海南大东海旅游中心股份有限公司2007年年度报告摘要
二00八年四月
证券代码：000613 200613 证券简称：ST东海A ST东海B 公告编号：2008-019
海南大东海旅游中心股份有限公司2007年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席。
1.4 中准会计师事务所有限公司为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告。
1.5 公司负责人黎愿斌先生、主管会计工作负责人陈刘榕先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 ST东海Ａ、ST东海Ｂ
股票代码 000613、200613
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 三亚市大东海
注册地址的邮政编码 572021
办公地址 三亚市大东海
办公地址的邮政编码 572021
公司国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn
电子信箱 hnddh@21cn.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈刘榕 汪宏娟
联系地址 三亚市大东海 三亚市大东海
电话 0898-88219888转8198 0898-88219888转8264
传真 0898-88214998 0898-88212298
电子信箱 hnddh@21cn.com hnddh@21cn.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 25,623,653.21 13,260,868.03 13,294,904.03 92.73% 14,789,286.71 14,789,286.71
利润总额 154,616,244.03 -18,633,733.19 -18,633,733.19 929.76% 7,494,406.85 7,494,406.85
归属于上市公司股东的净利润 139,158,744.20 -18,633,733.19 -18,633,733.19 846.81% 7,494,406.85 7,494,406.85
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -5,666,753.99 -16,214,498.69 -16,214,498.69 -65.05% -9,324,523.87 -9,324,523.87
经营活动产生的现金流量净额 6,623,022.91 2,425,457.97 2,425,457.97 173.06% 5,923,396.74 5,923,396.74
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 135,406,198.96 140,997,292.13 140,997,292.13 -3.97% 156,380,145.77 156,380,145.77
所有者权益（或股东权益） 73,692,685.04 -65,466,059.16 -65,466,059.16 212.57% -46,864,344.97 -46,864,344.97
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 0.38 -0.05 -0.05 849.41% 0.02 0.02
稀释每股收益 0.38 -0.05 -0.05 849.41% 0.02 0.02
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.02 -0.04 -0.04 75.51% -0.03 -0.03
全面摊薄净资产收益率 188.84%
加权平均净资产收益率 3,383.13%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 -7.69%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 -137.77%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.02 0.01 0.01 100.00% 0.02 0.02
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 0.20 -0.18 -0.18 212.57% -0.13 -0.13
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -520,447.58
债务重组收益 160,585,773.05
除上述各项之外的其他营业外收支净额 217,672.55
所得税影响数 -15,457,499.83
合计 144,825,498.19
采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
3.3 境内外会计准则差异
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
境内会计准则 境外会计准则
净利润 139,158,744.20 139,158,744.20
净资产 73,692,685.04 73,692,685.04
差异说明 无差异。
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 231,034,353 63.45% 0 0 0 -13,519,694 -13,519,694 217,514,659 59.74%
1、国家持股 44,088,000 12.11% 0 0 0 -6,637,800 -6,637,800 37,450,200 10.29%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 186,946,353 51.34% 0 0 0 -6,881,894 -6,881,894 180,064,459 49.45%
其中：境内非国有法人持股 186,912,000 51.34% 0 0 0 -6,892,200 -6,892,200 180,019,800 49.44%
境内自然人持股 34,353 0.01% 0 0 0 10,306 10,306 44,659 0.01%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 133,065,647 36.55% 0 0 0 13,519,694 13,519,694 146,585,341 40.26%
1、人民币普通股 45,065,647 12.38% 0 0 0 13,519,694 13,519,694 58,585,341 16.09%
2、境内上市的外资股 88,000,000 24.17% 0 0 0 0 0 88,000,000 24.17%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 364,100,000 100.00% 0 0 0 0 0 364,100,000 100.00%
限售股份变动情况表
股东名称 限售数量 限售原因 拟解除限售时间 拟解除限售数量
海口食品有限公司（海口农工贸（罗牛山）股份有限公司） 60,000,000 股改法定承诺 2008年08月08日 18,205,000
2009年08月08日 18,205,000
2010年08月08日 23,590,000
石亚君 18,327,000 股改法定承诺 2008年08月08日 18,205,000
2009年08月08日 122,000
武汉图瑞科技发展有限公司 18,000,000 股改法定承诺 2008年08月08日 18,000,000
海南三亚银农实业开发总公司 6,930,000 股改法定承诺 2008年08月08日 6,930,000
华夏证券有限公司 6,600,000 股改法定承诺 2008年08月08日 6,600,000
洋浦通融投资管理咨询有限公司 6,514,500 股改法定承诺 2008年08月08日 6,514,500
洋浦金裕实业有限公司 4,666,200 股改法定承诺 2008年08月08日 4,666,200
三亚市中兴发展公司 3,630,000 股改法定承诺 2008年08月08日 3,630,000
上海景贤投资有限公司 3,481,100 股改法定承诺 2008年08月08日 3,481,100
中国农业银行海口市金贸区支行 3,300,000 股改法定承诺 2008年08月08日 3,300,000
其他有限售条件股东共计约128家 144,651,200 股改法定承诺 2008年08月08日 144,651,200
注：本公司于2007年8月8日实施股权分置改革方案，所有限售股份截止2007年12月31日均未被解除限售。上述所有需偿还股改代垫部分股份而尚未偿还股改代垫部分的限售股份，只有在偿还了股改代垫部分股份后才能在2008年8月8日或者2008年8月8日以后获得流通。
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 24,683
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
海口食品有限公司（海口农工贸（罗牛山）股份有限公司） 境内非国有法人 16.48% 60,000,000 60,000,000 0
石亚君 境内自然人 5.03% 18,327,000 18,327,000 0
武汉图瑞科技发展有限公司 境内非国有法人 4.94% 18,000,000 18,000,000 0
海南三亚银农实业开发总公司 境内非国有法人 1.90% 6,930,000 6,930,000 0
华夏证券有限公司 境内非国有法人 1.81% 6,600,000 6,600,000 0
洋浦通融投资管理咨询有限公司 境内非国有法人 1.79% 6,514,500 6,514,500 0
洋浦金裕实业有限公司 境内非国有法人 1.28% 4,666,200 4,666,200 0
三亚市中兴发展公司 境内非国有法人 1.00% 3,630,000 3,630,000 0
上海景贤投资有限公司 境内非国有法人 0.96% 3,481,100 3,481,100 0
中国农业银行海口市金贸区支行 国有法人 0.91% 3,300,000 3,300,000 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
CITRINE CAPITAL LIMITED 2,159,868 境内上市外资股
李婷 1,920,000 境内上市外资股
天津光大冰峰化工有限公司 413,840 人民币普通股
项兴良 1,068,850 境内上市外资股
陈明伟 1,061,600 境内上市外资股
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC 1,000,000 境内上市外资股
蔡玲 905,900 境内上市外资股
张婵美 681,580 境内上市外资股
HUI，WAI 许卫 638,010 境内上市外资股
秦汉川 625,400 境内上市外资股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前10名股东中，前三大股东与第六大股东之间存在关联关系，第六大股东是由前三大股共同出资成立。其他股东之间不存在关联关系，或者是属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。公司未知其他无限售条件股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
√适用 □不适用
新控股股东名称 海口农工贸（罗牛山）股份有限公司
新控股股东变更日期 2008年04月24日
新控股股东变更情况刊登日期 2008年04月26日
新控股股东变更情况刊登报刊 证券时报、文汇报
新实际控制人名称 海南罗牛山控股集团有限公司股东持股比例较为分散，持股在5%以上的股东为：徐自力出资886.2万元，占该公司注册资本的25.32％；瑞富投资有限公司出资580万元,占该公司注册资本的16.57%；海南励勤投资有限公司出资556.06万元,占该公司注册资本的15.89%；马要武出资500万元,占该公司注册资本的14.29%；胡电铃出资500万元，占该公司注册资本的14.29%。
新实际控制人变更日期 2008年04月24日
新实际控制人变更情况刊登日期 2008年04月26日
新实际控制人变更情况刊登报刊 证券时报、文汇报
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
1、公司控股股东情况公司原第一大股东海口食品公司持有本公司6000万股股权系代海口农工贸（罗牛山）股份有限公司持有，本公司第一大股实际为海口农工贸（罗牛山）股份有限公司，详细内容请见2008年4月26日刊登《证券时报》、《文汇报》和巨潮网（www.cninfo.com.cn）《海南大东海旅游中心股份有限公司重大事项提示公告》。海口农工贸（罗牛山）股份有限公司（股票简称：*ST罗牛 股票代码：000735），法定代表人：胡电铃；成立日期：1993年10月15日；注册资本：880,132,000.00元；注册地址：海口市人民大道50号；经营范围：种养殖业、兴办工业、房地产开发经营、建筑装璜工程、化肥的生产销售、农副畜水产品及饲料加工销售、机械汽车摩托车零件、电子产品、金属材料（专营除外）、化工产品（专营除外）、家用电器、现代办公用品、文件用品、日用百货、食品、建筑材料、农副土特产品的销售、餐饮业、交易市场的开发建设、租赁服务。2、公司实际控制人情况海口农工贸（罗牛山）股份有限公司第一大股东为海南罗牛山控股集团有限公司，海南罗牛山控股集团有限公司法定代表人：马要武；注册资本：人民币叁仟伍百万元；注册地址 ：海南省海口市人民大道50号；经营范围：农业开发，种植业，养殖业，农副产品加工销售，旅游项目开发（凡需行政许可的项目凭许可证经营）。海南罗牛山控股集团有限公司股东持股比例较为分散，持股在5%以上的股东为：徐自力出资886.2万元，占该公司注册资本的25.32％；瑞富投资有限公司出资580万元,占该公司注册资本的16.57%；海南励勤投资有限公司出资556.06万元,占该公司注册资本的15.89%；马要武出资500万元,占该公司注册资本的14.29%；胡电铃出资500万元，占该公司注册资本的14.29%。徐自力先生：1966 年出生，汉族，研究生学历，高级工程师。曾任湖北黄石矿务局机械厂副厂长、海口农工贸（罗牛山）股份有限公司第五届董事会副董事长兼总经理、海口市政协十一届委员会委员。现任海口农工贸（罗牛山）股份有限公司总经理。瑞富投资有限公司：法定代表人王浩；注册资本壹亿元；公司类型为有限责任公司（国内合资）；经营范围为实业投资，项目投资及管理，资产经营管理，农业综合开发，农业产业投资及管理，投资信息咨询等。该公司实际控制人为陈建军。海南励勤投资有限公司：法定代表人钟金雄；注册资本贰仟壹佰万元；公司类型为有限责任公司；经营范围为农业高科技综合开发、企业的投资、管理、策划等。该公司实际控制人为邵惠兵和徐自力。马要武系海南罗牛山控股集团有限公司董事长兼总经理。胡电铃先生：1961 年出生，汉族，研究生学历，律师，中共党员。曾任海口农工贸（罗牛山）股份有限公司历任办公室主任、董事会秘书、副总经理、董事，期间获得吉林大学企业管理专业研究生学历和律师资格；曾任湖北广济药业股份有限公司董事、常务副总经理、董事兼总经理；现任海口农工贸（罗牛山）股份有限公司董事长、海南省企业家协会副会长、海口市人大代表。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数（股） 年末持股数（股） 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价
黎愿斌 董事长、总经理 男 57 2005年06月01日 2008年06月05日 0 0 90,720.00 0 0 0.00 0.00 否
赵曼 独立董事 女 55 2005年06月01日 2008年06月05日 0 0 36,000.00 0 0 0.00 0.00 否
冷明权 独立董事 男 52 2005年06月01日 2008年06月05日 0 0 36,000.00 0 0 0.00 0.00 否
何兰萍 独立董事 女 50 2005年06月01日 2008年06月05日 0 0 36,000.00 0 0 0.00 0.00 否
李伟 董事 男 46 2005年06月01日 2008年06月05日 0 0 36,000.00 0 0 0.00 0.00 否
柳俊涛 董事 男 39 2005年06月01日 2008年06月05日 0 0 36,000.00 0 0 0.00 0.00 否
符蔡 董事 男 36 2005年06月01日 2008年06月05日 0 0 36,000.00 0 0 0.00 0.00 是
郑继荣 董事、副董事长 男 47 2005年06月01日 2007年04月10日 2,673 2,673 12,000.00 0 0 0.00 0.00 否
黄庆旺 董事、副总经理 男 37 2005年06月01日 2007年04月10日 0 0 12,000.00 0 0 0.00 0.00 否
黄文才 监事 男 38 2005年06月01日 2008年06月05日 0 0 21,000.00 0 0 0.00 0.00 是
闫建华 监事 男 44 2005年06月01日 2008年06月05日 0 0 18,000.00 0 0 0.00 0.00 否
汪宏娟 监事 女 31 2005年06月01日 2008年04月25日 0 0 18,000.00 0 0 0.00 0.00 否
陈刘榕 副总经理 男 43 2002年06月01日 2008年06月05日 0 0 48,960.00 0 0 0.00 0.00 否
吴从锋 副总经理、董事会秘书 男 36 2004年04月01日 2008年01月28日 0 0 48,960.00 0 0 0.00 0.00 否
合计 2,673 2,673 485,640.00 0 0 0.00 0.00
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
□ 适用 √ 不适用
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
报告期内，公司实现主营业务收入2,562万元，较上年同期增加92.73%；利润总额15,462万元，较上年同期增加929.76%；净利润13,916万元，较去年同期净利润为负的1,863万元相比利润递增幅度高达846.81%。主要原因如下：1、2007年三亚市政府首次推行政企联手，共同开拓欧洲等境内外旅游市场，使三亚市旅游行业保持稳定的发展势头，旅游市场外部经营环境较往年有所改善。2、公司在全面、科学分析市场的基础上，主动调整经营思路，进行内抓装修改造和人员管理，外拓市场和销售网络的经营策略。主要有：①及时对酒店组织机构和人员进行调整，压编二线人员，补、扩充一线人员；大力加强员工队伍管理和技能培训，全面提高员工综合素质；实行部门经理负责制，责任到人。同时，建立健全有效激励机制并有效实施，充分挖掘、调动了员工的能动性、积极性和创新性。②根据市场动态，灵活机动调整市场营销策略。根据旅游市场淡旺季的客流情况，及时调整经营价格，逐步舍去低价旅行社客源，加大直销促销力度，省去旅行社中间环节，使得散客市场份额较往年有较大幅度增加，且效益最大化。同时，加大网络促销力度，亦使网络销售额再上新台阶。③充分利用市场淡季期间，及时对酒店B、C楼及中餐厅进行全面装修改造，使酒店以全新的面貌迎接下一个旅游旺季，为长期开拓境内外高端旅游市场客源打下了坚实基础。3、公司顺利完成了股权分置改革和债务重组工作，被豁免欠大股东海口食品有限公司约15,897.45万元的债务及其相关利息，致使公司营业外收支净额出现大幅增加及财务费用大幅下降。综上，通过对自身进一步改造和完善以及对客源市场的进一步开发和全新整合，酒店客源结构由原国内低价团为主发展到以国外旅客为主、国内散客为辅的新局面，呈现了开房率高、平均房价高、综合消费高、散客比例比团队高以及入住时间长"四高一长"的良好态势。2008年，公司将继续积极进取，在解决了历史包袱的有利条件下，致力于宏观筹划，以企业效益为中心，以开拓创新为动力，为企业实现质的飞跃与发展而努力。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）
酒店服务业 2,562.37 284.09 88.91% 92.73% 163.41% -3.44%
主营业务分产品情况
酒店服务业 2,562.37 284.09 88.91% 92.73% 163.41% -3.44%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
三亚地区 2,562.37 92.73%
6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
由于公司2007年末累计未分配利润为 -34,455万元，无可分配之利润。 弥补以前年度亏损。
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 19.34 0.75% 0.00 0.00%
合计 19.34 0.75% 0.00 0.00%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额19.34万元
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 178.66 166.76 0.00 0.00
合计 178.66 166.76 0.00 0.00
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额178.66万元，余额166.76万元
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
√ 适用 □不适用
单位：（人民币）万元
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金的余额（万元） 报告期清欠总额（万元） 清欠方式 清欠金额 清欠时间（月份）
2007年1月1日 年内发生额 2007年12月31日
0.00 159.32 159.32 0.00 现金清偿 0.00 2008年01月
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金及清欠情况的具体说明 上述资金往来为代垫股改费用共计159.32 万元已于2008年1月归还。
2007年新增资金占用情况
√ 适用 □不适用
新增资金占用发生时间 2007年新增资金占用金额（万元） 新增资金占用的原因 导致新增资金占用的责任人 公司董事会对新增资金占用的解决措施
2007年12月31日 19.34 消费原因产生 财务部 及时清收
合计 19.34 - - -
截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
√ 适用 □不适用
2007年度，公司为实际第一大股东海口农工贸（罗牛山）股份有限公司代垫股改费用159.32 万元，此款项已于2008年1月全额归还。
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司或持股5%以上股东如在报告期内或持续到报告期内承诺事项及履行情况：（一）报告期内公司未作出承诺事项。（二）报告期内公司持股5%以上股东承诺事项及履行情况1、公司控股股东海口农工贸（罗牛山）股份有限公司代理人海口食品有限公司承诺及履行情况（1）最终由其承接并豁免本公司约158,974,468.35 元的债务及其相关利息，公司第一大股东已完成履约。（2）为截止至本次股权分置改革方案实施股权登记日止未明确表示同意方案及股权权属存在争议、质押、司法冻结等情形暂时无法执行对价安排的非流通股股东，由第一大股东先行代为垫付该部分股东持有的非流通股份获得上市流通权所需执行的对价。公司第一大股东已完成先行代垫。（3）支付本公司本次股权分置改革相关费用。相关股改费用已在2008年1月全额归还。（4）自改革方案实施之日起,其持有的非流通股份在十二个月内不得上市交易或者转让；在前项规定期满后,通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。以上承诺尚未达到履约条件。（5）将寻求重组方在适当时候对公司进行资产重组。目前尚未找到合适的重组方，也没有合适的重组方与大股东达成任何协议或意向。2、石亚君承诺及履行情况：自改革方案实施之日起，其持有的非流通股份在十二个月内不得上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。以上承诺尚未达到履约条件。
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
监事会作为公司的监督机构，本着对全体股东负责的精神，根据《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》的有关规定，认真履行监督职责，在2007 年度公司监事会主要完成以下工作：一、召开监事会会议情况报告期内公司监事会共召开了四次会议，分别为： (一) 2007年4月12日，公司召开了第五届监事会第六次会议，本次会议公告内容刊登于2007年4 月14日《证券时报》、《文汇报》和巨潮网（www.cninfo.com.cn）。(二) 2007年4月23日，公司召开了第五届监事会第七次会议，本次会议公告内容刊登于2007年4 月25日《证券时报》、《文汇报》和巨潮网（www.cninfo.com.cn）。（三）2007年8月23日，公司召开了第五届监事会第八次会议，本次会议公告内容刊登于2007年8 月25日《证券时报》、《文汇报》和巨潮网（www.cninfo.com.cn）。(四) 2007年10月25日，公司召开了第五届监事会第九次会议，本次会议内容根据相关规定免于公告披露。二、监事会发表如下独立意见 （一）公司依法运作情况公司监事会根据有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员履行职务情况及公司的各项管理制度进行了监督，认为公司董事会为公司的长远发展，为股东的利益，做到了诚信勤勉、尽职尽责，其决策程序符合《公司法》及《公司章程》的规定；每次董事会会议、股东大会的召开和有关决议及信息披露工作，均符合《公司法》及《公司章程》，以及国家其他有关法律法规的规定；公司各项内部控制制度健全、完善，经营决策程序科学合理，公司能严格按照《公司法》、《证券法》、《深交所上市规则》和其他有关规章制度规范运作，公司董事、高级管理人员在履行公司职务时没有违反法律、法规及《公司章程》，也没有损害公司利益和股东权益的行为。（二）检查公司财务情况报告期内监事会不定期地对公司财务、业务及公司重要经营活动进行严格的监督、检查，并对公司年度各类财务报表、年度决算方案进行审核，同时对财务制度、管理制度的执行情况进行审查，未发现任何违规行为。中准会计师事务所有限公司对公司2007年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留审计意见的审计报告。监事会认为该审计报告真实的反映了公司的财务状况、经营成果及现金流量情况，审计报告公正、客观、真实、可靠。（三）报告期内公司无募集资金投资项目情况。（四）报告期内，公司未发生出售资产、收购资产情况。（五）报告期内，公司与各方的关联交易价格合理，合同规范，双方均严格按协议履行权利义务，未损害本公司利益，无内幕交易行为。（六）内部控制公司2007 年度内部控制自我评价报告的形式、内容符合《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》及有关法律、法规、规范性文件的要求，真实、准确的反映了目前公司内部控制的现状，公司内部控制自我评价中对公司内部控制的整体评价是客观的、真实的。三、股东大会执行情况公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，公司监事会无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真执行股东大会的有关决议。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
中准审字（2008）第8061号海南大东海旅游中心股份有限公司全体股东：我们审计了后附的海南大东海旅游中心股份有限公司（以下简称大东海股份公司）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表、2007年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是大东海股份公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，大东海股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了大东海股份公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。中准会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 谭道义 中国注册会计师： 林军中 国 北 京 二○○八年四月二十七日
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 2,424,831.17 2,424,831.17 3,981,791.17 3,981,791.17
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 2,612,739.71 2,612,739.71 1,422,595.87 1,422,595.87
预付款项 39,263.00 39,263.00 21,800.11 21,800.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 1,746,964.94 1,746,964.94 4,752,365.14 4,752,365.14
买入返售金融资产
存货 339,465.89 339,465.89 307,111.19 307,111.19
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,669,919.00 8,669,919.00 8,669,919.00 8,669,919.00
流动资产合计 15,833,183.71 15,833,183.71 19,155,582.48 19,155,582.48
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 86,088,868.45 86,088,868.45 87,671,774.69 87,671,774.69
在建工程 182,939.00 182,939.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 33,301,207.80 33,301,207.80 34,169,934.96 34,169,934.96
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 119,573,015.25 119,573,015.25 121,841,709.65 121,841,709.65
资产总计 135,406,198.96 135,406,198.96 140,997,292.13 140,997,292.13
流动负债：
短期借款 16,098,222.40 16,098,222.40
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 2,300,798.98 2,300,798.98 3,343,039.10 3,343,039.10
预收款项 2,180,295.18 2,180,295.18 1,554,656.53 1,554,656.53
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,545,624.22 1,545,624.22 1,407,931.25 1,407,931.25
应交税费 15,095,512.41 15,095,512.41 -2,158,014.56 -2,158,014.56
应付利息 18,483,781.24 18,483,781.24
其他应付款 40,591,283.13 40,591,283.13 34,755,048.03 34,755,048.03
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 92,077,297.69 92,077,297.69
其他流动负债
流动负债合计 61,713,513.92 61,713,513.92 165,561,961.68 165,561,961.68
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 608,833.11 608,833.11
专项应付款
预计负债 40,292,556.50 40,292,556.50
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 40,901,389.61 40,901,389.61
负债合计 61,713,513.92 61,713,513.92 206,463,351.29 206,463,351.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 364,100,000.00 364,100,000.00 364,100,000.00 364,100,000.00
资本公积 54,142,850.01 54,142,850.01 54,142,850.01 54,142,850.01
减：库存股
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -344,550,164.97 -344,550,164.97 -483,708,909.17 -483,708,909.17
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 73,692,685.04 73,692,685.04 -65,466,059.16 -65,466,059.16
少数股东权益
所有者权益合计 73,692,685.04 73,692,685.04 -65,466,059.16 -65,466,059.16
负债和所有者权益总计 135,406,198.96 135,406,198.96 140,997,292.13 140,997,292.13
9.2.2 利润表
编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 25,623,653.21 25,623,653.21 13,294,904.03 13,294,904.03
其中：营业收入 25,623,653.21 25,623,653.21 13,294,904.03 13,294,904.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 31,290,407.20 31,290,407.20 29,509,402.72 29,509,402.72
其中：营业成本 2,840,886.28 2,840,886.28 1,078,523.73 1,078,523.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,409,795.94 1,409,795.94 729,490.67 729,490.67
销售费用 14,475,303.74 14,475,303.74 11,072,660.46 11,072,660.46
管理费用 8,854,259.11 8,854,259.11 7,411,185.28 7,411,185.28
财务费用 4,453,702.43 4,453,702.43 8,796,526.11 8,796,526.11
资产减值损失 -743,540.30 -743,540.30 421,016.47 421,016.47
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -5,666,753.99 -5,666,753.99 -16,214,498.69 -16,214,498.69
加：营业外收入 160,959,193.50 160,959,193.50 262,845.21 262,845.21
减：营业外支出 676,195.48 676,195.48 2,682,079.71 2,682,079.71
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 154,616,244.03 154,616,244.03 -18,633,733.19 -18,633,733.19
减：所得税费用 15,457,499.83 15,457,499.83
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 139,158,744.20 139,158,744.20 -18,633,733.19 -18,633,733.19
归属于母公司所有者的净利润 139,158,744.20 139,158,744.20 -18,633,733.19 -18,633,733.19
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.38 0.38 -0.05 -0.05
（二）稀释每股收益 0.38 0.38 -0.05 -0.05
9.2.3 现金流量表
编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 24,572,206.84 24,572,206.84 13,743,003.38 13,743,003.38
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,878,016.17 4,878,016.17 6,213,319.39 6,213,319.39
经营活动现金流入小计 29,450,223.01 29,450,223.01 19,956,322.77 19,956,322.77
购买商品、接受劳务支付的现金 7,846,424.44 7,846,424.44 3,102,174.75 3,102,174.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 5,381,505.04 5,381,505.04 3,936,902.30 3,936,902.30
支付的各项税费 159,241.41 159,241.41 486,900.22 486,900.22
支付其他与经营活动有关的现金 9,440,029.21 9,440,029.21 10,004,887.53 10,004,887.53
经营活动现金流出小计 22,827,200.10 22,827,200.10 17,530,864.80 17,530,864.80
经营活动产生的现金流量净额 6,623,022.91 6,623,022.91 2,425,457.97 2,425,457.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 18,180.79 18,180.79 1,763,290.70 1,763,290.70
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 18,180.79 18,180.79 1,763,290.70 1,763,290.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,998,163.70 4,998,163.70 1,015,700.76 1,015,700.76
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,998,163.70 4,998,163.70 1,015,700.76 1,015,700.76
投资活动产生的现金流量净额 -4,979,982.91 -4,979,982.91 747,589.94 747,589.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 3,200,000.00 3,200,000.00 1,210,000.00 1,210,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 120,000.00 120,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00 1,000,000.00
筹资活动现金流出小计 3,200,000.00 3,200,000.00 2,330,000.00 2,330,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -3,200,000.00 -3,200,000.00 -2,330,000.00 -2,330,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -8.53 -8.53
五、现金及现金等价物净增加额 -1,556,960.00 -1,556,960.00 843,039.38 843,039.38
加：期初现金及现金等价物余额 3,981,791.17 3,981,791.17 3,138,751.79 3,138,751.79
六、期末现金及现金等价物余额 2,424,831.17 2,424,831.17 3,981,791.17 3,981,791.17
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项 目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 364,100,000.00 54,142,850.01 -483,708,909.17 -65,466,059.16 364,100,000.00 54,142,850.01 -465,075,175.98 -46,832,325.97
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 364,100,000.00 54,142,850.01 -483,708,909.17 -65,466,059.16 364,100,000.00 54,142,850.01 -465,075,175.98 -46,832,325.97
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 139,158,744.20 139,158,744.20 -18,633,733.19 -18,633,733.19
（一）净利润 139,158,744.20 139,158,744.20 -18,633,733.19 -18,633,733.19
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 139,158,744.20 139,158,744.20 -18,633,733.19 -18,633,733.19
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 364,100,000.00 54,142,850.01 -344,550,164.97 73,692,685.04 364,100,000.00 54,142,850.01 -483,708,909.17 -65,466.059.16
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
海南大东海旅游中心股份有限公司董事会
二00八年四月二十七日
