安徽红星宣纸股份有限公司1997年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
㈠、公司简介
1. 公司名称
中文名称：安徽红星宣纸股份有限公司
英文名称：ANHUI HONGXING XUANZHI PAPER CO.，LTD
2. 公司注册地址：中国安徽泾县大桥南路27号
邮政编码：242500
3. 公司法定代表人：曹皖生
4. 公司董事会秘书：王锦文
5. 公司咨询机构：公司证券部
电话：(0563)5096344 5096009
传真：(0563)5096353 5021006
6. 公司股票上市地：深圳证券交易所
7. 股票简称：红星宣纸
8. 股票代码：0619
㈡、会计数据和业务数据摘要
⑴ 公司本年度实现的利润总额及其构成
项 目 1997年度
利润总额（万元） 1,450.08
其中：主营业务利润（万元） 1,469.73
其他业务利润（万元） 1.42
投资收益（万元） ／
营业外收支净额（万元） －21.07
⑵ 公司近三年的主要会计数据和财务指标
指 标 项 目 1997年度 1996年度 1995年度
1. 主营业务收入（万元） 4,102 5,257 4,480
2. 净利润（万元） 1,233 1,404 1,132
3. 总资产（万元） 18,613 17,935 5,169
4. 股东权益（万元） 17,132 15,518 2,484
5. 每股收益（元） 摊簿 0.16 0.28 ／
加权 0.16
6. 每股净资产（元） 摊簿 2.28 3.10 ／
加权 2.28
7. 净资产收益率（％）摊簿 7.19 9.05 45.57
加权 7.55
8. 调整后的每股 摊簿 2.26 ／ ／
净资产（元）
注：公司1997年7月15日向全体股东实施了按10:1比例送红股和按10:4比例用资本公积金转增股本的方案，总股本由5000万股增大到7500 万股。
其计算公式如下：
每股收益=净利润／年末总股本
每股净资产=年度末股东权益／年末总股本
加权净资产收益率=净利润／(年初股东权益＋年末股东权益)÷2
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)／年末总股本
⑶ 报告期内股东权益变化情况及原因说明
单位：人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 合计
期初数 50,000,000.00 95,071,447.89 2,021,368.94 1,010,684.47 8,085,475.70 155,178,292.53
本期增加 25,000,000.00 3,811,059.63 2,465,139.12 1,232,569.56 9,860,556.52 41,136,755.27
本期减少 20,000,000.00 5,000,000.00 25,000,000.00
期末数 75,000,000.00 78,882,507.52 4,486,508.06 2,243,254.03 12,946,032.22 171,315,047.80
原因说明：
⑴本年末总股本比上年增加50％，系本公司根据第二次股东大会决议和安徽省证券管理办公室皖证管字[1997]151号文，实施了按10:1的 比例送红股和按10: 4的比例用资本公积金转增股本的方案所致。
⑵资本公积本期增加3,811,059.63元,系根据安徽省人民政府皖政 秘[1996]114号《关于安徽红星宣纸股份有限公司所得税征收问题的批 复》财政部门按18％比率返还给本公司1996年度所得税。其次，资本公积本期减少20,000,000.00元，系本公司1997年7月经安徽红星宣纸股份有限公司第二次股东大会决议通过，安徽省证券管理办公室皖证管字[1997]151号文批准，用资本公积按10:4比例转增股本所致。
⑶盈余公积本年增加2,465,139.12元，其原因是本公司根据《公司法》和本公司《章程》规定，按净利润的10％分别提取了法定盈余公积1,232,569.56 元和公益金1,232,569.56元。
⑷本年未分配利润增加9,860,556.52元，系公司本年增加未分配的净利润；本年减少5,000,000.00元，系公司实施了1996年度利润分配方案，即以总股本5000 万股为基准，按10:1的比例送红股。
㈢、股本变动及股东情况介绍
1. 股本变动情况
⑴股本结构及增减变动情况
填报日期：1997年12月31日，数量单位：股，每股面值：1元
期初数 年度内变动增减(+,-) 期末数
送股 公积金转增 其他 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份
国家拥有股份
33,000,000 3,300,00 13,200,000 16,500,000 49,500,000
2.公司职工股
1,700,000 -1,700,000 -1,700,000
尚未流通股份合计
34,700,000 3,300,000 13,200,000-1,700,000 14,800,000
49,500,000
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股A股
15,300,000 1,700,000 6,800,000 1,700,000 10,200,000
25,500,000
已流通股份合计
15,300,000 1,700,000 6,800,000 1,700,000 10,200,000
25,500,000
三.股份总数
50,000,000 5,000,000 20,000,000 25,000,000 75,000,000
⑵ 股东情况介绍
1 报告期末的股东总数为17221户，其中：国家股股东1户。
2 主要股东持股情况
截止1997年12月31日，本公司前10名股东的持股情况
名次 股 东 姓 名 持股数量（股） 持股比例（％）
1 中国宣纸集团公司 49,500,000 66
（国家持股单位）
2 杨 春 起 338,050 0.45
3 贺 惠 珍 274,305 0.37
4 常州开发区金贵 225,000 0.30
实业发展公司
5 东 皇 205,000 0.27
6 刘 晓 乐 136,350 0.18
7 黄 炳 瑞 122,371 0.16
8 周 伟 青 89,300 0.12
9 国泰自营 80,000 0.11
10 郭 贵 田 78,826 0.11
3 公司现任董事、监事及高管人员持股情况
姓名 职 务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
曹皖生 董事长、总经理 3,000 4,500
江柏林 副董事长 2,000 3,000
胡业斌 董 事 2,000 3,000
洪叶菊 董 事 2,000 3,000
邢春荣 董事、副总经理 2,000 3,000
陈小平 董事、副总经理 2,000 3,000
曹明友 董事、副总经理、 2,000 3,000
计财部经理、证券部经理
曹明水 董 事 2,000 3,000
曹伟民 监事会主席 2,000 3,000
孙业清 监 事 ／ ／
凤毅萍 监 事 ／ ／
王锦文 董事会秘书 ／ ／
注：公司董事、监事及高管人员报告年度股份增加的原因是：公司1997年实施了《公司1996年度利润分配方案》和《公司动用资本公积金转增股本的方案》，即分别以10:1和10:4送红股和资本公积金转增股本所致。
㈣、募集资金使用情况
本年度没有募集资金，募集资金系报告年度之前募集资金使用延续到报告年度。
1. 招股说明书承诺投资项目与实际投资项目的异同。
招股说明书承诺投资项目 计划投资 实际投资项目 计划投 实际投
额(万元) 资 额 资 额
1.书画纸生产线技改项目 2890 1.书画纸生产线技改 1790 300
项目
2.收购安徽泾县李园 1100 0
宣纸厂的控股权
2.宣纸,书面纸包装印刷 2730 3.宣纸,书画纸包装 330 331
技改项目 印刷技改项目
3.红星牌宣纸燎草生产加 2100 4.纸星牌宣纸燎草生 1500 0
工基地技术改造项目 产加工基
4.补充流动资金1676.24 5.开发"精品天然咖啡 3000 3000
万元 因"技改项目
6.补充流动资金 1676.24 1676.24
1676.24万元
注：尚未使用的募集资金存入银行。
2. 项目变更原因、变更程序和披露情况及其他说明
⑴书画纸生产线技改项目，原计划总投资额为2890万元。募集资金到位后，公司对书画纸发展项目又进一步论证，尤其是通过对广西都安、浙江富阳等书画纸产地进行了考察，认为按照我们宣纸生产的模式去发展书画纸，将缺乏市场竞争力，而且征地有一定的难度。经过最后论证，确定利用县小岭宣纸厂部分闲置的厂房、设备和土地以及曾荣获国家级科技进步三等奖、省科技进步二等奖的制浆新工艺科研成果，与其共同开发此项目。计划投资1790万元，一九九七年投资300万元，预计 该项目在九八年底全部竣工。预计年创净利润200万元。剩余募集资金1100万元，经公司1997年8月21日董事会决议和1997年9月27日股东大会 决议，拟收购安徽泾县李园宣纸厂的控股权。董事会决议公告和股东大会决议公告分别刊登在1997年8月23日和1997年9月29日的《证券时报》上。该收购事项正在谈判之中，收购事项完成后，预计可年创净利100 万元。
⑵宣纸、书画纸包装印刷技改项目，原计划总投资2730万元。因市场发生变化，包装印刷行业竞争激烈且不景气，公司董事会通过市场调查和论证，决定缩小项目规模，仅生产宣纸、书画纸包装纸箱，自产自销，已投资331万元。预计该项目98年2月份投产，投产后可增加净利润50万元。
⑶红星牌宣纸燎草生产加工基地技改项目，计划总投资2100万元。 根据国家的山林保护政策和新出台的土地征用政策，此类项目新建难度较大。但为保证公司原料的供应，解决实际困难，公司董事会通过讨论研究，决定采取先租赁办法。公司已与乌溪乡联社燎草厂和乌溪乡下叶村燎草厂签订了为期10年的租赁合同，租赁燎草加工石滩近200亩，计 划总投资1500万元。
⑷“精品天然咖啡因”技改项目，投资3000万元。此项目属变更项目，经1997年8月21日董事会决议和1997年9月27日股东大会决议通过。董事会决议公告和股东大会决议公告分别刊登于1997年8月23日和1997 年9月29日的《证券时报》上。预计该项目在98年2月份投产，投产后可年增加净利润800万元。
㈤重大事项
1. 重大事件
⑴1997年5月28日,公司在安徽泾县红星大酒店召开第二次股东大会（即1996年股东年会），到会股东155名，代表股权3410万股，占总股 本68.2％，符合《公司法》和本公司《章程》的有关规定，大会通过如下决议事项：
1)审议通过《1996年度公司董事会工作报告》；
2)审议通过《1996年度公司监事会工作报告》；
3)审议通过《公司1996年度财务决算报告》；
4)审议通过《公司1996年度利润分配方案》、《公司动用资本公积金转增股本的方案》；
5)审议通过《1997年公司投资规划方案》；
6)审议通过《关于修改公司章程的报告》；
7)其他事项。
⑵1997年9月27日，公司在安徽泾县红星大酒店召开临时股东大会 ，到会股东47名，代表股份50,284,000股，占总股本的67.05％，符合 《公司法》和本公司《章程》的有关规定，大会审议通过如下决议事项：
1)审议通过了《总经理业务报告》；
2)审议通过了《公司中期财务报告》；
3)审议通过了《关于变更募集资金投向的报告》；
1.审议通过了《关于收购安徽泾县李园宣纸厂的报告》；
2.审议通过了《关于收购母公司“精品天然咖啡因”项目》的报告；
4)审议通过了《关于叶振平同志辞去公司董事、副总经理职务的报告》。
⑶公司于1997年4月24日在安徽泾县红星大酒店召开第一届第四次 董事会，审议并通过了如下议项：
1)审议通过《1996年度董事会工作报告》；
2)审议通过《1996年度报告及摘要》；
3)审议通过《1996年度财务决算报告》；
4)审议通过《1996年度利润分配预案》和《动用资本公积金转增股本的预案》；
5)审议通过《1997年公司投资发展规划的报告》；
6)审议通过《关于修改公司章程的报告》。
⑷公司于1997年8月21日在安徽泾县红星大酒店召开第一届第五次 董事会，审议并通过了以下事项：
1)审议通过了《1997年上半年经营情况和下半年工作计划的报告》；
2)审议通过了《1997年中期财务报告》；
3)审议通过了《关于变更募集资金投向的报告》；
⑴审议通过了《关于收购安徽泾县李园宣纸厂的报告》；
⑵审议通过了《关于收购母公司的“精品天然咖啡因”技改项目的报告》；
4)审议通过了《关于叶振平同志辞去公司董事、副总
经理职务的报告》；
5)其他事项。
⑸公司于1997年9月25日在安徽泾县红星大酒店召开第一届第六次 董事会， 审议通过了《关于任免公司副总经理职务的报告》。
经公司本次董事会审议通过，胡业斌、洪叶菊二同志因工作变动，不再担任公司副总经理职务；决定聘任邢春荣、曹明友二同志担任公司副总经理。
(6)公司1997年监事会会议情况。
公司第一届监事会由曹伟民、孙业清、凤毅萍三人组成，曹伟民同志担任公司监事会主席。1997年，公司共召开两次监事会，其内容如下：
1997年4月24日，公司召开监事会，审议并通过了如下事项：
1.审议通过《1996年年度报告及摘要》；
2.审议通过《1996年度财务决算报告》；
3.审议通过《1996年度利润分配预案》和《动用资本公积金转增股本的预案》；
4.审议通过《1997年公司投资发展规划的报告》；
5.其他事项。
1997年8月21日，公司召开监事会，审议并通过如下事项：
1.审议通过《1997年中期财务报告》；
2.审议通过《关于变更募集资金投向的报告》；
(1)审议通过《关于收购安徽泾县李园宣纸厂的报告》；
(2)审议通过《关于收购母公司的“精品天然‘咖啡因’技改项目 ”的报告》。
3.其他事项。
(7)公司1997年度利润分配预案：根据公司1998年2月23日第一届第七次董事会决议，公司本年实现净利润12,325,695.64元， 分别提取10 ％的法定公积金和公益金1,232,569.56元后，本年可供股东分配利润9,860,556.52元，加上期初剩余未分配利润3,085,475.70元，1997年末可供股东分配的利润为12,946,032.22元，转入下年分配。该预案尚需提 交股东大会审议。
(8)报告年度公司无重大关联交易、无重大诉讼、仲裁事项。
㈥财务报告
一、审计意见
公司财务报告经安徽会计师事务所汪群、童传江注册会计师审计， 并出具无保留意见的审计报告（会事股字(1998)第043号）。
二、会计报表
⑴资产负债表（见附表一）
⑵利润表（见附表二）
⑶利润分配表（见附表三）
⑷财务状况变动表（见附表四）
三、会计报表附注：
A、主要会计政策
1. 执行的会计制度
本公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
2. 会计期间
自公历一月一日起至十二月三十一日止。
3. 记帐原则和计价基础
采用权责发生制原则，以历史成本为计价基础。
4. 外币核算方法
以人民币为记帐本位币，外币业务按发生时市场汇价折合人民币记帐，并在月末按市场汇价进行调整，由此产生的汇兑损益记入当期财务费用。
5. 坏帐核算方法
年末不计提坏帐准备， 当期发生的坏帐损失直接计入管理费用。
6. 存货核算方法
存货分为原材料、包装物、产成品、在产品、 低值易耗品。
存货取得时按实际成本核算，原材料和产成品发出采用加权平均法计价，包装物领用时采取一次摊销法摊销,低值易耗品采用分期摊销法 摊销。
7. 长期投资核算方法
投资额占被投资单位注册资本20％以下的，采用成本法核算；投资额占被投资单位注册资本20％以上的，采用权益法核算；投资额占被投资单位注册资本50 ％以上的，采用权益法核算并合并会计报表。
8. 固定资产核算方法
固定资产按实际成本计价，其标准为单位价值2000元以上，使用年限一年以上的与生产经营相关的房屋、建筑物及主要设备等和单位价值2000元以上且使用年限二年以上的其他设备、器具等。固定资产采用平均年限法计提折旧，固定资产分类折旧年限， 预计残值及折旧
率如下：
类别 净残值率（％） 使用年限 年折旧率（％）
生产用房 3 30 3.23
非生产用房 3 35 2.77
建筑物 3 15 6.47
机械设备 3 10 9.70
动力设备 3 11 8.82
运输设备 3 6 16.17
专用设备 3 8 12.13
9. 在建工程核算方法
在建工程按实际发生支出核算，在建工程在经有关部门验收合格， 并且办理竣工决算和交付使用后转入固定资产。
10. 无形资产核算方法
无形资产按取得时实际成本入帐，土地使用权按使用期50年平均摊销。
11. 递延资产核算方法
递延资产按实际发生额核算，其中开办费按5年期平均摊销。
12. 销售收入确认原则
销售收入以产品已发出、劳务已提供、货款已收到或取得了收取货款的权利为确认原则。
13. 税项
⑴增值税：执行17％税率。
⑵城建税及教育费附加：按应纳增值税额的 5％和3％交纳。
⑶所得税
根据安徽省人民政府皖政秘(1996)114号《关于安徽红星宣纸股份 有限公司所得税征收问题的批复》，本公司所得税实行先征后返还办法，征收率为33％， 返还18％，实际负担15％。
14. 利润分配方法
根据《公司法》和本公司《章程》的有关规定，公司税后利润按下列顺序分配：
⑴计提法定公积金10％。
⑵计提公益金10％。
⑶分配普通股股利。
B、关联方关系及其交易
㈠关联方关系
1. 存在控制关系的关联方
与本企业 经济 法定
企业名称 注册地址 主营业务 关 系 类型 代表人
中国宣纸集团公司 安徽泾县大 生产、销售 母公司 国有 曹皖生
桥南路27号 出口宣纸和 企业
纸制品等
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
中国宣纸集团公司 4,091,000.00 ／ ／ 4,091,000.00
3. 存在控制关系的关联方所持股份及其变化
年 初 数 本年增加 本年减少
年数末
企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
金额 ％
中国宣纸集团公司 33,000,000 66％ 16,500,000 66％ ／ ／ 49,500,000 66％
集团公司
4. 不存在控制关系的关联方
企 业 名 称 与本企业关系
中国宣纸集团公司工艺品厂 母公司的子公司
中国宣纸集团公司翰墨堂 母公司的控制企业
㈡关联交易
1. 销售货物
⑴定价政策：采用市场统一价格。
⑵向关联方销售货物明细表
销 售 额
企 业 名 称
1997年 1996年
中国宣纸集团公司 ／ 10,620,305.96
中国宣纸集团公司工艺品厂 469,928.66 ／
中国宣纸集团公司翰墨堂 397,931.36 ／
2. 关联方应收应付款余额
项目 1997年 1996年
应收帐款
中国宣纸集团公司 ／ 12,485,335.19
中国宣纸集团公司工艺品厂 84,700.73 ／
中国宣纸集团公司翰墨堂 1,135,979.32 1,099,479.19
其他应收款
中国宣纸集团公司 13,856,041.18 3,006,927.36
中国宣纸集团公司工艺品厂 ／ ／
中国宣纸集团公司翰墨堂 ／ ／
3. 其他关联交易
项 目 1997年 1996年 支付依据 备注
商标使用费 615,289.11 525,701.94 协议 ⑴
技术使用费 410,192.74 525,701.94 协议 ⑵
房 租 60,600.00 60,000.00 协议 ⑶
C、报表项目注释
1. 货币资金
截止一九九七年十二月三十一日货币资金余额为49,871,220.77元 ， 其明细项目如下：
项 目 1997.12.31 1996.12.31
现 金 383,873.81 620,115.77
银行存款 49,487,346.96 89,932,506.04
合 计 49,871,220.77 90,552,621.81
本年货币资金余额比上年减少45％，主要原因系本公司发行股票募集资金在本年投入使用所致。
2. 应收帐款
截止一九九七年十二月三十一日应收帐款余额为17,303,188.63元 ，包括：
帐 龄 1997.12.31 比例(％) 1996.12.31 比例(％)
1年以内 17,255,306.21 99.72 27,357,122.59 98.18
1－2年 47,882.42 0.28 508,441.82 1.82
合 计 17,303,188.63 100.00 27,865,564.41 100.00
应收帐款中无持本公司5％以上股份的股东欠款。
应收帐款余额比上年减少38％，主要原因是本年销售收入比上年下降和公司及时清理货款所致。
3. 其他应收款
截止一九九七年十二月三十一日其他应收款余额为24,186,963.56 元，包括：
帐 龄 1997.12.31 比例(％) 1996.12.31 比例(％)
1年以内 22,618,167.00 93.51 7,543,699.36 85.12
1－2年 1,131,007.99 4.68 1,318,514.71 14.88
2－3年 437,788.57 1.81 ／ ／
合 计 24,186,963.56 100.00 8,862,214.07 100.00
其他应收款中持本公司66％股份的中国宣纸集团公司欠款为13,856,041.18元。
本年其他应收款余额比上年增加173％， 主要原因系本年本公司为中国宣纸集团公司代垫款增加所致。
4. 待摊费用
截止一九九七年十二月三十一日待摊费用余额为1,202,305.25元，包括：
项 目 1997.12.31 1996.12.31
期初进项税 647,770.76 909,277.04
汽车保险费 242,917,36 140,241.00
人寿保险费 149,114.20 214,915.11
大修理费 82,915.85 317,986.22
其 他 79,587.08 80,916.58
合 计 1,202,305.25 1,663,355.95
5. 存货
截止一九九七年十二月三十一日存货余额为21,231,565.83元。包 括：
项 目 1997.12.31 1996.12.31
原 材 料 8,962,177.79 8,467,301.92
包 装 物 320,217.46 89,894.30
产 成 品 8,751,377.26 6,895,189.08
在 成 品 3,197,793.32 1,779,892.05
低值易耗品 ／ 33,900.00
合 计 21,231,565.83 17,266,177.35
6. 长期投资
截止一九九七年十二月三十一日长期投资余额为36,315,041.00元 ，包括：
占被投资单位
被投资单位 投资金额 备注
注册资本比例
安徽绿宝药业有限公司 30,000,546.00 92.30％ ⑴
安徽红星包装印刷厂 3,314,495.00 100.00％ ⑵
小岭制浆（草）新工艺厂 3,000,000.00 16.76％
注：⑴根据本公司1997年9月27日临时股东大会决议，本公司收购 中国宣纸集团公司投资的精品天然咖啡因项目，该项目收购后由本公司同沁绿宝（安徽）保健饮品有限公司共同开发，拟组建安徽绿宝药业有限公司。由于安徽绿宝药业有限公司正在筹建，尚未办理注册登记手续，本年没有采用权益法核算和合并会计报表。
⑵该厂系本公司投资新建，产品包括各种宣纸包装纸箱。由于该厂尚处筹建阶段，没有办理注册登记手续，本年没有采用权益法核算和合并会计报表。
本年长期投资余额比上年增加36,315,041.00元。主要原因系本公 司本年新增加对以上项目的投资所致。
7. 固定资产
项 目 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
原 值
生产用房 16,286,434.71 1,656,844.23 17,943,278.94
非生产用房1,491,048.67 184,878.75 1,306,169.92
建筑物 4,299,291.37 61,112.67 4,360,404.04
机械设备 3,688,237.01 242,967.52 18,000.00 3,913,204.53
动力设备 265,300.00 265,300.00
运输设备 3,273,741.10 720,063.86 368,000.00 3,625,804.96
其他设备 908,920.00 870,697.65 1,779,617.65
专用设备 2,401,104.20 2,401,104.20
合 计 32,614,077.06 3,551,685.93 570,878.75 35,594,884.24
累计折旧
生产用房 7,324,069.03 617,539.14 7,941,608.17
非生产用房 317,813.61 27,238.75 345,052.36
建筑物 2,487,902.15 266,977.72 2,754,879.87
机械设备 1,470,561.45 356,916.71 12,620.87 1,814,857.29
动力设备 125,220.17 23,220.30 148,440.47
运输设备 1,302,196.90 541,289.84 302,845.79 1,540,640.95
其他设备 304,918.64 93,052.65 397,971,29
专用设备 737,648.68 288,979.47 1,026,628.15
合 计 14,070,330.63 2,215,214.58 315,466.66 15,970,078.55
净 值 18,543,746.43 19,624,805.69
本年在建工程转入固定资产金额为2,224,847.42元。
8. 在建工程
工程名称 资金 工程
预算数 期初数 本年增加 本年减少 期末数 来源 理度 备注
红星水库
2270000.00 947368.81 71625.96 -- 1728994.77 借款 76% (1)
综合楼
700000.00 705322.10 -- 705322.10 -- 自筹 100%
宿舍楼
2565811.50 -- 1402000.00 -- 1402000.00 自筹 55%
程控电话工程
450000.00 450000.00 -- 450000.00 -- 自筹 100%
电话改制程
440000.00 267717.27 -- 267717.27 -- 自筹 100%
供热车间程
382079.98 260529.25 132083.57 392612.82 -- 自筹 100%
专用电线工程
700000.00 -- 700000.00 -- 700000.00 自筹 90%
计算机网络工程
260000.00 27000.00 237641.20 -- 264641.20 自筹 98%
锅钫安装工程
580000.00 -- 568182.49 -- 568182.49 自筹 98%
供气管道工程
280000.00 -- 213367.53 -- 215367.53 自筹 77%
零星工程
-- 161609.50 552768.58 409195.24 305182.184 自筹 --
合计 -- 2819546.93 4589669.33 2224847.43 5184368.83
注：⑴本年利息资本化金额204,536.77元。
本年在建工程余额比上年增加了84％，主要系公司本年工程项目增多和增加了对红星水库投资所致。
9. 无形资产
种 类 期初数 本年增加 本年摊销 期 末 数
土地使用权
8,893,145.41 ／ 179,962.47 8,713,182.94
10.递延资产
种 类 期初数 本年增加 本年摊销 期末数
开办费 817，878.79 145，000.00 202，479.11 760，399.68
11. 短期借款
截止一九九七年十二月三十一日短期借款余额为3,000,000.00元，系银行借款。
借款类别
期 初 数 期 末 数 借款期限 月利率 条件
银行借款
5,000,000.00 3,000,000.00 97.8.18－98.3.18 9.2‰ 担保
本年短期借款余额比上年减少40％，其原因是本年归还了已到期的银行借款。
12. 未交税金
截止一九九七年十二月三十一日未交税金余额为1,481,061.11元，包括：
税 种 1997.12.31 1996.12.31
所得税 ／ 3,443,607.98
增值税 1,262,310.33 1,018,368.15
城建税 216,009.77 145,170.24
印花税 2,741.01 ／
合 计 1,481,061.11 4,607,146.37
本年未交税金比上年减少68％，主要原因系本年度与税务部门清缴所得税所致。
13. 一年内到期的长期负债
截止一九九七年十二月三十一日一年内到期的长期负债余额为390,000.00元，其明细如下：
类 别 期 初 数 期末数 借款期限 月利率 条件
银行借款
3,390,000.00 390,000.00 96.5.2－97.12.24 9.6‰ 信用
本年一年内到期的长期负债比上年减少88％，系因为本年归还了到期的银行借款3,000,000.00元所致。
14. 主营业务收入
一九九七年度的主营业务收入为41,019,273.84元，其中外销收入22,039,401.46元，内销收入18,979, 872.38元。
15. 营业成本
一九九七年度营业成本总额20,272,899.66元，其中外销成本10,090,349.84元，内销成本10,182,549.82元。
16. 财务费用
项 目 1997年 1996年
利息支出 820,799,74 1,569,707.55
减：利息收入 6,190,912.30 1,470,641.70
汇兑损失 44,828.08 61,315.70
减：汇兑收益 15.58 ／
其 他 23,619.82 14,230.82
合 计 －5,301,680.24 174,612.37
本年财务费用比上年减少5,476,292.61元。系本公司将尚未使用的募股资金存入银行， 银行存款利息收入增大所致。
17. 营业税金及附加
项 目 1997年 1996年
城建税 248,892.96 361,438.48
教育费附加 149,335.77 216,863.08
合 计 398,228.73 578,301.56
本年营业税金及附加比上年减少31％，其原因系本年应纳增值税额随销售收入下降而减少， 从而导致城建税及教育费附加相应减少。
18.营业外收入
项 目 1997年 1996年
无效申购资金利息 ／ 2,419,279.37
保险赔款收入 65,206.48 267,626.73
其 他 13,324.77 45,635.00
合 计 78,531.25 2,732,541.10
本年营业外收入比上年减少2,654,009.85元，主要因为上年营业外收入中包括本公司股票发行过程中无效申购资金利息收入。
19.营业外支出
项 目 1997年 1996年
处理固定资产净损失 106，551.34 48，226.55
捐赠支出 71，312.00 61，120.75
非常损失 78，867.25 /
其 他 32，447.06 56，853.74
合 计 289，117.65 166，541.04
本年营业外支出比上年增加73.95％，主要原因是：公司处理固定 资产净损失和非常损失增加所致。
20. 所得税
一九九七年度所得税为2,175,122.76元。
本年所得税比上年减少4,811,819.89元。主要因为根据安徽省人民政府皖政秘[1996]114号《关于安徽红星宣纸股份有限公司所得税征收 问题的批复》， 本公司本年度所得税实际负担率为15％。
D、期后事项
本公司投资的安徽绿宝药业有限公司和安徽红星包装印刷厂于1998年2 月中旬完成各项筹备工作， 进入试生产阶段。
E、重要事项说明
根据本公司1998年2月23日第一届第七次董事会决议,本公司1997年实现净利润12,325,695.64元，分别提取10％的法定公积金和公益金1,232,569.56元后，本年可供股东分配利润9,860,556.52元，加上期初剩 余未分配利润3,085,475.70元，1997年末可供股东分配的利润为12,946,032.22元，转入下年分配，该预案尚需提交股东大会审议。
七、备查文件
1. 载有董事长亲笔签署的年度报告正本；
2.载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表；
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4. 经最近一次股东大会通过的公司章程。
安徽红星宣纸股份有限公司
1998年2月26日
--------------------------------------------------------------
资产负债表(见附表一)
编制单位:安微红星宣纸股份有限公司 1997年12月31日 单位:RMB元
一、资产 年 初 数 期 末 数
流动资产：
货币资金 90,552,621.81 49,871,220.77
短期投资
应收票据
应收帐款 27,865,564.41 17,303,188.63
减：坏帐准备
应收帐款净额 27,865,564.41 17,303,188.63
预付货款 2,289,711.75 1,739,861.37
其他应收款 8,862,214.07 24,186,963.56
存货 17,266,177.35 21,231,565.83
待摊费用 1,663,335.95 1,202,305.25
待处理流动资产损失 -220,953.09
其他流动资产
流动资产合计 148,278,672.25 115,535,105.41
长期投资：
长期投资 36,315,041.00
固定资产：
固定资产原价 32,614,077.06 35,594,884.24
减：累计折旧 14,070,330.63 15,970,078.55
固定资产净值 18,543,746.43 19,624,805.69
固定资产清理
在建工程 2,819,546.93 5,184,368.83
待处理固定资产损失
固定资产合计 21,363,293.36 24,809,174.52
无形及递延资产：
无形资产 8,893,145.41 8,713,182.94
递延资产 817,878.79 760,399.68
无形及递延资产合计 9,711,024.20 9,473,582.62
其他长期资产
资产总计 179,352,989.81 186,132,903.55
二、负债及股东权益
流动负债：
短期借款 5,000,000.00 3,000,000.00
应付票据
应付帐款 90,490.63 82,490.63
预收帐款 1,228,554.70 743,396.80
应付福利费 2,654,933.00 2,139,357.75
未交税金 4,607,146.37 1,481,061.11
未付股利
其它未交款 87,102.14 23,359.37
其它应付款 6,816,104.56 6,698,019.87
预提费用 100,365.88 60,170.22
一年内到期的长期负债 3,390,000.00 390,000.00
其他流动负债
流动负债合计 23,974,697.28 14,617,855.75
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
其他长期负债 200,000.00 200,000.00
长期负债合计 200,000.00 200,000.00
负债合计 24,174,697.28 14,817,855.75
股东权益：
股本 50,000,000.00 75,000,000.00
资本公积金 95,071,447.89 78,882,507.52
盈余公积金 2,021,368.94 4,486,508.06
其中：公益金 1,010,684.47 2,243,254.03
未分配利润 8,085,475.70 12,946,032.22
股东权益合计 155,178,292.53 171,315,047.80
负债及股东权益合计 179,352,989.81 186,132,903.55
------------------------------------------------------------
利润表(附表二)
编制单位:安微红星宣纸股份有限公司 1997年 单位:RMB元
项 目 上年实际数 本年实际数
一、主营业务收入 52,570,193.66 41,019,273.84
减：营业成本 25,094,947.17 20,272,899.66
销售费用 2,039,527.29 1,817,124.12
管理费用 8,159,021.06 9,135,393.40
财务费用 174,612.37 -5,301,680.24
进货费用
营业税金及附加 578,301.56 398,228.73
二、主营业务利润 16,523,784.21 14,697,308.17
加：其它业务利润 14,156.63
三、营业利润 16,523,784.21 14,711,464.80
加：投资收益 1,936,882.60
营业外收入 2,732,541.10 78,531.25
减：营业外支出 166,241.04 289,177.65
营业外收支净额 2,566,300.06 -210,646.40
加：补贴收入
四、利润总额 21,026,966.87 14,500,818.40
减：应交所得税 6,986,942.65 2,175,122.76
五、净利润 14,040,024.22 12,325,695.64
--------------------------------------------------------------
利润分配表(附表三)
编制单位:安微红星宣纸股份有限公司 1997年 单位:RMB元
项 目 上年实际数 本年实际数
一、净利润 14,040,024.22 12,325,695.64
加：年初未分配利润 14,302,162.11 8,085,475.70
盈余公积转入
二、可分配利润 10,893,480.56 20,411,171.34
减：提取法定公积金 1,404,002.43 1,232,569.56
提取法定公益金 1,404,002.43 1,232,569.56
三、可供股东分配的利润8,085,475.70 17,946,032.22
减：已分配优先股股利
提取任意公积
已分配普通股股 5,000,000.00
四、未分配利润 8,085,475.70 12,946,032.22
------------------------------------------------------------
财务状况变动表(附表四)
编制单位:安微红星宣纸股份有限公司 1997年 单位:RMB元
流动资金来源和运用 金 额
一、流动资金来源：
1、本年利润 12,325,695.64
加：不减少流动资金的费用和损失
(1)固定资产折旧 2,135,978.99
(2)无形、递延及其他资产摊销 382,441.58
(3)固定资产盘亏(减盘盈)
(4)清理固定资产损失(减收益) 106,551.34
(5)其他不减少流动资金的费用
小计 14,950,667.55
2、其它来源：
(1)固定资产清理收入(减清理费用) 148,860.80
(2)增加长期负债
(3)收回长期投资
(4)对外投资转出固定资产
(5)对外投资转出无形资产
(6)资本净增加额 11,276,198.75
小计 11,425,059.55
流动资金来源合计 26,375,727.10
二、流动资金运用：
1、利润分配：
(1)应交所得税
(2)提取法定公积金(补亏以－表示) 1,232,569.56
(3)应付利润 5,000,000.00
(4)应交特种基金
(5)提取法定公益金 1,232,569.56
(6)减调上年利润(调增以－表示)
小计 7,465,139.12
2、其它运用：
(1)固定资产和在建工程净增加额 5,837,272.29
(2)增加无形、递延及其他资产 145,000.00
(3)偿还长期负债
(4)增加长期投资 36,315,041.00
小计 42,297,313.29
流动资金运用合计 49,762,452.41
流动资金增加净额 -23,386,725.31
流动资金各项目的变动
一、流动资金本年增加数：
1.货币资金 -40,681,401.04
2.短期投资
3.应收票据
4.应收帐款净额 -10,562,375.78
5.预付帐款 -549,850.38
6.其他应收款 15,324,749.49
7.存货 3,965,388.48
8.待转其他业务支出
9.待摊费用 -461,030.70
10.一年内到期的长期债券投资
11.待处理流动资产净损失 220,953.09
12.其他流动资产
流动资产增加净额 -32,743,566.84
二、流动负债本年增加数：
1.短期借款 -2,000,000.00
2.应付票据
3.应付帐款 -8,000.00
4.预收帐款 -485,157.90
5.其他应付款 -118,084.69
6.应付工资
7.应付福利费 -515,575.25
8.未交税金 -3,126,085.26
9.未付利润
10.其他未交款 -63,742.77
11.预提费用 -40,195.66
12.待扣税金
13.一年内到期长期负债 -3,000,000.00
14.其他流动负债
流动负债增加净额 -9,356,841.53
流动资金增加净额 -23,386,725.31
