芜湖海螺型材科技股份有限公司

    Wuhu Conch Profiles and Science Co., Ltd

    2010 年半年度报告

    （全文）

    二○一○年八月二十日芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 1 -

    重要提示

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假

    记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带

    责任。

    本半年度报告经公司第五届董事会第十四次会议审议通过，公司全体董事均出席，没

    有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存

    在异议。

    公司董事长任勇先生、总经理李剑先生、财务负责人汪涛女士及会计主管张炎先生声

    明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    公司2010 年半年度财务报告未经审计。芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 2 -

    目录

    一、重要提示...........................................................................................................1

    二、公司基本情况...................................................................................................3

    三、股本变动和主要股东持股情况...................................................................... 5

    四、董事、监事、高级管理人员情况.................................................................. 7

    五、董事会报告.......................................................................................................7

    六、重要事项.........................................................................................................10

    七、财务报告.........................................................................................................15

    八、备查文件.........................................................................................................65芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

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    二、公司基本情况

    （一）公司法定中文名称：芜湖海螺型材科技股份有限公司

    公司法定英文名称：Wuhu Conch Profiles and Science Co.,Ltd

    （二）公司法定代表人：任勇

    （三）公司董事会秘书：周小川

    公司证券事务代表：郭亚良

    联系地址：安徽省芜湖市经济技术开发区港湾路

    电话：0553-5840135 5840156

    传真：0553-5840118

    电子信箱：wh@pvc.conch.cn

    （四）公司注册地址：安徽省芜湖市经济技术开发区

    公司办公地址：安徽省芜湖市经济技术开发区港湾路

    邮政编码：241006

    公司国际互联网网址：http://profile.conch.cn

    公司电子信箱：wh@pvc.conch.cn

    （五）公司选定信息披露报纸名称：《证券时报》

    登载半年度报告互联网网址：www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点: 公司总经理办公室

    （六）公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所

    股票简称：海螺型材

    股票代码：000619

    （七）其他相关资料

    1、公司首次注册登记日期：1996 年10 月16 日

    公司首次注册登记地点：安徽省泾县

    公司第二次注册登记日期：2000 年5 月8 日

    公司第二次注册登记地点：安徽省芜湖市经济技术开发区

    公司第三次注册登记日期：2000 年10 月8 日

    公司第三次注册登记地点：安徽省芜湖市经济技术开发区

    公司第四次注册登记日期：2002 年5 月8 日

    公司第四次注册登记地点：安徽省芜湖市经济技术开发区

    公司第五次注册登记日期：2002 年10 月29 日

    公司第五次注册登记地点：安徽省芜湖市经济技术开发区

    2、企业法人营业执照注册号：340000000017738

    3、税务登记号码：340207719962016

    4、公司聘请会计师事务所：天健正信会计师事务所有限公司

    北京市西城区月坛北街26 号恒华国际商务中心4 层401芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

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    （八）主要财务数据和指标

    1、主要财务数据和指标（单位：人民币元）

    本报告期末上年度期末

    本报告期末比

    上年度期末增减（％）

    总资产3,163,544,743.80 2,791,623,746.24 13.32％

    归属于上市公司股东的所有者

    权益1,905,530,106.09 1,844,624,629.63 3.30％

    股本360,000,000 360,000,000 -

    归属于上市公司股东的每股净

    资产（元/股） 5.29 5.12 3.30%

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比

    上年同期增减（％）

    营业总收入1,794,856,178.79 1,957,920,264.93 -8.33%

    营业利润110,672,739.72 154,344,441.23 -28.29%

    利润总额136,230,571.57 161,085,665.92 -15.43%

    归属于上市公司股东的净利润96,905,476.46 118,183,374.63 -18.00%

    归属于上市公司股东的扣除非

    经常性损益后的净利润75,775,474.33 112,753,944.43 -32.80%

    基本每股收益（元/股） 0.2692 0.3283 -18.00%

    稀释每股收益（元/股） 0.2692 0.3283 -18.00%

    扣除非经常性损益后的每股收

    益0.2105 0.3132 -32.80%

    全面摊薄净资产收益率(%) 5.09 6.79 减少1.70 个百分点

    加权平均净资产收益率(%) 5.12 6.99 减少1.87 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额74,389,096.82 190,566,890.66 -60.96%

    每股经营活动产生的现金流量

    净额(元/股) 0.2066 0.5294 -60.96%

    2、扣除的非经常性损益项目及其金额（单位：人民币元）

    非经常性损益项目金额

    非流动资产处置损益-

    营业外收支金额（扣除计提减值准备） 140,628.85

    补贴收入25,417,203.00

    小计25,557,831.85

    所得税影响金额-4,163,323.49

    少数股东损益-264,506.23

    扣除所得税等影响后非经常性损益合计21,130,002.13

    3、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号――净资产收益率

    和每股收益的计算及披露》要求计算2010 年半年度利润的净资产收益率和每股收益如下：芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

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    报告期利润

    净资产收益率（％） 每股收益（元）

    全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均

    营业利润5.81% 5.85% 0.3074 0.3074

    归属于母公司所有者的净利润5.09% 5.12% 0.2692 0.2692

    扣除非经常性损益后净利润3.98% 4.00% 0.2105 0.2105

    三、股本变动和主要股东持股情况

    （一）报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    （二）报告期末，公司前10 名股东及前10 名无限售条件股东持股情况

    股东总数58,386

    前10 名股东及前10 名无限售条件股东持股情况

    本次变动前本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量比例

    发

    行

    新

    股

    送

    股

    公

    积

    金

    转

    股

    其

    他

    小

    计

    数量比例

    一、有限售条件股份

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股：

    其中：

    境内非国有法人持股

    境内自然人持股

    4、外资持股

    其中：

    境外法人持股

    境外自然人持股

    二、无限售条件股份

    1、人民币普通股

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    0

    360,000,000

    360,000,000

    0

    100%

    100%

    0

    0

    0

    0

    0

    0

    0

    0

    0

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    0

    0

    0

    0

    0

    0

    360,000,000

    360,000,000

    0

    100%

    100%

    三、股份总数360,000,000 100% － － － － - 360,000,000 100%芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 6 -

    股东名称股东性质持股比例持股总数

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结的

    股份数量

    安徽海螺建材股份有限公司国有法人32.07％ 115,445,455 0 0

    浙江盾安人工环境股份有限

    公司

    境内非国

    有法人

    9.43％ 33,954,545 0 未知

    中国银行－景顺长城鼎益股

    票型开放式证券投资基金

    其他0.56％ 1,999,905 0 未知

    宁波大榭开发区投资控股有

    限公司

    其他0.42％ 1,519,211 0 未知

    中国建设银行－华夏红利混

    合型开放式证券投资基金

    其他0.42％ 1,499,917 0 未知

    招商银行－中邮核心主题股

    票型证券投资基金

    其他0.38％ 1,352,950 0 未知

    中诚信托有限责任公司其他0.30％ 1,092,860 0 未知

    程克勤其他0.29％ 1,041,797 0 未知

    中信证券-中行-中信证券聚

    宝盆积极配置子集合资产管

    理计划

    其他0.28％ 1,000,763 0 未知

    中国银行－景顺长城优选股

    票证券投资基金

    其他0.28％ 999,980 0 未知

    上述股东关联关系或一致行

    动的说明

    前10 名股东中，安徽海螺建材股份有限公司与其他股东之间不存在

    关联关系，亦不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

    公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理

    办法》中规定的一致行动人。

    说明：报告期内，没有战略投资者和一般法人通过配售成为公司前十名股东的情况。

    （三）报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化，公司与实际控制人之间产

    权和控制关系方框图如下所示：芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

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    注：报告期内，公司接控股股东安徽海螺建材股份有限公司（以下简称“海螺建材”）

    通知获悉，安徽海螺集团有限责任公司（以下简称“海螺集团”）将对海螺建材实施吸收

    合并，合并后海螺集团将承继持有海螺建材持有本公司32.07%的股份，详见本报告第六

    节之（六）项内容。

    四、董事、监事、高级管理人员情况

    （一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。

    （二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。

    五、董事会报告

    （一）经营成果及财务状况分析（单位：人民币元）

    项目2010 年1-6 月2009年1-6月

    本报告期末比

    上年同期数增减（%）

    营业总收入1,794,856,178.79 1,957,920,264.93 -8.33％

    营业利润110,672,739.72 154,344,441.23 -28.29％

    归属于母公司所有者的净利

    润96,905,476.46 118,183,374.63 -18.00％

    毛利率（%） 11.96% 15.93% 减少3.97 个百分点

    每股收益0.2692 0.3283 -18.00％

    现金及现金等价物净增加额-17,347,751.6 85,854,835.35 -120.21％

    项目2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日

    本报告期末比

    年初数增减（%）

    总资产3,163,544,743.80 2,791,623,746.24 13.32％

    股东权益（不含少数股东权

    益） 1,905,530,106.09 1,844,624,629.63 3.30％

    说明：

    1、报告期内，营业利润同比下降28.29％、归属于母公司所有者的净利润同比下降

    18.00%，主要是报告期内公司产品价格上涨幅度小于原材料价格涨幅，产品毛利率同比下

    降所致；

    2、报告期内，现金及现金等价物净增加额同比下降120.21%，主要是存货及工程项

    目投资增加。芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

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    （二）报告期内公司经营情况

    1、公司主营业务范围

    公司是科技部确定的重点高新技术企业，主要从事中高档塑料型材、板材、门窗、模

    具、塑料添加剂的生产、销售以及科研开发，主要产品包括白色、彩色、木纹共挤和覆膜

    异型材以及塑料栅栏、卷帘窗、百叶窗等装饰异型材。

    2、公司经营概况

    上半年，化工原料价格持续在高位运行，国家加大房地产调控，以及恶劣天气较多等

    因素对公司经营产生了一定的影响。对此，公司围绕董事会年初确定的工作思路，积极参

    与市场竞争，贴近市场及时决策，通过连续提价，实施精细化管理，化解部分成本压力。

    同时，不断加强内部管理，推进新项目建设，保持公司稳健经营。

    市场建设方面，公司抓住国家加大保障性住房和推进新农村建设的机会，加强市场跑

    动，积极抢夺工程，全力提升销量，但受房地产行业调控的影响，市场销售压力增大，白

    色型材销量同比有所减少。同时，公司积极推进省级中心城市海螺门窗精品展示厅建设，

    加大新品推广，提升品牌价值。报告期内，彩色型材等新品继续保持增长。

    内部管理方面，进一步优化生产组织，增强产品保供能力，实施管理的精细化，进一

    步完善指标排序，加强原料循环利用，促进降本增效。同时，完善薪酬考核激励机制，加

    强人力资源管理，促进人员成长。

    项目建设方面，加快推进新疆海螺型材有限责任公司项目（简称“新疆项目”）和成

    都海螺型材有限责任公司项目（简称“成都项目”）建设，从工程建设、设备安装、人员

    培训、市场拓展、生产准备等各个方面进行组织协调。目前，新疆项目已进入试生产阶段，

    成都项目正加快推进。同时，公司持续加大新品研发，陆续完成多个新系列节能型材的设

    计开发，进一步丰富产品结构。

    报告期内，受原材料价格上涨及产品销量同比减少影响，公司实现营业收入

    179,485.62 万元，同比减少8.33%；实现营业利润11,067.27 万元，同比减少28.29%；实

    现归属于母公司所有者的净利润9,690.55 万元，同比减少18.00%。

    3、占报告期主营业务收入或利润10%以上的行业或产品情况

    （1）主营业务分产品构成情况（单位：人民币元）

    产

    品

    主营业务收入主营业务成本

    毛利率

    （％）

    营业收入比

    上年同期增

    减（％）

    营业成本比上

    年同期增减

    （％）

    毛利率比上年

    同期增减（％）

    型材1,778,238,459.86 1,568,480,867.32 11.80％ -9.35％ -4.30％

    减少4.07 个百

    分点

    （2）主营业务按地区构成情况（单位：人民币元）芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 9 -

    地区主营业务收入主营业务收入比上年增减（％）

    华东682,191,236.65 -21.13％

    华北354,681,770.98 -6.39％

    其他区域752,410,839.16 7.39％

    合计1,789,283,846.79 -7.98％

    4、报告期内公司盈利能力同比未发生重大变化。

    5、经营中存在的问题和困难

    （1）关于供应市场

    公司原材料受国际原油价格波动等影响，继年初大幅上涨后，价格连续高位运行，公

    司成本压力增大。

    （2）关于房地产调控

    国家加大对房地产行业的调控，相继出台一系列相关政策，作为与房地产关联较高的

    建筑材料，公司产品销售受到一定影响。

    （三）公司投资情况

    1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金的使用延续到本期的情况。

    2、报告期内，公司重大非募集资金投资项目。

    （1）公司投资建设的新疆海螺型材有限责任公司塑料型材项目正在有序推进，目前

    该项目已完成主体工程项目的建设和设备安装，已进入试生产阶段。

    （2）公司投资建设的成都海螺型材有限责任公司塑料型材项目正积极推进土建建设，

    工程进度受控，预计今年10 月份投入试生产。

    （四）2010 年下半年工作

    下半年，尽管宏观经济形势仍较为复杂，但国家将继续实施积极的财政政策和适度宽

    松的货币政策，保持宏观经济政策的连续性和稳定性，并将继续加大保障性住房建设，积

    极推动节能减排，尤其是加大建筑节能执行力度。对此，公司将重点从以下几个方面开展

    工作：

    1、加强市场建设，强化区域管理，努力提升销量

    围绕建立健康型营销体系，进一步加大市场跑动和工程抢夺，坚持市场份额第一，全

    力提升销量；加大彩色型材、覆膜型材、生态门等高新产品推广，加快推进海螺门窗精品

    展示厅建设，探索营销模式的创新；同时，利用销售大区平台的搭建，加强营销队伍建设

    和区域资源整合，提高竞争力。

    2、加强项目建设，强化产品创新，促进健康发展

    针对已投入试生产的新疆项目，公司将加快工程收尾，建立健全内部管理体系，实现

    由工程建设到生产运营的转变；同时，积极推进成都项目，确保按期投产，进一步发挥新

    项目战略布点作用，提升品牌影响力。充分发挥海螺塑料研究所的功能，开发适应不同区

    域的品种系列，丰富产品结构，增强产品竞争力。并在深入研究国家产业和节能政策的基芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 10 -

    础上，持续开展新项目调研，为公司新一轮发展规划储备项目。

    3、加强内部管理，强化风险控制，健全内控体系

    按照《企业内部控制基本规范》要求，结合中期基础管理检查评估，进一步梳理管理

    流程，完善公司内控体系，提高风险防范能力。

    六、重要事项

    （一）公司治理情况

    报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及中国

    证监会、深圳证券交易所相关文件的要求，认真履行信息披露义务，加强投资者关系管理，

    进一步规范公司运作。

    报告期内，公司分别制定了《内幕信息知情人和外部信息使用人管理办法》、《年报信

    息披露重大差错责任追究制度》、《防范控股股东及关联方占用公司资金管理办法》，加强

    内幕信息知情人管理，进一步提升公司内控水平。

    （二）公司2009 年度利润分配方案执行情况

    公司2009 年度利润分配方案为：以2009 年12 月31 日公司总股本36,000 万股为基

    数，向全体股东每10 股派发现金红利1.0 元（含税），共计分配利润3,600 万元。此方案

    经2010 年4 月28 日公司2009 年度股东大会审议通过，分红派息实施公告刊登在2010 年

    6 月19 日《证券时报》和巨潮资讯网上，股权登记日2010 年6 月25 日，除息日2010 年

    6 月28 日。

    （三）独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题

    的通知》（证监发字[2003]56 号）的规定，我们本着对公司、全体股东负责的态度，积极

    与会计师事务所联系了解公司经营及财务情况，按照实事求是的原则对公司控股股东及其

    它关联方占用资金的情况和对外担保情况进行了认真的了解和审慎查验，我们认为：芜湖

    海螺型材科技股份有限公司一直认真贯彻执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上

    市公司对外担保若干问题的通知》（证监发字[2003]56 号）的规定，严格控制对外担保事

    项，2010 年1—6 月发生的担保均是对控股子公司的担保，没有发生违规对外担保等情况，

    也不存在以前年度发生并累计至报告期末的对外担保、违规对外担保等情况；与关联方的

    资金往来均属正常性资金往来，不存在关联方违规占用公司资金的情况。

    （四）公司2010 年度中期不进行利润分配和公积金转增股本。

    （五）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。

    （六）报告期内，根据安徽省国有资产监督管理委员会《关于安徽海螺集团公司对安

    徽海螺建材股份有限公司实施吸收合并有关事项的批复》（皖国资产权函【2010】103 号），芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 11 -

    海螺集团将吸收合并海螺建材，吸收合并后，海螺集团将承继持有海螺建材持有的本公司

    股份（115,445,455 股），成为公司第一大股东。（详见公司于2010 年6 月19 日和7 月7

    日在《证券时报》刊登的提示性公告）

    （七）公司重大关联交易事项

    1、销售货物

    报告期内，公司销售门窗给海螺集团及其他关联公司（包括安徽海螺水泥股份有限公

    司及其子公司），关联交易金额合计为9,101,560.63 元（不含税），占本公司报告期销售总

    金额的0.63%。

    2、购买商品或接受劳务及支付商标使用费

    报告期内，公司向海螺集团及其他关联公司（包括安徽海螺水泥股份有限公司及其子

    公司）购买商品、接受劳务及支付商标使用费，共计发生关联交易金额3,673,787.76 元。

    3、受让股权

    报告期内，经公司第五届第十二次董事会审议通过，公司与海螺建材签署《股权转让

    协议》，受让海螺建材持有的上海海螺型材有限责任公司10%股权，受让金额以上海海螺

    型材有限责任公司截止2009 年12 月31 日经审计的净资产为基准，共计211.76 万元。

    上述关联交易为公司正常业务所需，均按公平、公正、合理原则及有关协议进行，并

    履行法定程序，不存在损害公司及股东利益的内容。

    （八）重大合同及履行情况

    1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但持续到报告期的托管、承包、租赁资

    产事项。

    2、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但持续到报告期的委托理财事项。

    3、公司对外担保情况。

    报告期内，公司没有发生中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公

    司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）规定的违规担保情况，公司的对外

    担保均是对公司控股子公司的担保。

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保对象名称

    担保额

    度相关

    公告披

    露日和

    编号

    担保额

    度

    实际发生

    日期（协议

    签署日）

    实际担保金

    额

    担保类型担保期

    是否履

    行完毕

    是否为关联

    方担保（是

    或否）

    报告期内审批的对外担保

    额度合计（A1）

    -

    报告期内对外担保实际发生额

    合计（A2）

    -

    报告期末已审批的对外担

    保额度合计（A3）

    -

    报告期末实际对外担保余额合

    计（A4）

    -

    公司对子公司的担保情况芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 12 -

    担保对象

    名称

    担保额度相关

    公告披露日和

    编号

    担保额度

    实际发生日期

    （协议签署日）

    实际担保金

    额

    担保类型担保期

    是否履

    行完毕

    是否为

    关联方

    担保

    （是或

    否）

    唐山海螺

    型材有限

    责任公司

    2008 年4 月3

    日（2008-11）

    22,000.00

    2010 年02 月01

    日

    12,000.00

    连带责任

    担保

    三年否是

    英德海螺

    型材有限

    责任公司

    2009 年3 月26

    日（2009-08）

    20,000.00

    2009 年09 月11

    日

    9,450.00

    连带责任

    担保

    二年否是

    宁波海螺

    塑料型材

    有限责任

    公司

    2008 年4 月3

    日（2008-11）

    7,700.00

    2009 年11 月09

    日

    1,500.00

    连带责任

    担保

    三年否是

    成都海螺

    型材有限

    责任公司

    2010 年4 月8

    日（2010-08）

    23,000.00

    2010 年05 月20

    日

    3,500.00

    连带责任

    担保

    三年否是

    新疆海螺

    型材有限

    责任公司

    2010 年2 月20

    日（2010-06）

    10,000.00

    2010 年06 月07

    日

    5,000.00

    连带责任

    担保

    三年否是

    上海海螺

    化工有限

    公司

    2009 年3 月26

    日（2009-08）

    37,000.00

    2010 年01 月15

    日

    13,532.21

    连带责任

    担保

    二年否是

    芜湖海螺

    新材料有

    限公司

    2009 年3 月26

    日（2009-08）

    3,000.00

    2009 年10 月22

    日

    3,000.00

    连带责任

    担保

    二年否是

    报告期内审批对子公司担

    保额度合计（B1）

    33,000.00

    报告期内对子公司担保实

    际发生额合计（B2）

    54,219.57

    报告期末已审批的对子公

    司担保额度合计（B3）

    122,700.00

    报告期末对子公司实际担

    保余额合计（B4）

    47,982.21

    公司担保总额（即前两大项的合计）

    报告期内审批担保额度合

    计（A1+B1）

    33,000.00

    报告期内担保实际发生额合计

    （A2+B2）

    54,219.57

    报告期末已审批的担保额

    度合计（A3+B3）

    122,700.00

    报告期末实际担保余额合计

    （A4+B4）

    47,982.21

    实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例25.18%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） -

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务

    担保金额（D）

    -

    担保总额超过净资产50%部分的金额（E） -

    上述三项担保金额合计（C+D+E） -

    未到期担保可能承担连带清偿责任说明无

    （九）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东发生或以前期间发生

    但延续到报告期的承诺事项。

    1、2000 年4 月29 日和2001 年4 月15 日，安徽海螺建材股份有限公司和安徽海螺

    集团有限责任公司分别向公司出具《避免同行业竞争承诺函》，不再从事与本公司相同或芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 13 -

    有竞争的业务，报告期内，海螺建材和海螺集团完全遵守了承诺。

    2、安徽海螺建材股份有限公司持有本公司32.07％的股份，该公司2000 年3 月30

    日在《证券时报》刊登的关于受让安徽红星宣纸股份有限公司部分国有法人股股权的公告

    中承诺，不委托他人行使此次受让股份的权利。报告期内，该公司完全履行了承诺。

    （十）公司会计师事务所变更情况

    因公司原聘用的审计机构天健光华（北京）会计师事务所有限责任公司与中和正信会

    计师事务所有限责任公司合并，并更名为“天健正信会计师事务所有限公司”，经公司第

    五届董事会第八次会议和2009 年第一次临时股东大会审议，公司聘任天健正信会计师事

    务所有限责任公司为本公司审计机构（详见公司于2010 年1 月21 日和2010 年2 月9 日

    刊登在《证券时报》的相关公告）。

    （十一）公司2010 年半年度财务报告未经审计。

    （十二）报告期内，公司、公司董事会、监事会及公司董事、监事、高级管理人员没

    有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评的情况，也没有受到其他行政管理部门处罚

    及深圳证券交易所公开谴责的情况。

    （十三）报告期内，公司不存在持有其他上市公司、非上市公司金融企业、拟上市公

    司股权情况。

    （十四）接待调研及采访等相关事项

    报告期内，公司按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规定，本

    着公平、公正、公开的原则，接待机构的调研。在接待调研过程中，公司主要就行业发展、

    国家政策、市场竞争等情况进行了介绍，未发生有选择性、私下、提前向特定对象单独披

    露、透露或者泄漏公司非公开重大信息的情况，保证了信息披露的公平性。

    （十五）期后事项

    1、2010 年7 月13 日，公司刊登了关于调整公司副总会计师的公告，付国东先生因

    个人原因辞去公司副总会计师职务，公司聘任汪涛女士担任公司副总会计师（详见公司在

    2010 年7 月13 日刊登在《证券时报》的相关公告）。

    2、为进一步优化财务结构，降低财务成本，经公司第五届第十三次会议审议通过，

    同意公司向海螺集团借款，借款金额不超过人民币2 亿元，用于公司新项目建设和补充流

    动资金等，预计共发生借款利息约2,400万元（详见公司于2010年7月13日刊登在《证券时

    报》的相关公告）。芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 14 -

    （十六）报告期内公司公告索引

    公告编号公告时间公告内容报纸和网站名称

    2010-01 2010-01-21 第五届董事会第八次会议决议公告

    《证券时报》A11 版、深交所巨潮网站

    www.cninfo.com.cn “个股资料检索”输

    入公司代码“000619”（下同）

    2010-02 2010-01-21

    关于召开2010 年第一次临时股东大

    会的通知

    《证券时报》A11 版，深交所巨潮资讯网

    2010-03 2010-01-21 2009 年度业绩预告《证券时报》A11 版，深交所巨潮资讯网

    2010-04 2010-02-09 2010 年第一次临时股东大会决议公告《证券时报》A2 版，深交所巨潮资讯网

    2010-05 2010-02-12 第五届董事会第九次会议决议公告《证券时报》D23 版，深交所巨潮资讯网

    2010-06 2010-02-12 为控股子公司提供担保的公告《证券时报》D23 版，深交所巨潮资讯网

    2010-07 2010-04-08 2009 年年度报告摘要《证券时报》D2 版，深交所巨潮资讯网

    2010-08 2010-04-08 第五届董事会第十次会议决议公告《证券时报》D2 版，深交所巨潮资讯网

    2010-09 2010-04-08 第五届监事会第五次会议决议公告《证券时报》D2 版，深交所巨潮资讯网

    2010-10 2010-04-08 2010 年度关联交易公告《证券时报》D2 版，深交所巨潮资讯网

    2010-11 2010-04-08 为控股子公司提供担保的公告《证券时报》D2 版，深交所巨潮资讯网

    2010-12 2010-04-08 关于召开2009 年度股东大会的通知《证券时报》D2 版，深交所巨潮资讯网

    2010-13 2010-04-08 2009 年度内部控制自我评价报告《证券时报》D2 版，深交所巨潮资讯网

    2010-14 2010-04-15 2010 年第一季度季度报告正文《证券时报》D24 版，深交所巨潮资讯网

    2010-15 2010-04-29 2009 年度股东大会决议公告《证券时报》D2 版，深交所巨潮资讯网

    2010-16 2010-06-19

    关于安徽海螺集团有限责任公司吸收

    合并安徽海螺建材股份有限公司的提

    示性公告

    《证券时报》A16 版，深交所巨潮资讯网

    2010-17 2010-06-19 2009 年度权益分派实施公告《证券时报》A16 版，深交所巨潮资讯网芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    15

    七、财务报告（未经审计）

    资产负债表

    2010 年06 月30 日

    编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司单位：人民币元

    资产

    附注合并母公司

    合并母公司2010-6-30 2009-12-31 2010-6-30 2009-12-31

    流动资产：

    货币资金五、1 282,969,144.09 288,832,195.86 104,204,022.92 115,498,359.53

    交易性金融资产- - - -

    应收票据五、2 341,339,127.48 239,278,487.33 213,061,278.51 198,446,376.42

    应收账款五、3 五、37 6,825,295.42 1,113,773.63 4,881,253.39 1,109,828.28

    预付款项五、4 97,378,844.07 125,978,345.95 17,713,671.67 16,510,127.46

    应收利息- - - -

    应收股利- - 20,000,000.00 -

    其他应收款五、5 五、38 1,136,225.63 1,902,104.03 55,586,153.96 16,341,056.05

    存货五、6 822,819,035.60 673,884,234.20 398,300,223.18 265,555,328.24

    一年内到期的非流动资产- - - -

    其他流动资产- - - -

    流动资产合计1,552,467,672.29 1,330,989,141.00 813,746,603.63 613,461,075.98

    非流动资产：

    可供出售金融资产- - - -

    持有至到期投资- - - -

    长期应收款- - - -

    长期股权投资五、39 - 529,552,889.78 527,435,289.78

    投资性房地产- - - -

    固定资产五、7 1,316,298,989.22 1,351,012,289.95 707,033,210.43 730,788,286.08

    在建工程五、8 106,933,192.10 11,961,626.94 194,824.41 -

    工程物资五、9 78,094,580.35 2,117,934.60 - -

    固定资产清理- - - -

    生产性生物资产- - - -

    公益性生物资产- - - -

    油气资产- - - -

    无形资产五、10 108,131,187.74 93,923,631.65 26,486,845.51 26,626,013.52

    开发支出- - - -

    商誉- - - -

    长期待摊费用五、11 868,541.69 868,541.69 - -

    递延所得税资产五、12 750,580.41 750,580.41 269,555.11 269,555.11

    其他非流动资产- - - -

    非流动资产合计1,611,077,071.51 1,460,634,605.24 1,263,537,325.24 1,285,119,144.49

    资产总计3,163,544,743.80 2,791,623,746.24 2,077,283,928.87 1,898,580,220.47

    （所附注释系财务报表的组成部分）

    法定代表人：任勇主管会计工作的负责人：汪涛会计机构负责人：张炎芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    16

    资产负债表（续）

    2010 年06 月30 日

    编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司单位：人民币元

    负债及股东权益

    附注合并母公司

    合并母公司2010-6-30 2009-12-31 2010-6-30 2009-12-31

    流动负债：

    短期借款五、14 485,000,000.00 355,000,000.00 250,000,000.00 150,000,000.00

    交易性金融负债- - - -

    应付票据五、15 226,925,250.00 66,292,000.69 50,000,000.00 -

    应付账款五、16 122,929,064.62 161,165,714.89 23,229,140.22 23,236,957.40

    预收款项五、17 44,956,742.28 37,345,067.41 28,306,290.28 15,763,427.43

    应付职工薪酬五、18 6,574,131.20 6,173,804.44 3,452,215.42 3,352,155.64

    应交税费五、19 7,005,696.72 5,748,209.17 10,046,744.27 7,245,731.21

    应付利息五、20 753,700.00 491,337.95 331,875.00 219,037.50

    应付股利- - - -

    其他应付款五、21 50,610,287.41 57,870,179.08 40,920,089.43 117,250,096.35

    一年内到期的非流动负债- - - -

    其他金融负债- - - -

    流动负债合计944,754,872.23 690,086,313.63 406,286,354.62 317,067,405.53

    非流动负债：

    长期借款五、22 85,000,000.00 - - -

    应付债券- - - -

    长期应付款- - - -

    专项应付款- - - -

    预计负债- - - -

    递延所得税负债- - - -

    其他非流动负债- - - -

    非流动负债合计85,000,000.00

    负债合计1,029,754,872.23 690,086,313.63 406,286,354.62 317,067,405.53

    股东权益：

    股本五、23 360,000,000.00 360,000,000.00 360,000,000.00 360,000,000.00

    减：库存股- - - -

    资本公积五、24 455,017,395.51 455,017,395.51 455,002,853.21 455,002,853.21

    盈余公积五、25 187,079,339.39 187,079,339.39 167,836,087.10 167,836,087.10

    未分配利润五、26 903,433,371.19 842,527,894.73 688,158,633.94 598,673,874.63

    一般风险准备- - - -

    外币报表折算差额- - - -

    归属于母公司股东权益合计1,905,530,106.09 1,844,624,629.63 1,670,997,574.25 1,581,512,814.94

    少数股东权益五、27 228,259,765.48 256,912,802.98 - -

    股东权益合计2,133,789,871.57 2,101,537,432.61 1,670,997,574.25 1,581,512,814.94

    负债和股东权益合计3,163,544,743.80 2,791,623,746.24 2,077,283,928.87 1,898,580,220.47

    （所附注释系财务报表的组成部分）

    法定代表人：任勇主管会计工作的负责人：汪涛会计机构负责人：张炎芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    17

    利润表

    2010 年1-6 月份

    编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司单位：人民币元

    项目

    附注合并母公司

    合并母公司本期金额上期金额本期金额上期金额

    一、营业收入五、28 五、40 1,794,856,178.79 1,957,920,264.93 1,037,262,404.51 1,153,362,306.41

    减: 营业成本五、28 五、40 1,580,117,359.83 1,646,117,735.86 930,979,395.07 976,761,786.25

    营业税金及附加五、29 1,457,053.60 6,570,061.22 295,572.46 3,179,617.88

    销售费用54,063,038.58 98,805,410.56 26,664,538.48 51,433,573.69

    管理费用37,684,308.28 39,845,879.61 18,521,221.79 19,295,803.86

    财务费用五、30 10,861,678.78 12,236,736.45 5,464,838.39 3,592,058.43

    资产减值损失- - - -

    加:

    公允变动收益

    （损失以"-"填

    列)

    - - - -

    投资收益五、41 60,000,000.00

    其中:对联营企

    业和合营企业的

    投资收益

    - - - -

    二、营业利润（亏损

    以"-"填列) 110,672,739.72 154,344,441.23 115,336,838.32 99,099,466.30

    加: 营业外收入五、31 25,557,831.85 6,748,588.07 22,025,228.68 5,918,390.85

    减: 营业外支出五、32 - 7,363.38 - 5,993.38

    其中：非流动资

    产处置损失- - - -

    三、利润总额（亏损

    以"-"填列) 136,230,571.57 161,085,665.92 137,362,067.00 105,011,863.77

    减: 所得税费用五、33 25,860,532.61 30,021,839.59 11,877,307.69 15,895,643.08

    四、净利润（净亏损

    以"-"填列) 110,370,038.96 131,063,826.33 125,484,759.31 89,116,220.69

    其中:归属于母公司

    的净利润96,905,476.46 118,183,374.63 125,484,759.31 89,116,220.69

    少数股东损益13,464,562.50 12,880,451.70 - -

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益五、34 0.2692 0.3283 - -

    （二）稀释每股收益五、35 0.2692 0.3283 - -

    六、其他综合收益- - - -

    七、综合收益总额110,370,038.96 131,063,826.33 125,484,759.31 89,116,220.69

    归属于母公司所有者

    的综合收益总额96,905,476.46 118,183,374.63 125,484,759.31 89,116,220.69

    归属于少数股东的综

    合收益总额13,464,562.50 12,880,451.70 - -

    （所附注释系财务报表的组成部分）

    法定代表人：任勇主管会计工作的负责人：汪涛会计机构负责人：张炎芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    18

    现金流量表

    2010 年1-6 月份

    编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司单位：人民币元

    项目

    附注合并母公司

    合并母公司本期金额上期金额本期金额上期金额

    一、经营活动产生的现金流量

    销售商品、提供劳务收到的现金2,097,391,149.21 2,186,908,361.18 1,214,340,265.01 1,273,551,372.15

    收到的税费返还1,527,835.14 1,406,328.25 188,150.06 -

    收到的其他与经营活动有关的现金30,037,291.08 9,786,857.33 25,163,456.11 6,564,956.21

    现金流入小计2,128,956,275.43 2,198,101,546.76 1,239,691,871.18 1,280,116,328.36

    购买商品、接受劳务支付的现金1,853,201,234.87 1,768,182,910.52 1,161,409,592.24 1,060,885,405.56

    支付给职工以及为职工支付的现金69,744,207.04 51,994,532.83 36,450,911.62 26,054,040.51

    支付的各项税费53,011,401.28 121,992,790.46 17,960,611.74 64,315,500.17

    支付的其他与经营活动有关的现金78,610,335.42 65,364,422.29 39,168,263.50 35,573,078.95

    现金流出小计2,054,567,178.61 2,007,534,656.10 1,254,989,379.10 1,186,828,025.19

    经营活动产生的现金流量净额74,389,096.82 190,566,890.66 -15,297,507.92 93,288,303.17

    二、投资活动产生的现金流量

    收回投资所收到现金- - - 50,000,000.00

    取得投资收益所收到现金- - 40,000,000.00 695,125.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期

    资产而收回的现金净额- - - -

    处置子公司及其他经营单位收到的现

    金净额- - - -

    收到的其他与投资活动有关的现金- - 10,000,000.00 59,000,000.00

    现金流入小计- - 50,000,000.00 109,695,125.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期

    资产所支付的现金205,703,725.40 24,218,842.68 5,974,855.21 5,242,323.43

    投资所支付的现金2,117,600.00 - 100,117,600.00 55,000,000.00

    取得子公司及其他经营单位支付的现

    金净额- - - -

    支付的其他与投资活动有关的现金- - - -

    现金流出小计207,821,325.40 24,218,842.68 106,092,455.21 60,242,323.43

    投资活动产生的现金流量净额-207,821,325.40 -24,218,842.68 -56,092,455.21 49,452,801.57

    三、筹资活动产生的现金流量

    吸收投资所收到的现金- - - -

    取得借款所收到的现金375,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 50,000,000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金1,268,642.82 6,311,418.62 561,197.38 2,099,438.66

    现金流入小计376,268,642.82 156,311,418.62 150,561,197.38 52,099,438.66

    偿还债务所支付的现金160,000,000.00 207,000,000.00 50,000,000.00 150,000,000.00

    分配股利、利润和偿付利息所支付的

    现金87,831,228.26 29,784,212.00 40,450,567.50 23,156,887.50

    支付的其他与筹资活动有关的现金12,352,937.58 20,419.25 15,003.36 12,500.00

    现金流出小计260,184,165.84 236,804,631.25 90,465,570.86 173,169,387.50

    筹资活动产生的现金流量净额116,084,476.98 -80,493,212.63 60,095,626.52 -121,069,948.84

    四、汇率变动对现金的影响- - - -

    五、现金及现金等价物净增加额-17,347,751.60 85,854,835.35 -11,294,336.61 21,671,155.90

    （所附注释系财务报表的组成部分）

    法定代表人：任勇主管会计工作的负责人：汪涛会计机构负责人：张炎芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    19

    合并股东权益变动表

    编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司单位：人民币元

    项目

    2010 年1-6 月

    归属于母公司股东权益

    少数股东权益股东权益合计

    股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润一般风险准备

    一、上年年末余额360,000,000.00 455,017,395.51 - 187,079,339.39 842,527,894.73 - 256,912,802.98 2,101,537,432.61

    加：会计政策变更- - - - - - - -

    前期差错更正- - - - - - - -

    其他- - - - - - - -

    二、本年年初余额360,000,000.00 455,017,395.51 187,079,339.39 842,527,894.73 - 256,912,802.98 2,101,537,432.61

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - 60,905,476.46 - -28,653,037.50 32,252,438.96

    （一）净利润- - - - 96,905,476.46 - 13,464,562.50 110,370,038.96

    （二）其他综合收益- - - - - - - -

    上述（一）和（二）小计- - - - 96,905,476.46 - 13,464,562.50 110,370,038.96

    （三）所有者投入和减少资本- - - - - - -2,117,600.00 -2,117,600.00

    1．所有者投入资本- - - - - - - -

    2．股份支付计入所有者权益的金额-2,117,600.00 -2,117,600.00

    3．其他- - - - - - - -

    （四）利润分配- - - - -36,000,000.00 - -40,000,000.00 -76,000,000.00

    1．提取盈余公积- - - - - - - -

    2.提取一般风险准备- - - - - - - -

    3．对所有者（或股东）的分配- - - - -36,000,000.00 - -40,000,000.00 -76,000,000.00

    4．其他- - - - - - - -

    （五）所有者权益内部结转- - - - - - - -

    1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - -

    2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - -

    3．盈余公积弥补亏损- - - - - - - -

    4．其他- - - - - - - -

    （六）专项储备- - - - - - - -

    1．本期提取- - - - - - - -

    2．本期使用- - - - - - - -

    四、本期期末余额360,000,000.00 455,017,395.51 - 187,079,339.39 903,433,371.19 - 228,259,765.48 2,133,789,871.57

    法定代表人：任勇主管会计工作的负责人：汪涛会计机构负责人：张炎芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    20

    合并股东权益变动表

    编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司单位：人民币元

    项目

    2009 年度

    归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计

    股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润一般风险准备

    一、上年年末余额360,000,000.00 455,017,395.51 171,847,896.21 654,246,926.84 227,435,346.42 1,868,547,564.98

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额360,000,000.00 455,017,395.51 171,847,896.21 654,246,926.84 227,435,346.42 1,868,547,564.98

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 15,231,443.18 188,280,967.89 29,477,456.56 232,989,867.63

    （一）净利润221,512,411.07 29,473,430.16 250,985,841.23

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计221,512,411.07 29,473,430.16 250,985,841.23

    （三）所有者投入和减少资本4,026.40 4,026.40

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他4,026.40 4,026.40

    （四）利润分配15,231,443.18 -33,231,443.18 -18,000,000.00

    1．提取盈余公积15,231,443.18 -15,231,443.18

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配-18,000,000.00 -18,000,000.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额360,000,000.00 455,017,395.51 187,079,339.39 842,527,894.73 256,912,802.98 2,101,537,432.61

    法定代表人：任勇主管会计工作的负责人：汪涛会计机构负责人：张炎芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    21

    母公司股东权益变动表

    编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司单位：人民币元

    项目

    2010 年1-6 月

    归属于母公司股东权益

    股东权益合计

    股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润一般风险准备

    一、上年年末余额360,000,000.00 455,002,853.21 - 167,836,087.10 598,673,874.63 - 1,581,512,814.94

    加：会计政策变更- - - - - - -

    前期差错更正- - - - - - -

    其他- - - - - - -

    二、本年年初余额360,000,000.00 455,002,853.21 - 167,836,087.10 598,673,874.63 - 1,581,512,814.94

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - 89,484,759.31 - 89,484,759.31

    （一）净利润- - - - 125,484,759.31 - 125,484,759.31

    （二）其他综合收益- - - - - - -

    上述（一）和（二）小计- - - - 125,484,759.31 - 125,484,759.31

    （三）所有者投入和减少资本- - - - - - -

    1．所有者投入资本- - - - - - -

    2．股份支付计入所有者权益的金额- - - - - - -

    3．其他- - - - - - -

    （四）利润分配- - - - -36,000,000.00 - -36,000,000.00

    1．提取盈余公积- - - - - - -

    2.提取一般风险准备- - - - - - -

    3．对所有者（或股东）的分配- - - - -36,000,000.00 - -36,000,000.00

    4．其他- - - - - - -

    （五）所有者权益内部结转- - - - - - -

    1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - -

    2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - -

    3．盈余公积弥补亏损- - - - - - -

    4．其他- - - - - - -

    （六）专项储备- - - - - - -

    1．本期提取- - - - - - -

    2．本期使用- - - - - - -

    四、本期期末余额360,000,000.00 455,002,853.21 - 167,836,087.10 688,158,633.94 - 1,670,997,574.25

    法定代表人：任勇主管会计工作的负责人：汪涛会计机构负责人：张炎芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    22

    母公司股东权益变动表

    编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司单位：人民币元

    项目

    2009 年度

    归属于母公司股东权益

    股东权益合计

    股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润一般风险准备

    一、上年年末余额360,000,000.00 455,002,853.21 152,604,643.92 479,590,885.99 1,447,198,383.12

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额360,000,000.00 455,002,853.21 152,604,643.92 479,590,885.99 1,447,198,383.12

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 15,231,443.18 119,082,988.64 134,314,431.82

    （一）净利润152,314,431.82 152,314,431.82

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计152,314,431.82 152,314,431.82

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配15,231,443.18 -33,231,443.18 -18,000,000.00

    1．提取盈余公积15,231,443.18 -15,231,443.18

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配-18,000,000.00 -18,000,000.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额360,000,000.00 455,002,853.21 167,836,087.10 598,673,874.63 1,581,512,814.94

    法定代表人：任勇主管会计工作的负责人：汪涛会计机构负责人：张炎芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    23

    芜湖海螺型材科技股份有限公司

    财务报表附注

    2 0 1 0 年半年度

    编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司金额单位：人民币元

    公司的基本情况

    芜湖海螺型材科技股份有限公司（以下简称“本公司”）是由安徽红星宣纸股份有限公司与芜湖海

    螺塑料型材有限责任公司进行资产置换后变更登记成立的股份有限公司。

    安徽红星宣纸股份有限公司是采取社会募集方式设立的股份有限公司,于1996年5月由中国宣纸集

    团公司独家发起,对其所属宣纸生产单位和经营性净资产进行重组,筹建安徽红星宣纸股份有限公

    司,1996年9月经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]189号文的批准,向社会公开发行股票,于1996年

    10月16日注册登记成立安徽红星宣纸股份有限公司。1996年10月23日经深圳证券交易所深证发[1996]337

    号上市通知书的批准,“红星宣纸”A股1,700万股在深圳证券交易所挂牌上市,1997年7月根据第二次股东

    大会决议和安徽省证券管理办公室皖证管字[1997]151号文的批准,以股份总数5,000万股为基准,向全体股

    东按10:1的比例送红股和按10:4的比例用资本公积金转增股本,转送后的股份总数为7,500万股。

    经本公司2000年第一次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会安徽证监函[2000]59号文、安

    徽省人民政府秘函[1999]130号文和安徽省人民政府办公厅秘函[2000]17号文的批准,安徽红星宣纸股份有

    限公司与芜湖海螺塑料型材有限责任公司进行资产置换,即安徽红星宣纸股份有限公司将截止1999年12

    月31日的资产及负债出让给中国宣纸集团公司,同时收购芜湖海螺塑料型材有限责任公司截止1999年12

    月31日的净资产,并注销芜湖海螺塑料型材有限责任公司。2000年6月安徽红星宣纸股份有限公司变更为

    芜湖海螺型材科技股份有限公司,股本总额为7,500万元。

    经本公司2000年第三次临时股东大会决议,本公司以截止2000年6月30日的股份总数75,000,000股为基

    数,向全体股东每10股派送红股4股,以资本公积每10股转增6股,合计每10股送转10股,送转后股份总数为

    150,000,000股。

    根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]96号文《关于核准芜湖海螺型材科技股份有限公司

    增发股票的通知》，公司于2002年3月20日采用网下向机构投资者、网上向原社会公众股股东及其他公众

    投资者同时以累计投标询价方式向社会公开发行了3,000万股A股，发行价格为21.50元/股，共计募集资

    金645,000,000元。募集资金已于2002年3月27日全部到位。本次增发完成后，公司的注册资本金由15,000

    万元变更为18,000万元。

    根据本公司2002年8月31日召开的第二次临时股东会的决议，公司用资本公积转增股本，每10股转

    增10股，转增后公司的注册资本金由18,000万元变更为36,000万元，工商登记变更手续于2002年11月7日

    完成。

    本公司于2006年3月完成股权分置改革的实施方案，方案约定有限售条件的流通股份149,400,000股分芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    24

    三年上市流通，截至2009年3月18日止上述有限售条件的流通股份均已上市流通。

    本公司注册地址：安徽省芜湖市，法定代表人：任勇，企业法人营业执照号码340000000017738。

    本公司经营范围:塑料型材、板材、门窗、五金制品、钢龙骨制造、销售、安装（未取得专项审批

    的项目除外）；建筑材料、装饰材料批发、零售。

    本公司的母公司为安徽海螺建材股份有限公司；最终母公司为安徽海螺集团有限责任公司。

    公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    （一）财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其

    他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制

    符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、

    负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。

    （二）遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2010 年06 月

    30 日的财务状况、2010 上半年度的经营成果和现金流量等有关信息。

    （三）会计期间

    本公司会计年度为公历年度，即每年1 月1 日起至12 月31 日止。

    （四）记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    1、同一控制下的企业合并

    对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的

    账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的

    差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    2、非同一控制下的企业合并

    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的

    资产、发生或承担的负债以及发行权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，

    合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生各项直接相关费用计入企业合并成本。

    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。

    购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小

    于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    （六） 合并财务报表的编制方法

    本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    25

    时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分

    作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会

    计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允

    价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报

    表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资

    产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。

    （七）现金及现金等价物的确定标准

    本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；

    现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的

    投资。

    （八） 外币业务和外币报表折算

    本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折

    合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间

    价折算，由此产生的汇兑损益，除可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以

    资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易

    发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。

    （九） 金融工具

    1、金融工具的分类、确认依据和计量方法

    本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项（相关说

    明见附注二之（十））、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其子公

    司对金融资产的持有意图和持有能力。

    本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得

    时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告

    但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。本公司在持有该

    等金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将该等金融资产的

    公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差

    额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    （2）持有至到期投资

    指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资

    产。本公司对持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的

    价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    26

    间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，

    在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，按票面利率计算利息收入，计入投资收益。

    处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。

    如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类

    为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的

    差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。

    （3）可供出售金融资产

    指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量且其

    变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。

    本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价

    款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。

    本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，可供出

    售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入“资本公积－其他资本公积”。

    处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，

    同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。

    （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，具体包括：1）

    为了近期内回购而承担的金融负债；2）本公司基于风险管理、战略投资需要等，直接指定为以公允价

    值计量且其变动计入当期损益的金融负债；3）不作为有效套期工具的衍生工具。

    本公司持有该类金融负债按公允价值计价，不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如

    不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。

    （5）其他金融负债

    本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负

    债。主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允

    价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

    本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则第13 号－或有

    事项》确定的金额和按《企业会计准则第14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较

    高者进行后续计量。

    2、金融资产转移的确认依据和计量方法

    本公司的金融资产转移，包括下列两种情形：

    （1）将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；

    （2）将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量

    支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：

    A．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期垫付款，芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    27

    但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满足本条件。

    B．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流

    量的保证。

    C．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投资，但按照

    合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外。企业按照

    合同约定进行再投资的，应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。

    已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金

    融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

    既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

    （1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。

    （2）未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并

    相应确认有关负债。

    （1） 金融负债终止确认条件

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或

    部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融

    负债）之间的差额，计入当期损益。

    （2） 金融资产减值测试方法、减值准备计提方法

    资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账

    面价值进行检查。

    对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现

    值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，

    记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成

    本。

    对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，则

    根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损失；在计

    提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入“资产减值损

    失”。

    (十) 应收款项

    本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债

    务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承

    担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为

    坏账损失。

    1.单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    本公司将单个客户100 万元人民币以上的应收款项，确定为单项金额重大的应收款项。芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    28

    在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，

    按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的

    应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应

    收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。

    2.对于单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确认

    标准和计提方法。

    本公司将帐龄在3 年以上，单户金额在100 万元以下的应收款项，确定为单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，按其在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损

    失，计提坏账准备。

    3.各类信用风险组合的划分及坏账准备的确认标准和计提方法

    应收款项按款项性质分类后，以账龄为风险特征划分信用风险组合，确定计提比例如下：

    类别

    风险特征

    1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上

    计提比例5% 20% 50% 100%

    本公司对列入合并范围内母子公司之间应收款项不计提坏账准备。

    （十一）存货

    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产

    过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括在途材料、原材料、周转材料、委托加工材料、

    包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。

    存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用

    加权平均法确定发出存货的实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销，其他周转材料采用

    分次摊销法摊销。

    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当

    期损益。

    资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。期末在对存货进行全面盘点的基础上，对

    于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，

    提取存货跌价准备。存货跌价准备按类别存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于

    产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估

    计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，

    在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售

    费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格

    约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。

    （十二）长期股权投资

    本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资和其他长期股权投资。芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    29

    1. 初始投资成本的确定

    本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本

    附注二之（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整长期股权

    投资的成本。

    本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控

    制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，均按照初始投

    资成本计价。

    2. 后续计量及损益确认方法

    本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

    除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投

    资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

    本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益法核算。长期

    股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股

    权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公

    允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按

    照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。

    本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面

    价值。

    本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可

    靠计量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。

    3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财

    务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控

    制的，被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，

    但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影

    响的，被投资单位为其联营企业。

    4. 减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹

    象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的

    现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，

    将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相

    应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    （十三）投资性房地产

    本公司的投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    30

    的建筑物。

    本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税

    费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使

    用状态前所发生的必要支出构成。

    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土

    地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：

    类别预计使用寿命（年） 预计净残值率年折旧（摊销）率

    土地使用权50 － 2%

    房屋建筑物25 － 4%

    投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或

    无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无

    形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

    资产负债表日，若投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回

    金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。投资性房地

    产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该

    项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的

    金额计入当期损益。

    （十四）固定资产

    固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠

    地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形

    资产。

    本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关

    税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

    自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投

    入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允

    价值入账。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者

    中较低者，作为入账价值。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，

    固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应

    予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

    除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年限平均

    法。

    本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，

    对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的

    调整。芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    31

    本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：

    资产类别预计使用寿命（年） 预计净残值率年折旧率

    房屋及建筑物25 － 4%

    机器设备10-20 － 5-10%

    运输设备5-10 － 10-20%

    电子设备5 － 20%

    其他设备5 － 20%

    资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若固定资产的可收回金额低于账

    面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同

    时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定

    资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

    （十五）在建工程

    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所

    发生的必要支出构成。

    已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；

    待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

    资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额

    低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建

    工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    （十六）无形资产

    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件。

    无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。

    投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允

    的，按公允价值确定实际成本。

    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出，

    同时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：（1）完成该无形资产以使其能够

    使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生

    经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形

    资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该

    无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠

    地计量。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负

    债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定无形资产。

    使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿

    命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限的无形资产摊芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    32

    销方法如下：

    类别净残值使用寿命摊销方法备注

    土地使用权－ 50 年直线法

    专有技术－ 10 年直线法

    软件－ 10 年直线法

    资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账

    面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确

    认，在以后会计期间不再转回。

    （十七）长期待摊费用

    本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在1 年以上（不含1 年）的各项费用，有明确受

    益期限的，按受益期限平均摊销；无明确受益期的，分5 年平均摊销，一旦预计对以后会计期间不能

    带来经济利益流入，就将摊余价值一次性计入当期损益。

    （十八）借款费用

    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

    计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化

    条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固

    定资产、投资性房地产和存货等资产。

    同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者

    生产符合资本化条件资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借

    款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专

    门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收

    入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了

    一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本

    化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的

    利息金额。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，

    暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或

    者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销

    售状态必要的程序，借款费用继续资本化。

    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。

    （十九）职工薪酬

    职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。主要包

    括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费、职工教育经费、非

    货币性福利、辞退福利和其他与获得职工提供的服务相关的支出。芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    33

    1. 以股份为基础的薪酬

    本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

    以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日

    按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规

    定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基

    础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权

    日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允

    价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应

    增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等

    待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金

    额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结

    算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

    2. 辞退福利

    本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给

    予补偿的建议，当本公司已经制定正式的解除劳动关系计划（或提出自愿裁减建议）并即将实施，且

    本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产

    生的预计负债，同时计入当期损益。

    3. 其他方式的职工薪酬

    本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除辞退福利外，根据职工提

    供服务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本、资产成本及当期损益。

    （二十）预计负债

    本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：（1）

    该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金

    额能够可靠地计量。

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有

    关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进

    行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进

    行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。

    （二十一）收入

    1. 销售商品

    本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认

    销售商品收入：1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权

    相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    34

    相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公

    允价值确定销售商品收入金额。

    2. 提供劳务

    本公司为用户提供的修理、修配服务，在完成劳务时确认收入。

    3. 让渡资产使用权

    本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资

    产使用权收入。

    利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协

    议约定的收费时间和方法计算确定。

    （二十二）政府补助

    政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有

    者投入的资本。

    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允

    价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币1 元）计量。

    与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期

    损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    与收益相关政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确

    认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计

    入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

    （二十三）所得税

    本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，

    按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。

    在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预

    期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按

    照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减

    的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得

    税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未

    来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生

    的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处

    置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资

    收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    35

    资产负债表日，对递延所得税资产账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认交

    易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。

    （二十四）主要会计政策、会计估计的变更以及重大前期差错更正的说明

    1、会计政策变更

    本报告期主要会计政策未发生变更。

    2、会计估计变更

    本报告期主要会计估计未发生变更。

    3、重大前期差错更正

    本报告期无重大前期差错事项发生。

    税项

    主要税种和税率

    2 流转税及附加税费

    税目纳税（费）基础税（费）率备注

    增值税境内销售；提供加工、修理修配劳务17%

    营业税劳务收入5%

    城建税应交流转税额7%

    教育费附加应交流转税额3%

    3 企业所得税

    公司名称税率备注

    本公司15% 注1

    宁波海螺塑料型材有限责任公司25%

    注2

    唐山海螺型材有限责任公司25%

    英德海螺型材有限责任公司25%

    芜湖海螺泰森挤出装备有限公司25%

    芜湖海螺新材料有限公司25%

    上海海螺型材有限责任公司22%

    上海海螺化工有限公司22% 注3

    安徽海螺彩色印刷有限公司22%

    新疆海螺型材有限责任公司25%

    注4

    成都海螺型材有限责任公司25%

    注：（1）本公司的芜湖本部根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》

    被认定为高新技术企业，自2008 年1 月1 日起享受国家高新技术企业所得税等优惠政策，即适用15%

    的企业所得税税率。

    （2）公司的控股子公司—宁波海螺塑料型材有限责任公司、唐山海螺型材有限责任公司、英德海芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    36

    螺型材有限责任公司、芜湖海螺泰森挤出装备有限公司、芜湖海螺新材料有限公司的所得税税率为25%。

    （3）公司的控股子公司—上海海螺型材有限责任公司、上海海螺化工有限公司、安徽海螺彩色印

    刷有限公司的所得税根据国家税务总局2008 年1 月4 日发布《国务院明确企业所得税优惠政策过渡办

    法》，自2008 年1 月1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5 年内逐步过渡到法定

    税率。按照该规定原享受企业所得税15%税率的企业，2010 年按22%税率执行。

    （4）公司控股子公司—新疆海螺型材有限责任公司、成都海螺型材有限责任公司，报告期内，尚

    未正式经营。

    4 房产税

    房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。

    5 个人所得税

    员工个人所得税由本公司代扣代缴。

    企业合并及合并财务报表

    （一）子公司

    （1） 通过投资设立或投资等方式取得的子公司

    子公司名称（全称） 子公司类型注册地业务性质注册资本主要经营范围

    上海海螺型材有限责

    任公司

    控股子公司上海市销售500 万元

    PVC 塑料型材、板材、塑

    料门窗、五金件制品、建

    筑材料、装饰材料的销售

    及售后服务。

    宁波海螺塑料型材有

    限责任公司

    控股子公司宁波市生产、销售7,000 万元

    塑料型材、塑料门窗、门

    窗五金件的制造、加工，

    新型建材产品的研制、开

    发。

    唐山海螺型材有限责

    任公司

    控股子公司唐山市生产、销售16,000 万元

    塑料型材、门窗及五金配

    件、制造、销售；新型建

    材产品的开发、研制。

    英德海螺型材有限责

    任公司

    控股子公司英德市生产、销售16,000 万元

    塑料型材、门窗、门窗五

    金及配件的制造和销售；

    新型建材产品的开发、生

    产、销售。

    安徽海螺彩色印刷有

    限公司

    控股子公司芜湖市生产、销售190 万美元

    生产和销售塑胶包装及

    镀铝膜（印刷品除外）。

    上海海螺化工有限公

    司

    控股子公司上海市销售5,000 万元

    化工产品及原料（除危险

    品）的销售，从事货物的

    进出口及技术的进出口

    业务

    芜湖海螺泰森挤出装

    备有限公司

    控股子公司芜湖市生产、销售3,000 万元

    非金属制品模具及挤出

    下游设备的设计、制造、

    销售、维修。

    芜湖海螺新材料有限

    公司

    控股子公司芜湖市生产、销售2,000 万元

    发泡板材、墙体保温板、

    装饰材料及塑料制品添

    加剂的研发、生产；进出

    口业务（不含分销）。芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    37

    成都海螺型材有限责

    任公司

    控股子公司成都市生产、销售10,000 万元

    塑料型材、板材、管材、

    门窗、门窗五金件及配件

    的生产、销售；新型建材

    产品的开发、生产、销售；

    经营本企业产品生产加

    工所需的设备、备件、材

    料的进口、自产产品的出

    口。

    新疆海螺型材有限责

    任公司

    控股子公司乌鲁木齐市生产、销售8,000 万元

    塑料型材、门窗、门窗五

    金件及配件的制造和销

    售；新型建材产品的开

    发、生产、销售；货物与

    技术的进出口业务。

    子公司名称（全称）

    持股比例

    表决权比例期末实际投资额

    实质上构成对子

    公司净投资的其

    他项目余额

    是否

    直接间接合并

    上海海螺型材有限责

    任公司100% 100% 5,000,700.96 - 是

    宁波海螺塑料型材有

    限责任公司60% 60% 42,900,600.00 - 是

    唐山海螺型材有限责

    任公司60% 60% 96,000,000.00 - 是

    英德海螺型材有限责

    任公司100% 100% 160,000,000.00 - 是

    安徽海螺彩色印刷有

    限公司73% 73% 7,033,988.82 - 是

    上海海螺化工有限公

    司60% 60% 30,000,000.00 - 是

    芜湖海螺泰森挤出装

    备有限公司70% 70% 21,000,000.00 - 是

    芜湖海螺新材料有限

    公司60% 60% 12,000,000.00 - 是

    成都海螺型材有限责

    任公司100% 100% 100,000,000.00 - 是

    新疆海螺型材有限责

    任公司100% 100% 80,000,000.00 - 是

    子公司名称（全称） 企业类型组织机构代码少数股东权益

    少数股东权益中

    用于冲减少数股

    东损益的金额

    从母公司所有者权益冲

    减子公司少数股东分担

    的本期亏损超过少数股

    东在该子公司期初所有

    者权益中所享有份额后

    的余额

    上海海螺型材有限责

    任公司

    有限责任公司63179425-7 - - -

    宁波海螺塑料型材有

    限责任公司

    有限责任公司71334278-0 45,420,653.07 - -

    唐山海螺型材有限责

    任公司

    有限责任公司73289667-4 125,310,786.28 - -

    英德海螺型材有限责

    任公司

    有限责任公司4800356-X - - -

    安徽海螺彩色印刷有

    限公司

    中外合资公司61033128-8 9,174,611.39 - -

    上海海螺化工有限公

    司

    有限公司77762427-7 31,558,286.94 - -

    芜湖海螺泰森挤出装

    备有限公司

    中外合资公司66948943-4 9,761,791.32 - -

    芜湖海螺新材料有限

    公司

    中外合资公司67091085-5 7,033,636.48 - -

    成都海螺型材有限责

    任公司

    有限责任公司68459936-7 - - -

    新疆海螺型材有限责

    任公司

    有限责任公司68957860-2 - - -芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    38

    五、财务报表主要项目注释

    （一）、合并财务报表主要项目注释

    1.货币资金

    项目2010-6-30 2009-12-31

    现金15,580.80 30,847.40

    银行存款249,360,832.92 278,474,968.73

    其他货币资金33,592,730.37 10,326,379.73

    合计282,969,144.09 288,832,195.86

    截至2010 年06 月30 日止，其他货币资金中有17,103,150.00 元票据、保函保证金；除此之外本公

    司不存在抵押、冻结、或有潜在收回风险的款项。

    其中：外币列示如下：

    项目

    2010-6-30 2009-12-31

    原币汇率折合人民币原币汇率折合人民币

    银行存款- - 5,428,972.85 - - 596,704.59

    其中：美元799,448.21 6.7909 5,428,972.85 87,388.27 6.8282 596,704.59

    合计- - 5,428,972.85 - - 596,704.59

    2.应收票据

    （1）应收票据分类：

    项目2010-6-30 2009-12-31

    银行承兑汇票341,339,127.48 239,278,487.33

    合计341,339,127.48 239,278,487.33

    （2）期末已背书或贴现未到期的票据金额最大的前五项明细列示如下：

    项目出票日到期日金额备注

    第一名2010.04.21 2010.10.21 5,000,000.00 银行承兑汇票

    第二名2010.01.21 2010.07.21 4,000,000.00 银行承兑汇票

    第三名2010.03.11 2010.09.11 3,500,000.00 银行承兑汇票

    第四名2010.05.14 2010.11.14 3,100,000.00 银行承兑汇票

    第五名2010.05.20 2010.11.20 3,000,000.00 银行承兑汇票

    合计18,600,000.00

    （3）截至2010 年06 月30 日止，应收票据余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股

    东单位欠款。

    3.应收账款

    （1）应收账款按类别列示如下：

    类别

    2010-6-30

    金额比例坏账准备净额芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    39

    单项金额重大的应收账款- - - -

    单项金额不重大但按信用风险特征

    组合后该组合的风险较大的应收账

    款（账龄在3 年以上）

    - - - -

    其他不重大应收账款6,883,915.08 100.00% 58,619.66 6,825,295.42

    合计6,883,915.08 100.00% 58,619.66 6,825,295.42

    类别

    2009-12-31

    金额比例坏账准备净额

    单项金额重大的应收账款- - - -

    单项金额不重大但按信用风险特征

    组合后该组合的风险较大的应收账

    款（账龄在3 年以上）

    - - - -

    其他不重大应收账款1,172,393.29 100.00% 58,619.66 1,113,773.63

    合计1,172,393.29 100.00% 58,619.66 1,113,773.63

    （2）期末应收账款余额比年初增加487.17%，主要是因为门窗工程应收货款增加。

    （3）应收账款按账龄分析列示如下：

    账龄结构

    2010-6-30

    金额比例坏账准备净额

    1 年以内6,883,915.08 100.00% 58,619.66 6,825,295.42

    合计6,883,915.08 100.00% 58,619.66 6,825,295.42

    账龄结构

    2009-12-31

    金额比例坏账准备净额

    1 年以内1,172,393.29 100.00% 58,619.66 1,113,773.63

    合计1,172,393.29 100.00% 58,619.66 1,113,773.63

    （4）截至2010 年06 月30 日止，应收账款余额前五名客户应收金额合计5,082,185.58 元，占应收

    账款总额比例为73.83%。

    （5）应收账款坏账准备变动情况

    项目2009-12-31 本期计提额

    本期减少额2010-6-30

    转回转销

    单项金额重大的应收账款- - - - -

    单项金额不重大但按信用风险特

    征组合后该组合的风险较大的应

    收账款（账龄在3 年以上）

    - - - - -

    其他不重大应收账款58,619.66 - - - 58,619.66

    合计58,619.66 - - - 58,619.66

    （6）截至2010 年06 月30 日止，应收账款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股

    东单位欠款。

    4.预付款项

    （1）预付款项按账龄分析列示如下：

    账龄结构

    2010-6-30 2009-12-31

    金额比例

    坏账

    准备

    金额比例

    坏账

    准备

    1 年以内85,641,474.19 87.95% - 114,541,372.75 90.92% -芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    40

    1－2 年（含2 年） 685,369.88 0.70% - 11,436,973.20 9.08% -

    2－3 年（含3 年） 11,052,000.00 11.35% -

    合计97,378,844.07 100.00% - 125,978,345.95 100.00% -

    （2）期末预付款项前五名单位列示如下：

    单位名称

    与本公司

    关系2010-6-30

    占预付账

    款总额的

    比例（%）

    账龄备注

    中石油化工股份有限公司化工

    销售华东分公司

    供应商40,083,998.00 41.16% 1 年以内预付材料款

    芜湖新马投资有限公司往来单位11,052,000.00 11.35% 2-3 年预付土地款

    中盐吉兰泰氯碱化工有限公司供应商9,053,100.00 9.30% 1 年以内预付材料款

    新疆中泰化学股份有限公司供应商7,200,000.00 7.39% 1 年以内预付材料款

    芜湖市弋江区财政局往来单位6,440,000.00 6.61% 1 年以内土地保证金

    合计73,829,098.00 75.82%

    （3）截至2010 年06 月30 日止，账龄超过1 年大额预付款项如下：

    单位名称2010-6-30 账龄未及时结算原因

    芜湖新马投资有限公司11,052,000.00 2-3 年预付土地款

    （4）截至2010 年06 月30 日止，预付款项余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股

    东单位欠款。

    5.其他应收款

    （1）其他应收款按类别分析列示如下：

    类别

    2010-6-30

    金额比例坏账准备净额

    单项金额重大的其他应收款- - - -

    单项金额不重大但按信用风险特征

    组合后该组合的风险较大的其他应

    收款（账龄在3 年以上）

    625,526.36 31.97% 625,526.36 -

    其他不重大其他应收款1,330,830.13 68.03% 194,604.50 1,136,225.63

    合计1,956,356.49 100.00% 820,130.86 1,136,225.63

    类别

    2009-12-31

    金额比例坏账准备净额

    单项金额重大的其他应收款- - - -

    单项金额不重大但按信用风险特征

    组合后该组合的风险较大的其他应

    收款（账龄在3 年以上）

    625,526.36 22.98% 625,526.36 -

    其他不重大其他应收款2,096,708.53 77.02% 194,604.50 1,902,104.03

    合计2,722,234.89 100.00% 820,130.86 1,902,104.03

    （2）其他应收款按账龄分析列示如下：

    账龄结构

    2010-6-30

    金额比例坏账准备净额

    1 年以内1,066,390.72 54.51% 75,155.23 991,235.49芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    41

    1－2 年（含2 年） 241,400.00 12.34% 118,235.13 123,164.87

    2－3 年（含3 年） 23,039.41 1.18% 1,214.14 21,825.27

    3 年以上625,526.36 31.97% 625,526.36 -

    合计1,956,356.49 100.00% 820,130.86 1,136,225.63

    账龄结构

    2009-12-31

    金额比例坏账准备净额

    1 年以内1,503,104.61 55.22% 75,155.23 1,427,949.38

    1－2 年（含2 年） 591,175.65 21.72% 118,235.13 472,940.52

    2－3 年（含3 年） 2,428.27 0.09% 1,214.14 1,214.13

    3 年以上625,526.36 22.98% 625,526.36 -

    合计2,722,234.89 100.00% 820,130.86 1,902,104.03

    （3）其他应收款前五名列示如下：

    单位名称款项内容

    与本公司

    关系2010-6-30 帐龄

    占其他应收

    款总额的比

    例

    徐华松工伤费用公司员工552,802.87 5 年以上28.26％

    中国机械工业第五建

    设工程公司

    预付备料款供应商240,000.00 1 年以内12.27％

    陈扬展厅筹建公司业务员40,000.00 1 年以内2.04％

    芜湖市宸宇装饰工程

    有限公司

    预付维修款供应商24,000.00 3 年以上1.23％

    武汉市红旗家世代家

    具有限公司

    预付展厅装修款供应商20,000.00 1 年以内1.02％

    合计876,802.87 44.82%

    注：截至2010 年06 月30 日止，其他应收款余额前五名的单位应收金额合计876,802.87 元，占其他

    应收款总额的比例为44.82％。

    （4）其他应收款坏账准备变动情况

    项目2009-12-31 本期计提额

    本期减少额

    2010-6-30

    转回转销

    单项金额重大的其他应

    收款- - - - -

    单项金额不重大但按信

    用风险特征组合后该组

    合的风险较大的其他应

    收款（账龄在3 年以上）

    625,526.36 - - - 625,526.36

    其他不重大其他应收款194,604.50 - - - 194,604.50

    合计820,130.86 - - - 820,130.86

    （5）截至2010 年06 月30 日止，其他应收款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的

    股东单位欠款。

    6.存货

    存货种类2010-6-30 2009-12-31

    在途材料11,153,550.81 5,414,636.75

    原材料577,494,311.74 441,583,170.09芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    42

    在产品15,759,219.68 11,578,666.83

    库存商品218,411,953.37 215,307,760.53

    减：存货跌价准备- -

    合计822,819,035.60 673,884,234.20

    期末本公司存货未出现减值迹象，无需计提跌价准备。

    7.固定资产

    （1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下：

    项目2009-12-31 本期增加额本期减少额2010-6-30

    一、固定资产原价合计2,003,656,635.41 14,869,254.58 - 2,018,525,889.99

    1、房屋建筑物324,393,012.25 - - 324,393,012.25

    2、机器设备1,631,996,966.55 6,704,461.07 - 1,638,701,427.62

    3、运输工具18,056,058.29 7,617,322.05 - 25,673,380.34

    4、电子设备23,746,763.41 506,972.23 - 24,253,735.64

    5、办公设备5,463,834.91 40,499.23 - 5,504,334.14

    二、累计折旧合计649,751,969.34 49,582,555.31 - 699,334,524.65

    1、房屋建筑物69,147,954.04 6,215,252.91 - 75,363,206.95

    2、机器设备549,024,758.85 41,455,407.75 - 590,480,166.60

    3、运输工具9,345,159.52 969,935.37 - 10,315,094.89

    4、电子设备18,367,889.81 653,242.03 - 19,021,131.84

    5、办公设备3,866,207.12 288,717.25 - 4,154,924.37

    三、固定资产净值合计1,353,904,666.07 - - 1,319,191,365.34

    1、房屋建筑物255,245,058.21 - - 249,029,805.30

    2、机器设备1,082,972,207.70 - - 1,048,221,261.02

    3、运输工具8,710,898.77 - - 15,358,285.45

    4、电子设备5,378,873.60 - - 5,232,603.80

    5、办公设备1,597,627.79 - - 1,349,409.77

    四、固定资产减值准备累

    计金额合计2,892,376.12 - - 2,892,376.12

    1、房屋建筑物- - - -

    2、机器设备2,892,376.12 - - 2,892,376.12

    3、运输工具- - - -

    4、电子设备- - - -

    5、办公设备- - - -

    五、固定资产账面价值合

    计1,351,012,289.95 - - 1,316,298,989.22

    1、房屋建筑物255,245,058.21 - - 249,029,805.30

    2、机器设备1,080,079,831.58 - - 1,045,328,884.90

    3、运输工具8,710,898.77 - - 15,358,285.45

    4、电子设备5,378,873.60 - - 5,232,603.80

    5、办公设备1,597,627.79 0.00 0.00 1,349,409.77

    （2）期末本公司固定资产未出现减值迹象，无需计提减值准备。芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    43

    8.在建工程

    （1）在建工程明细项目基本情况及增减变动如下：

    工程名称资金来源

    2009-12-31 本期增加额

    金额

    其中：

    利息资本化

    金额

    其中：

    利息资本化

    新材料厂房工程自筹资金1,768,026.94 - 6,158,343.16 -

    新疆项目工程注册资本及自筹10,157,400.00 - 29,845,902.65 -

    成都项目工程注册资本及自筹36,200.00 - 58,755,924.94 -

    其他零星工程- - - 211,394.41 -

    合计- 11,961,626.94 - 94,971,565.16 -

    （续上表）

    工程名称

    本期减少额2010-6-30 工程投入占预算

    比例（%）

    金额其中：本年转固金额

    其中：

    利息资本化

    新材料厂房工程- - 7,926,370.10 - 90%

    新疆项目工程- - 40,003,302.65 - 80%

    成都项目工程- - 58,792,124.94 - 50%

    其他零星工程- - 211,394.41 - -

    合计- - 106,933,192.10 - -

    （2）期末在建工程余额比年初增加793.97%，主要是新疆项目、成都项目工程投资增加。

    （3）期末本公司在建工程未出现减值迹象，无需计提减值准备。

    9.工程物资

    项目2009-12-31 本期增加额本期减少额2010-6-30

    工程用材料2,117,934.60 30,314,235.27 20,936,955.12 11,495,214.75

    尚未安装的设备- 67,184,965.60 585,600.00 66,599,365.60

    合计2,117,934.60 97,499,200.87 21,522,555.12 78,094,580.35

    期末工程物资余额比年初增加3587.30%，主要是新疆项目、成都项目工程材料和购置设备尚未安

    装增加。

    10 无形资产

    （1）无形资产的摊销和减值

    项目2009-12-31 本期增加额本期减少额2010-6-30

    一、无形资产原价合计106,805,510.09 15,637,893.48 - 122,443,403.57

    土地使用权（芜湖本部） 4,732,649.20 - - 4,732,649.20

    土地使用权（芜湖本部） 7,552,465.15 - - 7,552,465.15

    土地使用权（芜湖本部） 18,453,930.42 - - 18,453,930.42

    土地使用权（宁波公司） 4,564,560.40 - - 4,564,560.40

    土地使用权（唐山公司） 11,973,904.92 - - 11,973,904.92

    土地使用权（英德公司） 33,600,000.00 - - 33,600,000.00

    土地使用权（新疆公司） - 9,381,030.22 - 9,381,030.22芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    44

    土地使用权（成都公司） 19,704,000.00 6,064,000.00 - 25,768,000.00

    专有技术（模具公司） 6,000,000.00 - - 6,000,000.00

    软件（模具公司） 224,000.00 - - 224,000.00

    软件（芜湖公司） - 192,863.26 - 192,863.26

    二、无形资产累计摊销额合计12,881,878.44 1,430,337.39 - 14,312,215.83

    土地使用权（芜湖本部） 1,663,676.49 47,326.49 - 1,711,002.98

    土地使用权（芜湖本部） 1,340,045.87 75,524.65 - 1,415,570.52

    土地使用权（芜湖本部） 1,109,308.89 201,703.98 - 1,311,012.87

    土地使用权（宁波公司） 2,358,356.04 114,114.00 - 2,472,470.04

    土地使用权（唐山公司） 1,405,917.81 119,739.06 - 1,525,656.87

    土地使用权（英德公司） 4,368,000.00 336,000.00 - 4,704,000.00

    土地使用权（新疆公司） - - - -

    土地使用权（成都公司） 32,840.00 217,253.04 - 250,093.04

    专有技术（模具公司） 600,000.00 300,000.00 - 900,000.00

    软件（模具公司） 3,733.34 11,200.02 - 14,933.36

    软件（芜湖公司） - 7,476.15 - 7,476.15

    三、无形资产账面净值合计93,923,631.65 - - 108,131,187.74

    土地使用权（芜湖本部） 3,068,972.71 - - 3021646.22

    土地使用权（芜湖本部） 6,212,419.28 - - 6136894.63

    土地使用权（芜湖本部） 17,344,621.53 - - 17142917.55

    土地使用权（宁波公司） 2,206,204.36 - - 2092090.36

    土地使用权（唐山公司） 10,567,987.11 - - 10448248.05

    土地使用权（英德公司） 29,232,000.00 - - 28896000

    土地使用权（新疆公司） - - - 9381030.22

    土地使用权（成都公司） 19,671,160.00 - - 25517906.96

    专有技术（模具公司） 5,400,000.00 - - 5100000

    软件（模具公司） 220,266.66 - - 209066.64

    软件（芜湖公司） - - - 185387.11

    四、无形资产减值准备累计金额

    合计- - - -

    土地使用权（芜湖本部） - - - -

    土地使用权（芜湖本部） - - - -

    土地使用权（芜湖本部） - - - -

    土地使用权（宁波公司） - - - -

    土地使用权（唐山公司） - - - -

    土地使用权（英德公司） - - - -

    土地使用权（新疆公司） - - - -

    土地使用权（成都公司） - - - -

    专有技术（模具公司） - - - -

    软件（模具公司） - - - -

    软件（芜湖公司） - - - -

    五、无形资产账面价值合计93,923,631.65 - - 108,131,187.74

    土地使用权（芜湖本部） 3,068,972.71 - - 3,021,646.22

    土地使用权（芜湖本部） 6,212,419.28 - - 6,136,894.63

    土地使用权（芜湖本部） 17,344,621.53 - - 17,142,917.55

    土地使用权（宁波公司） 2,206,204.36 - - 2,092,090.36

    土地使用权（唐山公司） 10,567,987.11 - - 10,448,248.05芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    45

    土地使用权（英德公司） 29,232,000.00 - - 28,896,000.00

    土地使用权（新疆公司） - - - 9,381,030.22

    土地使用权（成都公司） 19,671,160.00 - - 25,517,906.96

    专有技术（模具公司） 5,400,000.00 - - 5,100,000.00

    软件（模具公司） 220,266.66 - - 209,066.64

    软件（芜湖公司） - - - 185,387.11

    （2）期末本公司无形资产未出现减值迹象，无需计提减值准备。

    11.长期待摊费用

    项目2009-12-31 本期增加额本期摊销额本期减少额2010-6-30

    开办费868,541.69 - - - 868,541.69

    合计868,541.69 - - - 868,541.69

    12.递延所得税资产

    项目

    2010-6-30 2009-12-31

    暂时性差异递延所得税资产暂时性差异递延所得税资产

    资产减值准备3,771,126.64 708,587.41 3,771,126.64 708,587.41

    内部购销存货中

    利润的转回279,953.33 41,993.00 279,953.33 41,993.00

    合计4,051,079.97 750,580.41 4,051,079.97 750,580.41

    13.资产减值准备

    项目2009-12-31 本期计提

    额

    本期减少额

    2010-6-30

    转回转销

    坏账准备878,750.52 - - - 878,750.52

    固定资产减值准备2,892,376.12 - - - 2,892,376.12

    合计3,771,126.64 - - - 3,771,126.64

    14.短期借款

    （1）短期借款明细项目列示如下：

    借款类别2010-6-30 2009-12-31 备注

    信用借款250,000,000.00 150,000,000.00 -

    抵押借款- - -

    保证借款235,000,000.00 205,000,000.00 -

    质押借款- - -

    合计485,000,000.00 355,000,000.00 -

    （2）保证借款235,000,000.00 元，系公司本部为控股子公司唐山海螺型材有限责任公司、宁波海

    螺塑料型材有限公司、英德海螺型材有限责任公司和芜湖海螺新材料有限公司提供担保的借款。

    15.应付票据

    种类2010-6-30 2009-12-31 备注

    银行承兑汇票226,925,250.00 66,292,000.69

    合计226,925,250.00 66,292,000.69

    报告期末应付票据余额比年初增加242.31%，主要是因为支付材料款开具银行承兑汇票增加。芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    46

    16.应付账款

    （1）应付账款按账龄分析列示如下：

    账龄结构

    2010-6-30 2009-12-31

    金额比例金额比例

    1 年以内121,819,060.26 99.10% 160,055,710.53 99.31%

    1－2 年（含2 年） 1,019,095.45 0.83% 1,019,095.45 0.63%

    2－3 年（含3 年） 47,060.43 0.04% 47,060.43 0.03%

    3 年以上43,848.48 0.04% 43,848.48 0.03%

    合计122,929,064.62 100.00% 161,165,714.89 100.00%

    （2）截至2010 年06 月30 日止，账龄超过一年的大额应付账款的明细如下：

    供应商金额性质或内容未偿还的原因

    铜陵三佳科技股份有限公司595,249.00 模具款设备质保金

    奥地利泰森控股有限公司124,435.36 应付进口设备款设备质保金

    合计719,684.36

    （3）截至2010 年06 月30 日止，应付账款余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份

    的股东款。

    17.预收款项

    （1）预收账款按账龄分析列示如下：

    账龄结构

    2010-6-30 2009-12-31

    金额比例金额比例

    1 年以内41,488,185.32 92.28% 33,876,510.45 90.71%

    1－2 年（含2 年） 2,313,704.06 5.15% 2,313,704.06 6.20%

    2－3 年（含3 年） 996,210.09 2.22% 996,210.09 2.67%

    3 年以上158,642.81 0.35% 158,642.81 0.42%

    合计44,956,742.28 100.00% 37,345,067.41 100.00%

    （2）截至2010 年06 月30 日止，账龄超过一年的大额预收款项的明细如下：

    客户金额性质或内容未结转的原因

    俄国PLASTMO 公司1,008,626.02 预收货款合同未执行完毕

    （3）截至2010 年06 月30 日止，预收账款余额中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份

    的股东单位款项。

    18.应付职工薪酬

    （1）应付职工薪酬明细如下：

    项目2009-12-31 本期增加额本期支付额2010-6-30

    工资、奖金、津贴和补贴- 52,251,641.34 52,251,641.34 -

    职工福利费- 5,156,376.09 5,156,376.09 -

    社会保险费419,406.91 10,783,084.28 10,741,079.27 461,411.92

    其中：医疗保险费41,228.29 2,491,906.81 2,490,241.49 42,893.61

    基本养老保险费355,344.44 7,160,440.40 7,149,218.36 366,566.48芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    47

    失业保险费13,080.48 744,102.33 715,086.43 42,096.38

    工伤保险费2,662.00 219,158.33 219,802.48 2,017.85

    生育保险费3,110.70 142,880.31 142,493.91 3,497.10

    综合保险3,981.00 24,596.10 24,236.60 4,340.50

    住房公积金228.00 4,264,482.00 4,264,553.00 157.00

    工会经费和职工教育经费5,754,169.53 2,090,150.14 1,731,757.39 6,112,562.28

    因解除劳动关系给予的补偿- 4,320.00 4,320.00 -

    合计6,173,804.44 74,550,053.85 74,149,727.09 6,574,131.20

    上述金额中无拖欠性质及工效挂钩的部分。

    19.应交税费

    类别2010-6-30 2009-12-31 备注

    增值税-14,558,772.66 -7,647,305.91 -

    营业税- 1,424.98 -

    企业所得税17,960,142.73 8,148,735.18 -

    城市建设维护税606,827.19 1,152,285.08 -

    教育费附加260,068.82 493,836.45 -

    地方教育附加113,318.72 165,184.14 -

    房产税60,563.38 418,924.99 -

    土地使用税139,428.96 2,064,804.72 -

    个人所得税2,186,257.08 99,568.71 -

    印花税131,902.93 722,228.88 -

    河道维护管理费3,160.01 6.63 -

    水利基金102,799.56 128,515.32 -

    合计7,005,696.72 5,748,209.17 -

    20.应付利息

    项目2010-6-30 2009-12-31

    应付借款利息753,700.00 491,337.95

    合计753,700.00 491,337.95

    期末应付利息余额比年初增加53.40%，主要原因为公司期末借款增加。

    21.其他应付款

    （1）金额较大的其他应付款明细列示如下：

    项目2010-6-30 性质或内容备注

    动力9,270,568.53 预提费用

    运输保证金8,931,500.00 保证金

    运输费用5,332,295.30 预提费用

    商标使用费2,335,239.37 预提费用

    合计25,869,603.20芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    48

    （2）账龄超过一年的大额其他应付款客户明细如下：

    项目金额发生时间性质或内容备注

    芜湖市安得物流有限公司1,000,000.00 3 年以上运输保证金合同执行中

    芜湖远方物流有限公司1,000,000.00 3 年以上运输保证金合同执行中

    芜湖市张力公路运输服务有限公司500,000.00 2-3 年运输保证金合同执行中

    上海申丝物流有限公司500,000.00 3 年以上运输保证金合同执行中

    南京远方物流公司广州分公司500,000.00 3 年以上运输保证金合同执行中

    北京中储物流有限责任公司500,000.00 3 年以上运输保证金合同执行中

    芜湖现代建设有限公司500,000.00 1-2 年土建工程款履约保证金

    合计4,500,000.00

    （3）截至2010 年06 月30 日止，其他应付款余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股

    份的股东单位款项。

    22.长期借款

    （1）长期借款明细列示如下：

    借款类别2010-6-30 2009-12-31 备注

    保证借款85,000,000.00 - -

    合计85,000,000.00 - -

    减：一年内到期的长期借款- - -

    净额85,000,000.00 - -

    （2）期末长期借款8,500 万元，为控股子公司新疆海螺型材有限责任公司、成都海螺型材有限责

    任公司的借款，由本公司提供担保。

    23.股本

    （1）本年内股本变动情况如下：

    股份类别

    A、2009-12-31 B、本期增减2010-6-30

    股数比例

    发行

    新股

    送股

    公积金

    转股

    其他小计股数比例

    一、有限售条件股份

    1. 国家持股

    2. 国有法人持股

    3. 其他内资持股

    其中：境内非国有法人持股

    境内自然人持股

    4．境外持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    有限售条件股份合计

    二、无限售条件股份

    1 人民币普通股360,000,000.00 100.00% 360,000,000.00 100.00%芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    49

    股份类别

    A、2009-12-31 B、本期增减2010-6-30

    股数比例

    发行

    新股

    送股

    公积金

    转股

    其他小计股数比例

    2. 境内上市的外资股

    3. 境外上市的外资股

    4. 其他

    无限售条件股份合计360,000,000.00 100.00% 360,000,000.00 100.00%

    股份总数360,000,000.00 100.00% 360,000,000.00 100.00%

    24.资本公积

    本期资本公积变动情况如下：

    项目2009-12-31 本期增加额本期减少额2010-6-30

    股本溢价440,740,990.10 - - 440,740,990.10

    其他资本公积14,276,405.41 - - 14,276,405.41

    合计455,017,395.51 - - 455,017,395.51

    25.盈余公积

    本期盈余公积变动情况如下：

    项目2009-12-31 本期增加额本期减少额2010-6-30

    法定盈余公积187,079,339.39 - - 187,079,339.39

    合计187,079,339.39 - - 187,079,339.39

    26.分配利润

    未分配利润增减变动情况如下：

    项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月

    上年年末未分配利润842,527,894.73 654,246,926.84

    加：会计政策变更- -

    前期差错更正- -

    本年年初未分配利润842,527,894.73 654,246,926.84

    加：本年净利润96,905,476.46 118,183,374.63

    其他- -

    可供分配利润939,433,371.19 772,430,301.47

    减：提取法定盈余公积- -

    提取职工奖励及福利基金- -

    提取储备基金- -

    可供股东分配利润939,433,371.19 772,430,301.47

    提取企业发展基金- -

    提取任意盈余公积- -

    应付普通股股利36,000,000.00 18,000,000.00

    转作股本的普通股股利- -

    期末未分配利润903,433,371.19 754,430,301.47芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    50

    公司于2010 年4 月28 日召开股东大会审议通过《2009 年度利润分配方案》，以2009 年12 月31

    日总股本36,000 万股为基数向全体股东按每10 股派发1 元（含税）现金红利，派发的现金红利总额

    为3,600 万元。

    27.少数股东权益

    归属于各子公司少数股东的少数股东权益列示如下：

    被投资单位名称少数股东名称2010-6-30 2009-12-31

    安徽海螺彩色印刷有限公司香港安顺行9,174,611.39 8,303,489.75

    芜湖海螺新材料有限公司香港溢信发展有限公司7,033,636.48 7,059,687.75

    唐山海螺型材有限责任公司唐山冀东水泥股份有限公司125,310,786.28 118,698,571.06

    宁波海螺塑料型材有限责任公司宁波市工贸资产经营有限公司45,420,653.07 44,776,318.48

    上海海螺型材有限责任公司安徽海螺建材股份有限公司- 2,117,567.03

    上海海螺化工有限公司安徽海螺集团有限责任公司31,558,286.94 66,884,429.52

    芜湖海螺泰森挤出装备有限公司奥地利泰森控股有限公司9,761,791.32 9,072,739.39

    合计228,259,765.48 256,912,802.98

    28.营业收入、营业成本

    （1）营业收入、营业成本明细如下：

    项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月

    营业收入1,794,856,178.79 1,957,920,264.93

    其中：主营业务收入1,789,283,846.79 1,951,991,996.51

    其他业务收入5,572,332.00 5,928,268.42

    营业成本1,580,117,359.83 1,646,117,735.86

    其中：主营业务成本1,577,087,029.25 1,642,817,221.23

    其他业务成本3,030,330.58 3,300,514.63

    （2）按产品类别分项列示如下：

    产品类别

    2010 年1-6 月2009 年1-6 月

    营业收入营业成本营业收入营业成本

    型材1,778,238,459.86 1,568,480,867.32 1,944,505,617.80 1,635,982,019.84

    门窗11,045,386.93 8,606,161.93 7,486,378.71 6,835,201.39

    材料销售1,828,188.13 1,210,360.25 1,031,975.11 774,755.60

    废旧物资处理3,744,143.87 1,819,970.33 4,896,293.31 2,525,759.03

    合计1,794,856,178.79 1,580,117,359.83 1,957,920,264.93 1,646,117,735.86

    （3）前五名客户收入总额及占全部营业收入的比例：

    项目2010 年1-6 月占公司全部营业收入的比例

    第一名62,699,005.78 3.50％

    第二名25,277,531.15 1.41％

    第三名21,443,114.65 1.19％芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    51

    第四名20,717,317.08 1.15％

    第五名16,026,727.96 0.89％

    合计146,163,696.62 8.14％

    29.营业税金及附加

    税种2010 年1-6 月2009 年1-6 月

    营业税3,565.45 52,344.50

    城市建设维护税882,668.02 4,186,635.09

    教育费附加402,132.27 1,814,721.55

    地方教育附加168,687.86 516,360.08

    合计1,457,053.60 6,570,061.22

    30.财务费用

    项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月

    利息支出12,098,313.28 14,113,684.05

    减：利息收入1,535,727.84 2,429,746.28

    加：汇兑损失- 89,685.73

    减：汇兑收益16,877.97 -

    手续费及其他315,971.31 463,112.95

    合计10,861,678.78 12,236,736.45

    31.营业外收入

    项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月

    非流动资产处置利得合计- -

    其中：固定资产处置利得- -

    罚款收入114,512.10 36,891.88

    政府补助利得（注） 25,417,203.00 6,313,440.31

    赔偿金收入10,288.20 -

    其他15,828.55 398,255.88

    合计25,557,831.85 6,748,588.07

    注：本年政府补助利得明细如下：

    项目

    金额相关批准

    文件

    批准

    机关

    文件

    时效

    附加性

    限制条

    件

    备注

    本期数上年数

    成都型材公司基

    建项目投资补助1288.40 万- 《投资协议书》

    成都市大

    邑县人民

    政府

    使用中无-

    新疆型材公司基

    建项目投资补助908.91 万- 《投资协议书》

    乌鲁木齐

    经济技术

    开发区管

    委会

    使用中无-芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    52

    财政扶持补贴78.48 万54.79 万

    企业财政扶持补贴协

    议书006 字第（118）

    号

    上海浦东

    新区潍坊

    新村街道

    办事处

    使用中无-

    政府协议奖励款261.6 万-

    《关于在英德市投资

    新建年产8 万吨化学

    （PVC 型材）生产基

    地项目协议书》

    英德市人

    民政府

    使用中无-

    财政扶持补贴4.33 万- 《投资协议书》

    芜湖市经

    济技术开

    发区管委

    会

    使用中无-

    32.营业外支出

    项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月

    非流动资产处置损失合计- 6,953.38

    其中：固定资产处置损失- 6,953.38

    罚款支出- 410

    其他- -

    合计- 7,363.38

    33.所得税费用

    （1）所得税费用（收益）的组成

    项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月

    当期所得税费用25,860,532.61 29,397,271.03

    递延所得税费用- 624,568.56

    合计25,860,532.61 30,021,839.59

    34.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股

    收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公

    司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43

    号”）要求计算的每股收益如下：

    ①.计算结果

    报告期利润

    本期数上年数

    基本每股

    收益

    稀释每股

    收益

    基本每股

    收益

    稀释每股

    收益

    归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 0.2692 0.2692 0.3283 0.3283

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

    东的净利润（Ⅱ） 0.2105 0.2105 0.3132 0.3132

    ②.每股收益的计算过程芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    53

    项目序号2010 年1-6 月2009 年1-6 月

    归属于本公司普通股股东的净利润1 96,905,476.46 118,183,374.63

    扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东

    净利润的非经常性损益2 21,130,002.13 5,429,430.20

    扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股

    股东的净利润3=1-2 75,775,474.33 112,753,944.43

    年初股份总数4 360,000,000.00 360,000,000.00

    报告期因公积金转增股本或股票股利分配等

    增加的股份数5 - -

    报告期因发行新股或债转股等增加的股份数

    6 - -

    6 - -

    6 - -

    发行新股或债转股等增加股份下一月份起至

    报告期年末的月份数

    7 - -

    7 - -

    7 - -

    报告期因回购等减少的股份数8 - -

    减少股份下一月份起至报告期年末的月份数9 - -

    报告期缩股数10 - -

    报告期月份数11 6 6

    发行在外的普通股加权平均数（Ⅰ） 12=4+5+6×7

    ÷11-8×9÷11-10 360,000,000.00 360,000,000.00

    因同一控制下企业合并而调整的发行在外的

    普通股加权平均数（Ⅱ） 13 360,000,000.00 360,000,000.00

    基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷12 0.2692 0.3283

    基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷13 0.2105 0.3132

    已确认为费用的稀释性潜在普通股利息16 - -

    所得税率17 - -

    转换费用18 - -

    可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换

    或行权而增加的股份数19 - -

    稀释每股收益（Ⅰ） 120=[1+(16-18)×

    (1-17)]÷(12+19) 0.2692 0.3283

    稀释每股收益（Ⅱ） 21=[3+(16－18)

    ×(1-17)]÷(13+19) 0.2105 0.3132

    （1）基本每股收益

    基本每股收益=P0÷S

    S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

    其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；

    S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分

    配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；

    Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股

    份次月起至报告期期末的累计月数。

    （2）稀释每股收益

    稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    54

    加的普通股加权平均数)

    其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利

    润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀

    释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益

    后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀

    释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。

    35.其他综合收益

    本期无其他综合收益。

    36.现金流量表补充资料

    （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量

    补充资料2010 年1-6 月2009 年1-6 月

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润110,370,038.96 131,063,826.33

    加：资产减值准备- -

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧49,582,555.31 47,148,729.78

    无形资产摊销1,430,337.39 1,194,408.18

    长期待摊费用摊销- -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

    益以“－”号填列） - -

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -

    财务费用（收益以“－”号填列） 10,861,678.78 12,236,736.45

    投资损失（收益以“－”号填列） - -

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） - 624,568.56

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -

    存货的减少（增加以“－”号填列） -148,934,801.40 -15,216,126.25

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -75,113,286.40 -100,166,611.30

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 126,192,574.18 113,681,358.91

    其他- -

    经营活动产生的现金流量净额74,389,096.82 190,566,890.66

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - -

    债务转为资本- -

    一年内到期的可转换公司债券- -

    融资租入固定资产- -

    3.现金及现金等价物净变动情况： - -

    现金的年末余额265,865,994.09 425,661,695.92芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    55

    补充资料2010 年1-6 月2009 年1-6 月

    减：现金的年初余额283,213,745.69 339,806,860.57

    加：现金等价物的年末余额- -

    减：现金等价物的年初余额- -

    现金及现金等价物净增加额-17,347,751.60 85,854,835.35

    （二）．母公司财务报表主要项目注释

    37.应收账款

    （1）应收账款按类别列示如下：

    类别

    2010-6-30

    金额比例坏账准备净额

    单项金额重大的应收账款（单户金额

    100 万元以上） 3,130,432.88 63.37% - 3,130,432.88

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收账款

    （账龄在3 年以上）

    - - - -

    其他不重大应收账款1,809,232.52 36.63% 58,412.01 1,750,820.51

    合计4,939,665.40 100.00% 58,412.01 4,881,253.39

    类别

    2009-12-31

    金额比例坏账准备净额

    单项金额重大的应收账款（单户金额

    100 万元以上）

    - - - -

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收账款

    （账龄在3 年以上）

    - - - -

    其他不重大应收账款1,168,240.29 100.00% 58,412.01 1,109,828.28

    合计1,168,240.29 100.00% 58,412.01 1,109,828.28

    （2）应收账款按账龄分析列示如下：

    账龄结构

    2010-6-30

    金额比例坏账准备净额

    1 年以内4,939,665.40 100.00% 58,412.01 4,881,253.39

    合计4,939,665.40 100.00% 58,412.01 4,881,253.39

    账龄结构

    2009-12-31

    金额比例坏账准备净额

    1 年以内1,168,240.29 100.00% 58,412.01 1,109,828.28

    合计1,168,240.29 100.00% 58,412.01 1,109,828.28

    （3）应收账款坏账准备变动情况

    项目2009-12-31 本期增加

    本期减少

    2010-6-30

    转回转销

    坏账准备58,412.01 - - - 58,412.01

    （4）截至2010 年06 月30 日止，应收账款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    56

    东单位欠款。

    （5）期末应收账款余额比年初上升322.83%，主要原因为门窗工程应收货款增加。

    38.其他应收款

    （1）其他应收款按类别分析列示如下：

    类别

    2010-6-30

    金额比例坏账准备净额

    单项金额重大的其他应收款（单

    户金额100 万元以上） 55,525,671.23 98.78% - 55,525,671.23

    单项金额不重大但按信用风险

    特征组合后该组合的风险较大

    的其他应收款（账龄在3 年以上）

    595,829.24 1.06% 595,829.24 -

    其他不重大其他应收款89,920.74 0.16% 29,438.01 60,482.73

    合计56,211,421.21 100.00% 625,267.25 55,586,153.96

    类别

    2009-12-31

    金额比例坏账准备净额

    单项金额重大的其他应收款（单

    户金额100 万元以上） 15,602,966.34 91.96% - 15,602,966.34

    单项金额不重大但按信用风险

    特征组合后该组合的风险较大

    的其他应收款（账龄在3 年以上）

    595,829.24 3.51% 595,829.24 -

    其他不重大其他应收款767,527.72 4.53% 29,438.01 738,089.71

    合计16,966,323.30 100.00% 625,267.25 16,341,056.05

    （2）其他应收款按账龄分析列示如下：

    账龄结构

    2010-6-30

    金额比例坏账准备净额

    1 年以内55,594,752.56 98.90% 25,264.48 55,569,488.08

    1－2 年（含2 年） - - - -

    2－3 年（含3 年） 20,839.41 0.04% 4,173.53 16,665.88

    3 年以上595,829.24 1.06% 595,829.24 -

    合计56,211,421.21 100.00% 625,267.25 55,586,153.96

    账龄结构

    2009-12-31

    金额比例坏账准备净额

    1 年以内16,349,626.41 96.37% 25,264.48 16,324,361.93

    1－2 年（含2 年） 20,867.65 0.12% 4,173.53 16,694.12

    2－3 年（含3 年） - - - -

    3 年以上595,829.24 3.51% 595,829.24 -

    合计16,966,323.30 100.00% 625,267.25 16,341,056.05

    （3）其他应收款坏账准备变动情况

    项目2009-12-31 本期增加

    本期减少

    2010-6-30

    转回转销芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    57

    坏账准备625,267.25 - - - 625,267.25

    （5）截至2010 年06 月30 日止，其他应收款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的

    股东单位欠款。

    （6）期末其他应收款余额比年初增加231.31%，主要是调剂给控股子公司的资金增加。

    39.长期股权投资

    （1）长期股权投资

    被投资单位

    核算

    方法

    初始投资成本

    本年增减额（减少

    以“-”号填列） 2010-6-30

    宁波海螺塑料型材有限责任公司成本法42,900,600.00 - 42,900,600.00

    上海海螺型材有限责任公司成本法4,500,700.96 2,117,600.00 6,618,300.96

    唐山海螺型材有限责任公司成本法96,000,000.00 - 96,000,000.00

    英德海螺型材有限责任公司成本法152,000,000.00 - 152,000,000.00

    安徽海螺彩色印刷有限公司成本法7,033,988.82 - 7,033,988.82

    上海海螺化工有限公司成本法30,000,000.00 - 30,000,000.00

    芜湖海螺泰森挤出装备有限公司成本法21,000,000.00 - 21,000,000.00

    芜湖海螺新材料有限公司成本法12,000,000.00 - 12,000,000.00

    新疆海螺型材有限责任公司成本法72,000,000.00 - 72,000,000.00

    成都海螺型材有限责任公司成本法90,000,000.00 - 90,000,000.00

    合计527,435,289.78 2,117,600.00 529,552,889.78

    被投资单位

    持股比

    例（%）

    表决权比例

    （%）

    减值准备金额

    本期计提减值

    准备金额

    本期现金红利

    宁波海螺塑料型材有限责任公司60% 60% - - -

    上海海螺型材有限责任公司100% 100% - - -

    唐山海螺型材有限责任公司60% 60% - - -

    英德海螺型材有限责任公司95% 95% - - -

    安徽海螺彩色印刷有限公司73% 73% - - -

    上海海螺化工有限公司60% 60% - - 40,000,000.00

    芜湖海螺泰森挤出装备有限公司70% 70% - - -

    芜湖海螺新材料有限公司60% 60% - - -

    新疆海螺型材有限责任公司90% 90% - - -

    成都海螺型材有限责任公司90% 90%

    本期增加长期股权投资2,117,600.00 元，为收购控股子公司上海海螺型材有限责任公司少数股东

    10%权益。

    40.营业收入、营业成本

    （1）营业收入、营业成本明细如下：

    项目2010 年1-6 月2009 年1-6 月

    营业收入1,037,262,404.51 1,153,362,306.41

    其中：主营业务收入1,033,980,648.03 1,149,689,017.48芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    58

    其他业务收入3,281,756.48 3,673,288.93

    营业成本930,979,395.07 976,761,786.25

    其中：主营业务成本929,168,314.80 974,452,693.15

    其他业务成本1,811,080.27 2,309,093.10

    （2）按产品类别分项列示如下：

    产品类别

    2010年1-6月2009年1-6月

    营业收入营业成本营业收入营业成本

    型材1,025,302,480.88 922,194,924.93 1,143,878,470.17 969,175,429.38

    门窗8678167.15 6,973,389.87 5,810,547.31 5,277,263.77

    材料销售1,630,986.24 1,076,824.80 795,939.43 708,546.37

    废旧物资处理1,650,770.24 734,255.47 2,877,349.50 1,600,546.73

    合计1,037,262,404.51 930,979,395.07 1,153,362,306.41 976,761,786.25

    （3）前五名销售客户收入总额及占全部销售收入的比例：

    项目2010年1-6月占公司全部营业收入的比例

    第一名21,443,114.65 2.07%

    第二名20,717,317.08 2.00%

    第三名16,026,727.96 1.55%

    第四名13,328,687.74 1.28%

    第五名13,119,759.98 1.26%

    合计84,635,607.41 8.16％

    41.投资收益

    （1）投资收益按来源列示如下：

    产生投资收益的来源2010年1-6月2009年1-6月

    以成本法核算的被投资单位宣

    告分派的利润60,000,000.00 16,790,000.00

    合计60,000,000.00 16,790,000.00

    （2）投资收益按被投资单位列示如下：

    被投资单位名称2010年1-6月2009年1-6月

    安徽海螺彩色印刷有限公司- 16,790,000.00

    上海海螺化工有限公司60,000,000.00 -

    合计60,000,000.00 16,790,000.00

    六、关联方关系及其交易

    （一）关联方关系芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    59

    1、存在控制关系的关联方

    企业名称注册地址主营业务与本企业关系

    经济性质

    或类型

    法定代表人

    安徽海螺集团有限责任公司芜湖市

    资产经营、投资、融资、产权

    交易、建筑材料、化工产品（除

    危险品）、电子仪器、仪表

    本公司之

    控股股东之

    控股股东

    有限责任公司郭文叁

    安徽海螺建材股份有限公司芜湖市生产、销售建筑材料

    本公司之

    控股股东

    股份有限公司王俊

    上海海螺型材有限责任公司上海市

    PVC 塑料型材、板材、塑料门

    窗、五金件制品、建筑材料、

    装饰材料的销售及售后服务。

    本公司之

    控股子公司

    有限公司张可可

    宁波海螺塑料型材有限责任

    公司

    宁波市

    塑料型材、塑料门窗、门窗五

    金件的制造、加工，新型建材

    产品的研制、开发。

    本公司之

    控股子公司

    有限公司李剑

    唐山海螺型材有限责任公司唐山市

    塑料型材、门窗及五金配件、

    制造、销售；新型建材产品的

    开发、研制。

    本公司之

    控股子公司

    有限公司张可可

    安徽海螺彩色印刷有限公司芜湖市

    生产和销售塑胶包装及镀铝膜

    （印刷品除外）。

    本公司之

    控股子公司

    合资企业李剑

    英德海螺型材有限责任公司英德市

    塑料型材、门窗、门窗五金及

    配件的制造和销售；新型建材

    产品的开发、生产、销售。

    本公司之

    控股子公司

    有限责任公司李剑

    上海海螺化工有限公司上海市

    化工产品及原料（除危险品）

    的销售，从事货物的进出口及

    技术的进出口业务。

    本公司之

    控股子公司

    有限责任公司任勇

    芜湖海螺泰森挤出装备有限

    公司

    芜湖市

    非金属制品模具及挤出下游设

    备的设计、制造、销售、维修。

    本公司之

    控股子公司

    合资企业李剑

    芜湖海螺新材料有限公司芜湖市

    发泡板材、墙体保温板、装饰

    材料及塑料制品添加剂的研

    发、生产；；进出口业务（不含

    分销）。

    本公司之

    控股子公司

    合资企业李剑

    成都海螺型材有限责任公司成都市

    塑料型材、板材、管材、门窗、

    门窗五金件及配件的生产、销

    售；新型建材产品的开发、生

    产、销售；经营本企业产品生

    产加工所需的设备、备件、材

    料的进口、自产产品的出口。

    本公司之

    控股子公司

    有限责任公司李剑

    新疆海螺型材有限责任公司乌鲁木齐市

    塑料型材、门窗、门窗五金件

    及配件的制造和销售；新型建

    材产品的开发、生产、销售；

    货物与技术的进出口业务。

    本公司之

    控股子公司

    有限责任公司李剑

    2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化

    企业名称2009-12-31 本期增加数本期减少数2010-6-30

    安徽海螺建材股份有限公司101,680,000.00 - - 101,680,000.00

    上海海螺型材有限责任公司5,000,000.00 - - 5,000,000.00

    宁波海螺塑料型材有限责任公司70,000,000.00 - - 70,000,000.00

    唐山海螺型材有限责任公司160,000,000.00 - - 160,000,000.00

    安徽海螺彩色印刷有限公司190 万美元- - 190 万美元

    英德海螺型材有限责任公司160,000,000.00 - - 160,000,000.00芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    60

    上海海螺化工有限公司50,000,000.00 - - 50,000,000.00

    芜湖海螺泰森挤出装备有限公司30,000,000.00 - - 30,000,000.00

    芜湖海螺新材料有限公司20,000,000.00 - - 20,000,000.00

    成都海螺型材有限责任公司100,000,000.00 - 100,000,000.00

    新疆海螺型材有限责任公司80,000,000.00 - 80,000,000.00

    3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

    股东单位名称2009-12-31 持股比

    例（％）

    本期

    增加

    本期

    减少2010-6-30 持股比例

    ％

    安徽海螺建材股份有限公司115,445,455.00 32.07 - - 115,445,455.00 32.07

    宁波海螺塑料型材有限责任公司42,000,000.00 60.00 - - 42,000,000.00 60.00

    上海海螺型材有限责任公司4,500,000.00 90.00 500,000.00 - 5,000,000.00 100.00

    唐山海螺型材有限责任公司96,000,000.00 60.00 - - 96,000,000.00 60.00

    安徽海螺彩色印刷有限公司138.7 万美元73.00 - - 138.7 万美元73.00

    英德海螺型材有限责任公司152,000,000.00 95.00 - - 152,000,000.00 95.00

    上海海螺化工有限公司30,000,000.00 60.00 - - 30,000,000.00 60.00

    芜湖海螺泰森挤出装备有限公司21,000,000.00 70.00 - - 21,000,000.00 70.00

    芜湖海螺新材料有限公司12,000,000.00 60.00 - - 12,000,000.00 60.00

    成都海螺型材有限责任公司80,000,000.00 90.00 - - 80,000,000.00 90.00

    新疆海螺型材有限责任公司72,000,000.00 90.00 - - 72,000,000.00 90.00

    4、不存在控制关系的关联方及其关系

    企业名称与本企业关系

    安徽海螺水泥股份有限公司控股股东的关联方

    安徽海螺创业投资有限责任公司控股股东的关联方

    奥地利泰森控股有限公司控股子公司的外方股东

    （二） 关联方交易

    ⑴、销售商品或提供劳务

    关联方名称

    2010 年1-6 月2009 年1-12 月定价

    金额比例金额比例政策

    安徽海螺集团有限责任公司2,679.49 - 11,788.55 - 市价

    其中：五金件及门窗2,679.49 - 11,788.55 -

    安徽海螺水泥股份有限公司（含子公司） 4,572,520.22 0.25% 8,363,019.01 0.21% 市价

    其中：门窗销售4,572,520.22 0.25% 8,363,019.01 0.21%

    安徽海螺创业投资有限责任公司（含子公司） 4,526,360.92 0.25% 1,701,885.10 0.04% 市价

    其中：门窗销售4,526,360.92 0.25% 1,701,885.10 0.04%

    ⑵、购买商品或接受劳务芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    61

    关联方名称

    2010 年1-6 月2009 年1-12 月

    定价政策

    金额比例金额比例

    安徽海螺集团有限责任公司140,397.77 0.01% 555,555.56 0.01% 市价

    其中：材料及劳务款140,397.77 0.01% 555,555.56 0.01%

    安徽海螺水泥股份有限公司（含子公司） 1,198,150.62 0.06% 6,349,745.99 0.14% 市价

    其中：材料及劳务款1,198,150.62 0.06% 6,349,745.99 0.14%

    奥地利泰森挤出技术有限公司54,690,011.17 2.95% - - 招标价

    其中：设备及备件54,690,011.17 2.95% - -

    ⑶、商标使用费

    关联方名称

    2010 年1-6 月2009 年1-12 月

    定价政策

    金额比例金额比例

    安徽海螺集团有限责任公司2,335,239.37 100% 5,087,700.00 100% 合同价格

    注：根据2006 年度股东大会审议通过，即从2007 年1 月1 日起，按照年度型材净销量向安徽海

    螺集团有限责任公司支付商标使用费，每年分两次支付以获得“海螺”、“CONCH”牌商标使用权，合同

    有效期限为五年。

    报告期内，本公司向海螺集团支付了上年度的商标使用费5,087,700.00 元，尚未支付本年度商标

    使用费。

    （三） 关联方往来款项余额

    关联方名称科目名称

    2010-6-30 2009-12-31

    金额比例金额比例

    安徽海螺水泥股份有限公司

    （含子公司）

    预付账款392,464.90 0.31%

    安徽海螺水泥股份有限公司

    （含子公司）

    应收账款2,284,667.85 33.19% 84,614.53 7.22%

    安徽海螺水泥股份有限公司

    （含子公司）

    其他应收款937,962.90 34.46%

    安徽海螺水泥股份有限公司

    （含子公司）

    其他应付款63,212.14 0.14% 56,801.97 0.10%

    安徽海螺创业投资有限责任公

    司（含子公司）

    应收账款4,112,462.65 59.74% 1,083,625.76 92.43%

    安徽海螺创业投资有限责任公

    司

    其他应收款245,646.00 9.02%

    安徽海螺集团有限责任公司预付账款851,000.00 0.68%

    安徽海螺集团有限责任公司其他应付款40,000.00 0.09% 40,000.00 0.07%芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    62

    （四）未结算关联应收项目的坏账准备余额

    关联方名称科目名称

    2010-6-30 2009-12-31

    金额比例金额比例

    安徽海螺水泥股份有限公司（含子公司） 应收账款4,230.73 7.22% 4,230.73 7.22%

    安徽海螺水泥股份有限公司（含子公司） 其他应收款46,898.15 5.72% 46,898.15 5.72%

    安徽海螺创业投资有限责任公司应收账款54,181.29 92.43% 54,181.29 92.43%

    安徽海螺创业投资有限责任公司其他应收款12,282.30 1.50% 12,282.30 1.50%

    七、或有事项

    （一）或有负债

    1．对外担保

    截止2010 年06 月30 日，本公司为下列单位贷款提供保证： 金额单位：人民币万元

    被担保单位名称担保事项金额期限备注

    一、子公司

    宁波海螺塑料型材有限责任公司借款1,500.00 2009.11.09-2010.11.09

    唐山海螺型材有限责任公司借款12,000.00 2010.02.01-2011.06.28

    英德海螺型材有限责任公司借款5,950.00 2009.09.11-2010.10.29

    新疆海螺型材有限责任公司借款5,000.00 2010.06.07-2013.06.07

    成都海螺型材有限责任公司借款3,500.00 2010.05.20-2013.05.06

    芜湖海螺新材料有限公司借款3,000.00 2009.10.22-2011.03.03

    英德海螺型材有限责任公司银行承兑汇票3,500.00 2010.04.09-2010.12.10

    上海海螺化工有限公司银行承兑汇票13,532.21 2010.01.15-2010.10.13

    合计47,982.21

    （二）除存在上述或有事项外，截止2010 年06 月30 日，本公司无其他应披露未披露的重大或有

    事项。

    八、承诺事项

    截止2010 年06 月30 日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。

    九、资产抵押说明

    截止2010 年6 月30 日,本公司无需说明的资产抵押事项。

    十、资产负债表日后事项的非调整事项

    为进一步支持公司经营和发展，优化财务结构，降低财务成本，经协商，安徽海螺集团有限责任

    公司（以下简称“海螺集团”）拟将其发行中期票据募集的部分资金借给本公司及本公司下属子公司，

    用于新项目建设和补充流动资金。公司董事会已同意本公司向海螺集团借款，借款金额不超过人民币2

    亿元；借款期限为自海螺集团银行账户借款款项划出之日起至2013 年1 月24 日止；借款年利率为芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    63

    4.83%（该利率系按照“海螺集团发行的中期票据票面利率+按比例分摊的发行费用借款利息收入所涉

    及的税费”进行测算和确定），借款期限内固定不变，预计共产生利息约2,400万元。

    十一、债务重组事项

    截止2010 年6 月30 日,本公司无需说明的债务重组事项。

    十二、其他重要事项

    截止2010 年06 月30 日，本公司无其他应披露未披露的其他重要事项。

    十三、补充资料

    （一） 当期非经常性损益明细表

    根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益（2008）》（“中

    国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”），本公司非经常性损益如下：

    项目2010 年1-6 月

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-

    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免-

    计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家

    政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 25,417,203.00

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应

    享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-

    非货币性资产交换损益-

    委托他人投资或管理资产的损益-

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-

    债务重组损益-

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融

    资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金

    融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    -

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-

    对外委托贷款取得的损益-

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的

    损益-

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当

    期损益的影响-

    受托经营取得的托管费收入-

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出140,628.85

    其他符合非经常性损益定义的损益项目-

    非经常性损益合计（影响利润总额） 25,557,831.85芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    64

    项目2010 年1-6 月

    减：所得税影响额4,163,323.49

    非经常性损益净额（影响净利润） 21,394,508.36

    减：少数股东权益影响额21,130,002.13

    归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益21,130,002.13

    扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润75,775,474.33

    （二） 净资产收益率和每股收益

    本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股

    收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司

    信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计

    算的净资产收益率和每股收益如下：

    报告期利润

    2010年1-6月

    加权平均净资

    产收益率

    每股收益

    基本每股

    收益

    稀释每股

    收益

    归属于公司普通股股东的净利润5.12％ 0.2692 0.2692

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净

    利润4.00％ 0.2105 0.2105

    报告期利润

    2009年1-6月

    加权平均净资

    产收益率

    每股收益

    基本每股

    收益

    稀释每股

    收益

    归属于公司普通股股东的净利润6.99％ 0.3283 0.3283

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净

    利润6.67％ 0.3132 0.3132

    法定代表人：任勇主管会计工作的负责人：汪涛会计机构负责人：张炎芜湖海螺型材科技股份有限公司2010 年半年度报告

    65

    八、备查文件

    （一）载有公司董事长签名的2010 年半年度报告文本；

    （二）载有企业负责人、财务负责人、会计主管签名并盖章的财务报告文本；

    （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件文本及公告原

    稿；

    （四）公司章程文本；

    （五）其他有关资料。

    董事长： 任勇

    芜湖海螺型材科技股份有限公司董事会

    2010 年8 月20 日