芜湖海螺型材科技股份有限公司

                   内部控制审计报告

                    大华内字[2021]000046 号




  大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
             芜湖海螺型材科技股份有限公司
                    内部控制审计报告
                  （截止 2020 年 12 月 31 日）




                      目        录               页   次

一、   内部控制审计报告                           1-2
                内 部 控 制 审 计 报 告


                                            大华内字[2021] 000046 号



芜湖海螺型材科技股份有限公司全体股东：
    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相

关要求，我们审计了芜湖海螺型材科技股份有限公司（以下简称海螺
型材）2020 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任
    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企
业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评

价其有效性是企业董事会的责任。
    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的
有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷
进行披露。

    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策

和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的
有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

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                                       大华内字[2021] 000046 号内部控制审计报告



       我们认为，海螺型材于 2020 年 12 月 31 日按照《企业内部控制
基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
制。




大华会计师事务所(特殊普通合伙)         中国注册会计师：

                                                                   吕勇军


            中国北京                   中国注册会计师：

                                                                   孟凡勇


                                       中国注册会计师：

                                                                   王海涛




                                        二〇二一年三月一十九日




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