芜湖海螺型材科技股份有限公司2007年半年度报告
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司全体董事均出席了董事会，没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司董事长李顺安先生、总经理纪勤应先生、财务负责人付国东先生及会计主管王中友先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司2007年半年度财务报告未经审计。
二、公司基本情况
（一）公司法定中文名称： 芜湖海螺型材科技股份有限公司
公司法定英文名称： Wuhu Conch Profiles and Science Co.,Ltd
（二）公司法定代表人： 李顺安
（三）公司董事会秘书： 周小川
公司证券事务代表： 郭亚良
联系地址： 安徽省芜湖市经济技术开发区港湾路
电话： 0553-5840135 5840156
传真： 0553-5840118
电子信箱： wh@pvc.conch.cn
（四）公司注册地址： 安徽省芜湖市经济技术开发区
公司办公地址： 安徽省芜湖市经济技术开发区港湾路
邮政编码： 241009
公司国际互联网网址： http://profile.conch.cn
公司电子信箱： wh@pvc.conch.cn
（五）公司选定信息披露报纸： 《证券时报》
登载半年度报告互联网网址：www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点: 公司总经理办公室
（六）公司股票上市证券交易所： 深圳证券交易所
股票简称： 海螺型材
股票代码： 000619
（七）其他相关资料
1 公司首次注册登记日期： 1996年10月16日
公司首次注册登记地点： 安徽省泾县
公司第二次注册登记日期： 2000年5月8日
公司第二次注册登记地点： 安徽省芜湖市经济技术开发区
公司第三次注册登记日期 2000年10月8日
公司第三次注册登记地点： 安徽省芜湖市经济技术开发区
公司第四次注册登记日期： 2002年5月8日
公司第四次注册登记地点： 安徽省芜湖市经济技术开发区
公司第五次注册登记日期： 2002年10月29日
公司第五次注册登记地点： 安徽省芜湖市经济技术开发区
2 企业法人营业执照注册号： 3400001300026
3 税务登记号码： 340207719962016
4 公司聘请会计师事务所： 天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公
北京市西城区金融街投资广场A座12楼
（八）主要财务数据和指标
1、主要财务数据和指标 （单位：人民币元）
本报告期末比上年度期
上年度期末
本报告期末 末增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 2,908,373,844.66 2,581,704,715.39 2,594,106,700.73 12.65 12.11
所有者权益（或股
1,557,988,530.41 1,507,882,994.93 1,519,961,456.17 3.32 2.50
东权益）
每股净资产 4.33 4.19 4.22 3.32 2.50
本报告期比上年同期增
报告期（1－6月） 上年同期
减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 128,551,474.72 117,910,499.73 120,872,975.50 9.02 6.35
利润总额 134,883,246.46 125,559,848.67 128,522,324.44 7.43 4.95
净利润 74,081,074.24 72,624,400.85 74,369,177.15 2.01 -0.39
扣除非经常性损益
70,716,370.55 69,225,953.89 70,970,730.19 2.15 -0.36
后的净利润
基本每股收益 0.2058 0.2017 0.2066 2.01 -0.39
稀释每股收益 0.2058 0.2017 0.2066 2.01 -0.39
下降0.28个下降0.39个
净资产收益率 4.75 5.03 5.14
百分点 百分点
经营活动产生的现
125,276,950.20 154,380,937.36 -18.85
金流量净额
每股经营活动产生
0.35 0.43 -18.85
的现金流量净额
注：调整后数据指本公司依据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》进行追溯调整后的数据。
2、扣除的非经常性损益项目及其金额 （单位：人民币元）
非经常性损益项目 金 额
营业外收入 6,423,882.10
营业外支出 -92,110.36
-1,925,007.64
所得税影响数
-1,042,060.41
少数股东权益的影响
以上项目金额合计 3,364,703.69
3、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号◇◇净资产收益率和每股收益的计算及披露》要求计算2007年半年度利润的净资产收益率和每股收益如下：
净资产收益率（％） 每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
营业利润 8.25 8.35 0.3571 0.3571
归属于母公司所有者的净利润 4.75 4.81 0.2058 0.2058
扣除非经常性损益后净利润 4.54 4.60 0.1964 0.1964
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内，公司股份总数未发生变化，股本结构变化如下表所示：
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
行 送
数 量 比例 金 其他 小计 数 量 比例
新 股
转
股
股
一、有限售条件股份 149,400,000 41.5% -36,000,000 -36,000,000 113,400,000 31.5%
1、国家持股
2、国有法人持股 115,445,455 32.07% -18,000,000 -18,000,000 97,445,455 27.07%
3、其他内资持股： 33,954,545 9.43% -18,000,000 -18,000,000 15,954,545 4.43%
其中：
境内非国有法人持股 33,954,545 9.43% -18,000,000 -18,000,000 15,954,545 4.43%
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 210,600,000 58.5% +36,000,000 +36,000,000 246,600,000 68.5%
1、人民币普通股 210,600,000 58.5% +36,000,000 +36,000,000 246,600,000 68.5%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 360,000,000 100% － － － － - 360,000,000 100%
说明：公司于2007年3月14日刊登了《解除股份限售的提示性公告》，本次有限售条件流通股可上市流通数量为36,000,000股，可上市流通日为2007年3月21日，安徽海螺建材股份有限公司和浙江盾安人工环境设备股份有限公司各有18,000,000股可上市交易。
（二）报告期末，公司前10名股东及前10名无限售条件股东持股情况。
股东总数 34,405
前10名股东持股情况
持有有限售
质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 条件股份数
股份数量
量
安徽海螺建材股份有限
国有法人 32.07％ 115,445,455 97,445,455 0
公司
浙江盾安人工环境设备 境内非国
9.43％ 33,954,545 15,954,545 0
股份有限公司 有法人
中国建设银行－华安宏
其他 3.50％ 12,596,017 0 未知
利股票型证券投资基金
中国银行－长盛同智优
势成长混合型证券投资 其他 2.90％ 10,432,977 0 未知
基金
中国农业银行－富兰克
林国海弹性市值股票型 其他 2.24％ 8,074,787 0 未知
证券投资基金
中国银行－嘉实主题精
其他 1.11％ 4,000,000 0 未知
选混合型证券投资基金
高盛国际资产管理公司
其他 0.91％ 3,258,350 0 未知
－高盛国际中国基金
新华人寿保险股份有限
公司－分红－个人分红 其他 0.83％ 2,973,500 0 未知
-018L-FH002深
中国工商银行－融通深
证100指数证券投资基 其他 0.79％ 2,842,633 0 未知
金
交通银行－长城久富核
心成长股票型证券投资 其他 0.70％ 2,523,400 0 未知
基金(LOF)
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
中国建设银行－华安宏利股票型证
12,596,017 人民币普通股
券投资基金
中国银行－长盛同智优势成长混合
10,432,977 人民币普通股
型证券投资基金
中国农业银行－富兰克林国海弹性
8,074,787 人民币普通股
市值股票型证券投资基金
中国银行－嘉实主题精选混合型证
4,000,000 人民币普通股
券投资基金
高盛国际资产管理公司－高盛国际
3,258,350 人民币普通股
中国基金
新华人寿保险股份有限公司－分红
2,973,500 人民币普通股
－个人分红-018L-FH002深
中国工商银行－融通深证100指数证
2,842,633 人民币普通股
券投资基金
交通银行－长城久富核心成长股票
2,523,400 人民币普通股
型证券投资基金(LOF)
交通银行－安顺证券投资基金 2,199,900 人民币普通股
中信银行－建信恒久价值股票型证
2,000,000 人民币普通股
券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说 前10名股东中，安徽海螺建材股份有限公司与其他股东之间
明 不存在关联关系，亦不属于《上市公司持股变动信息披露管
理办法》中规定的一致行动人；公司未知其他股东之间是否
存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》
中规定的一致行动人。
说明：报告期内，没有战略投资者和一般法人通过配售成为公司前十名股东的情况。
（三）有限售条件股份可上市交易时间
限售期满新增可上 有限售条件股份 无限售条件股份
时 间 备 注
市交易股份数量 数量余额 数量余额
2008-03-17 33,954,545 79,445,455 280,554,545
公司全部股份可
2009-03-17 79,445,455 0 360,000,000
上市流通
（四）前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
序 有限售条件 持有的有限售 新增可上市交易股份
可上市交易时间 承诺的限售条件
号 股东名称 条件股份数量 数量（股）
2008 3 17 18,000,000
安徽海螺建材股份 年 月 日
1 97,445,455 见注1
有限公司 2009年3月17日 79,445,455
浙江盾安人工环境
2 15,954,545 2008年3月17日 15,954,545 见注1
设备股份有限公司
注1：自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或转让。在十二个月禁售期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5%，在二十四个月内不超过10%。
（五）报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。
（二）经公司四届六次董事会审议通过，聘周小川先生担任公司总经理助理，聘付国东先生担任公司副总会计师，任期均为三年；张木林先生不再担任公司副总经理。
上述决议公告刊登于2007年1月6日《证券时报》和巨潮资讯网上。
五、董事会报告
（一）经营成果及财务状况分析
（单位：人民币元）
本报告期末比上年同
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
期数增减（%）
2,131,783,682.05 1,886,789,176.46 12.98
营业收入
128,551,474.72 120,872,975.50 6.35
营业利润
74,081,074.24 74,369,177.15 -0.39
归属于母公司所有者的净利润
11.90 12.27
毛利率（%） 下降0.37个百分点
0.2058 0.2066 -0.39
每股收益
-162,791,644.52 63,204,507.59 -357.56
现金及现金等价物净增加额
本报告期末比年初数
2007
项 目 年6月30日 2006年12月31日
增减（%）
2,908,373,844.66 2,594,106,700.73 12.11
总资产
1,557,988,530.41 1,519,961,456.17 2.50
股东权益（不含少数股东权益）
说明：
1、本期毛利率较同期略有下降，主要是报告期内原材料价格大幅上涨，同时受市场竞争影响，产品销价涨幅小于原材料价格涨幅；
2、本期现金及现金等价物净增加额同比降低357.56％，主要是公司新项目建设投资和存货增加所致。
（二）报告期内公司经营情况
1、公司主营业务范围
公司是科技部确定的重点高新技术企业，主要从事中高档塑料型材、板材、门窗的生产、销售以及科研开发，主要产品包括塑钢门窗异型材、彩色异型材、双色、全色、木纹共挤型材以及塑料栅栏、卷帘窗、百叶窗等装饰异型材。以产销量计算，报告期内公司在国内、国际塑料型材行业仍稳居首位。
2、公司经营概况
报告期内，公司围绕年初确定的工作思路，以专业功能建设为抓手，全面推进新项目建设，加强供销两个市场把握，努力降低原材料价格上涨及市场竞争加剧的影响，推动公司稳健经营，产、销量同比稳步增长。
针对市场变化，公司积极调整销售政策，优化定价机制和激励机制，加强市场建设和营销队伍建设，通过细分市场，进一步完善营销网络，有效提升了销量；同时，公司对内强调专业功能发挥，加强用工的市场化，促进管理骨干内生机制，满足公司不断发展的需要。
报告期内，公司统筹谋划，合理组织调度，集中力量全面推进芜湖6万吨和唐山4万吨塑料型材项目，实现了两个项目的试生产，进一步提升了公司的规模优势，为全年产销目标的完成奠定了基础。
报告期内，公司实现营业收入213,178.36万元，同比增加12.98％；实现营业利润12,855.15万元，同比增加6.35％；实现净利润7,408.11万元，净利润同比下降0.39％。
3、占报告期主营业务收入或利润10%以上的行业或产品情况
（1）主营业务分产品构成情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率 比上年同 比上年同 上年同期
产品 营业收入 营业成本
（％） 期 增 减 期 增 减 增减（％）
（％） （％）
下降0.36
型材 2,125,150,899.07 1,871,233,811.46 11.95 13.19 13.65
个百分点
（2）主营业务按地区构成情况
地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
839,492,833.94 9.41
华 东
396,779,277.24 3.50
华 北
895,511,570.87 21.65
其他区域
2,131,783,682.05 12.98
合 计
4、报告期内公司盈利能力同比未发生重大变化
5、经营中存在的问题和困难
（1）原材料市场
报告期内，受国际原油价格高企及能源价格上涨影响，公司产品主要原材料聚氯乙烯（PVC）价格快速上涨，并处于较高的水平，公司的成本压力增大。
（2）市场竞争
随着建筑节能政策的贯彻实施，小型塑料型材企业有所复苏，并以各种手段冲击市场；中型塑料型材企业扩充产能，抢占区域市场份额，整体市场竞争形势激烈。
（三）公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金的使用延续到本期的情况。
2、报告期内，公司重大非募集资金投资项目。
（1）报告期内，经公司四届六次董事会审议通过，公司拟与奥地利泰森控股有限公司在安徽芜湖共同投资设立合资公司（详见2007年1月6日《证券时报》和巨潮资讯网）。目前，公司正在积极推进该合资公司的筹备设立工作。
（2）报告期内，公司投资实施的芜湖6万吨项目和唐山4万吨项目均实现试生产。
（四）2007年下半年工作
下半年，随着国务院印发了《节能减排综合性工作方案》，明确了2010年我国实现节能减排的目标任务和总体要求，建筑节能作为节能重点领域，其执行力度将得到进一步加大。塑料型材作为建筑环保节能的首选产品，其需求增长将受益于节能政策的推动。但另一方面，化工原材料价格高居不下，公司成本压力加大。对此，公司将正视困难，把握机遇，充分发挥品牌、规模、市场渠道以及管理和技术优势，外拓市场，内控成本，着重从以下几个方面开展下半年工作：
1、加强市场开拓，完善市场网络，努力提升销量
在现有市场网络的基础上，进一步整合区域市场，做深做透主体市场；积极拓展营销渠道，优化客户结构，提升营销渠道管控能力；加大工程抢夺力度，加强市场信息的收集和整理，通过优化激励机制促进市场部功能发挥，最大限度提升销量。
2、充分发挥优势，合理组织生产，有效降低成本
随着新项目的建成投产，公司规模的扩大对生产组织保供提出了更高的要求。公司将充分发挥技术及规模优势，进一步完善品种结构，优化产销对接，合理进行模具、品种、物流的统筹调配，发挥整体规模效益。同时，加强生产经营各环节的管理和监控，杜绝浪费，实施内部的有效挖潜。
3、加强队伍建设，健全组织体系，促进功能发挥
为满足进一步发展，公司将充分发挥各级组织功能，健全人才培养机制，加强人才队伍建设，特别是骨干队伍建设，提升各级管理者的综合素质和管理能力；同时，结合中期内部专业管理评估，进一步加强专业功能建设，健全组织体系建设，推动专业管理，促进各项功能有效发挥。
六、重要事项
（一）公司治理情况
报告期内，公司按照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字〔2007〕28号）的要求，认真组织开展上市公司治理专项活动，成立了由董事长作为第一负责人的专项工作小组，本着实事求是的原则，对公司治理状况进行了自查，并及时拟订和披露了公司自查报告和整改计划；同时，根据中国证监会的要求，修订了公司《信息披露管理制度》和《募集资金管理办法》，进一步健全和完善法人治理结构。
（二）公司2006年度利润分配方案执行情况
公司2006年度利润分配方案为：以2006年12月31日公司总股本36,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），共计分配利润3600万元。此方案经2007年4月20日公司2006年度股东大会审议通过，分红派息实施公告刊登在2007年6月12日《证券时报》和巨潮资讯网上，股权登记日2007年6月18日，除息日2007年6月19日。
（三）公司2007年度中期不进行利润分配和公积金转增股本。
（四）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
（六）公司重大关联交易事项
1、销售货物
报告期内，公司累计销售给安徽海螺水泥股份有限公司门窗共计1,693,567.38元（不含税），占本公司报告期销售总金额的0.08%，销售价格执行同期市场价。
2、商标使用费
报告期内，经公司实际控制人安徽海螺集团有限责任公司（以下简称“海螺集团”）提议及双方协商，公司与海螺集团重新签订了《商标使用许可合同》，从2007年1月1日起，按照年度型材净销量以10元/吨向海螺集团支付商标使用费，每年分两次支付以获得“海螺”、“CONCH”牌商标使用权，合同有效期限为五年。该关联交易已经公司四届七次董事会和2006年度股东大会审议通过，决议公告及相关关联交易公告分别刊登在2007年3月30日和2007月4月23日《证券时报》和巨潮资讯网上。
报告期内，公司未向海螺集团支付本年度商标使用费。
（七）重大合同及履行情况
1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但持续到报告期的托管、承包、租赁资产事项。
2、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但持续到报告期的委托理财事项。
3、公司对外担保情况。
报告期内，公司没有发生中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56号）规定的违规担保情况，公司的对外担保均是对公司控股子公司的担保。
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对 发生日期（协议担保 担保 担保 是否履行 是否为关联方担保
象名称 签署日） 金额 类型 期 完毕 （是或否）
无 无 无 无 无 无 否
报告期内担保发生额合计 -
报告期内担保余额合计 -
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 63,293.50万元
报告期末对控股子公司担保余额合计 20,648.50万元
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 20,648.50万元
担保总额占公司净资产的比例 13.25%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金
-
额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保
11,148.50万元
对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 -
上述三项担保金额合计 11,148.50万元
（八）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东发生或以前期间发生但延续到报告期的承诺事项。
1、2000年4月29日和2001年4月15日，安徽海螺建材股份有限公司和安徽海螺集团有限责任公司分别向公司出具《避免同行业竞争承诺函》，不再从事与本公司相同或有竞争的业务，报告期内，安徽海螺建材股份有限公司和安徽海螺集团有限责任公司完全遵守了承诺。
2、安徽海螺建材股份有限公司持有本公司32.07％的股份（股改后，股改前持有本公司42.5％的股份），该公司2000年3月30日在《证券时报》刊登的关于受让安徽红星宣纸股份有限公司部分国有法人股股权的公告中承诺，不委托他人行使此次受让股份的权利。报告期内，该公司完全履行了承诺。
3、公司原非流通股股东安徽海螺建材股份有限公司和浙江盾安人工环境设备股份有限公司在股改时分别进行了法定承诺：自获得上市流通权之日起，其持有的公司股份在十二个月内不上市交易或转让。在十二个月禁售期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5%，在二十四个月内不超过10%。报告期内，公司两家原非流通股股东均履行了承诺。
（九）报告期内，公司未改聘会计师事务所。
（十）公司2007年半年度财务报告未经审计。
（十一）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评的情况，也没有受到其他行政管理部门处罚及深圳证券交易所公开谴责的情况。
（十二）报告期内，公司不存在持有其他上市公司、非上市公司金融企业、拟上市公司股权情况。
（十三）接待调研及采访等相关事项
报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规定，本着公平、公正、公开的原则，接待了中信建投、建信基金、长盛基金、申银万国、广发证券等多家基金、证券公司的调研。在上述接待调研过程中，公司主要就公司基本经营状况、行业发展、国家政策、供销市场以及公司未来的发展战略等情况进行了介绍，未发生有选择性、私下、提前向特定对象单独披露、透露或者泄漏公司非公开重大信息的情况，保证了信息披露的公平性。
（十四）报告期内公司公告索引
公告编号 事 项 刊载日期 报刊名称 版 面
2007－01 2007年第一次临时股东大会决议公告 2007年1月6日 证券时报 第C8版
2007－02 第四届第六次董事会决议公告 2007年1月6日 证券时报 第C8版
2007－03 解除股份限售的提示性公告 2007年3月14日 证券时报 第A2版
2007－04 2006年度报告摘要 2007年3月30日 证券时报 第C10版
2007－05 第四届第七次董事会决议公告 2007年3月30日 证券时报 第C10版
2007－06 第四届第三次监事会决议公告 2007年3月30日 证券时报 第C10版
2007－07 关于召开2006年度股东大会的通知 2007年3月30日 证券时报 第C10版
2007－08 为控股子公司提供担保的公告 2007年3月30日 证券时报 第C10版
关于对2006年度会计报表期初数进行追
2007－09 2007年3月30日 证券时报 第C10版
溯调整的公告
2007－10 关联交易公告 2007年3月30日 证券时报 第C10版
2007－11 2006年度股东大会决议公告 2007年4月23日 证券时报 第C29版
2007－12 2007年一季度报告 2007年4月23日 证券时报 第C29版
2007－13 2006年度分红派息公告 2007年6月12日 证券时报 第B7版
2007－14 关于公司治理专项活动联系方式的公告 2007年6月13日 证券时报 第A2版
2007－15 关于获准发行短期融资券的提示性公告 2007年6月13日 证券时报 第A2版
2007－16 关于成功发行短期融资券的公告 2007年6月19日 证券时报 第C11版
七、财务报告（未经审计）
资产负债表
编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司 2007年6月30日 金额单位:人民币元
2007年06月30日 2006年12月31日
项目
合并 母公司 合并 母公司
货币资金 292,340,450.95 90,473,322.71 455,132,095.47 278,383,778.73
交易性金融资产 - - - -
应收票据 205,245,214.63 167,448,130.74 101,075,435.10 93,054,072.58
应收帐款 2,434,894.87 1,497,959.75 1,264,888.71 645,244.56
预付帐款 89,727,531.47 24,850,410.00 41,838,440.54 6,647,316.33
应收股利 - - - -
应收利息 - - - -
其他应收款 6,226,427.56 392,391,201.66 5,887,485.38 311,516,964.52
存货 765,397,774.01 398,103,288.61 583,458,271.46 298,299,627.76
一年内到期的长期债权投 - - - -
待处理财产损益 - - - -
流动资产合计 1,361,372,293.49 1,074,764,313.47 1,188,656,616.66 988,547,004.48
非流动资产 - - - -
可供出售的金融资产 - - - -
持有至到期投资 - - - -
长期投资 - 374,267,982.59 - 380,917,982.59
长期股权投资 - 374,267,982.59 - 380,917,982.59
长期债权投资 - - - -
减：长期投资减值准备 - - - -
长期投资净额 - 374,267,982.59 - 380,917,982.59
长期应收款 - - - -
固定资产原价 1,609,862,267.16 947,985,530.54 1,661,698,578.96 970,041,042.84
减：累计折旧 412,264,756.69 277,000,680.84 378,476,000.48 257,215,343.26
固定资产净值 1,197,597,510.47 670,984,849.70 1,283,222,578.48 712,825,699.58
减：固定资产减值准备 - - - -
固定资产净额 1,197,597,510.47 670,984,849.70 1,283,222,578.48 712,825,699.58
在建工程 38,696,756.01 15,199,663.94 20,400,613.42 8,653,107.00
工程物资 221,436,854.09 124,764,028.45 69,818,277.24 42,238,684.52
固定资产清理 - - - -
无形资产 76,488,605.19 28,248,726.12 19,606,629.59 10,018,498.83
研发支出 - - - -
长期待摊费用 - - - -
递延所得税资产 12,781,825.41 8,235,129.35 12,401,985.34 10,150,859.59
其它非流动资产 - - - -
非流动资产合计 1,547,001,551.17 1,221,700,380.15 1,405,450,084.07 1,164,804,832.11
资产总计 2,908,373,844.66 2,296,464,693.62 2,594,106,700.73 2,153,351,836.59
单位负责人：李顺安 主管会计工作的负责人：付国东 会计机构负责人：王中友
资产负债表（续）
编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司 2007年6月30日 金额单位:人民币元
2007年06月30日 2006年12月31日
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 - - - -
交易性金融负债 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00
应付票据 291,974,487.48 180,489,487.48 120,464,349.75 75,800,000.00
应付帐款 138,913,974.35 26,777,888.46 79,861,460.21 13,718,797.65
预收帐款 63,370,405.34 32,319,062.58 51,583,925.08 37,517,027.82
应付职工薪酬 11,046,910.51 7,456,629.99 13,039,081.11 8,602,414.03
应交税费 21,278,798.16 10,978,612.48 -3,363,002.35 7,253,729.06
应付利息 - - - -
应付股利 - - - -
其他应付款 33,233,006.31 22,142,707.53 18,571,452.39 10,284,610.03
预计负债 - - - -
应付债券 - - - -
一年内到期的非流动负债 - - 70,000,000.00 -
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 1,059,817,582.15 780,164,388.52 850,157,266.19 653,176,578.59
非流动负债 - - - -
长期借款 95,000,000.00 - 40,000,000.00 -
长期债券 - - - -
长期应付款 - - - -
专项应付款 - - - -
递延所得税负债 - - - -
未确认融资费用 - - - -
其它非流动负债 - - - -
非流动负债合计 95,000,000.00 - 40,000,000.00 -
负债总合计 1,154,817,582.15 780,164,388.52 890,157,266.19 653,176,578.59
所有者权益(或股东权益）： - - - -
实收资本（或股本） 360,000,000.00 360,000,000.00 360,000,000.00 360,000,000.00
资本公积 455,002,853.21 455,002,853.21 455,056,853.21 455,056,853.21
减：库存股 - - - -
盈余公积 174,307,449.57 155,331,115.79 174,307,449.57 155,331,115.79
未分配利润 568,678,227.63 545,966,336.10 530,597,153.39 529,787,289.00
归属于母公司所有者权益合 1,557,988,530.41 1,516,300,305.10 1,519,961,456.17 1,500,175,258.00
少数股东权益 195,567,732.10 - 183,987,978.37 -
所有者权益(或股东权益） 1,753,556,262.51 1,516,300,305.10 1,703,949,434.54 1,500,175,258.00
负债及所有者权益总计 2,908,373,844.66 2,296,464,693.62 2,594,106,700.73 2,153,351,836.59
单位负责人：李顺安 主管会计工作的负责人：付国东 会计机构负责人：王中友
利润及利润分配表
编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司 2007年6月30日 金额单位:人民币元
2007年1-6月份 2006年1-6月份
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 2,131,783,682.05 1,243,209,217.60 1,886,789,176.46 1,237,533,171.97
其中：营业收入 2,131,783,682.05 1,243,209,217.60 1,886,789,176.46 1,237,533,171.97
二、营业总成本 2,003,232,207.33 1,159,205,938.39 1,765,916,200.96 1,170,197,781.10
营业成本 1,878,027,380.69 1,111,889,877.89 1,655,367,295.86 1,107,818,990.24
营业税金及附加 2,590,879.37 1,547,802.93 3,687,660.88 2,177,674.89
销售费用 81,518,736.84 39,875,697.87 66,584,788.25 39,978,287.51
管理费用 27,996,941.81 184,859.18 25,257,901.69 15,817,961.80
财务费用 13,098,268.62 5,707,700.52 15,018,554.28 4,404,866.66
加：公允价值变动净
- -
收益（收益以"-斕盍校◇
加：投资收益 - - -
三、营业利润 128,551,474.72 84,003,279.21 120,872,975.50 67,335,390.87
加：营业外收入 6,423,882.10 176,934.91 8,890,813.68 508,211.46
减:营业外支出 92,110.36 5,134.74 1,241,464.74 1,218,606.80
四、利润总额 134,883,246.46 84,175,079.38 128,522,324.44 66,624,995.53
减：所得税 45,872,418.49 31,996,032.28 37,412,341.07 22,083,948.14
五、净利润 89,010,827.97 52,179,047.10 91,109,983.37 44,541,047.39
归属于母公司所有者
74,081,074.24 52,179,047.10 74,369,177.15 44,541,047.39
的净利润
少数股东损益 14,929,753.73 - 16,740,806.22 -
六、每股收益
基本每股收益 0.2058 0.1449 0.2066 0.1237
稀释每股收益 0.2058 0.1449 0.2066 0.1237
单位负责人：李顺安 主管会计工作的负责人：付国东 会计机构负责人：王中友
现金流量表（一）
编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司 2007年6月30日 金额单位:人民币元
2007年1-6月份
项 目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 2,492,394,176.12 1,450,524,111.65
收到的税费返还 6,911,446.31 968,710.88
收到的其他与经营活动有关的现金 3,973,645.11 2,604,810.42
现金流入小计 2,503,279,267.54 1,454,097,632.95
购买商品、接受劳务支付的现金 2,230,429,202.99 1,389,937,139.11
支付给职工及为职工支付的现金 45,280,653.98 24,227,599.79
支付的各项税款 64,744,820.14 44,291,438.79
支付的其他与经营活动有关的现金 37,547,640.23 23,573,613.90
现金流出小计 2,378,002,317.34 1,482,029,791.59
经营活动产生的现金净流量 125,276,950.20 -27,932,158.64
二、投资活动产生的现金流量 - -
收回投资所收到的现金 - -
取得投资收益所收到的现金 - 6,650,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 - -
收到的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流入小计 - 6,650,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 202,949,951.12 104,762,869.25
投资所支付的现金 - -
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流出小计 202,949,951.12 104,762,869.25
投资活动产生的现金净流量 -202,949,951.12 -98,112,869.25
三、筹资活动产生的现金流量 - -
吸收投资所收到的现金 - -
借款所收到的现金 650,000,000.00 430,000,000.00
发行债券收到的现金 478,077,000.00 478,077,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,132,688.64 1,357,774.42
现金流入小计 1,130,209,688.64 909,434,774.42
偿还债务所支付的现金 1,165,000,000.00 930,000,000.00
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 49,626,310.50 40,820,602.50
支付的其他与筹资活动有关的现金 702,021.74 479,600.05
现金流出小计 1,215,328,332.24 971,300,202.55
筹资活动产生的现金净流量 -85,118,643.60 -61,865,428.13
四、汇率变动对现金的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 -162,791,644.52 -187,910,456.02
单位负责人：李顺安 主管会计工作的负责人：付国东 会计机构负责人：王中友
现金流量表（二）
编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司 2007年6月30日 金额单位:人民币元
2006年1-6月份
项 目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 2,197,790,345.15 1,444,953,584.29
收到的税费返还 9,237,061.08 166,913.59
收到的其他与经营活动有关的现金 5,456,439.46 1,871,119.60
现金流入小计 2,212,483,845.69 1,446,991,617.48
购买商品、接受劳务支付的现金 1,883,640,156.83 1,294,830,894.40
支付给职工及为职工支付的现金 31,879,619.53 17,680,591.90
支付的各项税款 108,419,267.01 84,707,092.20
支付的其他与经营活动有关的现金 34,163,864.96 280,591,548.68
现金流出小计 2,058,102,908.33 1,677,810,127.18
经营活动产生的现金净流量 154,380,937.36 -230,818,509.70
二、投资活动产生的现金流量 - -
收回投资所收到的现金 - -
取得投资收益所收到的现金 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 - -
收到的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流入小计 - -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,301,046.31 3,918,115.00
投资所支付的现金 - -
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流出小计 11,301,046.31 3,918,115.00
投资活动产生的现金净流量 -11,301,046.31 -3,918,115.00
三、筹资活动产生的现金流量 - -
吸收投资所收到的现金 - -
借款所收到的现金 - -
发行债券收到的现金 483,850,000.00 483,850,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,937,168.62 1,625,913.15
现金流入小计 485,787,168.62 485,475,913.15
偿还债务所支付的现金 515,000,000.00 220,000,000.00
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 48,401,929.50 39,309,692.79
支付的其他与筹资活动有关的现金 2,260,622.58 2,082,924.35
现金流出小计 565,662,552.08 261,392,617.14
筹资活动产生的现金净流量 -79,875,383.46 224,083,296.01
四、汇率变动对现金的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 63,204,507.59 -10,653,328.69
单位负责人：李顺安 主管会计工作的负责人：付国东 会计机构负责人：王中友
所有者权益变动表（一）
编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司 2007年06月30日 金额单位:人民币元
2007年1-6月份
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或 减：库存 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 益 计
股本） 股 险准备
一、上年年末余额 360,000,000.00 455,056,853.21 174,307,449.57 518,518,692.15 183,664,454.27 1,691,547,449.20
加：会计政策变更 12,078,461.24 323,524.10 12,401,985.34
前期差错更正
二、本年年初余额 360,000,000.00 455,056,853.21 174,307,449.57 530,597,153.39 183,987,978.37 1,703,949,434.54
三、本年增减变动金额（减少以“-”
-54,000.00 38,081,074.24 11,579,753.73 49,606,827.97
号填列）
（一）净利润 74,081,074.24 14,929,753.73 89,010,827.97
（二）直接计入所有者权益的利得和
-54,000.00 -54,000.00
损失
1．可供出售金融资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投资单位其他所有
者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的
所得税影响
4．其他 -54,000.00 -54,000.00
上述（一）和（二）小计 -54,000.00 74,081,074.24 14,929,753.73 88,956,827.97
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -36,000,000.00 -3,350,000.00 -39,350,000.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -36,000,000.00 -3,350,000.00 -39,350,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 360,000,000.00 455,002,853.21 174,307,449.57 568,678,227.63 195,567,732.10 1,753,556,262.51
单位负责人：李顺安 主管会计工作的负责人：付国东 会计机构负责人：王中友
所有者权益变动表（二）
编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司 2007年06月30日 金额单位:人民币元
2006年1-6月份金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或 减：库存 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 益 计
股本） 股 险准备
一、上年年末余额 360,000,000.00 456,552,766.15 157,362,250.10 436,096,419.18 142,160,511.97 1,552,171,947.40
加：会计政策变更
前期差错更正 -884,653.70 -3,538,614.83 - -4,423,268.53
二、本年年初余额 360,000,000.00 456,552,766.15 156,477,596.40 432,557,804.35 142,160,511.97 1,547,748,678.87
三、本年增减变动金额（减少以“-”
-1,495,912.94 38,369,177.15 16,740,806.22 53,614,070.43
号填列）
（一）净利润 74,369,177.15 16,740,806.22 91,109,983.37
（二）直接计入所有者权益的利得和
-1,495,912.94
损失
1．可供出售金融资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投资单位其他所有
者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的
所得税影响
4．其他 -1,495,912.94 -1,495,912.94
上述（一）和（二）小计 -1,495,912.94 74,369,177.15 16,740,806.22 89,614,070.43
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -36,000,000.00 -36,000,000.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -36,000,000.00 -36,000,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 360,000,000.00 455,056,853.21 156,477,596.40 470,926,981.50 158,901,318.19 1,601,362,749.30
单位负责人：李顺安 主管会计工作的负责人：付国东 会计机构负责人：王中友
资产减值准备明细表
编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司 金额单位:人民币元
2006.12.31 本年增加数 本年减少数 2007.06.30
项目
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
一、坏帐准备合计 919,294.05 16,834,506.38 67,977.23 60,690.56 14,458,604.52 926,580.72 2,375,901.86
181,942.79 149,329.94 67,977.23 70,489.95 249,920.02 78,839.99
其中：应收帐款
737,351.26 16,685,176.44 60,690.56 14,388,114.57 676,660.70 2,297,061.87
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：原材料
产成品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
99,989.57 99,989.57
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
单位负责人：李顺安 主管会计工作的负责人：付国东 会计机构负责人：王中友
会计报表附注
一、公司基本情况
本公司是由安徽红星宣纸股份有限公司与芜湖海螺塑料型材有限责任公司进行资产置换后变更登记成立的股份有限公司。安徽红星宣纸股份有限公司是采取社会募集方式设立的股份有限公司,于1996年5月由中国宣纸集团公司独家发起,对其所属宣纸生产单位和经营性净资产进行重组,筹建安徽红星宣纸股份有限公司,1996年9月经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]189号文的批准,向社会公开发行股票,于1996年10月16日注册登记成立安徽红星宣纸股份有限公司。1996年10月23日经深圳证券交易所深证发[1996] 337号上市通知书的批准,“红星宣纸”A股1,700万股在深圳证券交易所挂牌上市,1997年7月根据第二次股东大会决议和安徽省证券管理办公室皖证管字[1997]151号文的批准,以股份总数5,000万股为基准,向全体股东按10:1的比例送红股和按10:4的比例用资本公积金转增股本,转送后的股份总数为7,500万股。
经本公司2000年第一次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会安徽证监函[2000]59号文、安徽省人民政府秘函[1999]130号文和安徽省人民政府办公厅秘函[2000]17号文的批准,安徽红星宣纸股份有限公司与芜湖海螺塑料型材有限责任公司进行资产置换,即安徽红星宣纸股份有限公司将截止1999年12月31日的资产及负债出让给中国宣纸集团公司,同时收购芜湖海螺塑料型材有限责任公司截止1999年12月31日的净资产,并注销芜湖海螺塑料型材有限责任公司。2000年6月安徽红星宣纸股份有限公司变更为芜湖海螺型材科技股份有限公司,股本总额为7,500万元。
经本公司2000年第三次临时股东大会决议,本公司以截止2000年6月30日的股份总数75,000,000股为基数,向全体股东每10股派送红股4股,以资本公积每10股转增6股,合计每10股送转10股,送转后股份总数为150,000,000股。
根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2001] 96号文《关于核准芜湖海螺型材科技股份有限公司增发股票的通知》，公司于2002年3月20日采用网下向机构投资者、网上向原社会公众股股东及其他公众投资者同时以累计投标询价方式向社会公开发行了3,000万股A股，发行价格为21.50元/股，共计募集资金645,000,000元。募集资金已于2002年3月27日全部到位。本次增发完成后，公司的注册资本金由15,000万元变更为18,000万元。
根据本公司2002年8月31日召开的第二次临时股东会的决议，公司用资本公积转增股本，每10股转增10股，转增后公司的注册资本金由18,000万元变更为36,000万元，工商登记变更手续于2002年11月7日完成。
2006年3月，公司完成了股权分置改革。
本公司经营范围:塑料型材、板材、门窗、五金制品、钢龙骨制造、销售、安装（未取得专项审批的项目除外）；建筑材料、装饰材料批发、零售。
二、公司主要会计政策
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计年度
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司的记账基础为权责发生制。
本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的情况下，采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值计量。
5、外币业务核算方法
本公司对发生的外币业务，采用业务发生当月一日的即期汇率折合为人民币记账。资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的折合人民币差额,除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
6、现金及现金等价物
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、金融资产和金融负债的确认和计量
本公司的金融资产包括：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司购入的股票、债券、基金等时，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。
本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。
资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。
处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的帐面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
（3）应收款项
本公司应收款项（包括应收帐款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入帐金额，并按下列标准确认坏账损失：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。
本公司坏账损失核算采用备抵法。在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其帐面价值的差额确定减值损失，计提坏帐准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按风险特征在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备（纳入合并范围的子公司不计提坏账准备）。根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按决算日应收款项（包括应收账款和其他应收款）的余额计提，规定的提取比例为：
帐龄 比例（%）
1年以内 5
1-2年 20
2-3年 50
3年以上 100
本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项帐面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除下列各类资产以外的金融资产：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，（2）持有至到期投资，（3）贷款和应收款项的金融资产。
本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。
本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。
资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积－其他资本公积。
对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，则根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权益公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的帐面价值之间的差额，计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司的金融负债包括：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。
（2）其他金融负债。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则－或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。
8、存货
本公司的存货主要分为在途物资、原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品、委托加工材料等，当与该存货有关的经济利益很可能流入本公司及该存货的成本能够可靠地计量时进行确认。
存货在取得按实际成本核算，发出按加权平均法核算计价；低值易耗品、包装物于领用时采用一次性摊销法核算。
本公司存货定期进行清查，存货盘存制度采用永续盘存法。
资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益。存货跌价准备一般按照单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
可变现净值，是指存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
本公司在发生存货毁损时，将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。存货盘亏造成的损失，直接计入当期损益。
9、长期股权投资核算方法
（1）确认及初始计量
A对企业合并形成的长期股权投资，区分同一控制下的企业合并和非同一控制下企业合并进行核算。
对于同一控制下的企业合并，在以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并，本公司以合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：
a) 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
b) 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
c) 本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，对取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额大于合并成本的差额，经复核后记入当期损益。
B公司以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
（2）收益确认方法
本公司对不具有共同控制或重大影响的被投资单位，以及对实施控制的被投资单位的长期股权投资以成本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认，而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额，冲减投资成本；对被投资公司具有共同控制或重大影响的以权益法核算，投资收益以取得股权后被投资公司实现的净损益份额计算确定。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资帐面价值减记零为限，合同约定负有承担额外损失义务的除外。如果被投资单位以后各年实现净利润，本公司在计算的收益分享额弥补未确认的亏损分担额以后，恢复确认收益分享额。
（3）资产减值的确认
决算日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可回收金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
所计提的长期股权投资减值准备在以后年度将不再转回。
本公司对因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，均在每年末进行减值测试。
本公司报告期内无长期股权投资。
10、投资性房地产
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，本公司按购置或建造的实际支出对其进行确认。
一般情况下，本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。
如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
当本公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。
本公司报告期内无投资性房地产。
11、固定资产
(1)固定资产确认：固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的、单位价值较高的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。
(2)固定资产计价：固定资产按成本进行初始计量。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
(3)固定资产后续计量：本公司对所有固定资产计提折旧，除对已提足折旧仍继续使用的固定资产外。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
类别 预计使用年限(年) 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25 4%
机器设备 10-20 5-10%
运输设备 5-10 10-20%
电子设备 5 20%
其他设备 5 20%
(4)固定资产减值准备：资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。
在资产负债表日，本公司根据是否存在下列情形判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象：
（a）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（b）本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（c）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（d）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（e）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（f）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
（g）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
存在减值迹象的，本公司估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，按差额计提资产减值准备。
可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
固定资产的公允价值减去处置费用后的净额，可以根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，可以按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额可以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。公司按照上述规定仍然无法可靠估计固定资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
固定资产预计未来现金流量的现值，按照该等资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，以市场利率为折现率对其进行折现后的金额加以确定。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
12.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到预定可使用状态时,确认为固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
在建工程利息资本化的金额按截至到期末止购建固定资产累计支出加权平均数与利息资本化率的乘积计算确定。
在建工程减值准备：决算日，本公司对在建工程进行逐项检查，当存在下列一项或若干项情况的，应当计提减值准备，（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按在建工程的可回收金额低于其账面价值的差额计提减值准备，并计入当年度损益。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不准转回。
13、无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按照成本进行初始计量。公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；公司内部研究开发项目开发阶段的支出，在同时满足下列条件时确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
14、借款费用
确认原则：本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（3个月）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用开始资本化，需同时满足下列条件：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。
资本化的停止：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。由于管理决策上的原因或者其他不可预见方面的原因等所导致的应予资本化资产购建的非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
15、长期待摊费用的核算方法
主要包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上各项费用。有明确受益期限的，按受益期限平均摊销；无受益期的，分5年平均摊销。
16、预计负债
本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：
(1)该义务是本公司承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，本公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
17、收入确认方法
A、销售商品：本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入。
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
B、提供劳务：本公司为用户提供的修理、修配服务，在完成劳务时确认收入。
C、让渡资产使用权：本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时予以确认。使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
18、政府补助
本公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产或非货币性资产，于本公司能够满足政府补助所附条件，以及能够收到政府补助时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
如果已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
19、成本费用
本公司在生产经营中发生的各项费用，以实际发生数计入成本、费用。期间费用直接计入当期损益，成本计入所生产的产品、提供劳务的成本。
本公司为职工缴纳的医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，在职工提供服务的会计期间，根据工资总额的一定比例计算，除应由固定资产和无形资产负担的计入有关资产，由生产产品和劳务负担的计入产品成本和劳务成本外，其他计入当期损益。
20、股份支付
本公司以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，并以授予职工权益工具的公允价值计量股份，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
在行权日，本公司根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入股本的金额，将其转入股本。
本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
本公司报告期内无股份支付事项。
21、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。
当本公司的暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。
22、利润分配方法
利润分配由本公司依据《中华人民共和国公司法》及本公司章程决议制定，在弥补以前年度未弥补亏损后按以下比例分配：
按净利润的10%提取法定盈余公积金；
提取任意盈余公积，具体比例由股东大会决定；
向投资人分配利润。
23、合并会计报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，即本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权；或本公司对被投资单位符合下列条件之一的，均将其纳入合并财务报表范围：
（1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
（2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
（3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
（4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
合并财务报表当以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后进行编制。
合并资产负债表以母公司和子公司的资产负债表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后进行编制；合并利润表以母公司和子公司的利润表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并利润表的影响后进行编制。合并现金流量表以母公司和子公司的现金流量表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并现金流量表的影响后进行编制。合并所有者权益变动表以母公司和子公司的所有者权益变动表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并所有者权益变动表的影响后进行编制。
如子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。
三、税项
本公司主要适用的税种和税率如下：
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入 17%
城市维护建设税 增值税、营业税额 7%
教育费附加 增值税、营业税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 注
注：本公司及控股子公司—宁波海螺塑料型材有限责任公司、唐山海螺型材有限责任公司、英德海螺型材有限责任公司的所得税税率为33%；上海海螺型材有限责任公司、上海海螺化工有限公司的所得税根据沪财企二（1994）36号文规定，按15%的税率征收所得税；安徽海螺彩色印刷有限公司根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》的规定，从开始获利的年度起，享受“两免三减”的所得税优惠政策，报告期属于减半期适用税率为7.5%。
四、会计政策和会计估计变更以及会计差错更正的说明
1、按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则的有关规定，经公司董事会批准，公司从2007年1月1日起不再执行原会计准则和《企业会计制度》，改为执行企业会计准则。
2、根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》第五至十九条的规定，公司对2006年12月31日财务报表有关项目进行了追溯调整，调增资产总额12,401,985.34元，调增归属母公司普通股的所有者权益12,078,461.24元，具体调整情况如下表：
报表项目
调整前 调整后 调整原因
本期报表 上期报表
递延所得税资产 12,078,461.24
根据新会计准则
少数股东权益 183,664,454.27 183,987,978.37
调整
未分配利润 未分配利润 518,518,692.15 530,597,153.39
五、控股子公司及合营企业
截至2007年06月30日，公司控股子公司及合营企业有：
注册 注册资本 拥有 会计报表
公司名称 投资金额 主营范围
地点 (人民币元) 权益 是否合并
PVC塑料型材、板材、塑料门窗、五
上海海螺型材有限
上海市 500万元 450万元 90% 金件制品、建筑材料、装饰材料的 是
责任公司
销售及售后服务。
宁波海螺塑料型材 塑料型材、门窗等的生产与销售;新
宁波市 7,000万元 4,200万元 60% 是
有限责任公司 型建材的开发、生产与销售。
唐山海螺型材有限 塑料型材、门窗等的生产与销售;新
唐山市 16,000万元 9,600万元 60% 是
责任公司 型建材的开发、生产与销售
揭阳海螺型材有限 PVC塑料型材、水泥、装饰装璜、建
揭阳市 300万元 270万元 90% 是
责任公司 筑材料
英德海螺型材有限 塑料型材，门窗，门窗五金及配件的制造和销
英德市 6,000万元 5,700万元 95% 是
责任公司 售；新型建材产品的开发、生产、销售
安徽海螺彩色印刷有限 生产和销售自产的卷烟软、硬包装，塑胶包装，
芜湖市 190万美元 138.7万美元 73% 是
公司 镀铝膜和包装装潢产品
化工产品及原料（除危险品）的销售，从事货
上海海螺化工有限公司 上海市 5,000万元 3,000万元 60% 物的进出口及技术的进出口业务（涉及许可 是
经营的凭许可证经营）
六、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 2007-06-30 2006-12-31
现金 10,441.68 31,884.11
银行存款 249,384,601.46 424,425,023.60
其他货币资金 42,945,407.81 30,675,187.76
合 计 292,340,450.95 455,132,095.47
（1）其他货币资金期末余额中有银行承兑汇票保证金3147万元，其余为在途货币资金。
（2）除银行承兑汇票保证金3147万元外，本公司货币资金无抵押、冻结及存放在境外的款项，也无大额银行存单及存在潜在回收风险的款项。
2、应收票据
项 目 2007-06-30 2006-12-31
银行承兑汇票 205,245,214.63 101,075,435.10
合 计 205,245,214.63 101,075,435.10
（1）期末余额中，无质押的应收票据。
（2）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（3）期末余额比期初增加103.06%，主要系银行承兑汇票收取增加。
3、应收账款
（1）应收账款按帐龄披露
2007-06-30 2006-12-31
账 龄
金 额 比例％ 坏账准备 净 额 金 额 比例％ 坏账准备 净 额
1年以内 1,913,619.71 71.28 95,680.98 1,817,938.73 716,156.75 49.50 35,807.84 680,348.91
1－2年 771,195.18 28.72 154,239.04 616,956.14 730,674.75 50.50 146,134.95 584,539.80
合计 2,684,814.89 100.00 249,920.02 2,434,894.87 1,446,831.50 100.00 181,942.79 1,264,888.71
（2）应收账款按种类披露
2007-06-30 2006-12-31
账 龄
金 额 比例％ 坏账准备 净 额 金 额 比例％ 坏账准备 净 额
单项金额
重大的应
收帐款
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的应
收帐款
其他不重
大应收款 2,684,814.89 100.00 249,920.02 2,434,894.87 1,446,831.50 100.00 181,942.79 1,264,888.71
项
合计 2,684,814.89 100.00 249,920.02 2,434,894.87 1,446,831.50 100.00 181,942.79 1,264,888.71
（3）期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
（4）前五户欠款单位累计欠款1,928,262.02元，占应收账款期末余额的71.82%。
4、其他应收款
2007-06-30 2006-12-31
账 龄
金 额 比例% 坏账准备 净 额 金 额 比例% 坏账准备 净 额
1年以内 6,151,185.39 89.10 307,559.26 5,843,626.13 5,413,677.59 81.72 254,378.27 5,159,299.32
1－2年 133,000.00 1.93 26,600.00 106,400.00 564,730.79 8.52 112,946.16 451,784.63
2－3年 552,802.87 8.01 276,401.44 276,401.43 552,802.87 8.34 276,401.44 276,401.43
3年以上 66,100.00 0.96 66,100.00 - 93,625.39 1.42 93,625.39 -
合计 6,903,088.26 100.00 676,660.70 6,226,427.56 6,624,836.64 100.00 737,351.26 5,887,485.38
截至2007年06月30日止，主要单位的欠款情况列示如下：
欠款单位名称 金额 账龄 欠款性质或内容
安徽省电力公司芜湖供电公司 2,950,806.40 一年以内 预付电费款
宁波市供电局 1,012,114.99 一年以内 预付电费款
中国机械工业第五安装公司 886,984.39 一年以内 工程材料待扣款
中国一冶唐山海螺工程项目部 234,000.00 一年以内 工程材料待扣款
江苏南大紫金科技集团有限公司 133,000.00 1-2年 预付款
（1）上述单位累计欠款5,216,905.78元，占其他应收款余额的75.57%。
（2）期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
5、预付账款
2007-06-30 2006-12-31
账龄 占该账项金额 占该账项金额
金额 金额
的百分比% 的百分比%
1年以内 89,727,531.47 100.00 41,565,440.54 99.35
1－2年 273,000.00 0.65
合计 89,727,531.47 100.00 41,838, 440.54 100.00
（1）期末比期初增加114.46%，主要系预付材料款增加。
（2）期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
6、存货
2007-06-30 2006-12-31
项目
金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额
在途物资 68,071,647.10 68,071,647.10 102,785,943.13 102,785,943.13
原材料 527,041,313.48 527,041,313.48 263,857,503.34 263,857,503.34
低值易耗品 34,717.03 34,717.03 35,703.17 35,703.17
在产品 16,515,620.57 16,515,620.57 11,139,514.97 11,139,514.97
产成品 148,038,373.02 148,038,373.02 198,670,077.55 198,670,077.55
自制半成品 1,218,985.01 1,218,985.01 3,001,084.29 3,001,084.29
包装物 4,477,117.81 4,477,117.81 3,968,445.01 3,968,445.01
委托加工物
-
资
-
合计 765,397,774.02 765,397,774.02 583,458,271.46 583,458,271.46
（1）期末比期初增加31.18%，主要系期末原料储备增加。
7、固定资产及折旧
项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-06-30
固定资产原值:
房屋及建筑物 291,247,335.94 10,680,289.66 63,675,635.84 238,251,989.76
机器设备 1,341,478,285.15 960,421.38 31,188.50 1,342,407,518.03
电子设备 12,740,115.25 206,790.50 620.00 12,946,285.75
运输工具 10,608,077.29 - - 10,608,077.29
其他设备 5,624,765.33 75,531.00 51,900.00 5,648,396.33
合 计 1,661,698,578.96 11,923,032.54 63,759,344.34 1,609,862,267.16
累计折旧:
房屋及建筑物 44,309,639.42 2,575,272.93 5,981,522.87 40,903,389.48
机器设备 316,002,862.08 13,472,086.65 31,188.50 329,443,760.23
电子设备 8,501,932.30 23,225,430.75 - 31,727,363.05
运输工具 5,382,952.71 408,840.42 - 5,791,793.13
其他设备 4,278,613.97 171,736.83 51,900.00 4,398,450.80
合 计 378,476,000.48 39,853,367.58 6,064,611.37 412,264,756.69
固定资产净值 1,283,222,578.48 1,197,597,510.47
固定资产减值准备
固定资产净额 1,283,222,578.48 - 1,197,597,510.47
报告期房屋及建筑物原值和累计折旧减少，主要是按新会计准则对土地使用权进行了重分类调整。
8、工程物资
项 目 2007-06-30 2006-12-31
预付大型设备款 221,436,854.09 69,818,277.24
合 计 221,436,854.09 69,818,277.24
期末比期初增加217.16%，主要系本期根据合同预付芜湖六期6万吨塑料型材项目和唐山三期4万吨塑料型材项目设备款。
9、在建工程
唐山四万吨塑 芜湖六万吨塑
工程项目名称 其他零星工程 合计
料型材项目 料型材项目
年初数 436,615.35 8,643,107.00 11,420,880.64 20,500,602.99
(其中:利息资本化金
额)
减：在建工程减值准备 99,989.57 99,989.57
年初净额 436,615.35 8,643,107.00 11,320,891.07 20,400,613.42
本期增加 20,297,695.02 6,556,556.94 26,854,251.96
(其中:利息资本化金
额)
本期转入固定资产数 8,558,109.37 8,558,109.37
(其中:利息资本化金
额)
其他转出数
(其中:利息资本化金
额)
期末数 20,734,310.37 15,199,663.94 2,862,771.27 38,796,745.58
(其中:利息资本化金
额)
减：在建工程减值准备 99,989.57 99,989.57
在建工程净额 20,734,310.37 15,199,663.94 2,762,781.7 38,696,756.01
资金来源 自筹 自筹 自筹
10、无形资产
取得 本期减少额
剩余摊
项 目 原值 2006-12-31 本期增加额 2007-06-30
本期 销年限
方式 本期摊销
转出
34年6
土地使用权（1）出让 4,732,649.20 3,338,497.84 0 0 48,600.68 3,289,897.16
个月
12年1
土地使用权（2）出让 4,564,560.40 2,890,888.36 0 - 114,114.00 2,776,774.36
个月
43年6
土地使用权（3）出让 29,782,928.07 6,680,000.99 18,453,930.42 - 175,102.45 24,958,828.96
个月
40年
土地使用权（4）出让 3,080,800.00 2,574,653.06 0 - 30,230.76 2,544,422.30
11个月
49年3
土地使用权（5） 11,994,548.58 4,108,088.34 7,172,826.21 - 114,232.14 11,166,682.41
个月
47年3
土地使用权（6） 33,600,000.00 32,088,000.00 336,000.00 31,752,000.00
个月
软件 47,880.00 14,501.00 73,340.00 - 87,841.00 -
合计 87,803,366.25 19,606,629.59 57,788,096.63 - 906,121.03 76,488,605.19
（1）各项无形资产的成本均低于可收回金额,故未计提减值准备。
（2）土地使用权（1）（3）为母公司取得的土地使用权；土地使用权（2）为本公司控股子公司宁波海螺塑料型材有限责任公司取得的土地使用权；土地使用权（4）为本公司控股子公司揭阳海螺有限责任公司取得的土地使用权。土地使用权（5）为本公司控股子公司唐山海螺型材有限责任公司取得的土地使用权。土地使用权（6）为本公司控股子公司英德海螺型材有限责任公司取得的土地使用权。
11、应付票据
种 类 2007-06-30 2006-12-31
银行承兑汇票 291,974,487.48 120,464,349.75
商业承兑汇票
合 计 291,974,487.48 120,464,349.75
（1）期末无到期应付未付票据。
（2）应付票据期末余额中无欠付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）期末比期初增加142.37%，主要系本期开具银行承兑汇票增加。
12、应付账款
2007-06-30 2006-12-31
账 龄 占该账项金额 占该账项金额
金额 金额
的百分比% 的百分比%
1年以内 138,765,879.76 99.89 78,633,675.41 98.46
1－2年 1,079,690.21 1.35
2－3年 - -
3年以上 148,094.59 0.11 148,094.59 0.19
合 计 138,913,974.35 100.00 79,861,460.21 100.00
（1）期末余额中无欠付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。
（2）前五户主要单位欠款累计余额计87,756,886.50元，占应付账款期末余额的63.17%。
13、预收账款
2007-06-30 2006-12-31
账 龄 占该账项金额 占该账项金额
金额 金额
的百分比% 的百分比%
1年以内 63,358,455.39 99.98 49,110,512.89 95.21
1－2年 - 2,461,462.24 4.77
2－3年 4,414.38 0.01 4,414.38 0.01
3年以上 7,535.57 0.01 7,535.57 0.01
合 计 63,370,405.34 100.00 51,583,925.08 100.00
（1）期末余额中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位款项。
（2）期末余额中帐龄超过两年的预收款系客户未结算货物尾款。
14、应付职工薪酬
项 目 2006-12-31 本期增加额 本期支付额 2007-06-30
工资、奖金、津贴及补助
职工福利费 9,375,417.10 415,216.22 2,903,081.88 6,887,551.44
工会经费 2,207,461.60 700,158.50 281,794.22 2,625,825.88
职工教育经费 1,200,329.17 515,019.70 562,633.71 1,152,715.16
社会保险费 253,656.32 5,696,449.57 5,571,098.18 379,007.71
其中：养老保险费 209,038.96 3,159,201.68 3,120,429.13 247,811.51
失业保险金 25,581.70 314,708.32 313,325.51 26,964.51
医疗保险 15,423.06 2,038,037.91 2,021,333.17 32,127.80
其他保险 3,612.60 184,501.66 116,010.37 72,103.89
住房公积金 2,216.92 3,344,397.40 3,344,804.00 1,810.32
合 计 13,039,081.11 10,671,241.39 12,663,411.99 11,046,910.51
注：无拖欠职工工资
15、应交税费
项 目 2007-06-30 2006-12-31
增值税 447,926.75 -17,401,299.85
营业税 102,929.43 3,813.60
企业所得税 18,324,493.65 13,170,933.51
城市维护建设税 54,101.92 30,989.09
房产税 102,929.43 197,470.44
土地使用税 9,999.00 163,091.52
其他税金 2,339,347.41 471,999.34
合 计 21,278,798.16 -3,363,002.35
报告期末余额比期初增加，主要系期末增值税以及企业所得税余额增加。
16、其他应付款
2007-06-30 2006-12-31
账 龄 占该账项金额 占该账项金额
金额 金额
的百分比% 的百分比%
1年以内 28,854,907.99 86.83 7,564,633.74 40.73
1－2年 1,500,000.00 4.51 5,313,423.44 28.61
2－3年 2,150,000.00 6.47 3,000,946.09 16.16
3年以上 728,098.32 2.19 2,692,449.12 14.50
合 计 33,233,006.31 100.00 18,571,452.39 100.00
其他应付款2007年6月30日余额中，欠付主要单位款情况列示如下：
收款单位名称 金额 账龄 备注
格瑞纳挤出技术（上海）有限公司 3,310,400.00 1年以内 设备尾款
芜湖市安得物流有限公司 1,500,000.00 1-2年 运输保证金
浙江盾安人工环境设备股份有限公 1,207,200.00 1年以内 设备尾款
芜湖市远方物流有限公司 1,000,000.00 2-3年 运输保证金
上海申丝物流有限公司 865,004.79 1年以内 往来款
（1）本公司欠付上述单位款项累计7,882,604.79元，占其他应付款期末余额的23.72%。
（2）期末余额中无欠付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
17、交易性金融负债
项 目 2007-06-30 2006-12-31
交易性金融负债 500,000,000.00 500,000,000.00
合 计 500,000,000.00 500,000,000.00
经银发（2007）177号《中国人民银行关于芜湖海螺型材科技股份有限发行短期融资券的通知》批准，本公司于2007年6月贴现发行了第二期5亿元短期融资券，年利率4.15％，期
限一年，由中国农业银行主承销。
18、一年内到期的非流动负债
借款类别 2007-06-30 2006-12-31
担保借款 0 70,000,000.00
合 计 0 70,000,000.00
19、长期借款
借款类别 2007-06-30 2006-12-31
担保借款 95,000,000.00 40,000,000.00
信用借款
合 计 95,000,000.00 40,000,000.00
报告期末担保借款9500万元，全部为控股子公司唐山海螺型材有限责任公司借款，由本公司提供担保。
20、股本
2007-06-30 2006-12-31
股份类别 占总股本 股份类别 占总股本
股份数量 股份数量
比例(%) 比例(%)
一、有限售条件的 一、有限售条件的
113,400.000.00 31.50 149,400.000.00 41.50
流通股合计 流通股合计
国有法人股 97,445,455.00 27.07 国有法人股 115,445,455.00 32.07
境内法人股 15,954,545.00 4.43 境内法人股 33,954,545.00 9.43
二、无限售条件的 二、无限售条件的
246,600.000.00 68.50 210,600.000.00 58.50
流通股合计 流通股合计
A股 246,600.000.00 68.50 A股 210,600.000.00 58.50
三、股份总数 360,000,000.00 100.00 三、股份总数 360,000,000.00 100.00
公司于2007年3月14日刊登了《解除股份限售的提示性公告》，本次有限售条件流通股可上市流通数量为36,000,000股，可上市流通日为2007年3月21日。
21、资本公积
项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-06-30
股本溢价 440,780,447.80 - 54,000.00 440,726,447.80
接受捐赠 9,176,087.47 - - 9,176,087.47
投资准备 5,085,789.78 - - 5,085,789.78
其他 14,528.16 - - 14,528.16
合 计 455,056,853.21 - 54,000.00 455,002,853.21
本期资本公积的减少为进行股权分置改革所发生的相关费用。
22、盈余公积
项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-06-30
法定盈余公积 174,307,449.57 - - 174,307,449.57
法定公益金 - - - -
合 计 174,307,449.57 - - 174,307,449.57
23、未分配利润
项目 分配比例 2007年6月30日
本期净利润 74,081,074.24
加：上年未分配利润 530,597,153.39
可供分配利润 604,678,227.63
利润分配 -
其中:1.已分配发起人股东股利 -
2.转作股本的普通股股利 -
3.提取法定盈余公积 10% -
4.提取法定公益金 -
5.分配普通股股利 36,000,000.00
未分配利润 568,678,227.63
24、营业收入
（1）按产品类型划分
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
型材 2,125,150,899.07 1,877,499,584.44
门窗 4,529,748.68 7,633,314.56
管材 2,103,034.30 1,656,277.46
合 计 2,131,783,682.05 1,886,789,176.46
本年度向前五名销售商销售总额为13,696.87万元，占销售收入总额的比例为6.43%。
（2）按销售地区划分
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
839,492,833.94
华东 767,262,003.62
396,779,277.24
华北 383,378,201.61
895,511,570.87
其他区域 736,148,971.23
合计 2,131,783,682.05 1,886,789,176.46
25、营业成本
（1）按产品类型划分
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
型材 1,871,233,811.46 1,646,470,657.15
门窗 4,034,285.32 7,253,737.83
管材 2,759,283.91 1,642,900.88
合 计 1,878,027,380.69 1,655,367,295.86
（2）按销售地区划分
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
华东 741,233,361.37 674,401,948.08
华北 350,337,758.11 336,978,769.70
其他区域 786,456,261.21 643,986,578.08
合计 1,878,027,380.69 1,655,367,295.86
26、营业税金及附加
项 目 计缴标准 2007年1-6月 2006年1-6月
营业税 5％ 138,580.09 2,349,726.56
城市维护建设税 7％ 1,641,785.80 1,082,963.33
教育费附加 3％ 810,513.48 254,970.99
合 计 2,590,879.37 3,687,660.88
27、财务费用
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 15,491,211.30 15,130,421.62
减：利息收入 2,640,197.69 2,229,926.35
减：汇兑收益 265,866.30 127,339.86
手续费 513,121.31 2,245,398.87
合 计 13,098,268.62 15,018,554.28
28、营业外收入
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
罚款收入 37,609.16 496,813.71
政府补贴 5,826,417.48 8,339,163.36
其他 559,855.46 54,836.61
合 计 6,423,882.10 8,890,813.68
（1）本公司之控股子公司唐山海螺型材有限责任公司实际收到唐山经济技术开发区管委会财政补贴204万元；（2）本公司之控股子公司宁波海螺塑料型材有限责任公司收到财政补贴108万元；（3）本公司之控股子公司上海海螺化工有限公司收到补贴款31.66万元；（4）本公司之控股子公司英德海螺型材有限责任公司收到英德市财政局补贴228.98万元；（5）本公司本期收到芜湖经济开发区财政局奖励款10万元。
29、营业外支出
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
非流动资产处置损失合计 -
其中：固定资产处置损失
罚款支出 92,110.36 1,241,464.74
其他 -
合 计 92,110.36 1,241,464.74
本年度营业外支出比上年减少92.58%，主要系罚款支出减少所致。
30、所得税
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
当期所得税 46,252,258.55 36,463,021.24
递延所得税 -379,840.06 949,319.83
合 计 45,872,418.49 37,412,341.07
七.母公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款
（1）应收账款按帐龄披露
2007-06-30 2006-12-31
账 龄
金 额 比例％ 坏账准备 净 额 金 额 比例％ 坏账准备 净 额
1年以内 1,576,799.74 100.00 78,839.99 1,497,959.75 63,899.75 8.04 3,194.99 60,704.76
1－2年 730,674.75 91.96 146,134.95 584,539.80
合 计 1,576,799.74 100.00 78,839.99 1,497,959.75 794,574.50 100.00 149,329.94 645,244.56
（2）应收账款按种类披露
2007-06-30 2006-12-31
账 龄
金 额 比例％ 坏账准备 净 额 金 额 比例％ 坏账准备 净 额
单项金额
重大的应
收帐款
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的应
收帐款
其他不重
大应收款 1,576,799.74 100.00 78,839.99 1,497,959.75 794,574.50 100.00 149,329.94 645,244.56
项
合计 1,576,799.74 100.00 78,839.99 1,497,959.75 794,574.50 100.00 149,329.94 645,244.56
（3）期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
（4）期末比期初增加98.45%，主要系应收关联公司门窗款增加。
2、其他应收款
2007-06-30 2006-12-31
账 龄 比例 比例
金 额 坏账准备 净 额 金 额 坏账准备 净 额
％ ％
1年以
394,021,460.66 99.83 1,697,059.00 392,324,401.66 327,431,811.72 99.77 16,365,269.73 311,066,541.99
内
1－2年 36,000.00 0.01 7,200.00 28,800.00 217,526.37 0.07 43,505.27 174,021.10
2－3年 80,000.00 0.02 40,000.00 40,000.00 552,802.87 0.16 276,401.44 276,401.43
3年以
552,802.87 0.14 552,802.87 0.00 -
上
合计 394,690,263.53 100.00 2,297,061.87 392,393,201.66 328,202,140.96 100.00 16,685,176.44 311,516,964.52
（1）期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。
（2）对公司合并范围内的应收款项（均在1年以内）没有计提坏帐准备。
3、长期股权投资
(1)投资项目
类 别 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-06-30
其他股权投资 380,917,982.59 6,650,000.00 374,267,982.59
合 计 380,917,982.59 6,650,000.00 374,267,982.59
（2）其他股权投资
占被投资单位
被投资单位名称 投资期限 注册资本 2007-06-30
注册资本比例
宁波海螺塑料型材有限责任公司 30年 7,000.00万元 4,200.00万元 60%
上海海螺型材有限责任公司 50年 500.00万元 450.00万元 90%
唐山海螺型材有限责任公司 50年 16,000.00万元 9,600.00万元 60%
揭阳海螺型材有限责任公司 50年 300.00万元 270.00万元 90%
英德海螺型材有限责任公司 50年 6,000.00万元 5,700.00万元 95%
安徽海螺彩色印刷有限公司 15年 190万美元 584.95万元 73%
上海海螺化工有限公司 20年 5,000.00万元 3,000.00万元 60%
（3）长期股权投资-成本法核算的股权投资
投资 投资
被投资单位名称 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-06-30
期限 比例
宁波海螺塑料型材 30年 60% 63,627,277.98 3,000,000.00 60,627,277.98
有限责任公司
投资成本 42,000,000.00 42,000,000.00
股权投资准备 900,600.00 900,600.00
损益调整 20,726,677.98 3,000,000.00 17,726,677.98
上海海螺型材有限
50年 90% 17,198,897.26 17,198,897.26
责任公司
投资成本 4,500,000.00 4,500,000.00
股权投资准备 700.96 700.96
损益调整 12,698,196.30 12,698,196.30
唐山海螺型材有限
50年 60% 139,698,893.95 139,698,893.95
责任公司
投资成本 96,000,000.00 96,000,000.00
股权投资准备 - -
损益调整 43,698,893.95 43,698,893.95
揭阳海螺型材有限
50年 90% 2,012,071.62 2,012,071.62
责任公司
投资成本 2,700,000.00 2,700,000.00
股权投资准备 - -
损益调整 -687,928.38 -687,928.38
英德海螺型材有限
50年 95% 76,297,832.53 76,297,832.53
责任公司
投资成本 57,000,000.00 57,000,000.00
股权投资准备 - -
损益调整 19,297,832.53 19,297,832.53
安徽海螺彩色印刷
15年 73% 28,741,222.82 3,650,000.00 25,091,222.82
有限公司
投资成本 5,849,500.00 5,849,500.00
股权投资准备 1,184,488.82 1,184,488.82
损益调整 21,707,234.00 3,650,000.00 18,057,234.00
上海海螺化工有限
20年 60% 53,341,786.43 53,341,786.43
公司
投资成本 30,000,000.00 30,000,000.00
股权投资准备 - -
损益调整 23,341,786.43 23,341,786.43
合计 380,917,982.59 6,650,000.00 374,267,982.59
投资成本 238,049,500.00 238,049,500.00
股权投资准备 2,085,789.78 2,085,789.78
损益调整 140,782,692.81 6,650,000.00 134,132,692.81
本期宁波海螺型材公司根据年度董事会决议，派发了2006年度的利润500万元；安徽海螺彩印公司根据年度董事会决议，派发了2006年度的利润500万元。根据新准则要求，母公司对实际收到的分红作了长期股权投资成本的冲抵。
4、营业收入
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
型材 1,238,031,691.87 1,229,211,101.22
门窗 3,074,491.43 6,665,793.29
管材 2,103,034.30 1,656,277.46
合 计 1,243,209,217.60 1,237,533,171.97
5、营业成本
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
型材 1,106,232,874.71 1,099,832,617.10
门窗 2,897,719.27 6,344,818.46
管材 2,759,283.91 1,641,554.68
合 计 1,111,889,877.89 1,107,818,990.24
6、投资收益
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
期末调整被投资公司所有者权益净增
- 28,993,890.29
减的金额
合 计 - 28,993,890.29
7、所得税费用
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
当期所得税 30,080,302.04 21,579,597.55
递延所得税 1,915,730.24 504,350.59
合 计 31,996,032.28 22,083,948.14
八、关联方关系及其交易
（一）关联方概况
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型法定代表人
安徽海螺建材股份有限公 本公司之
芜湖市 生产、销售建筑材料 国有企业 王俊
司 控股公司
本公司之
上海海螺型材有限责任公司 上海市 PVC塑料型材 有限公司 纪勤应
控股子公司
宁波海螺塑料型材有限责 塑料型材、门窗等生产与本公司之
宁波市 有限公司 齐誉
任公司 销售 控股子公司
唐山海螺型材有限责任公 塑料型材、门窗等生产与本公司之
唐山市 有限公司 张可可
司 销售 控股子公司
PVC塑料型材、水泥、装 本公司之
揭阳海螺型材有限责任公司 揭阳市 有限公司 李剑
饰装潢材料、建筑材料 控股子公司
生产和销售卷烟软、硬包
本公司之
安徽海螺彩色印刷有限公司 芜湖市 装，塑胶包装，镀铝膜和 合资企业 纪勤应
控股子公司
包装装潢产品
塑料型材，门窗及五金配
本公司之
英德海螺型材有限责任公司 英德市 件制造和销售；新型建材 有限责任公司 李剑
控股子公司
产品开发、生产、销售
化工产品及原料（除危险
品）的销售，从事货物的本公司之
上海海螺化工有限公司 上海市 有限责任公司 李顺安
进出口及技术的进出口 控股子公司
业务
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2006-12-31 本年增加数 本年减少数 2007-06-30
安徽海螺建材股份有限公司 101,680,000.00 101,680,000.00
上海海螺型材有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00
宁波海螺塑料型材有限责任公司 70,000,000.00 70,000,000.00
唐山海螺型材有限责任公司 160,000,000.00 160,000,000.00
揭阳海螺型材有限责任公司 3,000,000.00 3,000,000.00
安徽海螺彩色印刷有限公司 15,833,270.00 15,833,270.00
英德海螺型材有限责任公司 60,000,000.00 60,000,000.00
上海海螺化工有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
2006-12-31 本年增加 本年减少 2007-06-30
股东名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
安徽海螺建材股份有限公司 153,000,000.00 42.50 153,000,000.00 42.50
宁波海螺塑料型材有限责任公司 42,000,000.00 60.00 42,000,000.00 60.00
上海海螺型材有限责任公司 4,500,000.00 90.00 4,500,000.00 90.00
唐山海螺型材有限责任公司 96,000,000.00 60.00 96,000,000.00 60.00
揭阳海螺型材有限责任公司 2,700,000.00 90.00 2,700,000.00 90.00
安徽海螺彩色印刷有限公司 138.7万美元 73.00 138.7万美元 73.00
英德海螺型材有限责任公司 57,000,000.00 95.00 57,000,000.00 95.00
上海海螺化工有限公司 30,000,000.00 60.00 30,000,000.00 60.00
(4)不存在控制关系的关联方的性质
关联方名称 与本公司关系
安徽海螺集团有限责任公司 实际控制人
安徽海螺水泥股份有限公司 实际控制人之附属企业
（二）关联交易
1.担保借款
（1）经本公司三届九次董事会审议通过，本公司继续为控股子公司宁波海螺塑料型材有限公司提供额度为人民币7700万元的贷款担保，期限为三年。截止2007年6月30日，宁波海螺塑料型材有限责任公司尚未贷款。
（2）经本公司三届九次董事会审议通过，本公司继续为控股子公司唐山海螺型材有限责任公司提供额度为人民币17000万元的贷款担保，期限为三年。截止2007年6月30日，本公司为唐山海螺型材有限责任公司贷款提供担保9,500万元，其中为唐山海螺型材有限责任公司向中国建设银行唐山市长宁道支行贷款提供担保6,000万元；向交通银行唐山分行银河支行贷款提供担保3,500万元。唐山冀东水泥股份有限公司以其持有的唐山海螺型材有限责任公司40%股权，为本公司的担保提供反担保。
（3）经本公司董事会批准并经2005年度股东大会决议，同意本公司继续为英德公司2亿元授信贷款提供连带责任保证的担保，担保期限为3年。截止2007年6月30日，英德海螺型材有限责任公司尚未贷款。
（4）经本公司董事会批准并经2005年度股东大会决议及2007年第一次临时股东大会决议，为上海海螺化工有限公司提供最高额度为人民币3.7亿元的综合授信担保。截止2007年6月30日，本公司为上海海螺化工有限公司向中国建设银行浦东分行开出的银行承兑汇票人民币3338万元、向招商银行张扬支行开出的银行承兑汇票人民币1788万元提供担保、向民生银行开出的银行承兑汇票人民币6022.5万元提供担保。
2.销售货物
本公司2007年上半年累计销售给安徽海螺水泥股份有限公司门窗共计1,693,567.38元（不含税），占本公司报告期销售总金额的0.08%，销售单价执行同期市场价。
3．商标使用费
报告期内，经公司实际控制人安徽海螺集团有限责任公司（以下简称“海螺集团”）提议及双方协商，公司与海螺集团重新签订了《商标使用许可合同》，从2007年1月1日起，按照年度型材净销量以10元/吨向海螺集团支付商标使用费，每年分两次支付以获得“海螺”、“CONCH”牌商标使用权，合同有效期限为五年。该关联交易已经公司四届七次董事会和2006年度股东大会审议通过，决议公告及相关关联交易公告分别刊登在2007年3月30日和2007月4月23日《证券时报》和巨潮资讯网上。
报告期内，公司未向海螺集团支付本年度商标使用费。
4.关联方往来款项余额
2007-06-30 2006-12-31
账项及关联方名称 占该 占该
金额 金额
账项% 账项%
安徽海螺水泥股份有限公司 1,113,323.87 58.18
台州海螺水泥有限责任公司 8,906.40 0.62
合计 1,113,323.87 58.18 8,906.40 0.62
九、或有事项
截止2007年6月30日,本公司无需说明的重大或有事项。
十、财务承诺
截止2007年6月30日,本公司无需说明的财务承诺事项。
十一、资产抵押说明
截止2007年6月30日,本公司无需说明的资产抵押事项。
十二、资产负债表日后事项
截止2007年6月30日，本公司无需说明的资产负债表日后事项。
十三、债务重组事项
截止2007年6月30日,本公司无需说明的债务重组事项。
十四、其他事项说明
截止2007年6月30日，本公司无需说明的其他重要事项。
十五、补充资料
1、根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的规定，公司2006年1-6月份披露的净利润的差异调节表如下：
单位：人民币元
项目 金额
2006.1.1◇.30净利润（原会计准则） 72,624,400.85
加：追溯调整项目影响合计数 2,013,155.94
其中：主营业务成本 1,546,894.15
销售费用 850,511.51
管理费用 565,070.11
公允价值变动收益
投资收益
所得税 -949,319.83
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益 268,379.64
2006.1.1◇.30归属于母公司所有者的净利润（新会
74,369,177.15
计准则）
2、比较利润表调整过程
利润表调整项目
（2006年1-6月份） 单位：（人民币）元
项目 调整前 调整后
主营业务成本 1,656,914,190.01 1,655,367,295.86
销售费用 67,435,299.76 66,584,788.25
管理费用 25,822,971.80 25,257,901.69
所得税费用 36,463,021.24 37,412,341.07
少数股东损益 16,472,426.58 16,740,806.22
归属于母公司所有者的净利润 72,624,400.85 74,369,177.15
八、备查文件
（一）载有公司董事长签名的2007年半年度报告文本；
（二）载有企业负责人、财务负责人、会计主管签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件文本及公告原稿；
（四）公司章程文本；
（五）其他有关资料。
董事长：李顺安
芜湖海螺型材科技股份有限公司董事会
2007年8月6日