芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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芜湖海螺型材科技股份有限公司
Wuhu Conch Profiles and Science Co., Ltd
2009 年半年度报告
（全文）
二零零九年八月五日芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
责任。
公司全体董事均出席了董事会，没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的
真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司董事长纪勤应先生、总经理李剑先生、财务负责人付国东先生及会计主管王中友
先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司2009 年半年度财务报告未经审计。芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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目 录
一、重要提示……………………………………………………………… 1
二、公司基本情况………………………………………………………… 3
三、股本变动和主要股东持股情况……………………………………… 6
四、董事、监事、高级管理人员情况…………………………………… 8
五、董事会报告…………………………………………………… 9
六、重要事项……………………………………………………………… 13
七、财务报告（未经审计）………………………………………………… 19
八、备查文件……………………………………………………………… 61芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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二、公司基本情况
（一） 公司法定中文名称： 芜湖海螺型材科技股份有限公司
公司法定英文名称： Wuhu Conch Profiles and Science Co.,Ltd
（二） 公司法定代表人： 纪勤应
（三） 公司董事会秘书： 周小川
公司证券事务代表： 郭亚良
联系地址： 安徽省芜湖市经济技术开发区港湾路
电话： 0553-5840135 5840156
传真： 0553-5840118
电子信箱： wh@pvc.conch.cn
（四） 公司注册地址： 安徽省芜湖市经济技术开发区
公司办公地址： 安徽省芜湖市经济技术开发区港湾路
邮政编码： 241006
公司国际互联网网址： http://profile.conch.cn
公司电子信箱： wh@pvc.conch.cn
（五） 公司选定信息披露报纸名称： 《证券时报》
登载半年度报告互联网网址： www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点: 公司总经理办公室
（六） 公司股票上市证券交易所： 深圳证券交易所
股票简称： 海螺型材
股票代码： 000619
（七） 其他相关资料
1 公司首次注册登记日期： 1996 年10 月16 日
公司首次注册登记地点： 安徽省泾县
公司第二次注册登记日期： 2000 年5 月8 日
公司第二次注册登记地点： 安徽省芜湖市经济技术开发区
公司第三次注册登记日期 2000 年10 月8 日
公司第三次注册登记地点： 安徽省芜湖市经济技术开发区
公司第四次注册登记日期： 2002 年5 月8 日芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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公司第四次注册登记地点： 安徽省芜湖市经济技术开发区
公司第五次注册登记日期： 2002 年10 月29 日
公司第五次注册登记地点： 安徽省芜湖市经济技术开发区
2 企业法人营业执照注册号： 340000000017738
3 税务登记号码： 340207719962016
4 公司聘请会计师事务所： 天健光华（北京）会计师事务所有限公司
北京市东城区北三环东路36 号环球贸易中心
A 座12 楼
（八）主要财务数据和指标
1、主要财务数据和指标 （单位：人民币元）
上年度期末 本报告期末比上年度期末增减
本报告期末 （％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 2,924,098,063.29 2,764,219,511.21 2,764,219,511.21 5.78% 5.78%
所有者权益（或股
东权益） 1,741,295,593.19 1,641,112,218.56 1,641,112,218.56 6.10% 6.10%
每股净资产 4.84 4.56 4.56 6.10% 6.10%
上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
报告期（1－6 月）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润
154,344,441.23 78,840,733.84 78,840,733.84 95.77% 95.77%
利润总额
161,085,665.92 80,804,030.12 80,804,030.12 99.35% 99.35%
净利润
118,183,374.63 47,968,721.62 51,694,406.90 146.38% 128.62%
扣除非经常性损益
后的净利润
112,753,944.43 46,920,685.43 50,646,370.71 140.31% 122.63%
基本每股收益 0.3283 0.1332 0.1436 146.38% 128.62%
稀释每股收益 0.3283 0.1332 0.1436 146.38% 128.62%
净资产收益率 6.79% 2.97% 3.19% 增加3.82 个
百分点
增加3.6 个
百分点
经营活动产生的现
金流量净额 190,566,890.66 12,465,792.79 12,465,792.79 1428.72% 1428.72%
每股经营活动产生
的现金流量净额 0.5294 0.0346 0.0346 1428.72% 1428.72%
2、扣除的非经常性损益项目及其金额 （单位：人民币元）
非经常性损益项目 金 额
营业外收支 6,741,224.69
所得税影响数 -1,065,188.85
少数股东权益的影响 -246,605.64芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
5
以上项目金额合计 5,429,430.20
3、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号――净资产收益率和每股
收益的计算及披露》要求计算2009 年半年度利润的净资产收益率和每股收益如下：
净资产收益率（％） 每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
营业利润 8.86% 9.13% 0.4287 0.4287
归属于母公司所有者的净利润 6.79% 6.99% 0.3283 0.3283
扣除非经常性损益后净利润 6.48% 6.67% 0.3132 0.3132芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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三、股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内，公司股份总数未发生变化，股本结构变化如下表所示：
说明：公司于2009 年3 月17 日刊登了《解除股份限售的提示性公告》，本次有限售条件流
通股可上市流通数量为79,445,455 股，可上市流通日为2009 年3 月18 日，上述解
除限售股份79,445,455 股全部为安徽海螺建材股份有限公司持有。
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数 量 比例
发
行
新
股
送
股
公
积
金
转
股
其 他 小 计 数 量 比 例
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股：
其中：
境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
79,445,455
79,445,455
280,554,545
280,554,545
22.07%
22.07%
77.93%
77.93%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-79,445,455
-79,445,455
+79,445,455
+79,445,455
-79,445,455
-79,445,455
+79,445,455
+79,445,455
0
0
360,000,000
360,000,000
0
0
100%
100%
三、股份总数 360,000,000 100% － － － － - 360,000,000 100%芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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（二）报告期末，公司前10 名股东及前10 名无限售条件股东持股情况。
股东总数 44,200
前10 名股东及前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 股东性质持股比例 持股总数
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻
结的股份
数量
安徽海螺建材股份有限公司 国有法人32.07％ 115,445,455 0 0
浙江盾安人工环境设备股份有
限公司
境内非国
有法人
9.43％ 33,954,545 0 未 知
交通银行－普天收益证券投资
基金 其 他 1.91％ 6,870,000 0 未 知
中国农业银行－鹏华动力增长
混合型证券投资基金 其 他 1.32％ 4,746,920 0 未 知
中国再保险（集团）股份有限
公司－传统－普通保险产品 其 他 1.09％ 3,922,031 0 未 知
中国建设银行－鹏华价值优势
股票型证券投资基金 其 他 0.84％ 3,018,375 0 未 知
中国建设银行－华夏红利混合
型开放式证券投资基金 其 他 0.72％ 2,603,063 0 未 知
中信证券－中信－中信理财2
号集合资产管理计划 其 他 0.69％ 2,468,863 0 未 知
中国人寿再保险股份有限公司 其 他 0.58％ 2,074,800 0 未 知
黄家龙 其 他 0.53％ 1,904,500 0 未 知
上述股东关联关系或一致行动的说明 前10 名股东中，安徽海螺建材股份有限公司与其他股
东之间不存在关联关系，亦不属于《上市公司收购管理
办法》中规定的一致行动人；中国农业银行－鹏华动力
增长混合型证券投资基金和中国建设银行－鹏华价值
优势股票型证券投资基金均属于鹏华基金管理有限公
司。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于
《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
说明：报告期内，没有战略投资者和一般法人通过配售成为公司前十名股东的情况。
（三）有限售条件股份可上市交易时间
时 间
限售期满新增可上
市交易股份数量
有限售条件股份
数量余额
无限售条件股份
数量余额
备 注
2009-03-18 79,445,455 0 360,000,000
公司全部股份可
上市流通芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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（四）前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件
注1：自获得上市流通权之日（2006 年3 月16 日）起，在十二个月内不上市交易或转让。在十二个月
禁售期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二
个月内不超过5%，在二十四个月内不超过10%。
（五）报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化，公司与实际控制人之间产权
和控制关系方框图如下所示：
100%
81%
32.07%
序
号
有限售条件
股东名称
持有的有限售
条件股份数量
可上市交易时间
新增可上市交易股份
数量（股）
承诺的
限售条件
1
安徽海螺建材股份
有限公司
79,445,455 2009 年3 月18 日 79,445,455 见注1
安徽省国有资产监督管理委员会
安徽省投资集团有限责任公司
安徽海螺集团有限责任公司
安徽海螺建材股份有限公司
芜湖海螺型材科技股份有限公司
51%芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。
（二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员变动情况
1、经公司第四届董事会第二十一次会议审议，鉴于工作调动原因，董事会同意齐誉先
生辞去公司副总经理之职，并对其任职期内的勤勉工作表示感谢；同意聘王杨林先生任公
司副总经理，聘朱守益先生任公司总经理助理，任期均为三年。
上述决议公告刊登于2009 年2 月26 日《证券时报》和巨潮资讯网上。
2、经公司第四届董事会第二十三次会议提名，并经公司2008 年度股东大会审议，同
意纪勤应先生、余彪先生、朱忠平先生、王俊先生、李剑先生、张可可先生担任公司第五
届董事会董事；同意陈明新先生、鲁道立先生、项仕安先生担任公司第五届董事会独立董
事。第五届董事会的任期为三年。
3、经公司第五届董事会第一次会议审议，同意选举纪勤应先生担任公司第五届董事会
董事长；因公司第四届董事会聘任的部分高级管理人员任期届满，经公司董事长纪勤应先
生提名，同意续聘周小川先生担任公司董事会秘书；经公司总经理李剑先生提名，继续聘
周小川先生兼任公司总经理助理，聘付国东先生担任公司副总会计师。任期均为三年。
同时，鉴于公司董事会成员发生变动，为进一步完善公司治理结构，公司对第五届董
事会战略委员会成员进行调整，选举独立董事项仕安先生、董事纪勤应先生、董事王俊先
生、董事李剑先生、董事张可可先生为战略委员会成员，其中选举纪勤应先生为召集人。
战略委员会成员任期与本公司第五届董事会任期相同。
4、经公司第四届监事会第九次会议提名，并经公司2008 年度股东大会审议，同意齐
生立先生、张昇先生担任公司第五届监事会监事。第五届监事会的任期为三年。
5、经公司2009 年第一次临时职工代表大会审议，同意选举汤文波先生担任公司第五
届监事会职工代表监事，任期与公司第五届监事会任期相同；因工作需要，孙海波先生不
再担任公司职工代表监事，对孙海波先生在任职期间的勤勉工作表示感谢。
6、经公司第五届监事会第一次会议审议，同意选举齐生立先生担任公司第五届监事会
主席。
上述上述2-6 项决议公告分别刊登于2009 年3 月26 日、2009 年4 月17 日《证券时芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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报》和巨潮资讯网上。
五、董事会报告
（一）经营成果及财务状况分析
（单位：人民币元）
2008年1-6月 本报告期末比上年同期
项 目 数增减（%）
2009 年1-6 月 调整前 调整后 调整前 调整后
营业收入 1,957,920,264.93 2,235,815,041.32 2,235,815,041.32 -12.43% -12.43%
营业利润 154,344,441.23 78,840,733.84 78,840,733.84 95.77% 95.77%
归属于母公司所有者
的净利润
118,183,374.63 47,968,721.62 51,694,406.90 146.38% 128.62%
毛利率（%） 15.93% 9.95% 9.95% 增加5.98 个百分点
每股收益 0.3283 0.1332 0.1436 146.38% 128.62%
现金及现金等价物净
增加额
85,854,835.35 127,680,344.96 127,680,344.96 -32.76% -32.76%
项 目 2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日 本报告期末比年初数增
减（%）
总资产 2,924,098,063.29 2,764,219,511.21 5.78%
股东权益（不含少数
股东权益）
1,741,295,593.19 1,641,112,218.56 6.10%
说明：
1、报告期内，营业利润同比上升95.77％、归属于母公司所有者的净利润同比上升146.38%，主要
是产品毛利率上升所致；
2、报告期内，毛利率同比上升5.98 个百分点，主要是报告期内公司产品价格下降幅度小于原材料
价格降幅；
3、报告期内，现金及现金等价物净增加额同比下降32.76%，主要是报告期内贷款减少。
（二）报告期内公司经营情况
1、公司主营业务范围
公司是科技部确定的重点高新技术企业，主要从事中高档塑料型材、板材、门窗的生
产、销售以及科研开发，主要产品包括塑钢门窗异型材、彩色异型材、双色、全色、木纹
共挤型材、塑料栅栏、卷帘窗、百叶窗、发泡板材等装饰异型材以及挤出模具等相关产品。
以产销量计算，报告期内公司在国内、国际塑料型材行业仍稳居首位。芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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2、公司经营概况
2009 年上半年，为有效应对国内外经济形势变化，持续提升公司盈利水平，公司深入
学习实践科学发展观，围绕董事会年初确定的工作思路，以积极的心态和灵活的政策参与
市场竞争，紧紧把握市场主动权；对内强化内部指标管理，实施降本增效，增强市场竞争
力；同时，加快项目建设和新产品研发，促进公司可持续发展，有效应对金融危机的冲击，
取得了较好的经营业绩。
市场建设方面，公司坚持市场份额第一，有序推进市场销售工作。2009 年以来，公司
按照年初确定的工作思路，抓好保障性住房、新农村建设、川渝灾后重建及家装等细分市
场，同时加大新产品的推广，与区域性大型客户建立战略合作关系。通过上述措施，使公
司销量保持稳定，同时，盈利能力较强的彩色型材等新产品销量同比大幅增长，提升了公
司盈利水平。
内部管理方面，继续推行指标化管理，抓保供、降成本，增强产品的市场竞争力。在
生产组织和内部管理中，突出指标管控，积极落实降本增效，加强产销对接，从产品、质
量、成本等各方面提升海螺型材的市场竞争力。报告期内，公司再次获得了国家级高新技
术企业认定。
项目建设方面，公司加快了西部市场战略布点。经过上半年的不懈努力，年产4 万吨
新疆海螺型材项目已于2009 年6 月18 日顺利签订投资协议，并于2009 年7 月3 日注册成
立新疆海螺型材有限责任公司。该项目已于2009 年7 月17 日正式开工建设，项目其他各
项工作正在有序推进之中。报告期内，芜湖海螺新材料有限公司发泡门项目已进入试生产；
芜湖海螺泰森挤出装备有限公司按照2009 年初确定的生产经营目标稳健运营。
报告期内，公司实现营业收入195,792.03 万元，同比下降12.43%；实现营业利润
15,434.44 万元，同比上升95.77%；实现净利润11,818.34 万元，同比上升128.62%。
3、占报告期主营业务收入或利润10%以上的行业或产品情况
（1）主营业务分产品构成情况 （单位：人民币元）
产 品 营业收入 营业成本 毛利率
（％）
营业收入
比上年同
期增减
（％）
营业成本
比上年同
期增减
（％）
毛利率比
上年同期
增减（％）
型材 1,944,505,617.80 1,635,982,019.84 15.87% -12.40% -18.34%
增加6.12
个百分点芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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（2）主营业务按地区构成情况 （单位：人民币元）
地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
华 东 864,992,366.68 -12.72%
华 北 378,886,391.96 -11.71%
其他区域 700,626,859.16 -12.38%
合 计 1,944,505,617.80 -12.40%
4、报告期内公司盈利能力发生变化情况说明
报告期内，公司主营业务型材销售毛利率为15.87％，同比增长6.12 个百分点，主要
由于：一方面，公司原材料价格下降，成本降低，另一方面，公司对市场控制力增强，公
司产品价格下降幅度小于原材料价格降幅，同时，盈利能力较强的彩色型材销售比重上升，
提高了产品毛利率。
5、经营中存在的问题和困难
（1）化工原材料风险
公司产品化工原材料价格由于与国际原油价格关联，并受供求关系及产能发挥等因素
影响，其价格具有不确定性，存在价格波动风险，对公司盈利能力产生影响。
（2）新产品市场推广风险
作为行业龙头，公司持续加大研发投入，强化技术创新和产品创新，积极推动行业产
品升级。除彩色型材外，公司研发生产的覆膜型材、发泡门等高附加值产品也已进入市场，
但市场推广和规模化生产销售还需要一个过程，存在一定的风险。
（三）公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金的使用延续到本期的情况。
2、报告期内，公司重大非募集资金投资项目。
（1）报告期内，经公司第四届董事会第二十三次会议审议批准，控股子公司安徽海螺
彩色印刷有限公司(以下简称“彩印公司”)和芜湖海螺新材料有限公司(以下简称“新材料
公司”) 2009 年进行总计不超过6500 万元的项目建设。其中彩印公司投资1,500 万元进
行技改扩能，新材料公司首期投资为5,000 万元,用于土地购置、土建工程、设备购置及
安装工程等。上述资金来源均为彩印公司和新材料公司的自有资金及银行贷款。（相关公告
刊登于2009 年3 月26 日《证券时报》和巨潮资讯网上）
（2）报告期内，经公司第五届董事会第二次会议审议批准，本公司于2009 年6 月芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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18 日与上海海螺型材有限责任公司（以下简称“上海型材”）签署《出资协议》，决定双方
在新疆乌鲁木齐经济技术开发区共同投资设立“新疆海螺型材有限责任公司”（筹）（以下
简称“项目公司”），进行塑料型材项目建设。项目公司注册资金为8,000 万元人民币，其
中：本公司以现金出资7,200 万元，占注册资本的90%；上海型材以现金出资800 万元，
占注册资本的10%。该项目规划总投资2 亿元，预计将于2010 年第2 季度投产。（相关公
告刊登于2009 年3 月26 日《证券时报》和巨潮资讯网上）。
（四）2009 年下半年工作
随着国家一系列扩内需、保增长政策的拉动，宏观经济开始有所回升，从近期看，房
地产市场也出现一些回暖迹象，但是，下半年整体经济形势还存在不确定性，供销市场也
存在制约因素，机遇和挑战并存。因此，公司在保持目前良好经营形势的同时，将进一步
增强主动性和紧迫感，下半年重点做好如下几个方面的工作。
1、围绕市场份额第一，强化产销对接，努力完成全年产销任务。
下半年，公司将充分把握好当前的产销形势，继续坚持销量第一、市场份额第一，及
时分析市场、跟进市场、把握市场，加大市场建设和工程抢夺，进一步扩大市场份额，全
力提升销量。同时，通过强化安全管理，建立有效的生产保供体系，做到稳产、优产、高
产，为全面完成全年产销任务提供保障。
2、稳步推进专业管理体系建设，加快人才培养，为公司发展储备人才。
下半年，在抓好日常生产经营的同时，公司将积极推进包括生产、供应、销售、装备、
工艺、财务、人力资源等专业在内的专业管理体系建设，夯实基础管理，提升管理水平。
同时，认真落实科学发展观，加快人才培养，强化队伍建设，为公司发展储备人才。
3、积极推进新项目建设，加强产品创新，提升市场竞争力。
下半年，公司将积极推动新疆项目建设，争取项目在2010 年第2 季度按期建成投产，
另一方面，将稳步推进新项目调研，为公司发展储备项目载体。同时，公司将通过加强新
产品的研发，不断丰富产品品种，继续调整产品结构，加强市场推广力度，提升彩色型材
等新品种销售比重，提高产品市场竞争力。芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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（五）2009 年第三季度业绩预测
2008 年1 月1 日至
2008 年9 月30 日
增减变动（%）
项 目
2009 年1 月1 日至
2009 年9 月30 日
调整前 调整后 调整前 调整后
净利润
约18,000 万元
—20,000 万元
5,553 万元 5,951 万元 增长：200%—250% 增长：200%—250%
基本每股
收益
约0.5000 元
—0.5556 元
0.1543 元 0.1653 元 增长：200%—250% 增长：200%—250%
六、重要事项
（一）公司治理情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、行政法规
及中国证监会相关文件的要求，规范公司运作，认真履行信息披露义务，管理投资者关系，
召开股东大会，做好董事会、监事会及经理层的换届及调整工作，并不断巩固上市公司治
理专项活动整改成果，促进公司治理水平的进一步提升，为全面实施内控体系建设做好各
项准备。
报告期内，根据安徽证监局的部署安排，公司再次组织董事、监事及高级管理人员学
习了《公司法》、《证券法》、《刑法修正案〈六〉》等相关法律条款和《上市公司董事、监事
和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》的全文。通过学习相关上市公司的违
规案例，使董事、监事和高级管理人员进一步认识到违规买卖公司股票行为的危害性，以
及严格遵守相关法律法规的严肃性、必要性。按照相关要求，董事、监事和高级管理人员
均对其本人及其家属的证券帐户进行了自查。经自查，截至目前，公司不存在董事、监事
和高级管理人员违规买卖公司股票的情况。此外，公司还组织高级管理人员参加了安徽证
监局关于内控体系建设的相关培训。
（二）公司2008 年度利润分配方案执行情况
公司2008 年度利润分配方案为：以2008 年12 月31 日公司总股本36,000 万股为基数，
向全体股东每10 股派发现金红利0.5 元（含税），共计分配利润1800 万元。此方案经2009
年4 月16 日公司2008 年度股东大会审议通过，分红派息实施公告刊登在2009 年6 月5 日
《证券时报》和巨潮资讯网上，股权登记日2009 年6 月11 日，除息日2009 年6 月12 日。芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
15
（三）独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题
的通知》（证监发字[2003]56 号）的规定，我们本着对公司、全体股东负责的态度，积极与
会计师事务所联系了解公司经营及财务情况，按照实事求是的原则对公司控股股东及其它
关联方占用资金的情况和对外担保情况进行了认真的了解和审慎查验，我们认为：
芜湖海螺型材科技股份有限公司一直认真贯彻执行《关于规范上市公司与关联方资金
往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发字[2003]56 号）的规定，严格控制对外
担保事项，2009 年1—6 月发生的担保均是对控股子公司的担保，没有发生对外担保、违
规对外担保等情况，也不存在以前年度发生并累计至报告期末的对外担保、违规对外担保
等情况；与关联方的资金往来均属正常性资金往来，不存在关联方违规占用公司资金的情
况。
独立董事：陈明新、鲁道立、项仕安
2009 年8 月4 日
（四）公司2009 年度中期不进行利润分配和公积金转增股本。
（五）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（六）报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
（七）公司重大关联交易事项
1、销售货物
本公司2009 年上半年销售门窗给安徽海螺集团有限责任公司及其他关联公司（包括安
徽海螺水泥股份有限公司），关联交易金额合计为3,498,190.54 元（不含税），占本公司报
告期销售总金额的0.17%。上述关联交易执行公司市场价。
2、购买商品或接受劳务及支付商标使用费
本公司2009 年上半年与安徽海螺水泥股份有限公司（含子公司）进行水泥采购、项目
工程承建，并根据《商标使用许可合同》向安徽海螺集团有限责任公司支付商标使用费，
共计9,194,024.11 元。
上述关联交易为公司正常业务所需，均按公平、公正、合理原则及有关协议进行，并
履行法定程序，不存在损害公司及股东利益的内容。芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
16
（八）重大合同及履行情况
1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但持续到报告期的托管、承包、租赁资产
事项。
2、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但持续到报告期的委托理财事项。
3、公司对外担保情况。
报告期内，公司没有发生中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）规定的违规担保情况，公司的对外
担保均是对公司控股子公司的担保。
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对
象名称
发生日期（协议
签署日）
担保
金额
担保
类型
担保
期
是否履行
完毕
是否为关联方担保
（是或否）
无 无 无 无 无 无 否
报告期内担保发生额合计 -
报告期内担保余额合计 -
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 43,301.39 万元
报告期末对控股子公司担保余额合计 39,393.89 万元
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 39,393.89 万元
担保总额占公司净资产的比例 22.62%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金
额
-
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保
对象提供的债务担保金额
-
担保总额超过净资产50％部分的金额 -
上述三项担保金额合计 -
（九）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东发生或以前期间发生但
延续到报告期的承诺事项。
1、2000 年4 月29 日和2001 年4 月15 日，安徽海螺建材股份有限公司和安徽海螺集
团有限责任公司分别向公司出具《避免同行业竞争承诺函》，不再从事与本公司相同或有竞芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
17
争的业务，报告期内，安徽海螺建材股份有限公司和安徽海螺集团有限责任公司完全遵守
了承诺。
2、安徽海螺建材股份有限公司持有本公司32.07％的股份（股改后，股改前持有本公
司42.5％的股份），该公司2000 年3 月30 日在《证券时报》刊登的关于受让安徽红星宣
纸股份有限公司部分国有法人股股权的公告中承诺，不委托他人行使此次受让股份的权利。
报告期内，该公司完全履行了承诺。
3、公司原非流通股股东安徽海螺建材股份有限公司和浙江盾安人工环境设备股份有限
公司在股改时分别进行了法定承诺：自获得上市流通权之日起，其持有的公司股份在十二
个月内不上市交易或转让。在十二个月禁售期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售原非
流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5%，在二十四个月内不
超过10%。报告期内，公司两家原非流通股股东均严格履行了承诺。
4、公司控股股东安徽海螺建材股份有限公司于2009 年3 月9 日追加承诺：在所持海
螺型材限售股份解除限售后（2009 年3 月18 日）六个月以内暂无通过证券交易系统出售
5%及以上解除限售流通股的计划。如果计划未来通过证券交易系统出售所持海螺型材公司
解除限售流通股，并于第一笔减持起六个月内减持数量达到5%及以上的，将于第一次减持
前两个交易日内通过公司对外披露出售提示性公告。
此外，作为芜湖海螺型材科技股份有限公司的控股股东，安徽海螺建材股份有限公司
承诺其知悉并将严格遵守《证券法》、《上市公司收购管理办法》、《上市公司解除限售存量
股份转让指导意见》和深圳证券交易所有关业务规则。
报告期内，安徽海螺建材股份有限公司不存在违反承诺的情况。
（十）报告期内，公司未改聘会计师事务所。
（十一）公司2009 年半年度财务报告未经审计。
（十二）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、
通报批评的情况，也没有受到其他行政管理部门处罚及深圳证券交易所公开谴责的情况。
（十三）报告期内，公司不存在持有其他上市公司、非上市公司金融企业、拟上市公芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
18
司股权情况。
（十四）接待调研及采访等相关事项
报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规定，
本着公平、公正、公开的原则，接待了易方达基金、银河基金、天治基金、汇添富基金、
兴业证券、渤海证券、国元证券、金元证券等机构的调研。在上述接待调研过程中，公司
主要就公司基本经营状况、行业发展、国家政策、供销市场以及公司未来的发展战略等情
况进行了介绍，未发生有选择性、私下、提前向特定对象单独披露、透露或者泄漏公司非
公开重大信息的情况，保证了信息披露的公平性。
（十五）报告期内公司公告索引
公告编号 事 项 刊载日期 报刊名称 版 面
2009－01 第四届董事会第二十一次会议决议公告 2009 年2 月26 日证券时报 第A11 版
2009－02 关于被认定为国家高新技术企业的公告 2009 年3 月10 日证券时报 第C7 版
2009－03 解除股份限售的提示性公告 2009 年3 月17 日证券时报 第D18 版
2009－04 2008 年年度报告摘要 2009 年3 月26 日证券时报 第D54 版
2009－05 第四届董事会第二十三次会议决议公告 2009 年3 月26 日证券时报 第D54 版
2009－06 第四届监事会第九次会议决议公告 2009 年3 月26 日证券时报 第D54 版
2009－07 关联交易公告 2009 年3 月26 日证券时报 第D54 版
2009－08 为控股子公司提供担保的公告 2009 年3 月26 日证券时报 第D54 版
2009－09 关于召开2008 年度股东大会的通知 2009 年3 月26 日证券时报 第D54 版
2009－10 内部控制自我评价报告 2009 年3 月26 日证券时报 第D54 版
2009－11 关于控股子公司项目建设公告 2009 年3 月26 日证券时报 第D54 版
2009－12 2009 年一季度报告 2009 年4 月10 日证券时报 第D26 版
2009－13 关于更换职工代表监事的公告 2009 年4 月17 日证券时报 第D3 版
2009－14 2008 年度股东大会决议公告 2009 年4 月17 日证券时报 第D3 版
2009－15 第五届第一次董事会决议公告 2009 年4 月17 日证券时报 第D3 版
2009－16 第五届第一次监事会决议公告 2009 年4 月17 日证券时报 第D3 版
2009－17 2008 年度权益分派实施公告 2009 年6 月5 日证券时报 第A12 版
2009－18 董事会决议公告 2009 年6 月19 日证券时报 第C7 版
2009－19 对外投资公告 2009 年6 月19 日证券时报 第C7 版
2009－20 2009 年半年度业绩预告公告 2009 年6 月26 日证券时报 第C8 版芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
19芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
20
七、财务报告（未经审计）
资产负债表
编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司 单位：人民币元
附注 合并 母公司
资产 合并 母公司 2009-6-30 2008-12-31 2009-6-30 2008-12-31
流动资产：
货币资金 八.1 436,348,513.94 353,601,993.62 145,974,828.87 124,303,672.97
交易性金融资产
应收票据 八.2 339,190,678.97 240,355,412.90 215,784,307.40 145,900,888.16
应收账款 八.3 八.33 3,368,921.63 764,763.41 2,492,861.57 764,763.41
预付款项 八.4 78,706,654.60 102,732,091.71 16,873,070.71 17,323,594.62
应收利息
应收股利
其他应收款 八.5 八.34 5,179,053.57 5,002,316.33 16,409,110.38 34,168,371.11
存货 八.6 600,022,757.63 584,806,631.38 303,762,526.46 271,635,262.96
一年内到期的非流
动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,462,816,580.34 1,287,263,209.35 701,296,705.39 594,096,553.23
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 50,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 八.35 - - 368,135,289.78 368,135,289.78
投资性房地产
固定资产 八.7 1,355,459,202.39 1,356,601,232.11 755,790,813.17 751,380,979.03
在建工程 八.8 20,641,259.73 28,219,971.32 - 26,662,729.25
工程物资 八.9 8,042,367.53 12,401,502.87 -
固定资产清理
生产性生物资产
公益性生物资产
油气资产
无形资产 八.10 75,226,613.17 76,421,021.35 26,950,568.64 27,275,123.76
开发支出
商誉
长期待摊费用 八.11 907,621.11 1,683,586.63 - -
递延所得税资产 八.12 1,004,419.02 1,628,987.58 145,840.61 145,840.61
其他非流动资产
非流动资产合计 1,461,281,482.95 1,476,956,301.86 1,151,022,512.20 1,223,599,962.43
资产总计 2,924,098,063.29 2,764,219,511.21 1,852,319,217.59 1,817,696,515.66
（所附注释系财务报表的组成部分）
法定代表人：纪勤应 主管会计工作的负责人：付国东 会计机构负责人：王中友芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
21
资产负债表（续）
编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司 单位：人民币元
附注 合并 母公司
负债及股东权益 合并母公司 2009-6-30 2008-12-31 2009-6-30 2008-12-31
流动负债：
短期借款 八.13 360,000,000.00 397,000,000.00 150,000,000.00 250,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 八.14 143,938,880.00 126,625,000.00 25,000,000.00 -
应付账款 八.15 248,756,875.67 174,127,595.35 103,269,823.98 59,814,874.39
预收款项 八.16 45,276,427.55 43,826,877.32 22,421,882.93 18,669,797.65
应付职工薪酬 八.17 6,290,565.84 6,175,840.43 3,206,732.26 4,298,054.57
应付税费 八.18 19,288,955.61 22,324,913.38 4,531,975.20 5,775,152.20
应付利息 727,010.00 819,709.36 199,125.00 332,212.50
应付股利
其他应付款 八.19 53,207,957.31 39,772,010.39 25,375,074.41 31,608,041.23
一年内到期的非流
动负债
其他金融负债
流动负债合计 877,486,671.98 810,671,946.23 334,004,613.78 370,498,132.54
非流动负债：
长期借款 八.20 65,000,000.00 85,000,000.00 - -
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 65,000,000.00 85,000,000.00 - -
负债合计 942,486,671.98 895,671,946.23 334,004,613.78 370,498,132.54
股东权益：
股本 八.21 360,000,000.00 360,000,000.00 360,000,000.00 360,000,000.00
减：库存股
资本公积 八.22 455,017,395.51 455,017,395.51 455,002,853.21 455,002,853.21
盈余公积 八.23 171,847,896.21 171,847,896.21 152,604,643.92 152,604,643.92
未分配利润 八.24 754,430,301.47 654,246,926.84 550,707,106.68 479,590,885.99
外币报表折算差额
归属于母公司股东
权益合计 1,741,295,593.19 1,641,112,218.56 1,518,314,603.81 1,447,198,383.12
少数股东权益 八.25 240,315,798.12 227,435,346.42 - -
股东权益合计 1,981,611,391.31 1,868,547,564.98 1,518,314,603.81 1,447,198,383.12
负债和股东权益合计 2,924,098,063.29 2,764,219,511.21 1,852,319,217.59 1,817,696,515.66
（所附注释系财务报表的组成部分）
法定代表人：纪勤应 主管会计工作的负责人：付国东 会计机构负责人：王中友芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
22芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
23
利润表
编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年1-6 月份 单位：人民币元
附注 合并 母公司
项目 合并 母公司 2009 年1-6 月2008 年1-6 月2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
一、营业收入 八.26 八.36
1,957,920,264.93
2,235,815,041.32
1,153,362,306.41 1,233,657,339.39
减
: 营业成本 八.26 八.36
1,646,117,735.86
2,013,251,515.80
976,761,786.25 1,125,960,968.58
营业税金及附加 八.27
6,570,061.22
1,085,809.36
3,179,617.88 369,738.03
销售费用
98,805,410.56
82,666,554.24
51,433,573.69 40,990,710.20
管理费用
39,845,879.61
38,875,424.05
19,295,803.86 19,299,995.62
财务费用 八.28
12,236,736.45
21,095,004.03
3,592,058.43 10,218,400.95
资产减值损失
加
:
公允变动收益（损
失以"-"填列)
投资收益 八.37
-
-
- 16,790,000.00
其中:对联营企业
和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏损以
"-"填列)
154,344,441.23
78,840,733.84
99,099,466.30 53,607,526.01
加: 营业外收入 八.29 6,748,588.07 1,963,296.28 5,918,390.85 439,326.82
减: 营业外支出 八.30 7,363.38 - 5,993.38 -
其中：非流动资
产处置损失
-
-
-
-
三、利润总额（亏损以
"-"填列)
161,085,665.92
80,804,030.12
105,011,863.77 54,046,852.83
减: 所得税费用 八.31 八.38 30,021,839.59 17,706,020.19 15,895,643.08 6,879,549.83
四、净利润（净亏损以
"-"填列)
131,063,826.33
63,098,009.93 89,116,220.69 47,167,303.00
其中:归属于母公司的
净利润
118,183,374.63
51,694,406.90 89,116,220.69 47,167,303.00
少数股东损益 八.32 12,880,451.70 11,403,603.03 - -
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3283 0.1436 0.2475 0.1310
（二）稀释每股收益 0.3283 0.14362 0.2475 0.1310
六、其他综合收益 - - - -
七、综合收益总额 131,063,826.33 63,098,009.93 89,116,220.69 47,167,303.00
其中:归属于母公司所
有者的综合收益总额 118,183,374.63 51,694,406.90
归属于少数股东的综
合收益总额 12,880,451.70 11,403,603.03
（所附注释系财务报表的组成部分）
法定代表人：纪勤应 主管会计工作的负责人：付国东 会计机构负责人：王中友芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
24
现金流量表
编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年上半年 单位：人民币元
附注 合并 母公司
项目 合并 母公司2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
一 经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 2,186,908,361.18 2,658,566,643.85 1,273,551,372.15 1,531,528,217.31
收到的税费返还 1,406,328.25 2,059,352.03 - 300,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 9,786,857.33 7,207,503.99 6,564,956.21 4,131,862.60
现金流入小计 2,198,101,546.76 2,667,833,499.87 1,280,116,328.36 1,535,960,079.91
购买商品、接受劳务支付的现金 1,768,182,910.52 2,464,073,125.80 1,060,885,405.56 1,469,776,152.77
支付给职工以及为职工支付的现金 51,994,532.83 52,336,419.68 26,054,040.51 27,383,844.54
支付的各项税费 121,992,790.46 64,167,603.64 64,315,500.17 42,673,129.76
支付的其他与经营活动有关的现金 65,364,422.29 74,790,557.96 35,573,078.95 42,996,074.48
现金流出小计 2,007,534,656.10 2,655,367,707.08 1,186,828,025.19 1,582,829,201.55
经营活动产生的现金流量净额 190,566,890.66 12,465,792.79 93,288,303.17 -46,869,121.64
二 投资活动产生的现金流量
收回投资所收到现金 - - 50,000,000.00 -
取得投资收益所收到现金 - - 695,125.00 16,790,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额
- - - -
处置子公司及其他经营单位收到的
现金净额
- - - -
收到的其他与投资活动有关的现金 - - 59,000,000.00 176,000,000.00
现金流入小计 - - 109,695,125.00 192,790,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
24,218,842.68 29,341,115.80 5,242,323.43 13,946,960.43
投资所支付的现金 - - 55,000,000.00 33,000,000.00
取得子公司及其他经营单位支付的
现金净额
- - - -
支付的其他与投资活动有关的现金 - - - 70,000,000.00
现金流出小计 24,218,842.68 29,341,115.80 60,242,323.43 116,946,960.43
投资活动产生的现金流量净额 -24,218,842.68 -29,341,115.80 49,452,801.57 75,843,039.57
三 筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 - 11,000,000.00 - -
取得借款所收到的现金 150,000,000.00 702,000,000.00 50,000,000.00 550,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 6,311,418.62 39,171,322.76 2,099,438.66 1,968,737.47
现金流入小计 156,311,418.62 752,171,322.76 52,099,438.66 551,968,737.47
偿还债务所支付的现金 207,000,000.00 55,000,000.00 150,000,000.00 55,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的
现金
29,784,212.00 36,289,472.68 23,156,887.50 21,261,045.68
支付的其他与筹资活动有关的现金
20,419.25 516,326,182.11 12,500.00 503,294,635.34
现金流出小计 236,804,631.25 607,615,654.79 173,169,387.50 579,555,681.02
筹资活动产生的现金流量净额 -80,493,212.63 144,555,667.97 -121,069,948.84 -27,586,943.55
四 汇率变动对现金的影响
五 现金及现金等价物净增加额 85,854,835.35 127,680,344.96 21,671,155.90 1,386,974.38
（所附注释系财务报表的组成部分）
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25
合并股东权益变动表
编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司 单位：人民币元
2009 年上半年
项目 归属于母公司股东权益
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他
少数股东权益 股东权益合计
一、上年年末余额 360,000,000.00 455,017,395.51 171,847,896.21 654,246,926.84 227,435,346.42 1,868,547,564.98
会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 360,000,000.00 455,017,395.51 171,847,896.21 654,246,926.84 227,435,346.42 1,868,547,564.98
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 100,183,374.63 12,880,451.70 113,063,826.33
（一）净利润 118,183,374.63 12,880,451.70 131,063,826.33
（二）直接计入股东权益的利得和损失
可供出售金融资产公允价值变动净额
权益法下被投资单位其他股东权益变动的影
响
与计入股东权益项目相关的所得税影响
其他
上述（一）和（二）小计 118,183,374.63 - 12,880,451.70 131,063,826.33
（三）股东投入和减少资本
股东投入资本
股份支付计入股东权益的金额
其他
（四）利润分配 -18,000,000.00 -18,000,000.00
提取盈余公积
提取一般风险准备
对股东的分配 -18,000,000.00 -18,000,000.00
其他
（五）股东权益内部结转
资本公积转增资本
盈余公积转增资本
盈余公积弥补亏损
其他
四、本年年末余额 360,000,000.00 455,017,395.51 171,847,896.21 754,430,301.47 240,315,798.12 1,981,611,391.31
（所附注释系财务报表的组成部分）
法定代表人：纪勤应 主管会计工作的负责人：付国东 会计机构负责人：王中友芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
26
合并股东权益变动表
编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司 单位：人民币元
2008 年上半年
项目 归属于母公司股东权益
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他
少数股东权益 股东权益合计
一、上年年末余额 360,000,000.00 455,002,853.21 166,293,238.87 606,200,788.51 200,947,320.74 1,788,444,201.33
会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 360,000,000.00 455,002,853.21 166,293,238.87 606,200,788.51 200,947,320.74 1,788,444,201.33
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 29,968,721.62 22,193,603.03 52,162,324.65
（一）净利润 47,968,721.62 11,403,603.03 59,372,324.65
（二）直接计入股东权益的利得和损失
可供出售金融资产公允价值变动净额
权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响
与计入股东权益项目相关的所得税影响
其他
上述（一）和（二）小计 47,968,721.62 11,403,603.03 59,372,324.65
（三）股东投入和减少资本
股东投入资本 17,000,000.00 17,000,000.00
股份支付计入股东权益的金额
其他
（四）利润分配 -18,000,000.00 -6,210,000.00 -24,210,000.00
提取盈余公积
提取一般风险准备
对股东的分配 -18,000,000.00 -6,210,000.00 -24,210,000.00
其他
（五）股东权益内部结转
资本公积转增资本
盈余公积转增资本
盈余公积弥补亏损
其他
四、本年年末余额 360,000,000.00 455,002,853.21 166,293,238.87 636,169,510.13 223,140,923.77 1,840,606,525.98
（所附注释系财务报表的组成部分）
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27
母公司股东权益变动表
编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司 单位：人民币元
2009 年上半年
归属于母公司股东权益
项目
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他
股东权益合计
一、上年年末余额 360,000,000.00 455,002,853.21 - 152,604,643.92 479,590,885.99 - 1,447,198,383.12
会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 360,000,000.00 455,002,853.21 - 152,604,643.92 479,590,885.99 - 1,447,198,383.12
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 71,116,220.69 71,116,220.69
（一）净利润 89,116,220.69 89,116,220.69
（二）直接计入股东权益的利得和损失
可供出售金融资产公允价值变动净额
权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响
与计入股东权益项目相关的所得税影响
其他
上述（一）和（二）小计 89,116,220.69 89,116,220.69
（三）股东投入和减少资本
股东投入资本
股份支付计入股东权益的金额
其他
（四）利润分配 -18,000,000.00 -18,000,000.00
提取盈余公积
提取一般风险准备
对股东的分配 -18,000,000.00 -18,000,000.00
其他
（五）股东权益内部结转
资本公积转增资本
盈余公积转增资本
盈余公积弥补亏损
其他
四、本年年末余额 360,000,000.00 455,002,853.21 - 152,604,643.92 550,707,106.68 1,518,314,603.81
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28
母公司股东权益变动表
编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司 单位：人民币元
2008 年上半年
归属于母公司股东权益
项目
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他
股东权益合计
一、上年年末余额 360,000,000.00 455,002,853.21 - 147,049,986.58 447,598,969.96 - 1,409,651,809.75
会计政策变更 - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - -
二、本年年初余额 360,000,000.00 455,002,853.21 - 147,049,986.58 447,598,969.96 - 1,409,651,809.75
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - 25,441,617.72 - 25,441,617.72
（一）净利润 - - - - 43,441,617.72 - 43,441,617.72
（二）直接计入股东权益的利得和损失 - - - - - - -
可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - -
权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 - - - - - -
与计入股东权益项目相关的所得税影响 - - - - - -
其他 - - - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - - 43,441,617.72 - 43,441,617.72
（三）股东投入和减少资本 - - - - -
股东投入资本 - - - - -
股份支付计入股东权益的金额 - - - - -
其他 - - - -
（四）利润分配 - - - -18,000,000.00 - -18,000,000.00
提取盈余公积 - - - -
提取一般风险准备 - - - - -
对股东的分配 - - - - -18,000,000.00 - -18,000,000.00
其他 - - - - - -
（五）股东权益内部结转 - - - - - - -
资本公积转增资本 - - - - - -
盈余公积转增资本 - - - - - -
盈余公积弥补亏损 - - - - - -
其他 - - - - - -
四、本年年末余额 360,000,000.00 455,002,853.21 - 147,049,986.58 473,040,587.68 - 1,435,093,427.47
法定代表人：纪勤应 主管会计工作的负责人：付国东 会计机构负责人：王中友芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
29
资产减值准备明细表
编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司 单位：人民币元
本期减少数 项目 年初账面余额 本期计提额
转回 转销
期末账面余额
一、坏账准备 1,304,741.71 0.00 0.00 0.00 1,304,741.71
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 1,304,741.71 1,304,741.71
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30
财务报表附注
编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司 金额单位：人民币元
一、 公司的基本情况
本公司是由安徽红星宣纸股份有限公司与芜湖海螺塑料型材有限责任公司进行资产置换后变更登记成立
的股份有限公司。
安徽红星宣纸股份有限公司是采取社会募集方式设立的股份有限公司,于1996年5月由中国宣纸集团公司
独家发起,对其所属宣纸生产单位和经营性净资产进行重组,筹建安徽红星宣纸股份有限公司,1996年9月经中国
证券监督管理委员会证监发字[1996]189号文的批准,向社会公开发行股票,于1996年10月16日注册登记成立安徽
红星宣纸股份有限公司。1996年10月23日经深圳证券交易所深证发[1996]337号上市通知书的批准,“红星宣纸”
A股1,700万股在深圳证券交易所挂牌上市,1997年7月根据第二次股东大会决议和安徽省证券管理办公室皖证
管字[1997]151号文的批准,以股份总数5,000万股为基准,向全体股东按10:1的比例送红股和按10:4的比例用资本
公积金转增股本,转送后的股份总数为7,500万股。
经本公司2000年第一次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会安徽证监函[2000]59号文、安徽省人
民政府秘函[1999]130号文和安徽省人民政府办公厅秘函[2000]17号文的批准,安徽红星宣纸股份有限公司与芜
湖海螺塑料型材有限责任公司进行资产置换,即安徽红星宣纸股份有限公司将截止1999年12月31日的资产及负
债出让给中国宣纸集团公司,同时收购芜湖海螺塑料型材有限责任公司截止1999年12月31日的净资产,并注销
芜湖海螺塑料型材有限责任公司。2000年6月安徽红星宣纸股份有限公司变更为芜湖海螺型材科技股份有限公
司,股本总额为7,500万元。
经本公司2000年第三次临时股东大会决议,本公司以截止2000年6月30日的股份总数75,000,000股为基数,向
全体股东每10股派送红股4股,以资本公积每10股转增6股,合计每10股送转10股,送转后股份总数为150,000,000
股。
根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]96号文《关于核准芜湖海螺型材科技股份有限公司增发股
票的通知》，公司于2002年3月20日采用网下向机构投资者、网上向原社会公众股股东及其他公众投资者同时
以累计投标询价方式向社会公开发行了3,000万股A股，发行价格为21.50元/股，共计募集资金645,000,000元。募
集资金已于2002年3月27日全部到位。本次增发完成后，公司的注册资本金由15,000万元变更为18,000万元。
根据本公司2002年8月31日召开的第二次临时股东会的决议，公司用资本公积转增股本，每10股转增10股，
转增后公司的注册资本金由18,000万元变更为36,000万元，工商登记变更手续于2002年11月7日完成。
本公司于2006年3月完成股权分置改革的实施方案，完成后的股权比例为：有限售条件的流通股份占总股
本的41.5％，无限售条件的流通股份占总股本的58.5％。截至2009年6月30日止已解除限售条件的流通股份共计
79,445,455股，公司全部股份可上市流通。
本公司经营范围:塑料型材、板材、门窗、五金制品、钢龙骨制造、销售、安装（未取得专项审批的项目
除外）；建筑材料、装饰材料批发、零售。芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
31
二、 财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项
具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企业会计
准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的
披露，以及报告期间的收入和费用。
三、 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成
果和现金流量等有关信息。
四、 重要会计政策和会计估计
1、会计年度
本公司会计年度为公历年度，即每年1 月1 日起至12 月31 日止。
2、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3、记账基础
本公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告，并采用借贷记账法记账。
4、计量属性
本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；对于按照准则的规定采用重置成本、可变现净值、
现值或公允价值等其他属性进行计量的情形，本公司将予以特别说明。
5、现金等价物
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、外币交易及外币财务报表折算
（1）外币交易
本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为人
民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，由此
产生的汇兑损益，除可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化计入相关资产
成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日中国人民银行授权中
国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。
7、金融资产
（1）金融资产的分类、确认和计量
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出
售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能
力。芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
32
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公
允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的
现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。本公司在持有该等金融资产期间取得
的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入
当期损益。处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时
调整公允价值变动损益。
应收款项
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务人破产，
依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收
回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未
来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇
同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负
债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。本公司对合并报表范围内的往来不计提坏账准备。
本公司单项金额重大的应收款项是指单个客户100 万元人民币以上的应收款项；单项金额不重大但按信
用风险特征组合风险较大的应收款项是指账龄在三年以上的应收款项；其他不重大应收款项是指扣除前述两
项之外的应收款项。
应收账款按客户的信用风险划分的信用风险组合，确定计提比例如下：
账龄
类别 风险特征组合
1 年以内1-2 年 2-3 年 3 年以上
单项金额重大的应收账款 单户金额100 万元以上
单独进行减值测试，按其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额确定减值损失
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的应收账款 按账龄段作为风险组合 100%
其他不重大应收款项 按账龄段作为风险组合5% 20% 50%
其他应收款根据其风险特征确定计提比例如下：
账龄
类别 风险特征组合
1 年以内1-2 年 2-3 年 3 年以上
单项金额重大的应收账款 单户金额100 万元以上
单独进行减值测试，按其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额确定减值损失
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的应收账款 按账龄段作为风险组合 100%
其他不重大应收款项 按账龄段作为风险组合5% 20% 50%
持有至到期投资
指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。本
公司对持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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已到付息期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实
际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际
利率与票面利率差别很小的，按票面利率计算利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得
价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现
金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，
记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为可供
出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有
者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产
指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包
含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。本公司可供出
售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。资产负债表日，可供出售资产按公
允价值计量，其公允价值变动计入“资本公积－其他资本公积”。
对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，则根据其
初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损失；在计提减值损失时
将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入“资产减值损失”。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，同时，
将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
（2）金融工具公允价值的确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使
用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
8、存货
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或
提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括在途材料、原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低
值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用加权平
均法确定发出存货的实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销，其他周转材料采用分次摊销法摊
销。
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存
货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，以及承揽工
程预计存在的亏损部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按类别存货项目的成本高于其可变现净值的差额
提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料
存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售
费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、
其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。
9、长期股权投资
（1）长期股权投资的分类、确认和计量
本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资和其他长期股权投资。
对子公司的投资
本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本附注四
之二十二企业合并。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。被投资单位宣告分派的现金股利
或利润，确认为当期投资收益。本公司确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的
分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
对合营企业、联营企业的投资
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。共同控制，是指按照
合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的
投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业；重大
影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这
些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始
投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差
额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长
期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值。
其他长期股权投资
本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量
的长期股权投资，按照初始投资成本计价，后续计量采用成本法核算。
（2）长期股权投资的减值
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权
投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
10、投资性房地产
本公司的投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑
物。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可
直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发
生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用
权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类 别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率
土地使用权 50 － 2%
房屋建筑物 25 － 4%
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资
产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为
投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
资产负债表日，若投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。投资性房地产减值损失一
经确认，在以后会计期间不再转回。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资
性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期
损益。
11、固定资产
固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计
量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相
关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定
资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投
资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。融资租赁租入的
固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。购买固
定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基
础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。折芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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旧方法采用年限平均法。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固
定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 25 － 4%
机器设备 10-20 － 5-10%
运输设备 5-10 － 10-20%
电子设备 5 － 20%
其他设备 5 － 20%
资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若固定资产的可收回金额低于账面价值，
将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资
产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出
售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
12、在建工程
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的
必要支出构成。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办
理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账
面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值损失
一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件。
无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资
者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允
价值确定实际成本。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出，同时
满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售
在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，
包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应
当证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支出不
在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可
使用状态之日起转为无形资产。芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊
销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 净残值 使用寿命 摊销方法 备注
土地使用权 － 50年 直线法
软件 － 10年 直线法
资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价值
的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认，在以后会
计期间不再转回。
14、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在1 年以上（不含1 年）的各项费用，有明确受益期限
的，按受益期限平均摊销；无明确受益期的，分5 年平均摊销，一旦预计对以后会计期间不能带来经济利益
流入，就将摊余价值一次性计入当期损益。
15、借款费用
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，
是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地
产和存货等资产。
同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符
合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经
发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款
的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时
性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累
计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应
予资本化的利息金额。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借
款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重
新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，
借款费用继续资本化。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。
16、金融负债
（1）金融负债的分类、确认和计量
本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本公司交易性金
融负债包括：（1）为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债；（2）本公司基于风险
管理、战略投资需要等，直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；（3）不
作为有效套期工具的衍生工具。
本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适
合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。
其他金融负债
本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。主要
包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易
费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其公
允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则第13 号－或有事项》确定的
金额，和按《企业会计准则第14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。
（2）金融工具公允价值的确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使
用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
17、职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。主要包括工资、
奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费、职工教育经费、非货币性福利、辞
退福利和其他与获得职工提供的服务相关的支出。
（1）以股份为基础的薪酬
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权
益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才
可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授
予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关
成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计
量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负
债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入
成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，
其变动计入当期损益。芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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（2）辞退福利
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿
的建议，当本公司已经制定正式的解除劳动关系计划（或提出自愿裁减建议）并即将实施，且本公司不能单
方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时
计入当期损益。
（3）其他方式的职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除辞退福利外，根据职工提供服务
的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本、资产成本及当期损益。
18、预计负债
本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：（1）该义
务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠
地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风
险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定
最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最
佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
19、收入
（1）销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商
品收入：1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可
能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值
确定销售商品收入金额。
（2）提供劳务
本公司为用户提供的修理、修配服务，在完成劳务时确认收入。
（3）让渡资产使用权
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使
用权收入。
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定
的收费时间和方法计算确定。
20、政府补助
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入
的资本。芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计
量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币1 元）计量。
与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期
损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
21、所得税
本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规
定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应
交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回
该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳
税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以
确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回
的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可
抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计
在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予
以确认。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易
或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价
值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为
每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方
对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
23、合并财务报表的编制方法芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
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本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并
范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东
权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策
或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为
基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年
初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
五、 会计政策变更、会计估计变更以及重大前期差错更正的说明
本公司无需要披露的重要会计估计变更以及重大前期差错更正事项。
六、 税项
本公司及子公司主要适用的税种和税率如下：
① 流转税及附加税费
税目 纳税（费）基础 税（费）率 备注
增值税 境内销售；提供加工、修理修配劳务 17%
城建税 应交流转税额 7%
教育费附加 应交流转税额 3%
② 企业所得税
公司名称 税率 备注
本公司 15% 注1
宁波海螺塑料型材有限责任公司 25% 注2
唐山海螺型材有限责任公司 25% 注2
英德海螺型材有限责任公司 25% 注2
揭阳海螺型材有限责任公司 25% 注2
芜湖海螺泰森挤出装备有限公司 25% 注2
芜湖海螺新材料有限公司 25% 注2
上海海螺型材有限责任公司 20% 注3
上海海螺化工有限公司 20% 注3
安徽海螺彩色印刷有限公司 20% 注4
注：1 本公司的芜湖本部根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》被认定为
高新技术企业，自2008 年1 月1 日起享受国家高新技术企业所得税等优惠政策，即适用15%的企业所得税税
率。
注：2 公司的控股子公司—宁波海螺塑料型材有限责任公司、唐山海螺型材有限责任公司、英德海螺型
材有限责任公司、揭阳海螺型材有限责任公司、芜湖海螺泰森挤出技术有限公司、芜湖海螺新材料有限公司
的所得税税率为25%。芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
42
注：3 上海海螺型材有限责任公司、上海海螺化工有限公司的所得税根据国家税务总局2008 年1 月4 日
发布《国务院明确企业所得税优惠政策过渡办法》，自2008 年1 月1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，
在新税法施行后5 年内逐步过渡到法定税率。按照该规定原享受企业所得税15%税率的企业，2009 年按20%
税率执行。
注：4 安徽海螺彩色印刷有限公司系外商投资企业，依据国家关于外商投资企业税收优惠办法过渡期按
20%计征税率执行。
③ 房产税
房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。
④ 个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
七、 企业合并及合并财务报表
截至2009 年6 月30 日止，本公司的子公司的基本情况
（一）通过同一控制下的企业合并取得的子公司
子公司名称（全称） 组织机构代
码 注册地 业务性质 注册资本 主要经营范围
揭阳海螺型材有限责
任公司
70775374-3 揭阳市 销售 300 万元
PVC塑料型材、水泥、装饰
装璜、建筑材料
持股比例
子公司名称（全称）
直接 间接
享有的表决
权比例
年末实际投资
额
其他实质上构成
对子公司的净投
资的余额
是否
合并
揭阳海螺型材有限责
任公司 99.50% 99.50% 2,985,000.00 － 是
（二）其他子公司
子公司名称（全称） 组织机构代码 注册地 业务性质 注册资本 主要经营范围
上海海螺型材有限责任公司63179425-7 上海市 销售 500 万元
PVC 塑料型材、板材、塑
料门窗、五金件制品、建
筑材料、装饰材料的销售
及售后服务。
宁波海螺塑料型材有限责任
公司
71334278-0 宁波市 生产、销售 7,000 万元
塑料型材、门窗等的生产
与销售;新型建材的开发、
生产与销售。
唐山海螺型材有限责任公司73289667-4 唐山市 生产、销售 16,000 万元
塑料型材、门窗等的生产
与销售;新型建材的开发、
生产与销售
英德海螺型材有限责任公司4800356-X 英德市 生产、销售 16,000 万元
塑料型材，门窗，门窗五
金及配件的制造和销售；
新型建材产品的开发、生
产、销售
安徽海螺彩色印刷有限公司 61033128-8 芜湖市 生产、销售 190 万美元
生产和销售自产的卷烟
软、硬包装，塑胶包装，
镀铝膜和包装装潢产品
上海海螺化工有限公司 77762427-7 上海市 销售 5,000 万元
化工产品及原料（除危险
品）的销售，从事货物的
进出口及技术的 进出口
业务
芜湖海螺泰森挤出装备有限66948943-4 芜湖市 生产、销售 3,000 万元 非金属制品磨具及挤出下芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
43
公司 游设备的设计、制造、销
售、维修
芜湖海螺新材料有限公司 67091085-5 芜湖市 生产、销售 2,000 万元
发泡板材、墙体保温板及
装饰材料的生产、销售等
持股比例
子公司名称（全称）
直接 间接
享有的表
决权比例 期末实际投资额
其他实质上构成
对子公司的净投
资的余额
是否
合并
上海海螺型材有限责任公司90.00% 90.00% 4,500,000.00 － 是
宁波海螺塑料型材有限责任
公司 60.00% 60.00% 42,900,600.00 － 是
唐山海螺型材有限责任公司60.00% 60.00% 96,000,000.00 － 是
英德海螺型材有限责任公司100.00% 100.00% 160,000,000.00 － 是
安徽海螺彩色印刷有限公司 73.00% 73.00% 7,033,988.82 － 是
上海海螺化工有限公司 60.00% 60.00% 30,000,000.00 － 是
芜湖海螺泰森挤出装备有限
公司 70.00% 70.00% 21,000,000.00 － 是
芜湖海螺新材料有限公司 60.00% 60.00% 12,000,000.00 － 是
八、 财务报表主要项目注释
除特别注明之外，以下财务报表注释的金额单位为人民币元。
（一）合并财务报表主要项目注释
1． 货币资金
项 目 2009-6-30 2008-12-31
现金 13,238.43 7,987.01
银行存款 411,917,445.54 334,898,042.87
其他货币资金 24,417,829.97 18,695,963.74
合 计 436,348,513.94 353,601,993.62
截至2009 年6 月30 日止，其他货币资金余额中有票据和保函保证金10,686,818.02 元；除此之外本
公司不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
其中：外币列示如下：
2009-6-30 2008-12-31
项 目
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
银行存款 - - 2,895.00 - - 52,867.45
其中：美元 422.76 6.8479 2,895.00 6,996.81 6.8346 47,820.40
港币 - - - 5,433.18 0.8819 4,791.47
欧元 - - - 26.46 9.6590 255.58
合 计 - - 2,895.00 - - 52,867.45芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
44
2． 应收票据
（1）应收票据明细项目列示如下：
项 目 2009-6-30 2008-12-31
银行承兑汇票 339,190,678.97 240,355,412.90
（1）报告期末应收票据余额比年初增加41.12%，主要原因为银行承兑汇票收取量增加所致。
（2）截至2009 年6 月30 日止，应收票据余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位
欠款。
（3）截至2009 年6 月30 日止，本公司不存在质押票据。
3． 应收账款
（1）应收账款按类别列示如下：
2009-6-30
类别
金额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的应收账款（单户金额
100 万元以上） - - - -
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的应收账款
（账龄在3 年以上）
- - - -
其他不重大应收账款 3,409,172.34 100.00% 40,250.71 3,368,921.63
合 计 3,409,172.34 100.00% 40,250.71 3,368,921.63
2008-12-31
类别
金额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的应收账款（单户金额
100 万元以上） - - - -
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的应收账款
（账龄在3 年以上）
- - - -
其他不重大应收账款 805,014.12 100.00% 40,250.71 764,763.41
合 计 805,014.12 100.00% 40,250.71 764,763.41
（2）应收账款按账龄分析列示如下：
2009-6-30
账龄结构
金额 比例 坏账准备 净额
1 年以内 3,409,172.34 100.00% 40,250.71 3,368,921.63
1－2 年（含2 年） - - - -
合 计 3,409,172.34 100.00% 40,250.71 3,368,921.63
2008-12-31
账龄结构
金额 比例 坏账准备 净额
1 年以内 805,014.12 100.00% 40,250.71 764,763.41
1－2 年（含2 年） - - - -
合 计 805,014.12 100.00% 40,250.71 764,763.41芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
45
（3）截至2009 年6 月30 日止，应收账款余额前五名的客户应收金额合计1,696,173.21 元，占应收账
款总额的比例为49.75%。
（4）应收账款坏账准备变动情况
本期减少额 项 目 年初账面余额 本期计提额
转回 转销
期末账面余额
单项金额重大的应收账款 - - - - -
单项金额不重大但按信用风险特征组合
后该组合的风险较大的应收账款（账龄
在3 年以上）
- - - - -
其他不重大应收账款 40,250.71 - - - 40,250.71
合 计 40,250.71 - - - 40,250.71
（5）截至2009 年6 月30 日止，应收账款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位
欠款。
（6）期末应收账款余额比年初增加323.49%，主要原因为应收货款增加所致。
4． 预付款项
（1）预付款项按账龄分析列示如下：
2009-6-30 2008-12-31
账龄结构
金额 比例 金额 比例
1 年以内 78,706,654.60 100.00% 102,732,091.71 100.00%
1－2 年（含2 年） - - - -
合计 78,706,654.60 100.00% 102,732,091.71 100.00%
（2）截至2009 年6 月30 日止，预付款项余额中无账龄超过1 年、金额较大的预付款项。
（3）截至2009 年6 月30 日止，预付款项余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位
欠款。
5． 其他应收款
（1）其他应收款按类别分析列示如下：
2009-6-30
类别
金额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的其他应收款（单户金
额100 万元以上） 1,233,600.00 19.14% 149,956.82 1,083,643.18
单项金额不重大但按信用风险特征
组合后该组合的风险较大的其他应
收款（账龄在3 年以上） 968,995.68 15.04% 968,995.68 -
其他不重大其他应收款 4,240,948.89 65.82% 145,538.50 4,095,410.39
合 计 6,443,544.57 100.00% 1,264,491.00 5,179,053.57
2008-12-31
类别
金额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的其他应收款（单户金
额100 万元以上） 2,999,136.40 47.86% 149,956.82 2,849,179.58芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
46
单项金额不重大但按信用风险特征
组合后该组合的风险较大的其他应
收款（账龄在3 年以上）
968,995.68 15.46% 968,995.68 -
其他不重大其他应收款 2,298,675.25 36.68% 145,538.50 2,153,136.75
合 计 6,266,807.33 100.00% 1,264,491.00 5,002,316.33
（2）其他应收款按账龄分析列示如下：
2009-6-30
账龄结构
金额 比例 坏账准备 净额
1 年以内 5,334,042.89 82.78% 259,049.76 5,074,993.13
1－2 年（含2 年） 96,254.27 1.49% 14,641.82 81,612.45
2－3 年（含3 年） 44,251.73 0.69% 21,803.74 22,447.99
3 年以上 968,995.68 15.04% 968,995.68 -
合 计 6,443,544.57 100.00% 1,264,491.00 5,179,053.57
2008-12-31
账龄结构
金额 比例 坏账准备 净额
1 年以内 5,180,995.07 82.67% 259,049.76 4,921,945.31
1－2 年（含2 年） 73,209.11 1.17% 14,641.82 58,567.29
2－3 年（含3 年） 43,607.47 0.70% 21,803.74 21,803.73
3 年以上 968,995.68 15.46% 968,995.68 -
合 计 6,266,807.33 100.00% 1,264,491.00 5,002,316.33
（3）其他应收款前五名单位列示如下：
2009-6-30
单位名称
账面余额 性质或内容 欠款年限 占总额
比例
2008-12-31
芜湖现代建设有限公司 1,233,600.00 预付工程款 1 年以内 19.14% -
宁波市供电局 937,255.43 预付电费款 1 年以内 14.55% 672,000.00
南京南大紫金科技有限公司 788,000.00 预付设备款 1 年以内 12.23% -
芜湖天航科技集团有限公司 418,530.00 预付工程款 1 年以内 6.50% -
芜湖华衍水务有限公司 110,743.40 预付水费 1 年以内 1.72% -
合 计 3,488,128.83 54.13% 672,000.00
注：截至2009 年06 月30 日止，其他应收款余额前五名的单位应收金额合计3,488,128.83 元，占其他应
收款总额的比例为54.13%。
（4）其他应收款坏账准备变动情况
本期减少额
项 目 年初账面余额 本期计提额
转回 转销
期末账面余额
单项金额重大的其他应
收款 149,956.82 - - - 149,956.82
单项金额不重大但按信
用风险特征组合后该组
合的风险较大的其他应
968,995.68 - - - 968,995.68芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
47
收款（账龄在3 年以上）
其他不重大其他应收款 145,538.50 - - - 145,538.50
合 计 1,264,491.00 - - - 1,264,491.00
（5）截至2009 年6 月30 日止，其他应收款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东
单位欠款。
6． 存货
（1）存货分项列示如下：
存货种类 2009-6-30 2008-12-31
在途材料 24,495,847.84 26,766,641.51
原材料 403,340,764.84 349,583,233.99
在产品 13,259,148.29 13,397,069.77
库存商品 158,926,996.66 195,059,686.11
减：存货跌价准备 - -
合 计 600,022,757.63 584,806,631.38
（2）本报告期末存货未出现减值迹象，无需计提减值准备。
7． 固定资产
（1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下：
项目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30
一、固定资产原值合计 1,910,586,012.19 46,467,604.51 460,904.45 1,956,592,712.25
1、房屋建筑物 263,894,260.61 31,065,634.27 - 294,959,894.88
2、机器设备 1,603,713,052.85 12,995,391.59 - 1,616,708,444.44
3、运输工具 16,485,113.29 541,865.00 105,536.00 16,921,442.29
4、电子设备 21,747,491.38 1,413,528.79 16,276.00 23,144,744.17
5、办公设备 4,746,094.06 451,184.86 339,092.45 4,858,186.47
二、累计折旧合计 553,984,780.08 47,587,992.45 439,262.67 601,133,509.86
1、房屋建筑物 58,464,103.92 5,239,153.38 - 63,703,257.30
2、机器设备 466,638,338.23 40,834,585.44 - 507,472,923.67
3、运输工具 7,920,180.64 752,546.12 105,536.00 8,567,190.76
4、电子设备 17,307,215.62 556,480.38 11,956.00 17,851,740.00
5、办公设备 3,654,941.67 205,227.13 321,770.67 3,538,398.13
三、固定资产账面价值合计 1,356,601,232.11 1,355,459,202.39
1、房屋建筑物 205,430,156.69 231,256,637.58
2、机器设备 1,137,074,714.62 1,109,235,520.77
3、运输工具 8,564,932.65 8,354,251.53
4、电子设备 4,440,275.76 5,293,004.17
5、办公设备 1,091,152.39 1,319,788.34
（2）本期固定资产增加主要系在建工程转入和本期购置的增加。
（3）本期固定资产减少主要系处置和报废设备。芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
48
（3）本期末本公司固定资产未出现减值迹象，无需计提减值准备。
8． 在建工程
（1） 在建工程明细项目基本情况及增减变动如下：
年初账面余额 本期增加额
工程名称
金额 其中：利息资
本化 减值准备 金额 其中：利息资
本化
模具及配套工程 27,626,668.22 - - 17,640,591.00 -
新材料公司及彩印
公司技改扩能项目 593,303.10 - - 20,047,956.63 -
合计 28,219,971.32 - - 37,688,547.63 -
（续上表）
本期减少额 期末账面余额
工程名称
金额 其中：本期转固 金额 其中：利
息资本化
减值准
备
模具及配套工程 45,267,259.22 45,267,259.22 - - -
新材料公司及彩印公
司技改扩能项目 - - 20,641,259.73 - -
合计 45,267,259.22 45,267,259.22 20,641,259.73 - -
（2）本期在建工程减少45,267,259.22 元系全部转入固定资产中。
（3）本期末本公司在建工程未出现减值迹象，无需计提减值准备。
9． 工程物资
类别 2009-6-30 2008-12-31
专用材料 - 56,883.51
预付大型设备款 8,042,367.53 12,344,619.36
合 计 8,042,367.53 12,401,502.87
10． 无形资产
（1）无形资产的摊销和减值
项目 2008-12-31 本期增加本期摊销 2009-6-30
土地使用权（芜湖本部） 3,149,191.84 - 47,326.50 3,101,865.34
土地使用权（芜湖本部） 6,377,902.43 - 75,524.64 6,302,377.79
土地使用权（芜湖本部） 17,748,029.49 - 201,703.98 17,546,325.51
土地使用权（宁波公司 2,434,432.36 - 114,114.00 2,320,318.36
土地使用权（唐山公司） 10,807,465.23 - 119,739.06 10,687,726.17
土地使用权（英德公司） 29,904,000.00 - 336,000.00 29,568,000.00
专有技术（模具公司） 6,000,000.00 - 300,000.00 5,700,000.00
减：无形资产减值准备 - - - -
合计 76,421,021.35 - 1,194,408.18 75,226,613.17
（2） 本期末本公司无形资产未出现减值迹象，无需计提减值准备。芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
49
11． 长期待摊费用
项目 2009-6-30 2008-12-31
开办费 907,621.11 1,683,586.63
合计 907,621.11 1,683,586.63
期末长期待摊费用余额比年初减少46.09%，主要原因为模具及配套工程项目正式投入运营，开办费一次
性计入损益。
12． 递延所得税资产
（1）明细列示如下：
2009-6-30 2008-12-31 项目
暂时性差异 递延所得税资产 暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 1,304,741.71 227,582.08 1,304,741.71 227,582.08
预提费用 1,918,987.15 479,746.79 4,417,261.38 1,104,315.35
内部购销存货中
利润的转回
1,980,600.99 297,090.15 1,980,600.99 297,090.15
合计 5,204,329.85 1,004,419.02 7,702,604.08 1,628,987.58
（2）期末递延所得税资产余额比年初减少38.34％，主要原因为预提费用的转回所致。
13． 短期借款
（1）短期借款明细项目列示如下：
借款类别 2009-6-30 2008-12-31 备注
信用借款 150,000,000.00 250,000,000.00
抵押借款 - -
保证借款 210,000,000.00 147,000,000.00
质押借款 - -
合计 360,000,000.00 397,000,000.00
保证借款210,000,000.00 元，系公司本部为控股子公司唐山海螺型材有限责任公司、宁波海螺塑料型
材料有限公司和英德海螺型材有限责任公司提供担保的借款。
14． 应付票据
种类 2009-6-30 2008-12-31
银行承兑汇票 143,938,880.00 126,625,000.00
15． 应付账款
（1）应付账款按账龄分析列示如下：
2009-6-30 2008-12-31
账龄结构
金额 比例 金额 比例
1 年以内 227,522,369.19 99.45% 172,893,088.87 99.30%
1－2 年（含2 年） 721,105.26 0.32% 721,105.26 0.41%
2－3 年（含3 年） 20,346.87 0.01% 20,346.87 0.01%
3 年以上 493,054.35 0.22% 493,054.35 0.28%
合计 248,756,875.67 100.00% 174,127,595.35 100.00%
（2）截至2009 年6 月30 日止，应付账款余额中无账龄超过1 年的大额应付账款。芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
50
（3）截至2009 年6 月30 日止，应付账款余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东
单位款项。
（4）期末应付账款余额比年初增加42.86％，主要原因为应付材料款增加所致。
16． 预收账款
（1）预收账款按账龄分析列示如下：
2009-6-30 2008-12-31
账龄结构
金额 比例 金额 比例
1 年以内 43,453,510.87 95.97% 41,765,831.91 95.30%
1－2 年（含2 年） 1,547,858.17 3.42% 1,785,986.90 4.08%
2－3 年（含3 年） 239,851.50 0.53% 239,851.50 0.54%
3 年以上 35,207.01 0.08% 35,207.01 0.08%
合计 45,276,427.55 100.00% 43,826,877.32 100.00%
（2）截至2009 年6 月30 日止，预收账款余额中无账龄超过1 年的大额预收账款。
（3）截至2009 年6 月30 日止，预收账款余额中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东
单位款项。
17． 应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬明细如下：
项目 2008-12-31 本期增加额 本期支付额 2009-6-30
工资、奖金、津贴和补贴 - 43,173,869.76 43,173,869.76 -
职工福利费 - 3,524,480.94 3,524,480.94 -
社会保险费 1,739,875.97 7,316,277.86 8,007,275.94 1,048,877.89
住房公积金 - 2,511,913.00 2,511,913.00 -
工会经费和职工教育经费 4,435,964.46 1,505,984.68 700,261.19 5,241,687.95
因解除劳动关系给予的补偿 - - - -
其他 - 6,428.67 6,428.67 -
合计 6,175,840.43 58,038,954.91 57,924,229.50 6,290,565.84
上述金额中无拖欠性质及工效挂钩的部分。
18． 应交税费
类别 2009-6-30 2008-12-31 备注
增值税 9,115,691.49 17,324,909.71
营业税 - 303,508.51
企业所得税 7,461,293.34 -537,064.43
城市建设维护税 651,686.22 2,516,245.42
教育费附加 284,927.02 1,092,196.15
地方教育附加 62,253.55 353,314.46
房产税 94,914.48 257,072.10
土地使用税 240,667.04 1,024,434.17芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
51
个人所得税 1,033,863.75 42,888.01
印花税 162,342.67 555,685.54
河道维护管理费 92,274.09 112,763.68
水利基金 89,041.96 34,543.64
应抵扣固定资产进项税 - -755,583.58
合计 19,288,955.61 22,324,913.38
应交税费余额比年初减少13.6％，主要原因是增值税减少所致。
19． 其他应付款
（1） 其他应付款余额为53,207,957.31 元，其中账龄超过1 年的大额其他应付款的明细如下：
项目 金额 发生时间 性质或内容 未偿还的原因
芜湖市安得物流有限公司 1,000,000.00 3 年以上 运输保证金 合同延续中
芜湖远方物流有限公司 1,000,000.00 3 年以上 运输保证金 合同延续中
宁波经济开发区南北物流有限公司 500,000.00 3 年以上 运输保证金 合同延续中
芜湖市张力公路运输服务有限公司 500,000.00 2-3 年 运输保证金 合同延续中
芜湖市利联运输服务公司 500,000.00 2-3 年 运输保证金 合同延续中
合计 3,500,000.00
（2）期末金额较大的其他应付款的明细如下：
项 目 期末账面余额 性质或内容
未结算运输费用 16,969,662.55 预提的费用
水电费 11,350,882.07 预提的费用
运输保证金 7,781,500.00 保证金
（3）截至2009 年6 月30 日止，其他应付款余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东
单位款项。
20． 长期借款
（1）长期借款明细列示如下：
借款类别 2009-6-30 2008-12-31 备注
保证借款 65,000,000.00 85,000,000.00
合计 65,000,000.00 85,000,000.00
减：一年内到期的长期借款 - -
净额 65,000,000.00 85,000,000.00
（2）期末长期借款6500 万元，全部为控股子公司唐山海螺型材有限责任公司借款，由本公司提供担保。
21． 股本
（1）本期内股本变动情况如下：
A、 年初账面余额 B、 本 期 增 减 C、 期末账面余额
股份类别
股数 比例
发行
新股
送股
公积
金
转股
其他 小计 股数 比例芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
52
一、有限售条件股份
1. 国家持股 - - - - -
2. 国有法人持股 79,445,455.00 22.07% - - - -79,445,455.000 -79,445,455.00 - -
3. 其他内资持股 - - - - - - - - -
其中：境内非国有法人持股 - - - - - - - - -
境内自然人持股 - - - - -
4．境外持股 - - - - -
其中：境外法人持股 - - - - -
境外自然人持股 - - - - -
有限售条件股份合计 79,445,455.00 22.07% - - - -79,445,455.000 -79,445,455.00 - -
三、无限售条件股份
1 人民币普通股 280,554,500.00 77.93% - - - 79,445,455.000 79,445,455.000 360,000,000.00 100.00%
2. 境内上市的外资股 - - - - -
3. 境外上市的外资股 - - - - -
4. 其他 - - - - -
无限售条件股份合计 280,554,500.00 77.93% - - - 79,445,455.000 79,445,455.000 360,000,000.00 100.00%
股份总数 360,000,000.00 100.00% - - - 360,000,000.00 100.00%
本公司于2009 年3 月17 日刊登了《解除股份限售的提示性公告》，本次有限售条件流通股可上市流通数
量为79,445,455 股，可上市流通日为2009 年3 月18 日。
22． 资本公积
本期资本公积变动情况如下：
项目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30
股本溢价 440,740,990.10 - - 440,740,990.10
其他资本公积 14,276,405.41 - - 14,276,405.41
合计 455,017,395.51 - - 455,017,395.51
23． 盈余公积
本期盈余公积变动情况如下：
项目 2008-12-31 本期增加额 本期减少额 2009-6-30
法定盈余公积 171,847,896.21 - - 171,847,896.21
合计 171,847,896.21 - - 171,847,896.21
24． 未分配利润
（1）未分配利润增减变动情况如下：
项目 本期 上年
上年年末未分配利润 654,246,926.84 606,200,788.51
加：会计政策变更 - -
前期差错更正 - -芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
53
本年年初未分配利润 654,246,926.84 606,200,788.51
加：本年净利润 118,183,374.63 71,600,795.67
其他 - -
可供分配利润 772,430,301.47 677,801,584.18
减：提取法定盈余公积 - 5,554,657.34
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
可供股东分配利润 772,430,301.47 672,246,926.84
减：提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 18,000,000.00 18,000,000.00
转作股本的普通股股利 - -
年末未分配利润 754,430,301.47 654,246,926.84
25． 少数股东权益
（1） 归属于各子公司少数股东的少数股东权益列示如下：
被投资单位名称 少数股东名称 2009-6-30 2008-12-31
揭阳海螺型材有限责任公司 安徽海螺水泥股份有限公司 -4,026.40 -4,026.40
安徽海螺彩色印刷有限公司 香港安顺行 7,659,206.22 6,724,173.44
芜湖海螺新材料有限公司 香港溢信发展有限公司 8,009,694.87 8,009,694.87
唐山海螺型材有限责任公司 唐山冀东水泥股份有限公司 110,149,801.29 105,074,628.46
宁波海螺塑料型材有限责任公司 宁波市工贸资产经营有限公司 43,244,698.28 41,672,068.64
上海海螺型材有限责任公司 安徽海螺建材股份公司 2,127,435.86 2,074,960.30
上海海螺化工有限公司 安徽海螺集团有限责任公司 60,688,279.64 54,883,847.12
芜湖海螺泰森挤出装备有限公司 奥地利泰森控股有限公司
8,440,708.36 9,000,000.00
合计 240,315,798.12 227,435,346.43
26． 营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本明细如下：
项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
营业收入 1,957,920,264.93 2,235,815,041.32
其中：主营业务收入 1,951,991,996.51 2,228,126,667.59
其他业务收入 5,928,268.42 7,688,373.73
营业成本 1,646,117,735.86 2,013,251,515.80
其中：主营业务成本 1,642,817,221.23 2,010,289,458.93
其他业务成本 3,300,514.63 2,962,056.87
（2）按产品类别分项列示如下：
2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
产品类别
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
型材 1,944,505,617.80 1,635,982,019.84 2,219,853,797.44 2,003,386,486.36芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
54
门窗 7,486,378.71 6,835,201.39 8,272,870.15 6,902,972.57
材料销售 1,031,975.11 774,755.60 2,000,921.63 1,409,134.70
废旧物资处理 4,896,293.31 2,525,759.03 5,687,452.10 1,552,922.17
合 计 1,957,920,264.93 1,646,117,735.86 2,235,815,041.32 2,013,251,515.80
（3）前五名销售客户收入总额及占全部销售收入的比例：
项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
前五名客户收入总额 13,877.47 万元 19,680.72 万元
占全部销售收入的比例 7.09% 8.8%
27． 营业税金及附加
税 种 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
营业税 52,344.50 3,857.74
城市建设维护税 4,186,635.09 685,942.32
教育费附加 2,331,081.63 396,009.30
合计 6,570,061.22 1,085,809.36
本报告期营业税金及附加较同期增加505.08％，主要原因是报告期内增值税增加所致。
28． 财务费用
项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
利息支出 14,113,684.05 24,457,012.61
减：利息收入 2,429,746.28 3,144,135.27
加：汇兑损失 89,685.73 -
减：汇兑收益 - 1,078,715.41
手续费及其他 463,112.95 860,842.10
合 计 12,236,736.45 21,095,004.03
本报告期财务费用较同期减少41.99％，主要原因是报告期内借款减少所致。
29． 营业外收入
项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
非流动资产处置利得合计 - 325.00
其中：固定资产处置利得 - 325.00
无形资产处置利得 - -
罚款收入 36,891.88 111,792.84
政府补助利得（注） 6,313,440.31 1,721,099.00
无法支付的应付款项 157,984.08 -
其他 240,271.80 130,079.44
合计 6,748,588.07 1,963,296.28芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
55
注：本期政府补助利得明细如下：
30． 营业外支出
项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
非流动资产处置损失合计 6,953.38 -
其中：固定资产处置损失 6,953.38 -
罚款支出 410.00 -
其他 - -
合计 7,363.38 -
31． 所得税
（1）所得税费用（收益）的组成
项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
当期所得税费用 29,397,271.03 20,513,631.21
递延所得税费用 624,568.56 918,074.26
合计 30,021,839.59 21,431,705.47
32． 少数股东损益
少数股东名称 被投资单位名称 少数股
权比例 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
安徽海螺水泥股份有限公司 揭阳海螺型材有限责任公司 0.50% - -
香港安顺行 安徽海螺彩色印刷有限公司 27.00% 935,032.78 632,120.18
唐山冀东水泥股份有限公司 唐山海螺型材有限责任公司 40.00% 5,075,172.82 4,623,254.44
宁波市工贸资产经营有限公司 宁波海螺塑料型材有限责任公司 40.00% 1,572,629.64 80,357.58
安徽海螺建材股份公司 上海海螺型材有限责任公司 10.00% 52,475.57 43,887.27
安徽海螺集团有限责任公司 上海海螺化工有限公司 40.00% 5,804,432.53 6,023,983.56
香港溢信发展有限公司 芜湖海螺新材料有限公司 40.00% - -
奥地利泰森公司 芜湖海螺泰森挤出装备有限公司 30.00% -559,291.64 -
合 计 - 12,880,451.70 11,403,603.03
金额 项 目
本期数 上年数
相关批准
文件
批准
机关
文件时
效
附加性限
制条件 备注
2007 年度财政补
贴 500.60 万 105.19 万 协议书
芜湖经济技
术开发区管
委会
使用中 无 芜湖公司
08 年度城镇土地
使用税奖励政策 65.24 万 - 财预[2008]455 号 芜湖市财政
局等六部门 使用中 无 芜湖公司
财政扶持补贴 54.79 万 37.11 万
企业财政扶持补
贴协议书006 字第
（118）号
上海浦东新
区潍坊新村
街道办事处
使用中 无 唐山公司
08 年度城镇土地
使用税奖励政策 2.13 万 - 财预[2008]455 号 芜湖市财政
局等六部门 使用中 无 彩印公司
芜湖市中小企业
发展专项资金 8.54 万 - 财企[2008]457 号 芜湖市财政
局等四部门 使用中 无 模具公司芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
56
（二）母公司财务报表主要项目注释
33． 应收账款
（1）应收账款按类别列示如下：
2009-6-30
类别
金额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的应收账款（单户金额
100 万元以上） - - - -
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的应收账款
（账龄在3 年以上）
- - - -
其他不重大应收账款 2,533,112.28 100.00% 40,250.71 2,492,861.57
合 计 2,533,112.28 100.00% 40,250.71 2,492,861.57
2008-12-31
类别
金额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的应收账款（单户金额
100 万元以上） - - - -
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的应收账款
（账龄在3 年以上）
- - - -
其他不重大应收账款 805,014.12 100.00% 40,250.71 764,763.41
合 计 805,014.12 100.00% 40,250.71 764,763.41
（2）应收账款按账龄分析列示如下：
2009-6-30
账龄结构
金额 比例 坏账准备 净额
1 年以内 2,533,112.28 100.00% 40,250.71 2,492,861.57
合 计 2,533,112.28 100.00% 40,250.71 2,492,861.57
2008-12-31
账龄结构
金额 比例 坏账准备 净额
1 年以内 805,014.12 100.00% 40,250.71 764,763.41
合 计 805,014.12 100.00% 40,250.71 764,763.41
（3）应收账款坏账准备变动情况
本期减少
项 目 年初账面余额 本期增加
转回 转销
期末账面余额
坏账准备 40,250.71 - - - 40,250.71
（4）截至2009 年6 月30 日止，应收账款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠
款。
（5）期末应收账款余额比年初增加214.67%，主要原因是应收货款增加所致。
34． 其他应收款
（1）其他应收款按类别分析列示如下：芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
57
2009-6-30
类别
金额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的其他应收款（单户金额
100 万元以上）*注 12,198,554.16 70.34% 149,956.82 12,048,597.34
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的其他应收款
（账龄在3 年以上） 742,370.29 4.28% 742,370.29 -
其他不重大其他应收款 4,400,205.93 25.37% 39,692.89 4,360,513.04
合 计 17,341,130.38 100.00% 932,020.00 16,409,110.38
2008-12-31
类别
金额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的其他应收款（单户金额
100 万元以上） 32,102,965.12 91.46% 149,956.82 31,953,008.30
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的其他应收款
（账龄在3 年以上）
742,370.29 2.11% 742,370.29 -
其他不重大其他应收款 2,255,055.70 6.43% 39,692.89 2,215,362.81
合 计 35,100,391.11 100.00% 932,020.00 34,168,371.11
注：单项金额重大的其他应收款12,198,554.16 元中主要是与控股子公司的往来。
（2）其他应收款按账龄分析列示如下：
2009-6-30
账龄结构
金额 比例 坏账准备 净额
1 年以内 16,503,240.09 95.17% 174,576.87 16,328,663.22
1－2 年（含2 年） 92,520.00 0.53% 13,894.97 78,625.03
2－3 年（含3 年） 3,000.00 0.02% 1,177.87 1,822.13
3 年以上 742,370.29 4.28% 742,370.29 -
合 计 17,341,130.38 100.00% 932,020.00 16,409,110.38
2008-12-31
账龄结构
金额 比例 坏账准备 净额
1 年以内 34,286,190.24 97.68% 174,576.87 34,111,613.37
1－2 年（含2 年） 69,474.84 0.20% 13,894.97 55,579.87
2－3 年（含3 年） 2,355.74 0.01% 1,177.87 1,177.87
3 年以上 742,370.29 2.11% 742,370.29 -
合 计 35,100,391.11 100.00% 932,020.00 34,168,371.11
（3）其他应收款坏账准备变动情况
本期减少
项 目 年初账面余额 本期增加
转回 转销
期末账面余额
坏账准备 932,020.00 - - - 932,020.00
（5）截至2009 年6 月30 日止，其他应收款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东
单位欠款。
35． 长期股权投资
（1）长期股权投资芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
58
项目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30
对子公司投资 368,135,289.78 - - 368,135,289.78
对合营企业投资 - - - -
对联营企业投资 - - - -
对其他企业投资 - - - -
合计 368,135,289.78 - - 368,135,289.78
减：长期股权投资减值准备 - -
净额 368,135,289.78 - - 368,135,289.78
（2）按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 年初账面余额
本期
增加
本期
减少
期末账面余额
持股
比例
持有的表决
权比例
宁波海螺塑料型材有限责任公司 42,900,600.00 - - 42,900,600.00 60.00% 60.00%
上海海螺型材有限责任公司 4,500,700.96 - - 4,500,700.96 90.00% 90.00%
唐山海螺型材有限责任公司 96,000,000.00 - - 96,000,000.00 60.00% 60.00%
揭阳海螺型材有限责任公司 2,700,000.00 - - 2,700,000.00 90.00% 90.00%
安徽海螺彩色印刷有限公司 7,033,988.82 - - 7,033,988.82 73.00% 73.00%
英德海螺型材有限责任公司 152,000,000.00 - - 152,000,000.00 95.00% 95.00%
上海海螺化工有限公司 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 60.00% 60.00%
芜湖海螺新材料有限公司 12,000,000.00 - - 12,000,000.00 60.00% 60.00%
芜湖海螺泰森挤出装备有限公司 21,000,000.00 - - 21,000,000.00 70.00% 70.00%
合计 368,135,289.78 - - 368,135,289.78
36． 营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本明细如下：
项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
营业收入 1,153,362,306.41 1,233,657,339.39
其中：主营业务收入 1,149,689,017.48 1,229,640,227.46
其他业务收入 3,673,288.93 4,017,111.93
营业成本 976,761,786.25 1,125,960,968.58
其中：主营业务成本 974,452,693.15 1,124,323,604.19
其他业务成本 2,309,093.10 1,637,364.39
（2）按产品类别分项列示如下：
2009年1-6月 2008年1-6月
产品类别
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
型材 1,143,878,470.17 969,175,429.38 1,223,179,993.93 1,118,934,579.09
门窗 5,810,547.31 5,277,263.77 6,460,233.53 5,389,025.10
材料销售 795,939.43 708,546.37 748,723.85 365,948.07
废旧物资处理 2,877,349.50 1,600,546.73 3,268,388.08 1,271,416.32
合计 1,153,362,306.41 976,761,786.25 1,233,657,339.39 1,125,960,968.58芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
59
37． 投资收益
（1）投资收益按来源列示如下：
产生投资收益的来源 2009年1-6月 2008年1-6月
以成本法核算的被投资单位宣
告分派的利润 - 16,790,000.00
合计 - 16,790,000.00
（2）投资收益按被投资单位列示如下：
被投资单位名称 2009年1-6月 2008年1-6月
安徽海螺彩色印刷有限公司 - 16,790,000.00
合计 - 16,790,000.00
38． 所得税费用
项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
当期所得税 15,895,643.08 10,919,793.99
递延所得税 - -314,558.88
合 计 15,895,643.08 10,605,235.11
九、 关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
经济性质或
类型
法定代表人
安徽海螺集团有限责任公司 芜湖市
资产经营、投资、融资、产权交易、
建筑材料、化工产品（除危险品）、
电子仪器、仪表
本公司控股股东之
控股股东
有限责任公
司
郭文叁
安徽海螺建材股份有限公司 芜湖市 生产、销售建筑材料
本公司之
控股股东
股份有限公
司
王 俊
上海海螺型材有限责任公司 上海市 PVC 塑料型材
本公司之
控股子公司
有限公司纪勤应
宁波海螺塑料型材有限责任公
司
宁波市 塑料型材、门窗等生产与销售
本公司之
控股子公司
有限公司李 剑
唐山海螺型材有限责任公司 唐山市 塑料型材、门窗等生产与销售
本公司之
控股子公司
有限公司张可可
揭阳海螺型材有限责任公司 揭阳市
PVC 塑料型材、水泥、装饰装潢材
料、建筑材料
本公司之
控股子公司
有限公司李 剑
安徽海螺彩色印刷有限公司 芜湖市
生产和销售卷烟软、硬包装，塑胶
包装，镀铝膜和包装装潢产品
本公司之
控股子公司
合资企业李 剑
英德海螺型材有限责任公司 英德市
塑料型材，门窗及五金配件制造和
销售；新型建材产品开发、生产、
销售
本公司之
控股子公司
有限责任公
司
李 剑
上海海螺化工有限公司 上海市
化工产品及原料（除危险品）的销
售，从事货物的进出口及技术的进
出口业务
本公司之
控股子公司
有限责任公
司
李顺安芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
60
芜湖海螺泰森挤出装备有限公
司
芜湖市 非金属制品磨具及挤出下游设备的
设计、制造、销售、维修
本公司之
控股子公司
合资企业纪勤应
芜湖海螺新材料有限公司 芜湖市 发泡板材、墙体保温板及装饰材料
的生产、销售等
本公司之
控股子公司
合资企业李 剑
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加数本期减少数 期末数
安徽海螺建材股份有限公司 101,680,000.00 - - 101,680,000.00
上海海螺型材有限责任公司 5,000,000.00 - - 5,000,000.00
宁波海螺塑料型材有限责任公司 70,000,000.00 - - 70,000,000.00
唐山海螺型材有限责任公司 160,000,000.00 - - 160,000,000.00
揭阳海螺型材有限责任公司 3,000,000.00 - - 3,000,000.00
安徽海螺彩色印刷有限公司 190 万美元 - - 190 万美元
英德海螺型材有限责任公司 160,000,000.0 - - 160,000,000.00
上海海螺化工有限公司 50,000,000.00 - - 50,000,000.00
芜湖海螺泰森挤出装备有限公司 30,000,000.00 - - 30,000,000.00
芜湖海螺新材料有限公司 20,000,000.00 - - 20,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
股东单位名称 年初账面余
额
持股
比例％
本期增加本期减少 期末账面余额
持股比例
％
安徽海螺建材股份有限公司 115,445,455.00 32.07 - - 115,445,455.00 32.07
宁波海螺塑料型材有限责任公司 42,000,000.00 60.00 - - 42,000,000.00 60.00
上海海螺型材有限责任公司 4,500,000.00 90.00 - - 4,500,000.00 90.00
唐山海螺型材有限责任公司 96,000,000.00 60.00 - - 96,000,000.00 60.00
揭阳海螺型材有限责任公司 2,700,000.00 90.00 - - 2,700,000.00 90.00
安徽海螺彩色印刷有限公司 138.7 万美元 73.00 - - 138.7 万美元 73.00
英德海螺型材有限责任公司 152,000,000.00 95.00 - 152,000,000.00 95.00
上海海螺化工有限公司 30,000,000.00 60.00 - - 30,000,000.00 60.00
芜湖海螺泰森挤出装备有限公司 21,000,000.00 70.00 - 21,000,000.00 70.00
芜湖海螺新材料有限公司 12,000,000.00 60.00 - - 12,000,000.00 60.00
4、不存在控制关系的关联方及其关系
企业名称 与本企业关系
安徽海螺水泥股份有限公司 公司控股股东之关联方
安徽海螺创业投资有限责任公司 公司控股股东之关联方
浙江盾安人工环境设备股份有限公司 公司第二大股东
奥地利泰森控股有限公司 控股子公司的外方股东
（二）关联交易
1.担保借款芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
61
截止2009 年6 月30 日，本公司为下列单位贷款提供保证：
被担保单位名称 担保事项 金 额 期 限 备注
一、子公司
宁波海螺塑料型材有限责任公司 借款 25,000,000.00 2008.12.04－2009.12.10
唐山海螺型材有限责任公司 借款 165,000,000.00 2007.01.19－2010.06.29
英德海螺型材有限责任公司 借款 85,000,000.00 2008.09.08－2009.09.16
英德海螺型材有限责任公司 银行承兑票据 10,000,000.00 2009.06.23－2009.09.23
上海海螺化工有限公司 银行承兑票据108,938,880.00 2009.01.13－2009.12.09
合 计 393,938,880.00
2.销售商品或提供劳务
本期发生额 上年发生额
关联方名称
金额 比例 金额 比例
定价政
策
安徽海螺集团有限责任公司 4,541.25 - 252,236.35 - 市价
其中：五金件及门窗 4,541.25 - 252,236.35 -
安徽海螺水泥股份有限公司（含子公司） 3,791,057.83 0.19% 3,380,195.16 0.08% 市价
其中：门窗销售 3,791,057.83 0.19% 3,380,195.16 0.08%
安徽海螺创业投资有限责任公司（含子
公司） 297,283.85 0.02% 4,088,011.54 0.09% 市价
其中：门窗销售 297,283.85 0.02% 4,088,011.54 0.09%
3.购买商品或接受劳务
本期发生额 上年发生额
关联方名称
金额 比例 金额 比例
定价政策
安徽海螺水泥股份有限公司（含子公司） 4,283,664.11 0.26% 18,393,550.12 0.42% 市价
其中：材料及劳务款 4,283,664.11 0.26% 18,393,550.12 0.42%
奥地利泰森控股有限公司 - - 15,431,204.75 0.36% 市价
其中：模具备件 - - 15,431,204.75 0.36%
4.商标使用费
根据2006 年度股东大会审议通过，即从2007 年1 月1 日起，按照年度型材净销量向安徽海螺集团有限责
任公司支付商标使用费，每年分两次支付以获得“海螺”、“CONCH”牌商标使用权，合同有效期限为五年。
报告期内，向海螺集团支付上年度商标使用费4,910,360.00 元，尚未支付本年度商标使用费。
5.关联方往来款项余额
期末账面余额 年初账面余额
关联方名称 科目名称
金额 比例 金额 比例
安徽海螺水泥股份有限应收账款 1,947,643.22 57.13% 95,912.08 11.91%芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
62
期末账面余额 年初账面余额
关联方名称 科目名称
金额 比例 金额 比例
公司（含子公司）
安徽海螺创业投资有限
责任公司 应收账款 539,730.40 15.83% 430,281.15 53.45%
安徽海螺集团有限责任
公司 应收账款 - 220,000.00 27.33%
九、或有事项
截止2009 年6 月30 日,本公司无需说明的重大或有事项。
十、财务承诺
截止2009 年6 月30 日,本公司无需说明的财务承诺事项。
十一、资产抵押说明
截止2009 年6 月30 日,本公司无需说明的资产抵押事项。
十二、资产负债表日后事项
截止2009 年6 月30 日，本公司无需说明的资产负债表日后事项。
十三、债务重组事项
截止2009 年6 月30 日,本公司无需说明的债务重组事项。
十四、其他事项说明
截止2009 年6 月30 日，本公司无需说明的其他重要事项。芜湖海螺型材科技股份有限公司 2009 年半年度报告
63
八、备查文件
（一）载有公司董事长签名的2009 年半年度报告文本；
（二）载有企业负责人、财务负责人、会计主管签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件文本及公告原稿；
（四）公司章程文本；
（五）其他有关资料。
董事长： 纪勤应
芜湖海螺型材科技股份有限公司董事会
2009 年8 月4 日
