安微红星宣纸股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
一、公司简介
1.公司名称
中文名称:安徽红星宣纸股份有限公司
英文名称:ANHUI HONGXING XUANZHI PAPER CL.,LTD
2.公司法定代表人:曹皖生
3.公司董事会秘书:王锦文
联系地址:中国安徽泾县大桥南路27号
联系电话: 0563-5096009 0563-5096344
传 真: 0563-5096353
4.公司注册、办公地址:中国安徽泾县大桥南路27号
邮政编码:242500
电子信箱:wjwhx@126.com
5.公司信息披露报纸名称:《证券时报》
公司登载年报的国际互联网网址://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:董事会秘书室
6.公司股票上市交易所:深圳证券交易所
7.股票简称:红星宣纸
8.股票代码: 0619
二、会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度实现的利润总额及其构成:
项 目 1999年度
⑴ 利润总额(万元) 1243.90
⑵ 净利润(万元) 1057.31
⑶ 扣除非经常性损益后的净利润(万元) 1057.31
⑷ 主营业务利润(万元) 2134.61
⑸ 其他业务利润(万元) /
⑹ 营业利润(万元) 1204.46
⑺ 投资收益(万元) /
⑻ 补贴收入(万元) /
⑼ 营业外收支净额(万元) 39.44
⑽ 经营活动产生的现金流量净额(万元) 581.88
⑾ 现金及现金等价物净增加额(万元) -404.99
2.公司近三年的主要会计数据和财务指标
指 标 项 目 1999年度 1998年度 1997年度
调整后 调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入(万元) 3982 4194 4194 4102 4102
净利润(万元) 1057 1048 1036 1233 1205
总资产(万元) 18450 19195 18769 18613 18199
股东权益(万元) 16561 16680 16254 17132 16717
每股收益(元) 0.14 0.14 0.14 0.16 0.16
每股收益(月均)(元) 0.14 0.14 0.14 0.16 0.16
每股净资产(元) 2.21 2.22 2.17 2.28 2.23
调整后每股净资产(元) 2.19 2.20 2.14 2.26 2.20
每股经营活动产生的 0.08 0.07 0.07 / /
现金流量净额(元)
净资产收益率(％) 6.38 6.28 6.37 7.19 7.21
注:
1其计算公司如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
2调整前指公司会计政策、会计估计变更追溯调整前的会计数据;调整后指公司会计政策、会计估计变更追溯调整后的会计数据。
3说明:由于会计政策变更,根据财政部财会字(1999)35号文、49号文的有关规定,调整了1999年度会计报表相关的“坏帐准备”帐项,“存货跌价准备”,并采用了追溯调整法,调整了以前年度帐项:
A、调整前有关会计数据:
项 目 1999年 1998年 1997年
坏帐准备 72,728.24 84,059.12 /
存货跌价准备 / / /
合 计 72,728.24 84,059.12 /
B、调整后有关会计数据:
项 目 1999年 1998年 1997年
坏帐准备 2862847.41 2776820.05 2572055.52
存货跌价准备 1718960.30 1567468.04 1569757.47
合 计 4581807.71 4344288.09 4141812.99
3.公司报告期内股东权益变动情况表 单位:元
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中:
未分配利润 股东权益合计 法定公益金
期初数 75000000 78882507.52 5730749.38 2865374.69
2922997.50 162536254.40
本期增加 / / 2114627.94 1057313.97
10573139.71 12687767.65
本期减少 / / / /
9614627.94 9614627.94
期末数 75000000 78882507.52 7845377.32 3922688.66
3881509.27 165609394.11
变动原因:1.报告期内,公司股本和资本公积未发生变化;
2.公司本年度年初盈余公积调减了852,045.80元,系公司对坏帐准备、存货跌价准备会计政策变更采用追溯调整法调整所致。公司报告期盈余公积增加2,114,627.94元,主要原因是公司本年按净利润10％分别计提法定公积金和公益金所致。
3.公司本年度年初未分配利润调减了3,408,183.17元,系公司对坏帐准备、存货跌价准备会计政策变更采用追溯调整法调整所致。本年度分配股利750万元,是根据公司2000年2月16日第一届第十二次董事会决议,以1999年末总股本为基数,对1999年末未分配利润按每10股派发现金红利1元(含税),派发现金红利750万元(含税)。该分配预案尚须提请股东大会审议。
三、股东情况介绍
1. 报告期末股东总数为2104户,其中:内部职工股股东为7人。
2. 主要股东持股情况
截止1999年12月31日,本公司前10名股东的持股情况
名次 股东姓名 持股数量(股) 持股比例(％)
1 中国宣纸集团公司 49500000 66
(国家持股单位)
2 金保星 336510 0.45
3 刘大自 331600 0.44
4 叶江华 295700 0.39
5 程 波 217200 0.29
6 郑 挺 209550 0.28
7 孟言忠 202917 0.27
8 孙献才 178010 0.24
9 吴绪辉 173400 0.23
10 黄金梅 164519 0.22
四、股东大会简介
1.1999年3月18日,公司召开1998年度股东大会,此次大会的决议公告于1999年3月19日刊登在《证券时报》上。
2.1999年9月27日,公司召开临时股东大会,此次大会的否决决议公告于1999年9月29日刊登在《证券时报》上。
五、董事会报告
㈠ 公司经营情况
(1) 主营业务情况
1999年,公司实现主营业务收入3,981.90万元,利润总额1,243.90万元,净利润1,057.31万元。
(2) 公司财务状况及经营情况
公司资产负债率由98年的13.1 ％下降到10.24％,主要原因是本年度支付应付股利1500万元所致。1999年末,公司总资产为18,450万元,比上年末18,769万元下降了1.70％;股东权益为16,561万元,比上年末16,254万元上升了1.89％;主要原因是公司本年度实现净利润1,057万元,同时拟分配现金红利减少未分配利润750万元所致。1999年,公司实现主营业务利润、净利润分别为2,135万元、1,057万元,分别比上年增长了11.55％、2.03％。
(3) 公司员工情况
公司现有正式注册员工1215人,按照学历划分:大专以上学历(含大专)占7.15％,中专学历占6.50％,初中占86.35％,按职称划分:高级职称占0.34％,中级职称占1.5％,初级职称占12.85％。公司是劳动密集型企业,生产以手工操作为主,员工的文化程度偏低。但近年来经过多次的培训和人才引进,综合素质得到了提高。
(4) 经营中出现的问题及解决方案
1999年,国际、国内宣纸市场仍处于低迷状态,“假冒红星纸”仍时有发生,公司宣纸销售的增长受到一定程度的抑制。为此,公司管理层在生产方面严加管理,稳定质量;经营方面理顺销售渠道,加强广告形象宣传,改进产品包装;同时,开发了“香港回归纸”、“建国五十周年纪念纸”,提高了市场占有率和销售毛利率。
㈡ 募集资金使用情况
本报告期没有募集资金。公司1996年9月向社会公开发行股票,扣除发行费用后共募集资金93,962,400元,用于投资项目延续到本报告期。经1997年9月27日股东大会审议通过,变更了招股说明书部分投资项目,并履行了信息披露义务,变更程序合法。现将有关情况列表说明如下:
项 目
计划 实际 项目进度 备 注
投资额 投资额 和效益情况
(万元) (万元)
宣纸制浆新工艺项目
1,790 750 项目已建成 该工艺属公司商业机密,在高度安
并完成调试 全保卫及全封闭状态下施工,且大
量自制定制设备及零部件,影响进度
收购李园宣纸厂控股权
1,100 0 李园宣纸厂单 董事会正在积极寻找新项目
方面毁约,导
致项目无法实施
纸箱厂项目
330 331 1998年2月份
建成 该项目为实施名牌战略的配
1998年7月份 套项目,用于改进宣纸包装
投产 提升产品外观形象
红星宣纸燎草加工基地
1,500 280 征地51亩用于 该项目为宣纸生产提供稳定
原料仓储等设 足够的料源,系为扩大主业
施建设技改项 的基础性项目
目
精品天然咖啡因项目
3000 3000 项目已建成 为充分利用资源,提高效益,
调试成功 项目实施过程中对工艺流程
作了改进,新工艺在生产精
品咖啡因同时能提取茶多酚,
因此,延缓了项目建设及调试进程
补充流动资金
1676.24 1676.24
注:尚未使用的募集资金存入银行。
㈢ 董事会日常工作情况
报告年度公司董事会会议情况及决议内容:
公司报告年度共召开三次董事会,决议内容如下:
安徽红星宣纸股份有限公司第一届第九次董事会于1999年元月27日在红星大酒店召开,全体董事参加了会议,三名监事列席。公司审议并一致通过了《公司1998年年度报告和摘要》、《公司1998年度董事会工作报告》、《公司1998年度财务决算报告》、《公司1998年利润分配预案》。此次董事会决议公告刊登于1999年元月28日的《证券时报》上。
安徽红星宣纸股份有限公司于1999年7月22日上午9:00时在安徽泾县红星大酒店会议室召开第一届第十次董事会,会议审议并一致通过了《公司1999年中期报告》、《公司1999年中期财务报告》、《公司1999年中期利润分配预案》。此次董事会决议公告刊登于1999年7月23日的《证券时报》上。
1999年8月26日下午4:00时,安徽红星宣纸股份有限公司全体董事在安徽泾县红星大酒店会议室召开第一届第十一次董事会会议,经全体董事充分讨论和研究,一致通过了《关于出让安徽绿宝药业有限责任公司92.30％股权的报告》、《关于受让芜湖海螺塑料型材有限责任公司32％股权的报告》。此次董事会决议公告刊登于1999年8月27日的《证券时报》上。
㈣ 公司现任董事、监事和高级管理人员情况
姓名 性别 年龄 职 务 任期 年初 年末 年薪报酬
(年) 持股数 持股数
(股) (股) (元)
曹皖生 男 48 董事长、总经理 3 4500 4500 20580
江柏林 男 50 副董事长 3 3000 3000 18260
邢春荣 男 45 董事、副总经理 3 3000 3000 15160
陈小平 男 37 董事、副总经理 3 3000 3000 15080
曹明友 男 36 董事、副总经理 3 3000 3000 15080
证券部经理
曹明水 男 45 董 事 3 3000 3000 15290
王锦文 男 32 董事、董事会秘书 3 0 0 14980
计财部经理
洪叶菊 男 52 监事会主席 3 3000 3000 17860
孙业清 男 54 监 事 3 0 0 12860
凤毅萍 女 38 监 事 3 0 0 12450
㈤ 公司本次利润分配预案:
经公司2000年2月16日第一届第十二次董事会决议,公司本次利润分配预案为:以1999年末总股本7500万股为基数,对1999年末未分配利润按每10股派发现金红利1元(含税),派发现金红利750万元(含税),剩余未分配利润3,881,509.27元结转下年分配。以上决议尚需提请股东大会审议。
六、监事会报告
报告期内,公司共召开两次监事会(未公告),全体监事共列席三次董事会。
公司于1999年元月27日在红星大酒店召开监事会,审议并一致通过了如下决议事项:
1.通过了公司1998年年度报告和摘要;
2.通过了公司1998年度董事会工作报告;
3.通过了公司1998年度财务决算报告;
4.通过了公司1998年利润分配预案。
公司于1999年7月22日在红星大酒店召开监事会,审议并一致通过了如下决议事项:
1.审议通过公司1999年中期报告;
2.审议通过公司1999年中期财务报告;
3.审议通过公司1999年中期利润分配预案。
公司监事会现就1999年公司财务报告和公司董事会、经理层1999年的工作情况发表如下独立意见:
1.1999年,公司在运作方面,能够严格按《公司法》、《证券法》等法律、法规和本公司《章程》进行规范运作,建立健全了内部控制制度和内部牵制制度,公司董事、经理在执行公司职务时,均能够坚持“实事求是”的原则,依法办事,无违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。
2.报告年度,公司监事会全体成员认真检查了公司财务,审核了公司1999年12月31日的《资产负债表》和1999年度的《利润表》、《利润分配表》及《现金流量表》等,确信公司在会计处理方法方面遵循了一贯性原则,会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定,客观公正、准确地反映了公司一九九九年十二月三十一日的财务状况和一九九九年度的经营成果及现金流量情况。在执行财政部《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》(财务字[1999〗35号)文件时,采取了追溯调整法进行调整,计提坏帐准备和存货跌价准备方法正确、数字准确。
3、公司最近一次募集资金实际投入项目和招股说明书承诺项目不完全一致。变更项目已经公司1997年9月27日临时股东大会审议通过,并将其变更内容以股东大会决议公告的形式在《证券时报》上进行了披露,程序合法。但公司董事会尚需加大项目建设力度。
4、公司在信息披露方面,严格按照《股票发行与交易管理暂行条例》和《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》及深圳证券交易所的有关规定和要求进行规范披露。
5、1998年,公司与关联方的关联交易严格按照有关协议执行,销售方面的关联交易执行市场统一价格政策,公平合理,没有损害公司利益。
七、重要事项
1.报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.报告期内公司、公司董事及高管人员无受监管部门处罚情况。
3.报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
4.报告期内公司控股股东和公司董事会、监事会及其他高管人员未发生变动。
5.报告期内公司无重大关联交易、重大合同(含担保)事项。
6.公司与公司控股股东中国宣纸集团公司做到了在人员划分、资产界定、财务核算方面做到了人员独立、资产完整、财务独立,实现了与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”。
7.公司报告期内未更改公司名称或股票简称。
八、财务会计报告
1.审计报告
公司财务报告经安徽华普会计师事务所注册会计师童传江、朱宗瑞审计,并出具了无保留意见的审计报告会事审字(2000)第015号。
2.会计报表(附后)
3.会计报表附注
(一)、公司基本情况
安徽红星宣纸股份有限公司(以下简称本公司)是采取社会募集方式设立的股份有限公司。一九九六年五月中国宣纸集团公司通过独家发起,并通过对其所属宣纸生产单位和经营性净资产进行重组,筹建安徽红星宣纸股份有限公司。一九九六年九月安徽红星宣纸股份有限公司(筹)向社会公开发行股票,同年十月正式成立。一九九六年十月二十三日,“红星宣纸”A股1700万股(其中:内部职工股170万股)在深圳证券交易所挂牌上市。一九九七年七月,本公司根据第二次股东大会决议和安徽省证券管理办公室皖证管字[1997〗151号文件,向全体股东按10:1的比例送红股和按10:4的比例用资本公积金转增股本,使股本增加到7500万股。
本公司主要采用传统的工艺技术生产各种规格的宣纸,产品远销日本及东南亚国家和地区。
(二)公司主要会计政策、会计估计
1、执行的会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
自公历一月一日起至十二月三十一日止。
3、记帐本位币
本公司采用人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
以权责发生制原则为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
外币业务按发生时市场汇价折合人民币记帐,并在月末按市场汇价进行调整,由此产生的汇兑损益与购建固定资产相关的,在固定资产交付使用前计入固定资产成本,除此之外计入当期财务费用。
6、现金等价物的确认标准
本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的短期投资,确认为现金等价物。
7、坏帐核算方法
(1) 坏帐的确认标准:因债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回,经董事会批准转销的应收款项。
(2) 坏帐损失采用备抵法核算,本公司原于决算日按资产负债表应收帐款余额的5‰计提坏帐准备,根据本公司董事会决议,本公司的应收款项(包括应收帐款和其他应收款),自1999年1月1日起,按帐龄分析法计提坏帐准备,并计入当年的损益。根据本公司债务单位的实际财务状况、现金流量等情况,坏帐准备计提的比例确定如下:
帐 龄 计提比例
1年以内 6％
1—2年 10％
2—3年 30％
3年以上 50％
本公司根据财政部财会字[1999〗35号及财会字[1999〗49号文的有关规定,对坏帐准备会计政策的变更,采用了追溯调整法,调整了1999年度会计报表相关项目年初数或上年数,该项调整对本公司财务状况和经营成果的影响详见本附注二17。
8、存货核算方法
存货分为原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品。
存货取得时按实际成本核算,原材料和产成品发出采用加权平均法计价,包装物领用时采取一次摊销法摊销,低值易耗品采用分期摊销法摊销。
根据本公司董事会决议,自1999年1月1日起,本公司期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,并计入当年的损益。
本公司根据财政部财会字[1999〗35号文和财政部财会字[1999〗49号文的有关规定,对存货计价会计政策的变更,按1999年12月31日帐面实存的存货作为追溯调整的基础(已经消耗、出售的存货不再追溯调整),调整了1999年度会计报表相关项目年初数或上年数,该项调整对本公司财务状况和经营成果的影响详见本附注二17。
9、长期投资核算方法
长期股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。本公司对其他单位的投资额占被投资单位有表决权资本总额20％以下的,或占被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。投资额占被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算。投资额占被投资单位有表决权资本总额50％以上的,采用权益法核算,并在年末编制合并会计报表。
根据本公司董事会决议,自1999年1月1日起,本公司的被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,则按收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备,并计入当年的损益。
本年度末未发生被投资单位预计可收回金额低于长期投资帐面价值情况,故没有计提长期投资减值准备。
10.固定资产计价和折旧方法
固定资产是指使用年限一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其它与生产经营有关的设备器具、工具等;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值2000元以上,且使用年限二年以上的也确认为固定资产。固定资产按实际成本计价,采用平均年限法计提折旧,固定资产分类折旧年限,预计残值率及折旧率如下:
类 别 净残值率(％) 使用年限 年折旧率(％)
生产用房 3 30 3.23
非生产用房 3 35 2.77
建筑物 3 15 6.47
机械设备 3 10 9.70
动力设备 3 11 8.82
运输设备 3 6 16.17
专用设备 3 8 12.13
11、在建工程核算方法
在建工程按实际发生支出入帐,按工程项目分类核算,在工程完工交付使用后按工程实际成本结转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息,在固定资产交付使用前,予以资本化,交付使用后计入当期财务费用。
12、无形资产计价及摊销方法
无形资产按取得时实际成本入帐。土地使用权按使用期50年平均摊销。商标权按10年平均摊销。
13、开办费核算和摊销方法
开办费按实际发生额核算,并从开始生产经营的当月起按不超过5年的期限平均摊销。
14、长期待摊费用确认和摊销方法
期初进项税从1995年1月1日起,每年按税务部门的核准数转入应交税金。
其他长期待摊费用按实际支出入帐,在受益期内平均摊销。
15、收入确认原则
(1)销售商品的收入,在下列条件均满足时予以确认:
1公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购买方;
2公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已出售的商品实施控制。
3与交易相关的经济利益能够流入企业。
4相关的收入和成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务
在同一年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入
(3)他人使用本企业资产,在下列条件均满足时予以确认收入:
1与交易相关的经济利益能够流入企业。
2收入的金额能够可靠地计量。
16、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
17、会计政策变更的影响
本公司按照财政部财会字[1999〗35及财会字[1999〗49号文,对坏帐准备、存货跌价准备会计政策变更采用追溯调整法,调整了1999年度会计报表相关项目的期初数,利润及利润分配表的上年数相关项目,已按调整后的数字填列。
上述会计政策变更的累积影响数为4,260,228.97元,因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为2,692,760.93元,存货计价方法变更的累积影响数为1,567,468.04元;由于会计政策变更,调减了1998年年初留存收益4,141,812.99元(其中:未分配利润3,313,450.39元,盈余公积828,362.60元),调减了1998年度净利润118,415.98元,调减了1999年年初留存收益4,260,228.97元(其中:未分配利润调减了3,408,183.17元,盈余公积调减了852,045.80元)。
(三)税项
1、增值税:内销产品执行17％税率,出口产品增值税先征后退,退税率为13％。
2、城建税及教育费附加:按应纳增值税额的5％和3％交纳。
3、所得税
根据安徽省人民政府皖政秘(1996)114号《关于安徽红星宣纸股份有限公司所得税征收问题的批复》,本公司所得税实行先征后返还办法,征收率为33％,返还18％,实际负担率为15％。
(四)会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 627544.26 671365.77
银行存款 39714053.53 35620274.60
合 计 40341597.79 36291640.37
2.应收帐款
(1) 帐龄分析
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
15692257.23 93.34 941535.43 9943024.97 68.36 596581.50
1—2年
1119566.85 6.66 111956.69 3494214.73 24.02 349421.47
2—3年 — — — 1108408.74 7.62 332522.62
合计
16811824.08 100 1053492.12 14545648.44 100 1278525.59
(2)应收帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。
(3)欠款金额前五名的单位
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
合肥步瑞琪有限公司 2,276,542.80 1-2年 销售货款
中国宣纸集团墨翰堂 1,227,431.62 1年以内 销售货款
安徽省进出口公司 1,181,015.30 1年以内 销售货款
珠海国际贸易展览公司 832,047.67 1年以内 销售货款
泾县外贸公司 799,850.80 2-3年 销售货款
3、其他应收款
(1)帐龄分析
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
9681836.36 46.23 580910.18 19341820.02 89.63 1158842.70
1—2年
11181506.01 53.39 1118150.60 1304718.87 6.05 130471.89
2—3年
80890.51 0.38 24267.15 855329.06 3.96 256598.72
3年以上 — — — 76817.02 0.36 38408.51
合 计
20944232.88 100 1723327.93 21578684.97 100 1584321.82
(2)其他应收款中持本公司66％股份的中国宣纸集团公司欠款为17,146,560.36元。
(3)欠款金额前五名的单位
单 位 金额 欠款时间 欠款原因
中国宣纸集团公司 17,146,560.36 1年以内 往来款
泾县住房资金管理中心 655,986.00 1年以内 房改款统一管理
泾县国有资产投资经营公司 600,000.00 1年以内 借款
泾县凤凰公司 450,000.00 1—2年 借款
泾县保险公司 253,883.21 1年以内 保险赔款
4、预付帐款
(1)帐龄分析
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 1067892.71 82.93 886740.27 79.67
1—2年 49068.25 3.81 181721.80 16.33
2—3年 170781.31 13.26 44544.70 4.00
合计 1287732.27 100.00 1113006.77 100.00
(2)在预付帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款
(3)欠款金额前五名的单位:
单位名称 金额 时间 欠款原因
浙溪大庄潦草厂 294,000.00 1年以内 预付购货款
曹康红顾董村潦草厂 38,000.00 1年以内 预付购货款
陈欢乐 57,466.18 1年以内 预付购货款
巧峰煤矿 40,000.00 1年以内 预付购货款
孙业根 36,361.20 1—2年 预付购货款
5、应收补贴款
截止1999年12月31日应收补贴款余额为876,341.28元,系应收的出口退税款。
6、存货
项 目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 10158930.70 1567468.04 9191879.83 1718960.30
包装物 425,827.39 — 540,233.97 —
产成品 10,364,287.28 — 16,801,806.86 —
在产品 3,163,109.99 — 3,545,080.25 —
低值易耗品 129,384.09 — — —
合 计 24241539.45 1567468.04 30079000.91 1718960.30
期末存货按可变现净值计提跌价准备,可变现净值按市价扣除相关销售费用和税金计算。
7、待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
保险费 496661.48 927816.15 955645.62 468832.01
修理费 111,600.16 215,412.11 327,012.27 —
其他 72487.28 29577.94 72487.28 29577.94
合计 680748.92 1172806.20 1355145.17 498409.95
8、长期投资
(1)长期投资增减变动情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金 额 减值准备
长期股权投资
37,500,546.00 — — — 37500546.00 —
(2)长期投资明细情况
被投资公司名称 投资金额 占被投资公司 备 注
注册资本比例
安徽绿宝药业有限公司
30,000,546.00 92.30％ (3)
小岭制浆(草)新工艺厂
7500000.00 16.76％
(3)根据本公司1997年9月27日临时股东大会决议,本公司收购中国宣纸集团公司投资的精品天然咖啡咽项目,该项目收购后由本公司和沁绿宝(安徽)保健品有限公司共同开发,组建安徽绿宝药业有限公司。精品天然咖啡咽项目实施过程中工艺流程作了改进,新工艺在生产精品天然咖啡咽的同时提取茶多酚,因而延缓了项目建设进度及调试过程。根椐有关规定,药品生产企业必须取得药品生产许可证、药品合格证后方可办理工商注册登记,正式生产经营。安徽绿宝药业有限公司至今尚未取得营业执照,因而没有正式生产经营,本年没有采用权益法核算和合并会计报表。
9、固定资产及折旧
项 目 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
原 值
生产用房 19123097.62 994524.20 20827.00 20096794.82
非生产用房 2643488.18 1891477.25 2913330.44 1621634.99
建筑物 6,652,677.43 695525.30 — 7348202.73
机械设备 4123881.80 786112.24 337200.00 4572794.04
动力设备 392555.66 8710.00 24000.00 377265.66
运输设备 4025878.96 165986.00 566000.00 3625864.96
其他设备 2201454.85 114823.00 344228.27 1972049.58
专用设备 3,999,085.31 1510909.30 — 5509994.61
合 计 43162119.81 6168067.29 4205585.71 45124601.39
累计折旧
生产用房 8540071.03 625091.08 8643.84 9156518.27
非生产用房 386857.53 111450.87 68868.22 429440.18
建筑物 3104311.16 439417.12 — 3543628.28
机械设备 2210702.75 424696.03 223804.93 2411593.85
动力设备 180930.59 43759.48 17130.96 207559.11
运输设备 1994307.48 568406.34 428274.92 2134438.90
其他设备 597754.34 219474.71 81574.68 735654.37
专用设备 1391321.43 533481.63 — 1924803.06
合 计 18406256.31 2965677.26 828297.55 20543636.02
净 值 24755863.50 24580965.37
本年在建工程转入固定资产金额为4,977,212.38元。
10、在建工程
工程名称
期初数 本年增加 本期转入 其他减少数 期末数
固定资产
资金来源 工程进度
水库引水工程
503.036.52 279430.36 782466.88 — —
自筹 100％
仓库工程
— 1145199.65 — — 1145199.65
自筹 30％
宿舍楼1
1225409.00 666068.25 1891477.25 — —
自筹 100％
宿舍楼2
418033.00 — — 418033.00
自筹 60％
加油站
240136.09 294617.12 534753.21 —
自筹 100％
锅炉安装工程
546918.05 78632.18 625550.23 — —
自筹 100％
供汽管道工程
239093.07 39503.89 278596.96 — —
自筹 100％
加工车间
250000.00 273437.04 523437.04 — —
自筹 100％
零星工程
241932.12 913631.01 340930.81 — 814632.32
自筹 90％
合计
3246524.85 4108552.50 4977212.38 2377864.97
本年在建工程中无利息资本化金额。
11、无形资产
种 类
原始金额 期初数 本年 本年摊销 期末数 剩余摊
增加 销年限
商标权
9000000.00 8550000.00 — 900000.00 7650000.00 8.5
土地使用权
11798821.50 11303489.74 — 235904.17 11067585.57 46.8
合计
20798821.50 19853489.74 — 1135904.17 18717585.57
12、开办费
种 类 期初数 本年增加 本年摊销 期末数
开办费 618,427.66 — 217297.20 401130.46
13、长期待摊费用
种 类 期初数 本年增加 本年减少 期末数
期初进项税 517,017.62 — — 517017.62
14、短期借款
借款类别 期初数 期末数
信用借款 — 2000000.00
本公司本年度无逾期贷款。
15、应付帐款
截止1999年12月31日应付帐款余额为142,046.48元,应付帐款中无应付持本公司5％(含5％)以上股份股东单位的款项。
16、预收帐款
截止1999年12月31日预收帐款余额为350,719.61元,预收帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份股东单位的款项。
17.应付股利
截止1999年12月31日应付股利余额为7,500,000.00元,包括:
股东名称 金额
中国宣纸集团公司 4950000.00
其他股东 2550000.00
合 计 7500000.00
根据本公司2000年2月16日第一届第十二次董事会决议,本公司1999年按净利润10％分别提取法定公积金和公益金后,以1999年末总股本为基数,对1999年末未分配利润按每10股派发现金红利1元(含税),派发现金红利750万元(含税)。该分配预案尚须提请股东大会审议。
18、应交税金
税 种 期初数 期末数
增值税 661259.09 768348.61
城建税 128077.37 127775.53
印花税 3,107.26 —
车船使用税 -600.00 —
营业税 — 82350.53
合 计 791843.72 978474.67
19、其他应付款
截止1999年12月31日其他应付款余额为2,262,470.58元。主要有:
项 目 金额
职工养老基金 633873.57
职工教育经费 570542.35
工会经费 520071.49
其他应付款中无持本公司5％(含5％)以上股份股东单位的款项。
20、预提费用
截止1999年12月31日预提费用余额为139,117.90元,主要系预提生产用电费,上年末余额为108,347.43元。
21、其他长期负债
截止1999年12月31日其他长期负债余额为200,000.00元,系从安徽省泾县财政局借入的无息财政周转金。
22、股本
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
一、尚未流通股份 金转股
1、发起人股份
其中:国家持有股份 49,500,000 49500000
2、内部职工股(高管股) 22,500 22500
尚未流通股份合计 49,522,500 49522500
二、已流通股份
境内上市的人民币
普通股A股 25477500 25477500
已流通股份合计 25,471,500 25477500
三、股份合计 75,000,000 75000000
23、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 78,882,507.52 — — 78882507.52
24、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
公积金 2,865,374.69 1,057,313.97 — 3922688.66
公益金 2,865,374.69 1,057,313.97 — 3922688.66
合 计 5,730,749.38 2,114,627.94 — 7845377.32
本公司本年度年初盈余公积调减了852,045.80元,具体见本会计报表附注二17项。
本年末盈余公积比上年末增加37％,主要原因是本年按净利润10％分别计提法定公积金和公益金,增加了盈余公积所致。
25、未分配利润
(1)增减变动情况
期初余额 2922997.50
加:本年实现净利润 10573139.71
减:本年计提法定公积金 1057313.97
本年计提公益金 1057313.97
分配普通股股利 7500000.00
期末余额 3881509.27
(2)本公司本年度年初未分配利润调减了3,408,183.17元,具体见本会计报表附注二17。
(3)本年度分配股利7,500,000.00元,具体见本会计报表附注四17。
26、主营业务收入
项 目 本年数 上年数
外 销 14825026.02 23333956.42
内 销 24993979.79 18606811.47
合 计 39819005.81 41940767.89
27、财务费用
项 目 本年数 上年数
利息支出 59702.50 91302.39
减:利息收入 1793907.76 3991872.02
汇兑损失 27178.55 38037.64
减:汇兑收益 — —
其他 59642.50 50114.72
合 计 -1647384.21 -3812417.27
本年财务费用比上年增加2,165,033.06元,主要因为本期货币资金存量减少,存款利率下调,利息收入比上年减少所致。
28、营业外收入
类 别 本年数 上年数
保险赔款 437328.28 222561.37
土地返还金 — 350000.00
固定资产清理收入 24,824.92 —
其 他 113770.50 24380.00
合 计 575923.70 596941.37
29、营业外支出
类 别 本年数 上年数
处理固定资产净损失 2680.13 107940.50
捐赠支出 41000.00 55000.00
非常损失 25368.38 128878.99
其 他 112492.70 25558.00
合 计 181541.21 317377.49
30、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
管理费用 3731265.15
销售费用 1160212.57
其 他 4777878.37
合 计 9669356.09
(五)、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济类型 法定代表人
中国宣纸集团公司
安徽泾县大 生产、销售出口 母公司 国有企业 曹皖生
桥南路27号 宣纸和纸制品等
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企 业 名 称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
中国宣纸集团公司 40,910,000 — — 40910000
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年数末
金 额 比例 金额 比例 金 额 比例 金 额 比例
国宣纸集团公司
4950万元 66％ — — — — 4950万元 66％
(4)不存在控制关系关联方
企 业 名 称 与本公司关系
中国宣纸集团公司工艺品厂 母公司的子公司
中国宣纸集团公司翰墨堂 母公司的控制企业
2、关联交易
(1)销售货物
1定价政策:采用市场统一价格。
2向关联方销售货物明细表
企 业 名 称 销售额
1999年 1998年
中国宣纸集团公司 2,295,251.28 —
中国宣纸集团公司工艺品厂 501699.74 482521.11
中国宣纸集团公司翰墨堂 429528.03 439132.74
(2)关联方应收应付款余额
项 目 1999年 1998年
应收帐款
中国宣纸集团公司工艺品厂 456140.12 284631.52
中国宣纸集团公司翰墨堂 1227431.62 1161544.62
其他应收款
中国宣纸集团公司 17146560.36 15572636.69
(3)其他关联交易
项 目 1999年 1998年 支付依据 备注
技术使用费 398,190.06 419,407.68 协议 (1)
房 租 61,818.06 61,206.00 协议 (2)
收购“红星牌”商标 — 9,000,000.00 协议
商标使用费 — 192,605.91 协议
1根据本公司与中国宣纸集团公司签定的《非专利技术转让有偿使用许可合同》,中国宣纸集团公司将“红星牌”宣纸生产非专利技术有偿转让给本公司使用。根据合同约定,本次非专利技术转让使用为独有转让,即只有本公司可以使用该非专利技术,中国宣纸集团公司无权自行使用该非专利技术,中国宣纸集团公司和本公司均不得向任何单位转让或许可使用该项技术。根据合同,本公司每年按销售额1％支付中国宣纸集团公司技术使用费,1998年支付419,407.68元,1999年本公司支付398,190.06元。
2根据本公司与中国宣纸集团公司签定的房屋租赁合同,本公司租用中国宣纸集团公司600平方米房屋作为办公用房,租期1996年10月1日至2001年9月30日,1996年按100元每平方米支付房租,以后每年在前一年基础上增加1％。1998年公司支付房租61,206.00.元,1999年支付61,818.06。
(六)、或有事项
截止2000年2月16日本公司无需要说明的或有事项。
(七)、承诺事项
截止2000年2月16日本公司无需要说明的承诺事项。
(八)、资产负债表日后事项中非调整事项
截止2000年2月16日本公司无需要披露的资产负债表日后非调整事项。
九、公司的其他有关资料
1.公司变更注册登记日期、地点:1998年2月13日在安徽省工商局办理变更登记。
2.企业法人营业执照注册号:14897343-1
3.税务登记号码:342520153466397
4.公司未流通股票的托管机构名称:安徽省证券公司
5.公司股票主承销机构名称:安徽省国际信托投资公司
6.会计师事务所:
名 称:安徽华普会计师事务所
办公地点:安徽合肥市荣事达大道100号
十、备查文件
1.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3.公司章程等公司文件。
安徽红星宣纸股份有限公司
2000年2月22日
资产负债表
编制单位:安徽红星宣纸股份有限公司 1999年12月31日 单位:元
资产 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 40341597.79 36291640.37
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 16811824.08 14545648.44
其他应收款 20944232.88 21578684.97
减：坏帐准备 2776820.05 2862847.41
应收帐款净额 34979236.91 33261486.00
预付帐款 1287732.27 1113006.77
应收补贴款 1234823.53 876341.28
存货 24241539.45 30079000.91
减：存货跌价准备 1567468.04 1718960.30
存货净额 22674071.41 28360040.61
待摊费用 680748.92 498409.95
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 101198210.83 100400924.98
长期投资：
长期股权投资 37500546.00 37500546.00
长期债权投资
长期投资合计 37500546.00 37500546.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 37500546.00 37500546.00
固定资产：
固定资产原价 43162119.81 45124601.39
减：累计折旧 18406256.31 20543636.02
固定资产净值 24755863.50 24580965.37
工程物资
在建工程 3246524.85 2377864.97
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 28002388.35 26958830.34
无形资产及其他资产：
无形资产 19853489.74 18717585.57
开办费 618427.66 401130.46
长期待摊费用 517017.62 517017.62
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
20988935.02 19635733.65
递延税项：
递延税款借项
资产总计 187690080.20 184496034.97
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 2000000.00
应付票据
应付帐款 130385.04 142046.48
预收帐款 226324.88 350719.61
代销商品款
应付工资 4989841.74 4883884.00
应付福利费 1612101.65 353262.29
应付股利 15000000.00 7500000.00
应交税金 791843.72 978474.67
其他应交款 76846.42 76665.33
其他应付款 2018134.92 2262470.58
预提费用 108347.43 139117.90
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 24953825.80 18686640.86
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 200000.00 200000.00
长期负债合计 200000.00 200000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 25153825.80 18886640.86
少数股东权益
股东权益
股本 75000000.00 75000000.00
资本公积 78882507.52 78882507.52
盈余公积 5730749.38 7845377.32
其中：公益金 2865374.69 3922688.66
未分配利润 2922997.50 3881509.27
股东权益合计 162536254.40 165609394.11
负债及股东权益总计 187690080.20 184496034.97
利 润 表
编制单位:安徽红星宣纸股份有限公司 1999年度 单位:元
项目 本年数 上年数
一、主营业务收入 39819005.81 41940767.89
减：折扣与折让
主营业务收入净额 39819005.81 41940767.89
减：主营业务成本 17876284.55 22396997.99
主营业务税金及附加 596631.04 404035.60
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 21346090.22 19139734.30
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 0.00 36056.64
减：存货跌价损失 151492.26 -2289.43
营业费用 2099779.66 1877264.46
管理费用 8697597.11 9180112.36
财务费用 -1647384.21 -3812417.27
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 12044605.40 11933120.82
加：投资收益(损失以"-"号填列)
补贴收入
营业外收入 575923.70 596941.37
减：营业外支出 181541.21 317377.49
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 12438987.89 12212684.70
减：所得税 1865848.18 1849665.11
少数股东损益
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 10573139.71 10363019.59
利润表分配表
编制单位:安徽红星宣纸股份有限公司 1999年度 单位:元
项目 本年数 上年数
一、净利润 10573139.71 10363019.59
加：年初未分配利润 2922997.50 9632581.83
盈余公积转入
二、可供分配的利润 13496137.21 19995601.42
减：提取法定盈余公积 1057313.97 1036301.96
提取法定公益金 1057313.97 1036301.96
三、可供股东分配的利润 11381509.27 17922997.50
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 7500000.00 15000000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 3881509.27 2922997.50
现金流量表
编制单位:安徽红星宣纸股份有限公司 1999年度 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 46497866.66
收取的租金
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2234630.54
现金流入小计 48714497.20
购买商品、接受劳务支付的现金 8979446.60
经营租赁所支付的现金 1650.00
支付给职工以及为职工支付的现金 16380294.01
支付的增值税款 5627413.49
支付的所得税款 1842548.41
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 394971.88
支付的其他与经营活动有关的现金 9669356.09
现金流出小计 42895680.48
经营活动产生的现金流量净额 5818816.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
4500.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 4500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
6213103.14
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 6213103.14
投资活动产生的现金流量净额 -6208603.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 2000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 2000000.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 4076400.00
偿付利息所支支付的现金 59702.50
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 1524068.50
现金流出小计 5660171.00
筹资活动产生的现金流量净额 -3660171.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -4049957.42
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 10573139.71
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 237519.62
固定资产折旧 2919981.02
无形资产摊销 1135904.17
待摊费用的减少(减:增加) 182338.97
预提费用的增加(减:减少) 380770.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 -22144.79
财务费用 59702.50
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -5837461.46
经营性应收项目的减少(减增加) 2437021.92
经营性应付项目的增加(减减少) -6247955.41
其他
经营活动产生的现金流量净额 5818816.72
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 36291640.37
减:货币资金的期初余额 40341597.79
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -4049957.42
