芜湖海螺型材科技股份有限公司2001年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。华证会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 二、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：芜湖海螺型材科技股份有限公司 公司法定英文名称：Wuhu Conch Profiles and Science Co.,Ltd （二）公司法定代表人：郭景彬 （三）公司董事会秘书：明章春 证券事务代表： 周小川 联 系 地 址： 安徽芜湖市经济技术开发区港湾路 电 话： 0553-5840158 5840151 传 真： 0553-5840118 电 子 信 箱： conch-xc@mail.ahwhptt.net.cn （四）公司注册地址： 安徽省芜湖市经济技术开发区 公司办公地址： 安徽省芜湖市经济技术开发区港湾路 邮 政 编 码： 241009 网 址： Http://www.conchxc.com.cn 公司电子信箱： conch-xc@mail.ahwhptt.net.cn （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司总经理办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股 票 简 称 ：海螺型材 股 票 代 码 ：000619 (七)公司的其他有关资料 1、公司首次登记注册日期：1996年10月16日 公司首次登记注册地址：安徽省泾县 公司第二次登记注册日期：2000年5月8日 公司第二次登记注册地址：安徽省芜湖市经济技术开发区 公司第三次登记注册日期：2000年10月8日 2、企业法人营执照注册号：3400001300026 3、税务登记号码：340207719962016 4、公司未流通股份的托管机构为中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 5、公司法律顾问为北京竞天公诚律师事务所 办公地址：北京市朝阳门外大街20号联合大厦15层 6、公司会计师事务所为华证会计师事务所有限公司 办公地址：北京市西城区金融街投资广场A座12楼 三、主要会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据和业务数据： 公司本年度实现利润总额为184,819,105.71元，净利润为188,436,608.55元，扣除非经常性损益后的净利润为189,784,302.88元，主营业务利润为276,739,649.06元，其他业务利润为2,743,816.12元，营业利润为179,453,550.77元，无投资收益，补贴收入为6,378,858.95万元，营业外收支净额为-1,013,304.01元，经营活动产生的现金流量净额224,237,233.72元，现金及现金等价物净增加额134,757,944.94元。非经常性损益为1,347,694.33元，其中：营业外支出1,108,862.06元,营业外收入95,558.05元，非经常性项目所得税影响数334,390.32元，无投资收益，无资产处置净收入。 （二）前三年主要会计数据和财务指标 指标项目 2001年 2000年调整后 主营业务收入（万元） 107,775 50,783 净利润（万元） 18,844 5,620 总资产（万元） 100,003 71,418 股东权益（不含少数股东权益）（万元） 38,642 22,499 每股收益（元/股）摊簿 1.26 0.37 加权 1.26 0.37 每股净资产（元/股） 2.58 1.50 调整后的每股净资产（元/股） 2.57 1.50 净资产收益率% 摊簿 48.76 24.98 加权 57.94 24.16 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 1.49 0.36 扣除非经常性损益后每股收益（元/股） 1.27 0.34 按月平均加权法计算的每股收益（元/股） 1.26 0.37 指标项目 2000年调整前 1999年 主营业务收入（万元） 50,783 3,982 净利润（万元） 8,848 1,057 总资产（万元） 71,418 18,450 股东权益（不含少数股东权益）（万元） 25,727 16,561 每股收益（元/股）摊簿 0.59 0.14 加权 0.59 0.14 每股净资产（元/股） 1.72 2.21 调整后的每股净资产（元/股） 1.71 2.19 净资产收益率% 摊簿 34.39 6.38 加权 42.16 6.38 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.36 0.08 扣除非经常性损益后每股收益（元/股） 0.48 0.14 按月平均加权法计算的每股收益（元/股） 0.60 0.14 （三）本年度利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 71.62 85.10 1.8449 1.8449 营业利润 46.43 55.18 1.1964 1.1964 净利润 48.76 57.94 1.2562 1.2562 扣除非经常性损益 49.11 58.36 1.2652 1.2652 后的利润 说明： （1）本公司2000年12月31日主要会计数据和财务指标同1999年12月31日相比变化较大，主要系本公司在2000年3月底进行了全部资产置换所至。 （2）非经常性损益扣除项目的说明: 扣除非经常性损益的项目和涉及金额：其中，营业外支出1,108,862.06元，营业外收入95,558.05元，非经常性项目所得税影响数334,390.32元，无投资收益，无资产处置净收入。 （3）本公司是由安徽红星宣纸股份有限公司与原芜湖海螺塑料型材有限责任公司进行资产置换后变更登记成立的。2000年4月29日股东大会之前期间，即2000年1月1日至4月30日之净利润由原芜湖海螺塑料型材有限责任公司股东安徽海螺建材股份有限公司享有。经安徽海螺建材股份有限公司承诺，同意放弃2000年4月1日至4月30日之净利润，由本公司计入资本公积项目。本公司在编制2000年中期报告和年度报告时未将2000年4月1日至4月30日未分配利润转列资本公积。在编制2001年中期报告时对该事项予以更改，将2000年4月份的净利润9,176,087.47元转入资本公积，同时冲回相应提取的盈余公积917,608.75元和公益金917,608.75元，并对相关数据及指标进行了调整。 （4）根据芜湖经济开发区管委会于2000年6月20日关于本公司所得税优惠政策的批复，本公司2000年度执行所得税税率为15%，且开始享受“两免三减半”的税收优惠政策。根据安徽省财政厅财预[2001]101号文件批准，本公司所得税税率为33%，所得税“两免三减半”的税收优惠政策自2000年开始计算，2002年至2004年享受减半征收政策。所得税的减免通过列收列支的方式予以返还。由此引起的变更为：所得税由原来的免征变更为先征后返，该项变更影响2001年度调减年初未分配利润计25,882,248.09元，追溯调减2000年度净利润计32,277,810.11元，转回2000年度计提的盈余公积计6,455,562.02元。 （四）本报告期内股东权益变动情况： （单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期 初 数 150000000 43058594.99 19085760.10 9542880.05 本期增加 3000600.00 37687321.72 18843660.86 本期减少 期 末 数 150000000 46059194.99 56773081.82 28386540.91 项目 未分配利润 股东权益合计 期 初 数 12843040.39 224987395.48 本期增加 188436608.55 229124530.27 本期减少 67687321.72 67687321.72 期 末 数 133592327.22 386424604.03 变动原因： 1、 盈余公积金、法定公益金增加，为本公司年度盈利提取所致； 2、 未分配利润增加，为本年度盈利留存所致； 3、 股东权益增加，为公司本年度盈利留存所致。 四、股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动增减（十、一） 本 次 变动前 配 送股 公积金转 增发 其他 小计 股 股 一、未上市流通 99000000 股份 1、发起人股份 99000000 其中： 国家持有股份 境内法人持有 股份 99000000 境外法人持有 股份 其他 2、募集法人股 份 3、内部职工股 4、优先股或其 他未未上市流 99000000 通股份合计 二、已上市流通 51000000 股份 1、人民币普通 51000000 股 2、境内上市的 外资股 ①境外上市的 51000000 外资股 ②其他 已上市流通股 份合计 三、股本总数 150000000 本 次 变动后 一、未上市流通 99000000 股份 99000000 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 99000000 境内法人持有 股份 境外法人持有 股份 其他 2、募集法人股 份 99000000 3、内部职工股 51000000 4、优先股或其 51000000 他未未上市流 通股份合计 二、已上市流通 51000000 股份 1、人民币普通 股 2、境内上市的 外资股 ①境外上市的 外资股 ②其他 已上市流通股 份合计 三、股本总数 150000000 报告期内，公司无送股、转赠股本或内部职工股上市的情形。 （2）股票发行与上市情况 1、本公司前身安徽红星宣纸股份有限公司，是经安徽省人民政府皖政秘[1996]146号文批复，由中国宣纸集团公司发起设立的股份有限公司，1996年9月经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]189号文批准发行社会公众股A股1700万股（其中内部职工股170万股），1530万股社会流通股和170万股内部职工股分别于1996年10月23日和1997年4月23日在深圳证券交易所上市。 2、1997年7月15日，公司实施了《公司1996年度利润分配方案》和《公司资本公积金转赠股本的方案》，以1996年末总股本5000万股为基准，10股送1股转赠4股的分配方案，使公司总股本扩增到7500万股。 3、2000年9月26日，公司以2000年6月30日总股本7500万股为基准，实施每10股送4股转增6股的分配方案，股份总数相应增加到15000万股。本公司在2000年4月实施了资产重组，重组前公司的高管人员所持股份已在离职半年后予以解冻。至此，公司目前股本结构中无高管人员持股。 （二）股东情况介绍 （1）截止2001年12月31日，股东总数为4057户。 （2）截至2001年12月31日，前10位主要股东持股情况 名次 股东名称 年末持股数量（股） 持股比例（%） 1、安徽海螺建材股份有限公司 76,500,000 51.00 2、中国宣纸集团公司 22,500,000 15.00 3、蚌埠涂山投资发展有限公司 1,191,149 0.794 4、安徽省安通发展有限公司 204,100 0.136 5、同益证券投资基金 200,000 0.133 6、金元证券投资基金 130,000 0.086 7、袁友功 127,732 0.085 8、徐吉 116,800 0.077 9、王先 116,300 0.077 10、孙利利 115,731 0.077 名次 股东名称 持股性质 1、安徽海螺建材股份有限公司 国有法人股 2、中国宣纸集团公司 国有法人股 3、蚌埠涂山投资发展有限公司 社会公众股 4、安徽省安通发展有限公司 社会公众股 5、同益证券投资基金 社会公众股 6、金元证券投资基金 社会公众股 7、袁友功 社会公众股 8、徐吉 社会公众股 9、王先 社会公众股 10、孙利利 社会公众股 说明： (1)公司第一大股东安徽海螺建材股份有限公司和公司第二大股东中国宣纸集团公司本年度股份未发生变化。 (2)上述各股东之间无关联关系。 (3)2000年9月公司第二大股东中国宣纸集团公司将其持有本公司的15%股份（2250万股），质押给公司第一大股东安徽海螺建材股份有限公司，质押期限为2000年9月7日至2005年6月29日；为了顺利实施公司增发事宜中的国有股减持，公司第一大股东和第二大股东之间经过友好协商，于2001年7月31日将该部分质押股份予以解冻，该项国有股质押解除公告刊登在2001年8月1日《证券时报》上。除此之外，无其他股权质押、冻结事项。 (4)持股10%以上的法人股东情况: 公司名称 法 定 成立日期 主要业务和产品 注册资本 代表人 安徽海螺建 郭文叁 1996.8.28 建筑材料、机械、电子 10168万 材股份有限 设备生产、销售,矿产 公司 品、金属材料、办公用 品、针纺织品、百货、 化工产品（不含危险品） 销售,仓储,运输,印 刷,物业管理,科技产 品开发、技术服务。 中国宣纸集 曹皖生 1992.6.18 生产、销售、出口宣纸 4091万 团公司 和纸制品；销售、出口 文房四宝；进口生产所 需原辅材料；机械设备、 仪器仪表、收购宣纸原 材料；销售工艺美术品、 日用百货、五金交电、 摩托车及零配件、酒、 副食品；零售烟、黄金 饰品、汽油、柴油；汽 车货运；住宿、饮食服 务。 公司名称 股权结构 安徽海螺建 安徽海螺集团有限责任公 材股份有限 司、安徽省宁国海螺运输公 公司 司、安徽宁国海螺实业总公 司、安徽芜湖海螺建筑安装 工程有限责任公司及芜湖 海螺国际大酒店有限公司, 分别占海螺建材股份的97 ％、1％、1％、0.5％及0.5 ％。 中国宣纸集 安徽省泾县国有资产管理 团公司 局持有100%的国有独资公 司。 (5)、控股股东的实际控制人情况: 公司名称 法定代表 成立日期 主要业务和产品 人 安徽海螺集 郭文叁 1996.11.8 资产经营、投资、融资、产权交易、 团有限责任 建筑材料、化工产品、电子仪器、 公司 仪表、普通机械设备生产、销售, 电力、运输、仓储、建筑工程、进 出口贸易,矿产品、金属材料、工 艺品、百货销售,印刷,物业管理, 科技产品开发、技术服务、承包境 外建材行业工程和境内国际招标 工程、对外派遣实施上述境外工程 的劳务人员。 公司名称 注 册 资 股权结构 本 安徽海螺集 80000 直属于安徽省人 团有限责任 万 民政府的国有独 公司 资公司,并被安 徽省人民政府授 权为国有资产投 资主体 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （1） 现任董事、监事、高级管理人员基本情况 本公司任职情况 年初 年末 在控股股东任职情况 性 年 姓 名 持股 持股 别 龄 职务 任期起止 数 数 职务 任期起止 2000.5.9- 0 0 1996.8.28- 2003.5.9 1999.8.28 郭景彬 男 44 董事长 董事 - 2002.8.28 2000.5.9- 0 0 1996.8.28- 2003.5.9 1999.8.28 郭文叁 男 47 董事 董事长 - 2002.8.28 2000.5.9- 0 0 1996.8.28- 2003.5.9 1999.8.28 李顺安 男 44 董事 董事 - 2002.8.28 2000.5.9- 0 0 1996.8.28- 2003.5.9 1999.8.28 朱德金 男 55 董事 董事 - 2002.8.28 2000.5.9- 0 0 余 彪 男 48 董事 无 2003.5.9 董事/ 2000.5.9- 0 0 李 剑 男 41 无 总经理 2003.5.9 董事/ 2000.9.1- 0 0 张可可 男 40 副总经 2003.9.1 无 理 监事会 2000.5.9- 0 0 1996.8.28- 主席 2003.5.9 1999.8.28 王 俊 男 45 董事 - 2002.8.28 监事 2000.5.9- 0 0 齐生立 男 37 无 2003.5.9 监事 2001.7.16 0 0 唐宗文 男 37 - 无 2004.7.16 副总经 2000.5.9- 0 0 周 琦 男 38 无 理 2003.5.9 副总经 2000.5.9- 0 0 齐 誉 男 38 无 理 2003.5.9 财务总 2000.3.30 0 0 明章春 男 44 监/董 -2003.3.3 无 秘 0 总经理 2000.5.9- 0 0 胡 健 男 39 无 助理 2003.5.9 （2）年度报酬情况 本公司董事、监事和高级管理人员年度报酬，由董事会根据公司的年度经营指标决定，报告期内高管人员工资总额为159,697元，其中在本公司领取薪酬的两名董事本年度报酬总额为53,317元，金额最高的前三名高级管理人员本年度报酬总额为76,340元，本年度报酬总额在2万元以上的有6人，1万至2万元之间的有1人。此外郭景彬、郭文叁、李顺安、朱德金、余彪五位董事、王俊和齐生立两位监事在安徽海螺集团有限责任公司及其关联公司领取报酬和津贴，未在公司领取报酬和津贴。 （3）报告期内离任董事、监事、高级管理人员情况 姓名 原职务 离任原因 章明静 董事、董秘 因工作原因辞职 汤宣虎 监事 因工作原因辞职 纪勤应 监事 因工作原因辞职 （4）聘任公司经理、董事会秘书情况 报告期内董事会聘任财务总监明章春先生兼任公司董事会秘书。原公司董事会秘书章明静女士由于工作原因辞去职务。 （5）公司员工状况 截止2001年12月31日，公司员工总数为848人。其中，生产人员567人，技术人员40人，销售人员143人，财务人员29人，行政服务人员69人。全体员工中，大专学历人员为131人，本科以上学历人员为27人。报告期内，公司没有需承担费用的离退休职工。 六、公司治理结构 （一）本公司自1996年上市时就按照有关法律、法规的要求建立了相对完善的法人治理结构，2000年资产重组时，本公司的控股股东由中国宣纸集团公司变更为安徽海螺建材股份有限公司，由于主营业务的变更，公司的董事会、监事会、经理层进行了全部置换，原董事会、监事会成员及高级管理人员因不熟悉新的业务，全部辞职，公司董事会、监事会成员及高级管理人员全部由精通新型建材业务的人员担任。 （二）本公司正在按照相关法律法规的要求，建立和完善独立董事制度。本报告期末独立董事人选尚未最后确定，但公司已经有明确的计划，将在2002年6月30日之前按规定要求完成此项事宜。 （三）本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情况 （1）业务方面：本公司主要从事中高档塑料型材、板材、门窗、五金制品的生产、销售和科研开发。控股股东安徽海螺建材股份有限公司和实际控制人安徽海螺集团有限责任公司均向本公司出具书面承诺，不再从事与本公司相同或有竞争的业务，在报告期内，控股公司和实际控制人均完全遵守了承诺； （2）人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司经理、副经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员在公司领取薪酬，没有在股东单位担任职务； （3）资产方面：公司拥有完全独立的产供销系统；但根据公司与安徽海螺集团有限公司2000年8月31日签订的《商标使用许可合同》，公司每年向安徽海螺集团有限公司交纳50万元人民币固定费用以获得“海螺”、“CONCH”牌商标使用权； （4）机构方面：本公司产供销、人事、财务等均设立了自己的独立机构，与控股股东和实际控制人的机构完全分开； （5）财务方面：公司设有独立的财会部门，有独立的财会人员；建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；在银行独立开设帐户。 （四）公司高级管理人员的考评和激励机制 本公司高级管理人员全部由董事会聘用。董事会每年制定公司经营目标和年度预算，并由此与高级管理人员签定经营目标考核责任书，针对每年考核目标及完成情况，进行相应的奖惩。 （五）对照《上市公司治理准则》，本公司治理结构中独立董事和董事会战略、审计、提名、薪酬与考核委员会目前暂未成立。公司将按照有关法律、法规积极实施和完善。 七、股东大会情况简介 本报告期内公司共召开了一次年度股东大会和三次临时股东大会，具体情况如下： （一）2000年年度股东大会的通知、召集、召开情况 （1）公司关于召开2000年度股东大会的通知公告刊登于2001年2月21日的《证券时报》。 （2）2000年年度股东大会于2001年3月23日在安徽芜湖海螺国际大酒店召开，审议通过了如下议案： 1、《2000年度董事会工作报告》 2、《2000年度监事会工作报告》 3、《2000年财务决算报告》和《2000年度利润分配预案》 4、《预计2001年度利润分配政策》 5、《关于聘任2001年度会计师事务所的议案》 6、《关于部分董事、监事调整的议案》 此次会议的决议公告刊登于2001年3月24日的《证券时报》。 （二）2001年第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况 （1）2001年第一次临时股东大会召开的通知公告刊登于2001年4月5日的《证券时报》。 （2）2001年第一次临时股东大会议程补充的通知公告刊登于2001年4月22日的《证券时报》。 （3）2001年第一次临时股东大会于2001年5月8日在安徽芜湖海螺国际大酒店召开，会议审议通过了如下议案： 1、《关于依照<上市公司新股发行管理办法>规定公司符合新股发行申请条件的议案》 2、《关于申请公募增发不超过3000万股人民币普通股的方案》和《关于修改前次董事会决议<关于申请公募增发不超过3000万股人民币普通股的议案>的议案》 3、《关于公司2001年公募增发A股募集资金计划投资项目可行性的议案》 4、《董事会对公司前次募集资金使用情况的说明》 5、《关于本次增发A股完成后由新老股东共享公司滚存利润的议案》 6、《关于提请股东大会审议并授权董事会全权办理公司2001年公募增发A股有关事宜的议案》 此次会议的决议公告刊登于2001年5月9日的《证券时报》。 （三）2001年第二次临时股东大会的通知、召集、召开情况 （1）2001年第二次临时股东大会召开的通知公告刊登于2001年6月16日的《证券时报》。 （2）2001年第二次临时股东大会于2001年7月16日在公司一楼会议室召开，审议通过了如下议案： 1、《纪勤应先生辞去公司监事的议案》 2、《公司工会推举唐宗文同志作为职工代表出任公司监事的议案》 此次会议的决议公告刊登于2001年7月18日的《证券时报》。 （四）2001年第三次临时股东大会的通知、召集、召开情况 （1）2001年第三次临时股东大会召开的通知公告刊登于2001年11月17日的《证券时报》。 （2）2001年第三次临时股东大会于2001年12月17日在公司一楼会议室召开，审议通过了如下议案： 1、《关于公司与唐山冀东水泥股份有限公司在唐山高新技术开发区内成立唐山海螺型材有限责任公司的议案》 2、《聘请华证会计师事务所有限公司担任公司审计机构的议案》 3、《对宁波海螺塑料型材有限责任公司贷款提供保证的议案》 此次会议的决议公告刊登于2001年12月18日的《证券时报》。 以上股东大会的召开均由北京市竞天公诚律师事务所张绪生律师见证并由该所出具了法律意见书。 （五）选举和更换董事及监事的情况 （1）2001年3月23日召开的2000年年度股东大会审议通过了章明静女士辞去董事、汤宣虎先生辞去监事，接受张可可先生出任董事、纪勤应先生出任监事的议案： （2）2001年7月16日，第二次临时股东大会审议通过了纪勤应先生辞去公司监事，同意公司工会推举唐宗文先生作为职工代表出任公司监事的议案。 八、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 本公司是科技部确定的重点高新技术企业，主要从事中高档塑料型材、板材、门窗、五金制品的生产、销售和科研开发，主要产品包括，50系列、60系列、73系列、77系列、80系列、85系列、88系列、95系列塑钢门窗异型材及卷帘窗、百叶窗等装饰异型材。目前，以销量及产量计算，本公司为国内最大的塑料型材生产企业之一，在行业中居主导地位。 我国塑料型材行业是在20世纪80年代引进国外先进设备的基础上发展起来的，九五期间，随着经济发展，建筑节能要求的提高，行业发展进入了一个全新的时期。几乎实现了50%的年增长，2000年，中国金属结构协会门窗委员会的可统计塑料型材销量达到38万吨，塑料门窗行业已开始进入产业化的发展阶段。2001年12月，中国金属结构协会门窗委员会最新预测：大中型塑料型材生厂产家产能达到80万吨，销量可达到48万吨，塑料门窗行业已开始向成熟阶段发展,而本公司2001年型材销售量超过11万吨，约占中国金属结构协会门窗委员会的可统计塑料型材销量的23%。 截止2001年12月31日，本公司实现主营业务收入107,775万元，较上年的50,783万元，增长112%，实现净利润18,844万元，较上年的5620万元，增长235%。 公司按产品划分的销售收入和利润如下表 产品名称 产品销售收入 产品销售利润 型材 1,003,143,786.32 278,743,494.61 混合料 68,537,257.84 323.42 门窗 6,071,352.57 629,913.35 图1：公司主营业务收入走势(单位：万元) 图2：公司净利润走势（单位：万元） 注：由于本公司在2000年进行了完全的资产置换，为了提高数据的可比性，上图中1999年、2000年数据摘自本公司备考财务报表。 公司取得上述优异的经营业绩，得益于董事会正确的决策、得益于经营层高效的运作、得益于全体员工奋力的拼搏，具体体现在： （1）注重市场建设、强化目标管理 公司在报告期内重点加强了市场建设，营造全国的市场网络；加强中转库建设，完善海螺型材物流体系，更好地服务于客户；对于各市场部，强化目标管理，注重市场策划、广告宣传，对营销人员注重素质教育，采用竞争上岗，活化薪酬体系。 （2）加强技术改造，努力实现产能提升 公司充分发挥投产以来的技术优势，不断加强技术改造，新增混料4万吨、挤出机18条，进行了六条一模双腔的技术改造。研制和开发了在线节料能手，既提升了产能，又降低了成本。到报告期末公司已经拥有挤出机90条、其中一模双腔20条,年产能接近14万吨。 （3）完善制度建设、提倡理性管理 为适应公司规模不断增长，报告期内公司大力加强制度建设，在营销策划、质量控制、生产成本、生产工艺等方面建立了一系列规章制度，规范员工行为，提倡理性管理，并收到了良好的效果。 （4）坚持合理储备，控制经营成本 针对化工原材料价格受世界原油波动的影响以及建材产品的市场季节变化，为发挥规模优势，切实降低运营成本，公司一方面密切跟踪国内外市场的变化，在低价位时增加原料储备，控制原料采购成本；另一方面，在销售淡季，合理进行产成品储备，保持稳定生产，提高资产利用率，降低生产成本。 （5）监控货币回笼，防范资金风险 面对激烈的市场竞争，公司坚持“及时结算”的货款回笼制度，报告期内的销售货款回笼100%，同时加大对公司投产之初开拓市场时形成应收帐款的催收，使应收账款从年初的1185万元下降到1025万元，有效地防范了资金风险。 （6）强调预算管理，提高运营质量 为确保各项经营目标实现，报告期内公司实行严格的预算管理，对各项综合指标进行层层分析，严格考核，对销售实行“量费挂钩”，对生产实行“耗费挂钩”，对原材料采购渠道，产品销售价格，生产成本指标进行控制，有效提升了公司运营质量。 2、公司主要控股子公司的经营情况及业绩 具体情况请参见“（二）公司投资情况”中的“公司非募集资金投资情况” 3、报告期内，前五名供应商的合计采购金额占年度采购总额的比例为80.11%，前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为16.88%。 4、经营中出现的问题与困难及相应解决方案 本公司聚氯乙烯原料成本约占总成本的73%，聚氯乙烯原料价格受世界原油价格波动的影响较大，对成本控制造成了一定的困难。公司广开国内外供货渠道，利用国际国内两个采购平台，在低价位时增加合理储备，有效控制原料成本。 针对个别市场彩色铝型材的竞争，公司一方面积极调整产品结构，推出多种彩色和全色木纹型材新产品，满足市场需求；另一方面，向广大客户充分宣传塑料型材的隔音、绝热、耐腐蚀、防水等优越性能，巩固和提升现有市场份额。 针对中小型材厂家劣质产品对市场的干扰，公司顺应建设主管部门对建筑质量的要求，充分向客户宣传“海螺”产品的品牌优势、质量优势及规模优势，抑制中小型材厂家劣质产品的市场空间，进一步整合市场。 （一） 公司投资情况 报告期内公司投资总额为1050万元。于2000年度以剩余募集资金和自有资金21,875万元人民币，受让安徽海螺建材股份有限公司持有的芜湖海螺塑料型材有限责任公司100%出资权益相比，减少 20825万元，下降95.2%。 1、募集资金使用情况 在本报告期内公司没有向社会募集资金。1996年9月，公司首次向社会公开发行股票，扣除发行费用后共募集资金9,396.24万元。至1999年底，实际投入6,036.24万元，尚剩余3,360万元资金没有使用，本公司已在2000年3月30日发布董事会公告变更资金投向，以剩余募集资金和自有资金21,875万元人民币，受让安徽海螺建材股份有限公司持有的原芜湖海螺塑料型材有限责任公司100%的股权，该项工作已于2000年度内完成。至此，公司的募集资金全部使用完毕。 2、非募集资金投资情况 本公司拥有60%股权的宁波海螺塑料型材有限责任公司注册资本为3000万元，该公司与本公司从事相同的业务，报告期内产销稳步增长，已经实现达产达标，占据了以宁波为中心的浙江东南部市场，并分别被宁波市政府和宁波市科学技术委员会确定为宁波市100家重点企业和高新技术企业。报告期末，该公司总资产为130，333,206.38元，报告期实现净利润为5,128,066.65元，目前该公司正在积极推进扩建工程，预计2002年上半年可以完成工程建设，新增3万吨产能。 为巩固和提升上海的市场份额，加强售后服务，2001年2月，本公司出资450万元与控股股东安徽海螺建材股份有限公司共同投资设立了上海海螺型材有限责任公司，该公司注册资本500万元，本公司占出资总额的90%，公司注册地为上海市浦东新区，经营范围包括PVC塑料型材、板材、塑钢门窗、五金件制品、建筑材料、装饰材料、销售及售后服务。报告期内，该公司经营形势良好，达到了巩固上海市场的目的，报告期末，该公司总资产为8,481,821.50元，报告期实现净利润为1,861,419.00元。 根据2001 年第三次临时股东大会决议，为了占据北方市场，公司与唐山冀东水泥股份有限公司在河北唐山成立唐山海螺型材有限责任公司，唐山海螺型材有限责任公司注册资本1亿元人民币，本公司占注册资本的60%。报告期内，本公司已出资600万元，该公司设立手续正在办理之中。 （二）报告期内公司财务状况（单位：万元） 项 目 2001年12月31日 2000年12月31日 增加比例（%） 总资产 100,003 71,418 40 长期负债 17,000 9,466 80 股东权益 38,642 22,499 72 主营业务利润 27,674 9,244 199 净利润 18,844 5,620 235 变动原因说明： 本公司2001年总资产、股东权益、主营业务利润、净利润较2000年由大幅增长，主要原因是2001年公司主营业务大幅增长和会计政策之税收政策的变更调减2000年度利润所致；长期负债增加，主要是2001年公司扩建项目所致。 （三）新年度的业务发展计划 展望2002年，伴随着中国加入世界贸易组织，东部经济的继续升温，西部大开发稳步的推进以及北京奥运场馆的开工建设，市场空间会进一步扩大，但市场竞争将更趋于激烈。公司将依托在行业内的品牌优势，开发新品、拓产增量、抢占更多的市场份额，并拟在2002年实现销售收入16亿的经营指标。为完成这一经营指标，公司将从以下几方面开展工作： （1）积极实施规划，保障市场需求 根据型材产品市场状况，公司结合自己的管理能力，加快实施三至五年发展规划，2002年内将在芜湖、宁波分别完成年产6万吨、3万吨的扩产计划；针对北方市场，公司将于2002完成唐山新建年产4万吨工程的目标，以满足日益增长的塑料型材市场的需求。 （2）完善市场网络，提升服务水平 2002年公司将进一步完善市场体系建设；在全国中心城市增设产品中转库，建设更加完善物流体系，方便和服务于客户；面对市场的激烈竞争，公司在加大市场建设力度的同时，充分利用产品在行业内的品牌、质量、技术、规模、服务等优势逐步进行市场整合，最大限度地提升销量。 （3）优化管理手段，提高管理效率 公司在完善ISO9002质量体系的基础上，2002年将着重进行ISO14001环境体系认证工作，以质量体系认证推进内部管理、明晰岗位职责，优化管理流程，加强员工培训，全面提升管理水平。 同时，在现有的产销存财信息系统的基础上，建立更加适合公司规模发展的信息系统，以增强对异地子公司、分公司、市场部、中转库的管理和控制。 （4）发挥研发优势，提高创新能力 公司将充分发挥研发中心的技术力量，不断开发新品种。在型材断面设计上，将开发符合北方寒冷地区节能要求的四腔三密封体系；在型材配方上，将开发耐寒、高抗冲的ACR抗冲体系配方，同时，为满足用户对型材色彩的需求，公司将进行色喷涂型材、PMMA共挤型材的研究。 （5）加强制度学习，顺应社会变革 利用加入WTO的契机，提升管理人员的竞争意识，适应和熟悉各项国际管理规则；加强与国际同行业的经济技术交流，加快引进和吸收国际同行业最新管理和技术成果。 （6）抓住有利时机，推进新股增发 公司将积极与监管机构和中介机构沟通，抓住有利时机，推进增发3000万新股工作，不断满足公司发展的资金需求，使公司的发展再上一个台阶。 （7）活化岗位薪酬，完善激励机制 2002年，公司将在一元化岗薪工资的基础上，利用物理隔膜法，全面推行三元化动态工资管理制度，最大限度地发挥和调动员工的潜能。 （四）董事会日常工作情况 （1）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开了8次董事会，其中二届八次董事会主要就公司的生产、销售和2002年经营计划编制情况向公司董事会成员征求意见，交换看法，无决议事项。 公司第二届第三次董事会于2001年2月7日在海螺大厦九楼会议室召开，会议审议并通过如下议案： A、《关于对张可可等同志任职的议案》 B、《关于公司投资上海海螺型材有限责任公司的议案》 2、公司第二届第四次董事会于2001年2月19日在公司五楼会议室召开，会议审议并通过如下议案： A、《2000年年度报告及年度报告摘要》 B、《2000年度董事会工作报告》 C、《2000年度总经理工作报告》 D、《2000年财务决算报告》和《2000年度利润分配预案》 E、《预计2001年度利润分配政策的议案》 F、同意章明静女士辞去公司董事，增补张可可先生为公司董事； G、同意章明静女士辞去公司董事会秘书，聘任明章春先生为公司董事会秘书； H、同意续聘深圳中天会计师事务所为本公司2001年度审计机构； I、同意就上述B、D、E、F、H项事宜提请召开2000年度股东大会审议； 3、公司第二届第五次董事会于2001年4月4日在芜湖海螺国际大酒店召开，会议审议并一致通过了如下议案： A、《关于依照〈上市公司新股发行管理办法〉规定公司符合新股发行申请条件的议案》 B、《关于申请公募增发不超过3000万股人民币普通股的议案》 C、《关于公司2001年公募增发A股募集资金计划投资项目可行性的议案》 D、《董事会对公司前次募集资金使用情况的说明》 E、《关于本次增发A股完成后由新老股东共享公司滚存利润的议案》 F、《关于提请股东大会审议并授权董事会全权办理公司2001年公募增发A股有关事宜的议案》 4、第二届第六次董事会于2001年4月20在芜湖海螺国际大酒店召开，会议审议并一致通过了《关于修改前次董事会〈关于申请公募增发不超过3000万股人民币普通股的议案〉的议案》。 公司第二届第七次董事会于2001年7月16日在公司办公楼五楼会议室召开，会议审议并一致通过了《公司2001年中期报告》和《公司2001年中期利润分配方案》。 6、公司第二届第九次董事会于2001年10月24日在公司办公楼五楼会议室召开，会议审议并一致通过了《2001年第三季度报告》。 7、公司第二届第十次董事会于2001年11月16日在公司办公楼五楼会议室召开，会议审议并一致通过了： A、《关于公司与唐山冀东水泥股份有限公司在唐山高新技术开发区内成立唐山海螺型材有限责任公司的议案》 B、《聘请华证会计师事务所有限公司担任公司审计机构的议案》 C、《对宁波海螺塑料型材有限责任公司贷款提供保证的议案》 8、就设立分公司事宜，2001年3月20日公司董事会同意设立北京分公司，2001年6月16日公司董事会同意设立西安和武汉分公司。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司共召开一次年度股东大会和三次临时股东大会，审议通过了15项议案。董事会严格按照公司章程及有关法规履行职责，认真执行了股东大会的各项决议。 对于2001年5月8日第一次临时股东大会通过的增发3000万股新股事宜，董事会正在积极组织实施之中。 对于2001年12月17日第三次临时股东大会通过的投资唐山年产4万吨塑料型材项目,截止到报告期末,已经完成项目建议书的批复,目前正在进行土建和设备招标的准备过程中。 2001年12月17日第三次临时股东大会通过了为宁波海螺塑料型材有限公司在额度为人民币7700万元内的贷款本金及利息提供担保。截止到报告期末,宁波海螺塑料型材有限公司已经从中国建设银行宁波市三支行获得6300万元贷款资金，并积极组织扩建工程。 （五）本年度利润分配预案及预计下一年度利润分配和资本公积转增股本政策 （1）本年度利润分配预案：根据华证会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见审计报告，本公司2001年度实现净利润188,436,608.55元，根据《公司法》和本公司章程，按10％提取法定公积金18,843,660.86元，按10％提取法定公益金18,843,660.86元，加上上年未分配利润12,843,040.39元，年末实际可供股东分配的利润为163,592,327.22元。董事会建议，本报告期以派发现金红利方式进行分配，比例依现行15000万股为基准，每10股派送现金红利2元（含税），共计分配利润3,000万元人民币，与董事会在审议2000年度报告时预计的2001年度利润分配政策基本一致。此分配预案尚须提交2001年度股东大会审议。 （2）预计2002年度利润分配政策 公司拟在2002年分配1次，2002年实现净利润拟用于股利分配比例约为10％，公司2001年度未分配利润不用于下一年度股利分配。分配采取派发现金红利和送红股相结合的方式，现金红利约占股利分配的50％左右，具体分配办法届时将根据公司实际情况而定。 （3）预计公司2002年度资本公积金转增股本政策 公司拟在2002年完成增发新股后进行一次资本公积金转增股本，比例不低于10转赠5。 （六）公司继续选定《证券时报》为信息披露报纸。 （七）本报告期内公司与深圳中天勤会计师事务所协商解除了聘用关系。2001年11月16日二届十次董事会和2001年12月17日的2001年度第三次临时股东大会聘请华证会计师事务所有限公司为本公司财务审计机构，此项决定的董事会决议公告和股东大会决议公告分别刊登在2001年11月17日和2001年12月18日的《证券时报》。 公司董事会决定继续聘任华证会计师事务所有限公司为本公司2002年度审计机构,并提交2001年度股东大会审议。 （八）2001年4月4日公司董事会提议增发3000万股普通人民币新股，该项议案已获得公司5月8日召开的2001年第一次临时股东大会通过，会议决议公告于5月9日的《证券时报》上。此次新股增发工作正在组织实施之中。 九、监事会报告 （一）本报告期内监事会的工作情况 本报告期内，在公司全体股东的支持下，在董事会和经理层的配合下，监事会本着对全体股东负责的原则，依照《公司法》及《公司章程》，认真履行职责，参加董事会会议和经理办公会议，参与公司重大决策的讨论，列席审议和监督各次董事会议和股东大会的议案和程序，勤勉尽责，为公司的规范运作和健康发展提供了有力保障。 本报告期内监事会共召开了三次会议： （1）第二届第一次监事会于2001年2月19日在公司五楼会议室召开，审议并一致通过了《公司2000年度报告正本及年报摘要》、《2000年度董事会工作报告》、《2000年度监事会工作报告》、《公司收购、出售资产和关联交易无内幕交易、无损害公司、股东利益的专题报告》、《公司部分监事调整的议案》。以上决议公告刊登于2001年2月21日《证券时报》。 （2）第二届第二次监事会于2001年6月13日在公司五楼会议室召开，审议通过了部分监事调整的议案。该议案业经公司2000年第一次临时股东大会审议通过。以上决议公告刊登于分别刊登在2001年6月15日《证券时报》。 （3）第二届第三次监事会于2001年7月16日在公司五楼会议室召开，审议通过了公司2001年度中报和中报摘要。以上决议公告刊登于2001年7月18日《证券时报》。 （二）监事会的独立工作报告 （1）公司依法运作情况。本报告期内公司董事、高管人员遵纪守法、廉洁奉公，勤奋工作，团结进取，对外注重市场建设，对内狠抓技术创新和降本增效，使公司的各项业务取得了较大的发展，业绩令人瞩目。同时，公司严格依法运作，强化内控体系建设，决策程序合法，内控制度完善。公司董事及高管人员执行公司职务时恪尽职守，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （2）检查公司财务的情况。监事会认为，华证会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见审计报告，真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。 （3）经核查，监事会认为，报告期内公司关联交易为发行人正常业务所需，且均按照正常商业条件并根据公平原则基准及有关协议进行，所有关联关系及关联交易对公司的股东而言是正常的关系、是公平、合理的交易，并均经过华证会计师事务所有限公司的审核。上述关联交易并不存在损害公司及其股东利益的内容。 十、重要事项 （一）本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本报告期内，公司、公司董事及高级管理人员不存在受到监管部门处罚的情况。 （三）关联交易事项 1、本公司与安徽海螺建材股份有限公司（以下简称“海螺建材”）之间的关联交易 1.1 截止2001年12月31日，本公司之控股股东安徽海螺建材股份有限公司为本公司担保借款金额为人民币11,000万元。 1.2 2001年2月，本公司出资450万元与控股股东安徽海螺建材股份有限公司共同投资设立了上海海螺型材有限责任公司，该公司注册资本500万元，本公司占出资总额的90%，公司注册地为上海市浦东新区，经营范围包括PVC塑料型材、板材、塑钢门窗、五金件制品、建筑材料、装饰材料、销售及售后服务。 2、 本公司与安徽海螺集团有限责任公司（以下简称“海螺集团”）之间的关联交易 2.1本公司与海螺集团于2000年8月31日签署了《商标使用许可合同》。根据该合同，本公司每年缴纳人民币50万元固定费用以获得海螺集团“海螺”、“CONCH ”等商标的使用权。本公司报告期内继续使用海螺集团“海螺”、“CONCH”等商标并按合同规定支付费用。 2.2 截止2001年12月31日，安徽海螺集团有限责任公司为本公司担保借款金额为人民币12,000万元。 2.3 通过海螺集团进行的设备进口 本公司2001年委托海螺集团在国际市场购买机器设备总价81,438,689.52元，国际采购采用国际招标的方式。 3、本公司与上海海螺建材国际贸易有限公司就原材料采购的关联交易 上海海螺建材国际贸易有限公司系安徽海螺集团有限责任公司的控股子公司。由于本公司没有外贸进出口权，在国内原材料供应相对不足的情况下，为了平抑国内原材料的价格，保证本公司产销规模大幅增长的原材料供应，同时为了利用国际市场优质的原材料，提升本公司产品品质，本公司2001年委托上海海螺建材国际贸易有限公司在国际市场购买原材料总价值421，234，680.00元，国际采购价格采取货比三家的市场商业原则。 4、公司与关联方销售的关联交易 张家港海螺水泥有限公司为本公司的关联公司安徽海螺水泥有限公司的控股子公司，安徽海螺水泥股份有限公司持有该公司95%的股份，为了充分发挥该公司在当地的销售网络优势，报告期内，本公司累计向张家港海螺水泥有限公司销售型材价值10,719,134.00元，销售平均单价执行公司统一价。 5、本公司与宁波海螺塑料型材有限责任公司之间的关联交易 截止2001年12月31日，本公司为本公司之控股子公司宁波海螺塑料型材有限责任公司担保借款金额为人民币6,300万元。 上述关联交易为公司正常业务所需，且均按照正常商业条件并根据公平、公正原则基准及有关协议进行，上述关联关系及关联交易对公司的股东而言是正常、公平、公正、合理的交易，不存在损害公司及其股东利益的内容。 （四）本报告期内本公司未发生托管、租赁事项。 （五）承诺事项 （1）2000年4月29日和2001年4月15日，安徽海螺建材股份有限公司及安徽海螺集团有限责任公司分别向公司出具《避免同业竞争承诺函》，不再从事与本公司相同或有竞争的业务，在报告期内，控股公司和实际控制人均完全遵守了承诺。 （2）安徽海螺建材股份有限公司持有本公司51%的股份，该公司2000年3月30日在《证券时报》刊登的关于受让安徽红星宣纸股份有限公司部分国有法人股股权的公告中承诺，不委托他人行使此次受让股份的权利。本报告期内，该公司履行了承诺。中国宣纸集团公司持有本公司15%的股份，该公司2000年3月30日在《证券时报》刊登的关于出让安徽红星宣纸股份有限公司部分国有法人股股权的公告中承诺，不委托他人行使该股份的股东权利。本报告期内，该公司履行了承诺。 （六）本报告期内对外担保事项。 截止2001年12月31日，本公司为本公司之控股子公司宁波海螺型材有限责任公司担保借款金额为人民币6,300万元。 （七）重大合同 （1）为进一步拓展市场，2001年9月18日公司与唐山冀东水泥股份有限公司签定《出资合同》，拟共同出资在唐山设立唐山海螺型材有限责任公司，合资公司总投资2.5亿元人民币，注册资本1亿元人民币。公司以自有资金6000万元人民币投入，占注册资本的60%；唐山冀东水泥股份有限公司以4000万元人民币投入，占注册资本的40%。合资公司经营规模为年产塑料型材4万吨。该项目建议书已获唐山市经济贸易委员会市经贸改字（2001）185号、（2001）186号、（2001）187号文件批准。此投资项目已经获得2001年12月17日召开的2001年第三次临时股东大会的批准。截止本报告期末，公司已投入第一笔资金计600万人民币。 （2）公司与原审计机构中天勤会计师事务所协商解除合约，2001年度公司共支付中天勤会计师事务所服务费35万元及差旅费约4万元；同时，公司聘请华证会计师事务所有限公司担任公司的审计机构，年度审计服务费为30万元，差旅费5万元。此项更换审计机构事宜已经获得2001年12月17日召开的2001年第三次临时股东大会的批准。 （八）本公司塑料型材产品已于2001年8月获得上海绿色建材研究中心的绿色建材产品推荐证书。 (九)所得税政策 本公司是科技部确定的重点高新技术企业，座落在国家级开发区芜湖经济技术开发区，根据芜湖经济技术开发区管委会于2000年6月20日关于本公司所得税优惠政策的批复，本公司2000年度执行所得税税率为15%，且开始享受“两免三减半”的税收优惠政策。依据安徽省财政厅财预（2001）101号文批准，公司所得税率为33%，并享受“两免三减半”的优惠政策，自2000年开始计算，即2000年度、2001年度为免税期，2002年至2004年为减半征收期。根据财税[2001]128号文件精神，公司2002年所得税优惠政策可能被取消，将产生一定的所得税费用。公司有信心将通过扩大产能，提升销量，增加效益来弥补所得税费用产生的影响。 （十）中国加入世界贸易组织对公司未来经营活动的影响 就本公司所知，根据中华人民共和国对外贸易经济合作部发布的加入世界贸易组织法律文件第152号减让表中华人民共和国--第三部分非关税减让--B节其他非关税减让中的相关条款： “税号为84775900的其他橡胶或塑料的模塑机、成型机，2002年1月1日起取消招标要求；税号为84807100的注模或压模塑料或橡胶用型模，2002年1月1日起取消招标要求。” 公司目前使用的所有高速挤出机及模具从国际招标进口，招标期限较长，手续较多，而取消招标，主营业务的下一步发展可以根据自己的近几年的生产经营经验，在世界范围选择适合自己的产品，加快新建项目的步伐。 就本公司所知，根据中华人民共和国对外贸易经济合作部发布的加入世界贸易组织法律文件第152号减让表中华人民共和国--第一部分最惠国税率--第2节其他产品中的相关条款：“税号为39041000聚氯乙烯未参其它物资由加入之日约束税率13.9%到最终约束税率为6.5%、实施期为2008年。” 本公司的主要原材料为聚氯乙烯，有相当部分从国外进口，税率的下降将有利于降低公司原材料的国际采购成本。 十一、财务报告 华证证字[2002]第8号 审 计 报 告 芜湖海螺型材科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了贵公司2001年12月31日的合并资产负债表和母公司的资产负债表、2001年度的合并利润及利润分配表和母公司的利润及利润分配表，2001年度的合并现金流量表和母公司的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况及2001年度的经营成果和2001年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 华证会计师事务所有限公司 中国注册会计师：金任宏 中国·北京 中国注册会计师：马 静 2002年1月12日 合并资产负债表 编制单位:芜湖海螺型材科技股份有限公司 单位:人民币元 资 产 类 附 注 2001.12.31 流动资产: 货币资金 五.1 236,669,660.80 短期投资 — 应收票据 五.2 23,214,786.20 应收股利 — 应收利息 — 应收账款 二.9、五.3 10,252,732.08 其他应收款 二.9、五.4 38,188,547.77 预付账款 五.5 16,858,639.57 应收补贴款 — 存货 二.10、五.6 141,676,980.54 待摊费用 五.7 75,700.00 一年内到期的长期债权投资 — 其他流动资产 — 流动资产合计 466,937,046.96 长期投资: 长期股权投资 二.11 — 长期债权投资 二.11 — 长期投资合计 — 固定资产: 固定资产原值 二.12、五.8 435,449,310.51 减:累计折旧 二.12、五.8 59,521,476.73 固定资产净值 五.8 375,927,833.78 减:固定资产减值准备 二.12、五.8 908,196.16 固定资产净额 375,019,637.62 工程物资 — 在建工程 五.9 142,792,119.55 固定资产清理 — 固定资产合计 517,811,757.17 无形资产及其他资产： 无形资产 二.15、五.10 15,278,326.49 长期待摊费用 二.16、五.11 — 其他长期资产 — 无形资产及其他资产合计： 15,278,326.49 递延税项 — 递延税款借项 — 资 产 总 计 1,000,027,130.62 负债及股东权益类 流动负债: 短期借款 五.12 168,000,000.00 应付票据 五.13 70,680,000.00 应付账款 五.14 30,941,858.72 预收账款 五.15 5,824,989.30 应付工资 五.16 2,000,000,00 应付福利费 五.17 1,637,282.85 应付股利 五.18 30,000,000.00 应交税金 五.19 (3,491,640.60) 其他应交款 428,240.74 其他应付款 五.20 35,390,927.32 预提费用 五.21 5,336,359.22 预计负债 — 一年内到期的长期负债 五.22 80,000,000.00 其他流动负债 — 流动负债合计 426,748,017.55 长期负债: 长期借款 五.23 170,000,000.00 应付债券 — 长期应付款 — 专项应付款 — 其他长期负债 — 长期负债合计 170,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 — 负债合计 596,748,017.55 少数股东权益 16,854,509.04 股东权益: 股本 五.24 150,000,000.00 减：已归还投资 — 股本净额 150,000,000.00 资本公积 五.25 46,059,194.99 盈余公积 五.26 56,773,081.82 其中:法定公益金 五.26 28,386,540.91 未分配利润 五.27 133,592,327.22 股东权益合计 386,424,604.03 负债及股东权益总计 1,000,027,130.62 资 产 类 附 注 2000.12.31 流动资产: 货币资金 五.1 101,911,715.86 短期投资 — 应收票据 五.2 7,989,981.64 应收股利 — 应收利息 — 应收账款 二.9、五.3 11,258,456.46 其他应收款 二.9、五.4 4,459,546.59 预付账款 五.5 50,010,957.62 应收补贴款 — 存货 二.10、五.6 148,420,390.17 待摊费用 五.7 141,260.58 一年内到期的长期债权投资 — 其他流动资产 — 流动资产合计 324,192,308.92 长期投资: 长期股权投资 二.11 — 长期债权投资 二.11 — 长期投资合计 — 固定资产: 固定资产原值 二.12、五.8 196,028,056.67 减:累计折旧 二.12、五.8 23,852,308.41 固定资产净值 五.8 172,175,748.26 减:固定资产减值准备 二.12、五.8 — 固定资产净额 172,175,748.26 工程物资 — 在建工程 五.9 213,635,837.78 固定资产清理 — 固定资产合计 385,811,586.04 无形资产及其他资产： 无形资产 二.15、五.10 3,918,754.52 长期待摊费用 二.16、五.11 262,010.86 其他长期资产 — 无形资产及其他资产合计： 4,180,765.38 递延税项 — 递延税款借项 — 资 产 总 计 714,184,660.34 负债及股东权益类 流动负债: 短期借款 五.12 162,000,000.00 应付票据 五.13 71,357,200.00 应付账款 五.14 20,342,398.49 预收账款 五.15 8,334,885.68 应付工资 五.16 — 应付福利费 五.17 1,134,334.10 应付股利 五.18 3,960,000.00 应交税金 五.19 39,327,853.55 其他应交款 498,942.20 其他应付款 五.20 11,259,150.58 预提费用 五.21 14,205,759.78 预计负债 — 一年内到期的长期负债 五.22 50,000,000.00 其他流动负债 — 流动负债合计 382,420,524.38 长期负债: 长期借款 五.23 94,660,000.00 应付债券 — 长期应付款 — 专项应付款 — 其他长期负债 — 长期负债合计 94,660,000.00 递延税项： 递延税款贷项 — 负债合计 477,080,524.38 少数股东权益 12,116,740.48 股东权益: 股本 五.24 150,000,000.00 减：已归还投资 — 股本净额 150,000,000.00 资本公积 五.25 43,058,594.99 盈余公积 五.26 19,085,760.10 其中:法定公益金 五.26 9,542,880.05 未分配利润 五.27 12,843,040.39 股东权益合计 224,987,395.48 负债及股东权益总计 714,184,660.34 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人:郭景彬 财务总监: 明章春 会计主管:章健 合并利润及利润分配表 编制单位:芜湖海螺型材科技股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2001年度 一.主营业务收入 二.18、五.28 1,077,752,396.73 减：主营业务成本 五.29 798,378,665.45 主营业务税金及附加 五.30 2,634,082.22 二.主营业务利润 276,739,649.06 加: 其他业务利润 五.31 2,743,816.12 减: 营业费用 53,370,403.88 管理费用 24,993,782.91 财务费用 五.32 21,665,727.62 三.营业利润 179,453,550.77 加：投资收益 — 补贴收入 五.33 6,378,858.95 营业外收入 五.34 95,558.05 减：营业外支出 五.35 1,108,862.06 四.利润总额 184,819,105.71 减：所得税 五.36 (5,854,871,40) 少数股东本期损益 2,237,368.56 五.净利润 188,436,608.55 加：年初未分配利润 12,843,040.39 六.可供分配利润 201,279,648.94 减：提取法定盈余公积 五.26 18,843,660.86 提取法定公益金 五.26 18,843,660.86 七.可供股东分配的利润 163,592,327.22 减：应付优先股股利 — 提取任意盈余公积 — 应付普通股股利 五.18 30,000,000.00 转作股本的普通股 — 股利 八.未分配利润 五.27 133,592,327.22 项 目 附注 2000.5-12 (注) 一.主营业务收入 二.18、五.28 507,834,166.93 减：主营业务成本 五.29 411,640,900.26 主营业务税金及附加 五.30 3,748,923.17 二.主营业务利润 92,444,343.50 加: 其他业务利润 五.31 2,260,145.97 减: 营业费用 5,478,853.22 管理费用 7,588,184.69 财务费用 五.32 9,204,958.02 三.营业利润 72,432,493.54 加：投资收益 6,000,000.00 补贴收入 五.33 7,670,913.53 营业外收入 五.34 3,159,577.85 减：营业外支出 五.35 408,000.00 四.利润总额 88,854,984.92 减：所得税 五.36 32,484,893.89 少数股东本期损益 168,177.13 五.净利润 56,201,913.90 加：年初未分配利润 3,881,509.27 六.可供分配利润 60,083,423.17 减：提取法定盈余公积 五.26 5,620,191.39 提取法定公益金 五.26 5,620,191.39 七.可供股东分配的利润 48,843,040.39 减：应付优先股股利 — 提取任意盈余公积 — 应付普通股股利 五.18 6,000,000.00 转作股本的普通股 30,000,000.00 股利 八.未分配利润 五.27 12,843,040.39 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人:郭景彬 财务总监: 明章春 会计主管:章健 注:本公司是由安徽红星宣纸股份有限公司与芜湖海螺塑料型材有限责任公司进行资产置换后变更登记成立的。原芜湖海螺塑料型材有限责任公司2000年1-4月的净利润由安徽海螺建材股份有限公司享有,本公司实际上享有资产置换后5-12月的净利润。所以在编制2000年利润表及利润分配表时按2000年5-12月的累计发生额列示。 利润表附表 编制单位:芜湖海螺型材科技股份有限公司 2001年度 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 % % RMB RMB 主营业务利润 71.62 85.10 1.8449 1.8449 营业利润 46.43 55.18 1.1964 1.1964 净利润 48.76 57.94 1.2562 1.2562 扣除非经营性损益后的净利润 49.11 58.36 1.2652 1.2652 （1）全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期净利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期净利润÷期末股份总数 （2）加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： ROE=P/(E0＋NP÷2＋EiXMi÷M0－EjXMj÷M0) 其中:P为报告期利润；NP为报告期净利润;E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （3）加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： EPS=P/(S0＋S1＋SiXMi÷M0－SjXMj÷M0) 其中:P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 (4)扣除非经常性损益后的净利润=净利润–补贴收入–营业外收入+营业外支出–交易价格显失公允的关联交易导致的损益–处理下属部门、被投资单位股权损益–资产置换损益–政策有效期短于3年，越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免以及其他政府补贴–比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数–流动资产盘盈、盘亏损益–支付或收取的资金占用费–委托投资损益–其他非经常性损益项目除营业外收入、营业外支出项目外，本公司无其他非经常性损益项目。 法定代表人:郭景彬 财务总监: 明章春 会计主管:章健 合并现金流量表 编制单位:芜湖海螺型材科技股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2001年度 一.经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,248,461,265.62 收到的税费返还 74,238,858.95 收到的其他与经营活动有关的现金 五.37 95,558.05 现金流入小计 1,322,795,682.62 购买商品、接受劳务支付的现金 910,309,641.76 支付给职工以及为职工支付的现金 11,378,982.25 支付的各项税费 152,304,654.28 支付的其他与经营活动有关的现金 五.38 24,565,170.61 现金流出小计 1,098,558,448.90 经营活动产生的现金流量净额 224,237,233.72 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到现金 — 取得投资收益收到的现金 — 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收回的现金净额 — 收到的其他与投资活动有关的现金 五.39 5,001,000.00 现金流入小计 5,001,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 180,694,561.16 投资所支付的现金 — 支付的其他与投资活动有关的现金 — 现金流出小计 180,694,561.16 投资活动产生的现金流量净额 (175,693,561.16) 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 500,000.00 借款所收到的现金 478,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 — 现金流入小计 478,500,000.00 偿还债务所支付的现金 366,660,000.00 发生筹资费用所支付的现金 — 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,625,727.62 支付的其他与筹资活动有关的现金 — 现金流出小计 392,285,727.62 筹资活动产生的现金流量净额 86,214,272.38 四.汇率变动对现金的影响 — 五.现金及现金等价物净增加额 二.7 134,757,944.94 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 188,436,608.55 加: 少数股东本期损益 2,237,368.56 加: 计提的资产减值准备 5,870,561.46 固定资产折旧 35,669,168.32 无形资产摊销 757,453.58 长期待摊费用摊销 262,010.86 待摊费用的减少 65,560.58 预提费用的增加 (8,869,400.56) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(减收益) — 固定资产报废损失 — 财务费用 21,665,727.62 投资损失(减收益) — 递延税款贷项(减借项) — 存货的减少(减增加) 1,877,074.11 经营性应收项目的减少(减增加) (14,891,793.09) 经营性应付项目的增加(减减少) (8,843,106.27) 其他 — 经营活动产生的现金流量净额 224,237,233.72 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 — 一年内到期的可转换债券 — 融资租入固定资产 — 3.现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 236,669,660.80 减: 货币资金的期初余额 101,911,715.86 现金等价物的期末余额 — 减: 现金等价物的期初余额 — 现金及现金等价物净增加额 134,757,944.94 法定代表人:郭景彬 财务总监: 明章春 会计主管:章健 母公司资产负债表 编制单位:芜湖海螺型材科技股份有限公司 单位:人民币元 资 产 类 附注 2001.12.31 2000.12.31 流动资产: 货币资金 200,631,149.86 99,585,462.86 短期投资 — — 应收票据 23,214,786.20 7,839,981.64 应收股利 — — 应收利息 — — 应收账款 二.9、六.1 9,304,233.29 9,389,612.47 其他应收款 二.9、六.2 52,021,012.45 4,115,788.04 预付账款 16,748,939.57 49,835,894.91 应收补贴款 — 存货 136,146,173.71 141,738,980.24 待摊费用 700.00 73,635.99 一年内到期的长期债权投资 — — 其他流动资产 — — 流动资产合计 438,066,995.08 312,579,356.15 长期投资: 长期股权投资 二.11、六.3 30,428,064.64 18,175,347.55 长期债权投资 — — 长期投资合计 30,428,064.64 18,175,347.55 固定资产: 固定资产原值 391,512,460.47 160,994,345.49 减:累计折旧 54,974,989.42 21,519,671.97 固定资产净值 336,537,471.05 139,474,673.52 减:固定资产减值准备 ?08,196.16 — 固定资产净额 335,629,274.89 139,474,673.52 工程物资 — — 在建工程 92,645,721.87 208,952,671.38 固定资产清理 — — 固定资产合计 428,274,996.76 348,427,344.90 无形资产及其他资产： 无形资产 11,246,298.13 3,918,754.52 长期待摊费用 — 162,010.86 其他长期资产 — — 无形资产及其他资产合计 11,246,298.13 4,080,765.38 递延税项： 递延税款借项 — — 资 产 总 计 908,016,354.61 683,262,813.98 负债及股东权益类 流动负债: 短期借款 155,000,000.00 160,000,000.00 应付票据 70,680,000.00 71,357,200.00 应付账款 30,626,084.32 20,195,451.82 预收账款 6,016,890.38 8,198,260.91 应付工资 2,000,000,00 — 应付福利费 1,524,550.14 1,092,749.78 应付股利 30,000,000.00 3,960,000.00 应交税金 (5,245,231.83) 38,988,535.11 其他应交款 347,293.65 435,942.80 其他应付款 25,752,163.92 10,537,044.14 预提费用 4,890,000.00 13,510,233.94 预计负债 — — 一年内到期的长期负债 80,000,000.00 50,000,000.00 其他流动负债 — — 流动负债合计 401,591,750.58 378,275,418.50 长期负债: 长期借款 120,000,000.00 80,000,000.00 应付债券 — — 长期应付款 — — 专项应付款 — — 其他长期负债 — — 长期负债合计 120,000,000.00 80,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 — — 负债合计 521,591,750.58 458,275,418.50 少数股东权益 — — 股东权益: 股本 150,000,000.00 150,000,000.00 减：已归还投资 — — 股本净额 150,000,000.00 150,000,000.00 资本公积 46,059,194.99 43,058,594.99 盈余公积 56,773,081.82 19,085,760.10 其中: 法定公益金 28,386,540.91 9,542,880.05 未分配利润 133,592,327.22 12,843,040.39 股东权益合计 386,424,604.03 224,987,395.48 负债及股东权益合计 908,016,354.61 683,262,813.98 (所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人:郭景彬 财务总监: 明章春 会计主管:章健 母公司利润及利润分配表 编制单位:芜湖海螺型材科技股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2001年度 2000.5-12（注） 一.主营业务收入 六.4 1,079,585,272.36 505,309,885.77 减：主营业务成本 六.5 816,225,390.99 412,870,359.32 主营业务税金及附加 2,260,943.51 3,531,264.00 二.主营业务利润 261,098,937.86 88,908,262.45 加: 其他业务利润 2,772,129.52 2,262,868.21 减: 营业费用 50,480,387.48 4,635,070.69 管理费用 22,324,296.01 6,452,334.13 财务费用 21,162,984.53 8,278,558.90 三.营业利润 169,903,399.36 71,805,166.94 加：投资收益 六.6 4,752,117.09 6,252,265.69 补贴收入 6,378,858.95 7,670,913.53 营业外收入 89,797.48 3,159,377.85 减：营业外支出 1,068,199.90 408,000.00 四.利润总额 180,055,972.98 88,479,724.01 减：所得税 六.7 (8,380,635.57) 32,277,810.11 少数股东本期损益 — — 五.净利润 188,436,608.55 56,201,913.90 加：年初未分配利润 12,843,040.39 3,881,509.27 六.可供分配利润 201,279,648.94 60,083,423.17 减：提取法定盈余公积 18,843,660.86 5,620,191.39 提取法定公益金 18,843,660.86 5,620,191.39 七.可供股东分配的利润 163,592,327.22 48,843,040.39 减：应付优先股股利 — — 提取任意盈余公积 — — 应付普通股股利 30,000,000.00 6,000,000.00 转作股本的普通股股利 — 30,000,000.00 八.未分配利润 133,592,327.22 12,843,040.39 (所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人:郭景彬 财务总监: 明章春 会计主管:章健 注:本公司是由安徽红星宣纸股份有限公司与芜湖海螺塑料型材有限责任公司进行资产置换后变更登记成立的。原芜湖海螺塑料型材有限责任公司2000年1-4月的净利润由安徽海螺建材股份有限公司享有,本公司实际上享有资产置换后5-12月的净利润.所以在编制2000年利润表及利润分配表时按2000年5-12月的累计发生额列示。 母公司现金流量表 编制单位:芜湖海螺型材科技股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2001年度 一.经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,249,911,282.00 收到的税费返还 74,238,858.95 收到的其他与经营活动有关的现金 89,797.48 现金流入小计 1,324,239,938.43 购买商品、接受劳务支付的现金 933,161,512.71 支付给职工以及为职工支付的现金 10,208,312.50 支付的各项税费 148,775,840.29 支付的其他与经营活动有关的现金 44,661,970.78 现金流出小计 1,136,807,636.28 经营活动产生的现金流量净额 187,432,302.15 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到现金 — 取得投资收益收到的现金 — 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 — 净额 收到的其他与投资活动有关的现金 — 现金流入小计 — 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 121,763,630.62 投资所支付的现金 4,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 — 现金流出小计 126,263,630.62 投资活动产生的现金流量净额 (126,263,630.62) 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 — 借款所收到的现金 415,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 — 现金流入小计 415,000,000.00 偿还债务所支付的现金 350,000,000.00 发生筹资费用所支付的现金 — 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,122,984.53 支付的其他与筹资活动有关的现金 — 现金流出小计 375,122,984.53 筹资活动产生的现金流量净额 39,877,015.47 四.汇率变动对现金的影响 — 五.现金及现金等价物净增加额 101,045,687.00 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 188,436,608.55 加:少数股东本期损益 -- 加:计提的资产减值准备 5,865,591.80 固定资产折旧 33,455,317.45 无形资产摊销 224,921.54 长期待摊费用摊销 162,010.86 待摊费用的减少 72,935.99 预提费用的增加 (8,620,233.94) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -- 固定资产报废损失 -- 财务费用 21,162,984.53 投资损失(减收益) (4,752,117.09) 递延税款贷项(减借项) -- 存货的减少(减增加) 726,471.01 经营性应收项目的减少(减增加) (30,198,754.57) 经营性应付项目的增加(减减少) (19,103,433.98) 其他 -- 经营活动产生的现金流量净额 187,432,302.15 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 -- 一年内到期的可转换债券 -- 融资租入固定资产 -- 3.现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 200,631,149.86 减:货币资金的期初余额 99,585,462.86 现金等价物的期末余额 -- 减:现金等价物的期初余额 -- 现金及现金等价物净增加额 101,045,687.00 法定代表人:郭景彬 财务总监: 明章春 会计主管:章健 资产减值准备明细表 编制单位:芜湖海螺型材科技股份有限公司 单位:人民币元 2000.12.31 本年增加数 项 目 合 并 公 司 合 并 一、坏帐准备合计 827,263.32 710,810.55 148,962.64 其中：应收帐款 592,550.34 494,190.13 -- 其他应收款 234,712.98 216,620.42 148,962.64 二、短期投资跌价准备合计 -- -- -- 其中：股票投资 -- -- -- 债券投资 -- -- -- 三、存货跌价准备合计 -- -- 4,866,335.52 其中：原材料 -- -- 3,003,450.09 库存商品 -- -- 1,862,885.43 四、长期投资减值准备合计 -- -- -- 其中：长期股权投资 -- -- -- 长期债权投资 -- -- -- -- -- 五、固定资产减值准备合计 -- -- 908,196.16 其中：房屋建筑物 -- -- -- 机器设备 -- -- 908,196.16 六、无形资产减值准备 -- -- -- 其中：专利权 -- -- -- 商标权 -- -- -- 七、在建工程减值准备 -- -- -- 八、委托贷款减值准备 -- -- -- 本年转回数 项 目 公 司 合 并 公 司 一、坏帐准备合计 158,237.55 52,932.86 67,177.43 其中：应收帐款 -- 52,932.86 67,177.43 其他应收款 158,237.55 -- -- 二、短期投资跌价准备合计 -- -- -- 其中：股票投资 -- -- -- 债券投资 -- -- -- 三、存货跌价准备合计 4,866,335.52 -- -- 其中：原材料 3,003,450.09 -- -- 库存商品 1,862,885.43 -- -- 四、长期投资减值准备合计 -- -- -- 其中：长期股权投资 -- -- -- 长期债权投资 -- -- -- -- -- 五、固定资产减值准备合计 908,196.16 -- -- 其中：房屋建筑物 -- -- -- 机器设备 908,196.16 -- -- 六、无形资产减值准备 -- -- -- 其中：专利权 -- -- -- 商标权 -- -- -- 七、在建工程减值准备 -- -- -- 八、委托贷款减值准备 -- -- -- 2001.12.31 项 目 合 并 公 司 一、坏帐准备合计 923,293.10 801,870.67 其中：应收帐款 539,617.48 427,012.70 其他应收款 383,675.62 374,857.97 二、短期投资跌价准备合计 -- -- 其中：股票投资 -- -- 债券投资 -- -- 三、存货跌价准备合计 4,866,335.52 4,866,335.52 其中：原材料 3,003,450.09 3,003,450.09 库存商品 1,862,885.43 1,862,885.43 四、长期投资减值准备合计 -- -- 其中：长期股权投资 -- -- 长期债权投资 -- -- 五、固定资产减值准备合计 908,196.16 908,196.16 其中：房屋建筑物 -- -- 机器设备 908,196.16 908,196.16 六、无形资产减值准备 -- -- 其中：专利权 -- -- 商标权 -- -- 七、在建工程减值准备 -- -- 八、委托贷款减值准备 -- -- 法定代表人:郭景彬 财务总监:明章春 会计主管:章健 股东权益增减变动表 编制单位:芜湖海螺型材科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2001年度 一、股本： 年初余额 150,000,000.00 本年增加数 — 本年减少数 — 年末余额 150,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 43,058,594.99 本年增加数 3,000,600.00 本年减少数 — 年末余额 46,059,194.99 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 9,542,880.05 本年增加数 18,843,660.86 其中：从净利润中提取数 18,843,660.86 其中：法定盈余公积 18,843,660.86 任意盈余公积 — 法定公益金转入数 — 本年减少数 — 年末余额 28,386,540.91 其中：法定盈余公积 28,386,540.91 四、法定公益金: 年初余额 9,542,880.05 本年增加数 18,843,660.86 其中：从净利润中提取数 18,843,660.86 本年减少数 — 年末余额 28,386,540.91 五、未分配利润 年初未分配利润 12,843,040.39 本年净利润（净亏损以“－”号填列） 188,436,608.55 本年利润分配 67,687,321.72 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填 列） 133,592,327.22 法定代表人:郭景彬 财务总监: 明章春 会计主管:章健 备考资产负债表 编制单位:芜湖海螺型材科技股份有限公司 单位:人民币元 资 产 类 2001.12.31 合并 公司 流动资产: 货币资金 236,669,660.80 200,631,149.86 应收票据 23,214,786.20 23,214,786.20 短期投资 — — 应收账款 10,252,732.08 9,304,233.29 其他应收款 38,188,547.77 52,021,012.45 预付账款 16,858,639.57 16,748,939.57 应收补贴款 — — 存货 141,676,980.54 136,146,173.71 待摊费用 75,700.00 700.00 流动资产合计 466,937,046.96 438,066,995.08 长期投资: 长期股权投资 — 30,428,064.64 长期债权投资 — — 长期投资合计 — 30,428,064.64 固定资产: 固定资产原值 435,449,310.51 391,512,460.47 减:累计折旧 59,521,476.73 54,974,989.42 固定资产净值 375,927,833.78 336,537,471.05 减:固定资产减值准 908,196.16 908,196.16 备 固定资产净额 375,019,637.62 335,629,274.89 工程物资 — — 在建工程 142,792,119.55 92,645,721.87 固定资产清理 — — 固定资产合计 517,811,757.17 428,274,996.76 无形资产及其他资产 无形资产 15,278,326.49 11,246,298.13 长期待摊费用 — — 其他长期资产 — — 无形资产及其他资产合 15,278,326.49 11,246,298.13 计 资 产 总 计 1,000,027,130.62 908,016,354.61 资 产 类 2000.12.31 合并 公司 流动资产: 货币资金 101,911,715.86 99,585,462.86 应收票据 7,989,981.64 7,839,981.64 短期投资 — — 应收账款 11,258,456.46 9,389,612.47 其他应收款 4,459,546.59 4,115,788.04 预付账款 50,010,957.62 49,835,894.91 应收补贴款 — — 存货 148,420,390.17 141,738,980.24 待摊费用 141,260.58 73,635.99 流动资产合计 324,192,308.92 312,579,356.15 长期投资: 长期股权投资 — 18,175,347.55 长期债权投资 — — 长期投资合计 — 18,175,347.55 固定资产: 固定资产原值 196,028,056.67 160,994,345.49 减:累计折旧 23,852,308.41 21,519,671.97 固定资产净值 172,175,748.26 139,474,673.52 减:固定资产减值准 — — 备 固定资产净额 172,175,748.26 139,474,673.52 工程物资 — — 在建工程 213,635,837.78 208,952,671.38 固定资产清理 — — 固定资产合计 385,811,586.04 348,427,344.90 无形资产及其他资产 无形资产 3,918,754.52 3,918,754.52 长期待摊费用 262,010.86 162,010.86 其他长期资产 — — 无形资产及其他资产合 4,180,765.38 4,080,765.38 计 资 产 总 计 714,184,660.34 683,262,813.98 备考资产负债表（续） 编制单位:芜湖海螺型材科技股份有限公司 单位:人民币元 负债及股东权益类 2001.12.31 2000.12.31 合并 公司 合并 流动负债: 短期借款 168,000,000.00 155,000,000.00 162,000,000.00 应付票据 70,680,000.00 70,680,000.00 71,357,200.00 应付账款 30,941,858.72 30,626,084.32 20,342,398.49 预收账款 5,824,989.30 6,016,890.38 8,334,885.68 应付工资 2,000,000,00 2,000,000,00 — 应付福利费 1,637,282.85 1,524,550.14 1,134,334.10 应付股利 30,000,000.00 30,000,000.00 3,960,000.00 应交税金 (3,491,640.60) (5,245,231.83) 39,327,853.55 其他应交款 428,240.74 347,293.65 498,942.20 其他应付款 35,390,927.32 25,752,163.92 11,259,150.58 预提费用 5,336,359.22 4,890,000.00 14,205,759.78 预计负债 — — — 一年内到期的长期负 80,000,000.00 80,000,000.00 50,000,000.0 债 0 其他流动负债 — — — 流动负债合计 426,748,017.55 401,591,750.58 382,420,524.38 长期负债: 长期借款 170,000,000.00 120,000,000.00 94,660,000.00 应付债券 — — — 长期应付款 — — — 专项应付款 — — — 其他长期负债 — — — 长期负债合计 170,000,000.00 120,000,000.00 94,660,000.00 负债合计 596,748,017.55 521,591,750.58 477,080,524.38 少数股东权益 16,854,509.04 — 12,116,740.48 股东权益: 股本 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 减：已归还投资 — — — 股本净额 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 资本公积 46,059,194.99 46,059,194.99 43,058,594.99 盈余公积 56,773,081.82 56,773,081.82 19,085,760.10 其中:法定公益金 28,386,540.91 28,386,540.91 9,542,880.05 未分配利润 133,592,327.22 133,592,327.22 12,843,040.39 股东权益合计 386,424,604.03 385,424,604.03 224,987,395.48 负债及股东权益总计 1,000,027,130.62 908,016,354.61 714,184,660.34 公司 流动负债: 短期借款 160,000,000.00 应付票据 71,357,200.00 应付账款 20,195,451.82 预收账款 8,198,260.91 应付工资 — 应付福利费 1,092,749.78 应付股利 3,960,000.00 应交税金 38,988,535.11 其他应交款 435,942.80 其他应付款 10,537,044.14 预提费用 13,510,233.94 预计负债 — 一年内到期的长期负 50,000,000.0 债 0 其他流动负债 — 流动负债合计 378,275,418.50 长期负债: 长期借款 80,000,000.00 应付债券 — 长期应付款 — 专项应付款 — 其他长期负债 — 长期负债合计 80,000,000.00 负债合计 458,275,418.50 少数股东权益 — 股东权益: 股本 150,000,000.00 减：已归还投资 — 股本净额 150,000,000.00 资本公积 43,058,594.99 盈余公积 19,085,760.10 其中:法定公益金 9,542,880.05 未分配利润 12,843,040.39 股东权益合计 224,987,395.48 负债及股东权益总计 683,262,813.98 (所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人:郭景彬 财务总监: 明章春 会计主管:章健 备考利润及利润分配表 编制单位: 芜湖海螺型材科技股份有限公司 单位:人民币元 2001年度 项 目 附注 合并 公司 一.主营业务收入 五.28 1,077,752,396.73 1,079,585,272.36 减：主营业务成本 五.29 798,378,665.45 816,225,390.99 主营业务税金及附 五.30 2,634,082.22 2,260,943.51 加 二.主营业务利润 276,739,649.06 261,098,937.86 加:其他业务利润 五.31 2,743,816.12 2,772,129.52 减:营业费用 53,370,403.88 50,480,387.48 管理费用 24,993,782.91 22,324,296.01 财务费用 五.32 21,665,727.62 21,162,984.53 三.营业利润 179,453,550.77 169,903,399.36 加：投资收益 — 4,752,117.09 补贴收入 五.33 6,378,858.95 6,378,858.95 营业外收入 五.34 95,558.05 89,797.48 减：营业外支出 五.35 1,108,862.06 1,068,199.90 四.利润总额 184,819,105.71 180,055,972.98 减：所得税 五.36 (5,854,871.40) (8,380,635.57) 少数股东本期损益 2,237,368.56 — 五.净利润 188,436,608.55 188,436,608.55 加：年初未分配利润 12,843,040.39 12,843,040.39 六.可供分配利润 201,279,648.94 201,279,648.94 减：提取法定盈余公积 五.26 18,843,660.86 18,843,660.86 提取法定公益金 五.26 18,843,660.86 18,843,660.86 七.可供股东分配的利润 163,592,327.22 163,592,327.22 减：应付优先股股利 — — 提取任意盈余公积 — — 应付普通股股利 五.18 30,000,000.00 30,000,000.00 转作股本的普通股股 — — 利 转作资本公积 — — 八.未分配利润 五.27 133,592,327.22 133,592,327.22 2000年度 项 目 附注 合并 公司 一.主营业务收入 五.28 635,076,855.25 632,552,574.09 减：主营业务成本 五.29 507,993,364.07 509,222,823.13 主营业务税金及附 五.30 4,339,954.93 4,122,295.76 加 二.主营业务利润 122,743,536.25 119,207,455.20 加:其他业务利润 五.31 2,915,430.51 2,918,152.75 减:营业费用 10,745,744.27 9,901,961.74 管理费用 10,785,901.02 9,650,050.46 财务费用 五.32 13,619,932.77 12,693,533.65 三.营业利润 90,507,388.70 89,880,062.10 加：投资收益 6,000,000.00 6,252,265.69 补贴收入 五.33 7,670,913.53 7,670,913.53 营业外收入 五.34 3,159,628.81 3,159,428.81 减：营业外支出 五.35 453,000.00 453,000.00 四.利润总额 106,884,931.04 106,509,670.13 减：所得税 五.36 32,484,893.89 32,277,810.11 少数股东本期损益 168,177.13 — 五.净利润 74,231,860.02 74,231,860.02 加：年初未分配利润 3,881,509.27 3,881,509.27 六.可供分配利润 78,113,369.29 78,113,369.29 减：提取法定盈余公积 五.26 5,620,191.39 5,620,191.39 提取法定公益金 五.26 5,620,191.39 5,620,191.39 七.可供股东分配的利润 66,872,986.51 66,872,986.51 减：应付优先股股利 — — 提取任意盈余公积 — — 应付普通股股利 五.18 14,853,858.65 14,853,858.65 转作股本的普通股股 30,000,000.00 30,000,000.00 利 转作资本公积 9,176,087.47 9,176,087.47 八.未分配利润 五.27 12,843,040.39 12,843,040.39 (所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人:郭景彬 财务总监: 明章春 会计主管:章健 会计报表附注 编制单位：芜湖海螺型材科技股份有限公司 单位：人民币元 一.公司简介 本公司是由安徽红星宣纸股份有限公司与芜湖海螺塑料型材有限责任公司进行资产置换后变更登记成立的股份有限公司。 安徽红星宣纸股份有限公司是采取社会募集方式设立的股份有限公司,于一九九六年五月由中国宣纸集团公司独家发起,对其所属宣纸生产单位和经营性净资产进行重组,筹建安徽红星宣纸股份有限公司,一九九六年九月经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]189号文的批准,向社会公开发行股票,于一九九六年十月十六日注册登记成立安徽红星宣纸股份有限公司。一九九六年十月二十三日经深圳证券交易所深证发[1996]337号上市通知书的批准,“红星宣纸”A股1700万股在深圳证券交易所挂牌上市,一九九七年七月根据第二次股东大会决议和安徽省证券管理办公室皖证管字[1997]151号文的批准,以股份总数5000万股为基准,向全体股东按10:1的比例送红股和按10:4的比例用资本公积金转增股本,转送后的股份总数为7500万股。 经本公司二000年第一次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会安徽证监函[2000]59号文、安徽省人民政府秘函[1999]130号文和安徽省人民政府办公厅秘函[2000]17号文的批准,安徽红星宣纸股份有限公司与芜湖海螺塑料型材有限责任公司进行资产置换,即安徽红星宣纸股份有限公司将截止一九九九年十二月三十一日的资产及负债出让给中国宣纸集团公司,同时收购芜湖海螺塑料型材有限责任公司截止一九九九年十二月三十一日的净资产,并注销芜湖海螺塑料型材有限责任公司。二000年六月安徽红星宣纸股份有限公司变更为芜湖海螺型材科技股份有限公司,股本总额为7,500万元。 经本公司二000年第三次临时股东大会决议,本公司以截止二000年六月三十日的股份总数75,000,000股为基数,向全体股东每10股派送红股4股,以资本公积每10股转增6股,合计每10股送转10股,送转后股份总数为150,000,000股。 本公司经营范围:塑料型材、板材、门窗、五金制品、钢龙骨制造、建筑材料、装饰材料批零、汽车运输、室内外装璜。 二.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 由于本公司是原安徽红星宣纸股份有限公司与芜湖海螺塑料型材有限责任公司进行资产置换后变更登记成立的,资产置换后的财务状况与经营情况是原芜湖海螺塑料型材有限责任公司的财务状况与经营情况的延续,故在编制2001年年度会计报表的同时,为了会计报表的可比性,本公司编制了备考利润表及利润分配表,即利润表及利润分配表的上年同期数的有关数据按2000年1-12月的累计发生额列示。有关利润表项目的注释按备考会计报表列示。 1. 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2.会计年度 本公司以1月1日至12月31日为一个会计年度。 3.记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础,各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取得时的实际成本计价。 5.外币业务核算方法 本公司会计年度涉及外币的经济业务,按业务实际发生日人民币市场汇价折合为人民币记账。月末对货币性项目按月末的市场汇价进行调整,所产生的汇兑损益列入本期损益。 6.外币会计报表的折算 子公司的非本位币会计报表，均按照财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》第八条所规定的折算方法，折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用不同汇率而产生的折算差额，以“外币报表折算差额”项目在资产负债表单独列示。本公司本年度不存在上述子公司外币报表折算事项。 7. 现金等价物的确定标准 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8．短期投资计价及其收益确认方法 短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投资、债券投资等。短期投资在取得时以实际成本计价,即实际支付的全部价款扣除已宣告发放尚未领取的现金股利或利息。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时实际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息，于实际收到时冲减已计入应收项目的现金股利或利息外，直接冲减短期投资帐面成本，处置短期投资时，将短期投资帐面价值与实际取得的价款的差额确认为当年度（期）投资收（损）益。 期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按类别将股票、债券等短期投资的市价与其成本进行比较，市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备，并计入当年度（期）损益类帐项。 如已计提跌价准备的短期投资的价值以后又得以回升，应按增回的数额（以补足以前已计提的数额为限）冲销已计提的跌价准备。 9. 坏账核算方法 坏账确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回；b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。 本公司的坏账核算采用备抵法,坏账准备按应收账款和其他应收款期末余额之和的5%提取。但对纳入合并报表范围的应收子公司款项不计提坏帐准备。 10.存货核算方法 本公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。 本公司的存货盘存制度采用永续盘存法,各类存货取得时按实际成本计价,发出按加权平均法计价；低值易耗品于领用时一次性摊销；包装物于领用时一次性摊销。 年末,存货按成本与可变现净值孰低法计价。在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备，计入当年度损益类帐项；提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。存货可变现净值以决算日估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。 如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复，按恢复的数额（以补足以前已计提的数额为限）冲销已计提的存货跌价准备。 存货的细节在附注五.6中表述。 11.长期投资核算方法 (1)长期股权投资 a. 长期股权投资的计价 长期股权投资取得时按照初始投资成本计价。 b.股权投资差额 股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时,其长期股权投资成本与应享有被投资公司所有者权益份额的差额，以及长期股权投资核算由成本法改为权益法时,投资成本与应享有被投资公司所有者权益份额的差额。其自形成之日起摊销，合同规定了投资期限的,按投资期限摊销,合同没有规定投资期限的,按10年的期限平均摊销。 c.收益确认方法 对于长期股权投资,若母公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,按成本法核算,若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上,或虽投资不足20%,但有重大影响的,按权益法核算。采用成本法核算的,在被投资公司宣告发放现金股利时确认投资收益;但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累计利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分,作为初始投资成本的收回,冲减投资的帐面价值;采用权益法核算的,以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础,在各会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的帐面价值。处置股权投资时,将投资的帐面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资收益。 本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资帐面价值减记至零为限，如果被投资单位以后各年（期）实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的帐面价值。 (2)长期债权投资 a. 长期债权投资的计价 长期债权投资取得时按实际成本计价。本公司长期债权投资按实际支付的款项扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际投资成本计价入帐；债权投资实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价，采用直线法于债券存续期内平均摊销。 b.长期债券投资溢折价的摊销 长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价,债券的溢价和折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销,摊销方法为直线法。 c.收益确认方法 债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益,摊销方法采用直线法。其他债权投资按期计算的应收利息,确认为当期投资收益。处置长期债权投资时,按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差额,作为当期投资收益。 (3)长期投资减值准备 本公司对长期投资提取长期投资减值准备。 年末,本公司对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备,首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认为当年度（期）损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回。 长期投资的细节在附注六.3中表述。 12.固定资产计价及其折旧方法 固定资产标准为,使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的,单位价值在2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。 a. 固定资产按实际成本计价。惟本公司与芜湖海螺塑料型材有限责任公司资产置换后，固定资产以业经评估机构评估并经财政部确认价值计价。 b. 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限(无残值)制定其折旧率。已计提减值准备的固定资产计提折旧时,按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的帐面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率,未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。固定资产分类及各类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 25年 4% 机器设备 10-20年 5-10% 运输工具 5-10年 10-20% 电子设备 5年 20% 其他设备 5年 20% c. 固定资产减值准备 期末,按帐面价值与可收回金额孰低计价,对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌,或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于帐面价值的,按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额,计提固定资产减值准备。 固定资产存在下列情况之一的，全额计提减值准备： ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会使用，且已无转让价值； ② 由于技术进步等原因，已不能继续使用； ③ 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品； ④ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值； ⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 如已计提减值准备的固定资产的价值以后又得以恢复，应按恢复的数额（以补足以前计提的减值数额为限），冲销已计提的固定资产减值准备。 固定资产及累计折旧的细节在附注五.8中表述。 13.在建工程 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入帐。此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。利息资本化的计算方法是：在利息资本化期间将在建工程所发生的平均累计债务支出乘以资本化率。 在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时按实际成本转入固定资产；已交付使用但尚未办理工程竣工决算的在建工程，自交付使用起按照工程成本等资料估价转入固定资产，并计提折旧，待竣工决算办理完毕以后，按照决算数调整原估价和已计提折旧。 决算日，在建工程按照帐面价值与可收回金额孰低计量，将可收回金额低于帐面价值的差额提取在建工程减值准备。如果有证据表明在建工程已发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备，并计入当年度（期）损益： ① 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 如已计提减值准备的在建工程的价值以后又得以恢复，应按恢复的数额（以补足以前计提的减值数额为限），冲销已计提的在建工程减值准备。 在建工程的细节详见附注五.9。 14.借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营资金而发生的借款费用计入当期损益,为购建固定资产而筹集资金发生的借款费用,在固定资产尚未完工交付使用前发生的,计入有关固定资产的购建成本,固定资产交付使用后发生的计入当期损益。借款费用资本化金额的计算方法是根据截至期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率确认的。 15.无形资产计价和摊销方法 公司对购入或按法律程序取得的无形资产,按实际支付金额入账;对接受投资转入的无形资产,按合同约定或评估确定的价值入账。研究开发费用直接进入当期损益。 各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销, 决算日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的计提减值准备，并计入当年度（期）损益。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备： ① 被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ② 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： ① 被其他新技术所代替，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ② 超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ③ 其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 无形资产的细节在五.10中表述。 16.长期待摊费用的核算方法 本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。有明确受益期的,按受益期平均摊销;无受益期的分5年平均摊销。 17.应付债券 (1)计价与摊销：按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 (2)应计利息：根据债券面值按照规定的利率按期计提利息，并按有关规定，分别计入工程成本或当期财务费用。 18.收入确认原则 商品销售：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入与成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 提供劳务：公司在交易的结果能够可靠估计时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现；当交易的结果不能可靠估计时，公司于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已经发生的成本计入当期损益。 收入的细节在附注五.28中表述。 19.所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 20.会计政策、会计估计变更 本公司2001年1月1日前执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定；根据财政部财会字（2000）25号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17号文《关于印发<贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定>的通知》等有关规定，从2001年1月1日起本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。由此引起的会计政策的变更为：固定资产、在建工程、无形资产由原来的不计提资产减值准备，改为按规定计提资产减值准备（详见前述会计政策）。经检查：本公司固定资产、在建工程、无形资产会计政策的变更对本公司前期及本会计年度的财务状况和经营业绩无影响，亦无追溯调整事项。 根据芜湖经济技术开发区管理委员会于2000年6月20日关于本公司所得税优惠政策的批复，本公司2000年度执行所得税税率15%，且开始享受“两免三减半”的税收优惠政策。根据安徽省财政厅财预[2001]101号文批准，本公司所得税税率为33%，所得税“两免三减半”的优惠政策自2000年开始计算，2000年度及2001年度享受免交所得税政策，2002-2004年享受减半征收政策，所得税的减免通过列收列支的形式返还。由此引起的变更为：所得税由原来的免征变更为先征后返，该项变更影响2001年度调减年初未分配利润计25,822,248.09元，追溯调减2000年度净利润计32,277,810.11元,转回2000年度计提的盈余公积计6,455,562.02元。 21.会计差错的更改 本公司是由安徽红星宣纸股份有限公司与芜湖海螺塑料型材有限责任公司进行资产置换后变更登记成立的。经股东大会决议，2000年1月1日至4月30日会计期间本公司净利润由安徽海螺建材股份有限公司享有。经安徽海螺建材股份有限公司承诺,同意放弃2000年4月1日至4月30日之净利润,由本公司计入资本公积项目。本公司在编制2000年度报告时未将2000年4月1日至4月30日未分配利润转列资本公积。但在编制2001年度中期报告时对相关科目已作调整，具体更改如下：将2000年4月份的净利润9,176,087.47元转入资本公积,同时冲回相应提取的法定盈余公积917,608.75元和法定公益金917,608.75元,并对相关对比数据及指标进行了调整。 22.合并会计报表编制方法 本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。 本公司对拥有控制权的子公司(详情列示于附注四控股子公司及联营企业概况)在编制合并会计报表时纳入合并范围，其所执行的行业会计制度，业已在会计报表合并时予以必要的调整。 本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据，合并各项目数据。编制合并会计报表时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。 少数股东权益是指本公司所属子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益；少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。 三. 税 项 纳入合并报表的各公司适用的主要税种及税率如下： 税 项 计税基础 税 率 增值税 产品销售收入 17%*1 城市维护建设税 应交流转税 7% 教育费附加 应交流转税 3% 企业所得税 应纳税所得额 33%*2 *1根据皖高科字[2001]044号文及安徽省政府省政（1999）48号文的有关规定，本公司自2000年起至2002年止享受高新技术产品增值税返还优惠政策。 *2根据芜湖经济开发区管理委员会2000年6月20日关于本公司所得税政策优惠政策的批复，本公司2000年度所得税税率为15%，并开始享受“两免三减半”的税负优惠政策。 根据安徽省财政厅财预[2001]101号文批准，本公司的所得税税率为33%,享受“两免三减半”的优惠政策,自2000年开始计算，2000年度及2001年度免交所得税，2002-2004年享受减半征收，并以列收列支的形式返还。 本公司之子公司—宁波海螺塑料型材有限责任公司的所得税税率为33%；上海海螺型材有限责任公司的所得税根据沪财企二（1994）36号文规定，2001年免征所得税；本公司之北京销售分公司2001年度应纳税所得额在3万元以下，根据有关税法规定减按18%在北京市缴纳所得税。 四.控股子公司 公 司 名 称 注册地 注册资本 实际投资额 持股比例 上海海螺型材有限责 上海市 500万元 450万元 90% 任公司 宁波海螺塑料型材有 宁波市 3,000万元 1,800万元 60% 限责任公司 公 司 名 称 主 营 业 务 是否合并 上海海螺型材有限责 PVC 塑料型材、板 是 任公司 材、 塑料门窗、五金件 制品、建筑材料、 装饰材料的销售及 售后服务。 宁波海螺塑料型材有 塑料型材、门窗等 是 限责任公司 的生产与销售;新 型建材的开发、生 产与销售。 2001年2月8日，公司与安徽海螺建材股份有限公司共同出资在上海成立上海海螺型材有限责任公司，其注册资本为500万元人民币，本公司出资450万元，占注册资本的90%，业经上海华诚会计师事务所以华会事验浦内（2000）第68号验资报告验证在案。本年度已将该公司纳入合并报表范围。 五、会计报表主要项目注释（合并报表） 1.货币资金 项 目 币 种 2001.12.31 2000.12.31 现 金 人民币 60,528.76 1,956.78 银行存款 人民币 294,599,132.04 101,909,759.08 合 计 294,659,660.80 101,911,715.86 2.应收票据 种类 数量（张） 2001.12.31 备注 库存票据 68 23,214,786.20 银行承兑汇票 至审计报告日，无已背书的票据，期末应收票据中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款，亦无质押的应收票据。应收票据期末比期初增加196.11%系本期销量大额增加,应收票据结算也相应增加。 3.应收账款 账 龄 2001.12.31 金额 比例(%) 坏账准备 净 额 一年以内 6,368,559.27 59.01% 318,427.96 6,050,131.31 一年以上二年以内 2,226,717.60 20.63% 111,335.88 2,115,381.72 二年以上三年以内 677,637.54 6.28% 33,881.88 643,755.66 三年以上者 1,519,435.15 14.08% 75,971.76 1,443,463.39 合 计 10,792,349.56 100.00% 539,617.48 10,252,732.08 账 龄 2000.12.31 金 额 比例 坏账准备 净 额 (%) 一年以内 8,688,217.79 73.31% 434,410.89 8,253,806.90 一年以上二年以内 1,616,126.78 13.64% 80,806.34 1,535,320.44 二年以上三年以内 1,546,662.23 13.05% 77,333.11 1,469,329.12 三年以上者 合 计 11,851,006.80 100.00% 592,550.34 11,258,456.46 （1）根据本公司会计政策对纳入合并报表范围的应收子公司帐款1,190,991.91元未计提坏帐准备。 （2）应收账款年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 （3）本公司三年以上应收账款余额较上年度增加了1,519,435.15元，根据该等欠款单位的财务状况,本公司本年度仍按股东大会批准的应收账款坏帐准备政策5%的比例计提。 欠款金额前五名的单位欠款情况如下： 欠 款 单 位 名 称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 南京雨花台型材销售有限公司 768,803.30 一年以内 货款 嘉善方泰新型建材有限公司 513,958.13 一年以内 货款 张家港海螺水泥有限公司 652,763.39 一年以内 货款 上海百明实业有限公司 381,689.84 一年以内 货款 沈阳新大新铝材城 299,733.85 一年以内 货款 前五名累计欠款2,616,948.51元，占公司应收帐款年末余额的24.25%。 4. 其他应收款 2001.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 一年以内* 38,338,418.58 99.39% 371,985.38 37,966,433.20 一年以上二年以内 168,304.81 0.44% 8,415.24 159,889.57 二年以上三年 65,500.00 0.17% 3,275.00 62,225.00 以内 三年以上者 合 计 38,572,223.39 100.00% 383,675.62 38,188,547.77 2000.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 一年以内* 4,350,113.20 92.67% 217,505.66 4,132,607.54 一年以上二年以内 344,146.37 7.33% 17,207.32 326,939.05 二年以上三年 以内 三年以上者 合 计 4,694,259.57 100.00% 234,712.98 4,459,546.59 *本公司对资产负债表日后已收到的为安徽海螺建材股份有限公司垫付的款项30,898,711.08元未计提坏帐准备。 欠款金额较大单位的欠款情况如下: 欠 款 单 位 名 称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 安徽海螺建材股份有限公司 30,898,711.08 一年以内 垫付款项 唐山海螺型材有限责任公司 6,000,000.00 一年以内 暂付投资款 个人备用金 882,583.96 一年以内 备用金 深圳市安徽建材有限公司 169,990.00 一年以内 购家具款 安徽海外旅游公司 149,080.00 一年以内 代垫款 前五名累计欠款38,100,365.04元，占公司其他应收款年末余额的98.78%； 其他应收款年末余额中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款情况详见附注七(二).5。 其他应收款年末余额较2000年年末余额增加721.69%,主要是本年度增加的为安徽海螺建材股份有限公司垫付的款项。 5.预付账款 账 龄 2001.12.31 2000.12.31 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 16,857,840.57 100.00% 50,007,854.62 99.99% 一年以上二年以内 二年以上三年以内 三年以上者 799.00 3,103.00 0.01% 合 计 16,858,639.57 100.00% 50,010,957.62 100.00% (1)期末比期初减少66.29%系期末预付账款中购买的原材料已入库。 (2)预付账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (3)上述预付账款中, 欠款单位较大金额的列示如下: 欠 款 单 位 名 称 欠款金额 欠款时 欠款原因 间 安徽海螺集团有限责任公司 7,595,944.33 一年以内 设备款 安徽宏兴科贸公司 5,390,000.00 一年以内 材料款 潍坊亚星化工集团公司 968,489.44 一年以内 材料款 德国泰森公司 362,952.19 一年以内 设备款 6.存货及存货跌价准备 2001.12.31 项 目 金额 跌价准备 净额 原材料 83,241,176.50 3,003,450.09 80,237,726.41 在产品 1,940,856.81 -- 1,940,856.81 产成品 575,050.28 -- 575,050.28 低值易耗品 180,447.38 -- 180,447.38 自制半成品 59,724,927.08 1,862,885.43 57,862,041.65 分期发出商品 包装物 880,858.01 -- 880,858.01 合 计 146,543,316.06 4,866,335.52 141,676,980.54 2000.12.31 项 目 金额 跌价准备 净额 原材料 107,626,468.00 -- 107,626,468.00 在产品 1,972,654.36 -- 1,972,654.36 产成品 6,152,151.55 -- 6,152,151.55 低值易耗品 474,845.95 -- 474,845.95 自制半成品 31,463,889.52 -- 31,463,889.52 分期发出商品 包装物 730,380.79 -- 730,380.79 合 计 148,420,390.17 -- 148,420,390.17 存货跌价准备计提依据:根据成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，其中原材料可变现净值以本公司2001年度最后几笔购货合同之平均采购单价确定；自制半成品可变现净值以本公司2001年度对外销售破碎料的平均销售单价确定。 7.待摊费用 类 别 2001.1.1 本期增加 本期摊销 2001.12.31 低值易耗品 -- 42,106.92 42,106.92 -- 财产保险 115,242.38 985,012.76 1,100,255.14 -- 型材仓库租金* 13,650.00 108,350.00 47,000.00 75,000.00 土地房产税 12,368.20 47,368.20 59,736.40 -- 报刊费 -- 700.00 -- 700.00 合 计 141,260.58 1,183,537.88 1,249,098.46 75,700.00 *型材仓库租金年末余额为预付2002年上半年仓库租金，其中上海海螺型材有限责任公司发生20,000.00元，宁波海螺塑料型材有限责任公司发生55,000.00元。 8.固定资产及累计折旧 固定资产类别 2001.1.1 本期增加 本期减少 固定资产原值： 房屋建筑物 18,766,926.73 42,536,874.80 — 机器设备 163,016,242.50 193,686,240.19 — 电子设备 8,340,624.58 82,840.00 669.58 运输工具 4,037,938.86 1,541,641.90 — 其他设备 1,866,324.00 1,697,568.63 123,242.10 196,028,056.67 239,545,165.52 123,911.68 累计折旧： 房屋建筑物 2,338,518.14 3,376,058.64 — 机器设备 18,696,825.63 30,868,362.26 — 电子设备 1,445,346.16 441,166.72 — 运输工具 884,758.76 610,007.48 — 其他设备 486,859.72 373,573.22 — 23,852,308.41 35,669,168.32 — 净 值 172,175,748.26 固定资产减值准 — 908,196.16 — 备 固定资产净额 172,175,748.26 固定资产类别 2001.12.31 固定资产原值： 房屋建筑物 61,303,801.53 机器设备 356,702,482.69 电子设备 8,422,795.00 运输工具 5,579,580.76 其他设备 3,440,650.53 435,449,310.51 累计折旧： 房屋建筑物 5,714,576.78 机器设备 49,565,187.89 电子设备 1,886,512.88 运输工具 1,494,766.24 其他设备 860,432.94 59,521,476.73 净 值 375,927,833.78 固定资产减值准 908,196.16 备 固定资产净额 375,019,637.62 （1）本期增加包含从在建工程转入的226,987,964.58元； （2）期末根据公司生产处的鉴定意见，对闲置的部分机器设备和无法使用的电子设备按帐面净额计提了减值准备。 9.在建工程 其他 工程项 本期转入 减少数 目名称 2001.1.1 本期增加 固定资产 型材三 期工程 4,198,991.33 -- 4,198,991.33 — 型材四 200,419,031.51 6,506,933.56 206,925,965.07 期工程 -- -- 办公楼 工程 3,990,646.10 6,845,193.24 10,835,839.34 -- 舒雅厂 房改造 344,002.44 -- 344,002.44 -- 型材扩 92,645,721.87 建工程 -- -- -- 宁波型 4,564,560.40 材工程 4,683,166.40 4,564,560.40 4,683,166.40 宁波扩 50,146,397.68 建工程 -- -- — 合 计 213,635,837.78 160,708,806.75 226,987,964.58 4,564,560.40 工程项 资金 工程 目名称 2001.12.31 来源 进度 型材三 100 期工程 -- 自筹 % 型材四 100 期工程 自筹 % 办公楼 100 工程 -- 自筹 % 舒雅厂 100 房改造 -- 自筹 % 型材扩 92,645,721.87 建工程 贷款 80% 宁波型 100 材工程 -- 自筹 % 宁波扩 50,146,397.68 建工程 贷款 70% 合 计 142,792,119.55 （1）上述期初余额中含有资本化的利息金额为人民币4,370,560.35元,本期增加数中资本化的利息金额为1,324,687.50元，本期减少数中含资本化利息为人民币4,370,560.35元,期末数中含有资本化利息1,324,687.50元； （2）资本化率：因本公司从金融机构取得的五笔专项贷款，利率相同，时间相近，故资本化率按贷款实际利率确定； （3）各项在建工程的成本均低于可收回金额,故未计提减值准备。 10.无形资产 种 类 原始金额 2001.1.1 本期增加 土地使用权（1） 4,732,649.20 3,918,754.52 土地使用权（2） 4,564,560.40 4,564,560.40 土地使用权（3） 7,552,465.15 7,552,465.15 合计 16,849,674.75 3,918,754.52 12,117,025.55 剩余摊 种 类 本期摊销 累计摊销 2001.12.31 销年限 土地使用权（1） 94,652.98 908,547.66 3,824,101.54 40年 土地使用权（2） 532,532.04 532,532.04 4,032,028.36 17年7个月 土地使用权（3） 130,268.56 130,268.56 7,422,196.59 49年 合计 757,453.58 1,571,348.26 15,278,326.49 土地使用权全部为出让方式获得； 土地使用权（2）为宁波海螺塑料型材有限责任公司的土地使用权，本公司合并会计报表时，业已按《企业会计制度》有关规定重新表述，由在建工程科目调入，本期摊销数中含原按折旧政策预提的折旧费用。 各项无形资产的成本均低于可收回金额,故未计提减值准备。 11.长期待摊费用 原始发生额 本期增 类 别 2000.12.31 加 本期摊销 累计摊销 开办费用 955,880.40 262,010.86 -- 262,010.86 955,880.40 合 计 955,880.40 262,010.86 -- 262,010.86 955,880.40 2001.12.3 类 别 1 开办费用 -- 合 计 -- 12.短期借款 借款类别 2001.12.31 2000.12.31 担保借款 43,000,000.00 82,000,000.00 信用借款 125,000,000.00 80,000,000.00 合 计 168,000,000.00 162,000,000.00 期末无已到期未偿还的短期借款。安徽海螺建材股份有限公司为本公司3000万元借款提供担保，本公司为宁波海螺塑料型材有限公司1300万元借款提供担保。 13.应付票据 种类 2001.12.31 2000.12.31 银行承兑汇票 70,680,000.00 71,357,200.00 期末无到期应付未付票据。 14.应付账款 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比 例(%) 一年以内 30,848,438.72 99.70% 19,053,699.34 93.66% 一年以上二年以内 93,420.00 0.30% 1,218,699.15 6.00% 二年以上三年以内 -- -- 70,000.00 0.34% 三年以上者 -- -- -- -- 合 计 30,941,858.72 100.00% 20,342,398.49 100.00% (1)应付帐款期末余额较2000年12月31日余额增加52.11%,主要原因为增加原材料年末暂估入帐； (2)应付账款期末余额中无欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。欠款金额较大的单位欠款情况如下: 债 权 单 位 名 称 欠款金额欠 款时间欠款 原 因 上海海螺建材国际贸易有限公 4,672,000.00 一年以内 材料款 司 南京金陵化工厂 753,306.64 一年以内 材料款 武进南阳助剂厂 397,010.00 一年以内 材料款 安徽华新轻纺机电公司 299,281.68 一年以内 材料款 15.预收账款 账 龄 2001.12.31 2000.12.31 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 5,292,079.92 90.85% 8,170,181.08 98.02% 一年以上二年以内 403,419.45 6.93% 149,659.58 1.80% 二年以上三年以内 114,961.79 1.97% 15,045.02 0.18% 三年以上者 14,528.14 0.25% — — 合 计 5,824,989.30 100.00% 8,334,885.68 100.00% 预收账款期末余额中无欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项； 一年以上的预收账款未结转的原因主要为结算中剩下的尾款和经销商的保证金。 欠款金额前五名的单位欠款情况如下: 欠 款 单 位 名 称 欠款金额欠款 时间欠款 原 因 安徽宏兴科贸有限公司 1,286,410.81 一年以内 货款 安徽中利塑胶有限公司 311,900.67 一年以内 货款 南京赣宁建材有限公司 228,273.86 一年以内 货款 马鞍山海德塑钢门窗有限公 178,611.90 一年以内 货款 司 徽州天成装饰公司 122,529.00 一年以内 货款 16.应付工资 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 ― 12,451,665.16 10,451,665.16 2,000,000.00 应付工资余额中无拖欠职工工资情况，期末余额系根据本公司总经理办公会决议计提的 2001年度年终奖。 17.应付福利费 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 1,134,334.10 1,430,265.84 927,317.09 1,637,282.85 18.应付股利 主要投资者 2001.12.31 2000.12.31 安徽海螺建材股份有限公司 15,300,000.00 3,060,000.00 中国宣纸集团公司 4,500,000.00 900,000.00 社会公众股东 10,200,000.00 — 合 计 30,000,000.00 3,960,000.00 本公司于2001年12月份支付了2000年法人股股利3,960,000.00元。 根据董事会通过的2001年度分配预案，以2001年末股本为基数拟向全体股东按每10股派发2元（含税）现金红利，派发的现金红利总额为3,000万元，该事项需经股东大会批准后实施。 19.应交税金 税 种 2001.12.31 2000.12.31 增值税 (6,856,461.06) (1,000,460.91) 城市维护建设税 786,501.66 968,750.91 企业所得税 2,569,018.80 7,081,688.54 营业税 9,300.00 — 个人所得税 — 64.90 合 计 (3,491,640.60) 7,050,043.44 应交税金年末余额较2000年12月31日余额减少149.53%,主要是期末采购原材料中含的进项税金较上年增加所致。 20.其他应付款 账 龄 2001.12.31 2000.12.31 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 35,370,247.32 99.90% 10,856,939.69 96.43% 一年以上二年以 20,680.00 0.10% 402,210.89 3.57% 内 二年以上三年以 内 三年以上者 合 计 35,390,927.32 100.00% 11,259,150.58 100.00% 其他应付款期末余额中无欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 欠款金额较大的单位情况如下: 欠 款 单 位 名 称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 宁波市建材集团有限公 9,000,000.00 一年以内 暂收投资款 司 芜湖三亚宏业有限公司 540,472.12 一年以内 往来款 临时工风险金 225,600.00 一年以内 押金 其他应付款期末余额较2000年12月31日余额增加214.33%,主要是增加暂收宁波市建材集团有限公司增资款。 21.预提费用 预提费用项目 2001.12.31 2000.12.31 土地使用费 56,276.30 型材四期工程折旧费 13,149,693.64 型材扩建工程折旧费 1,350,000.00 水电费 198,215.01 287,135.06 利息 10,862.09 165,974.24 运输费 3,777,282.12 202,416.54 其他 344,264.00 合 计 5,336,359.22 14,205,759.78 型材四期工程已结转入固定资产,正常提取折旧。本期不需预提折旧费,导致预提费用减少。 22.一年内到期的长期负债 银行名称 借 款 期 限 月利率 2001.12.31 中国农业银行芜湖市支行 1999,04.20-2002.04.20 4.95‰ 20,000,000.00 中国农业银行芜湖市支行 1999.05.04-2002.05.04 4.95‰ 30,000,000.00 中国农业银行芜湖市支行 1999.06.10-2002.06.10 4.95‰ 10,000,000.00 中国农业银行芜湖市支行 1999.05.22-2002.06.22 4.95‰ 20,000,000.00 合 计 80,000,000.00 银行名称 借款类别 中国农业银行芜湖市支行 担保借款 中国农业银行芜湖市支行 担保借款 中国农业银行芜湖市支行 担保借款 中国农业银行芜湖市支行 担保借款 合 计 上述借款由安徽海螺建材股份有限公司提供担保。 23.长期借款 银行名称 借 款 期 限 月利率 2001.12.31 农业银行芜湖市分行 2001.07.03-2003.07.03 4.95‰ 60,000,000.00 农业银行芜湖市分行 2001.07.05-2003.12.30 4.95‰ 30,000,000.00 农业银行芜湖市分行 2001,07.06-2003.09.30 4.95‰ 30,000,000.00 中国建设银行宁波三支行 2001,12.27-2004.12.26 4.455% 30,000,000.00 中国建设银行宁波三支行 2001.11.20-2004-11-19 4.455% 15,000,000.00 中国建设银行宁波三支行 2001.03.20-2003-03-21 4.455% 5,000,000.00 合 计 170,000,000.00 银行名称 借款类别 农业银行芜湖市分行 担保借款 农业银行芜湖市分行 担保借款 农业银行芜湖市分行 担保借款 中国建设银行宁波三支行 担保借款 中国建设银行宁波三支行 担保借款 中国建设银行宁波三支行 担保借款 合 计 上述借款中12000万元由安徽海螺集团有限责任公司提供担保，本公司为子公司宁波海螺塑料型材有限公司5000万借款提供担保。 24.股本 本期增(减)变动 项 目 2000.12.31 送 公积金转股 其他 小计 股 一.尚未流通的股份 1.发起人股份 其中:国家拥有股份 22,500,000.00 — — — — 2.非发起人股份 其中:国有法人持有股 76,500,000.00 — — — — 份 尚未流通股份合计 99,000,000.00 — — — — 二.已流通股份 境内上市的人民币普 51,000,000.00 — — — — 通股 三.股本总额 150,000,000.00 — — — — 项 目 2001.12.31 一.尚未流通的股份 1.发起人股份 其中:国家拥有股份 22,500,000.00 2.非发起人股份 其中:国有法人持有股 76,500,000.00 份 尚未流通股份合计 99,000,000.00 二.已流通股份 境内上市的人民币普 51,000,000.00 通股 三.股本总额 150,000,000.00 股本业经深圳中天会计师事务所验证。 25.资本公积 项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 股本溢价 33,882,507.52 33,882,507.52 接受捐赠*1 9,176,087.47 9,176,087.47 投资准备*2 3,000,600.00 3,000,600.00 43,058,594.99 3,000,600.00 46,059,194.99 *1 本公司是由安徽红星宣纸股份有限公司与芜湖海螺塑料型材有限责任公司进行资产置换后变更登记成立的。2000年4月29日股东大会日之前期间,即2000年1月1日至4月30日之净利润由安徽海螺建材股份有限公司享有。经安徽海螺建材股份有限公司承诺,同意放弃2000年4月1日至4月30日之净利润,由本公司计入资本公积项目。 *2 本公司之控股子公司宁波海螺塑料型材有限责任公司本期收到宁波市财政局挖潜改造基金5,001,000.00元，本公司按投资比例分享60%部分列入本期资本公积增加数。 26.盈余公积 项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 法定盈余公积 9,542,880.05 18,843,660.86 28,386,540.91 法定公益金 9,542,880.05 18,843,660.86 28,386,540.91 合 计 19,085,760.10 37,687,321.72 56,773,081.82 27.未分配利润 项 目 2001.12.31 188,436,608.55 本年净利润 加:上年未分配利润 38,665,288.48 加:年初未分配利润调整*1 (25,822,248.09) 本期可供分配利润 201,279,648.94 减：提取法定盈余公积 18,843,660.86 提取法定公益金 18,843,660.86 提取任意盈余公积 应付普通股股利*2 30,000,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 133,592,327.22 *1如附注二.21、三所述，本公司调整2000年度所得税32,277,810.11元,相应转回计提的盈余公积计6,455,562.20元。 *2根据董事会通过的2001年度分配预案，以2001年末股本为基数拟向全体股东按每10股派发2元（含税）现金红利，派发的现金红利总额为3,000万元，该事项需报股东大会批准后实施。 28.主营业务收入 项 目 2001年度 2000年度 型材 1,003,143,786.32 592,670,167.35 混合料 62,971,692.07 29,819,583.29 门窗 6,071,352.57 9,246,562.24 破碎料 5,565,565.77 3,340,542.37 合 计 1,077,752,396.73 635,076,855.25 本年度向前五名销售商销售总额为18,189.41万元，占销售收入总额的比例为16.88%。 29.主营业务成本 项 目 2001年度 2000年度 型材 724,400,291.81 469,759,673.01 混合料 58,980,879.68 28,085,908.21 门窗 5,441,439.22 7,123,694.41 破碎料 9,556,054.74 3,023,088.44 合 计 798,378,665.45 507,992,364.07 30.主营业务税金及附加 项 目 2001年度 2000年度 城市维护建设税 1,817,727.89 3,011,591.91 教育费附加 816,354.33 1,327,913.02 营业税 450.00 合 计 2,634,082.22 4,339,954.93 31.其他业务利润 其他业务项目 本期收入 本期支出 本期利润 2000年度利润 废料收入 3,394,342.86 817,726.74 2,576,616.12 2,915,430.51 其他收入 167,200.00 167,200.00 合 计 3,561,542.86 817,726.74 2,743,816.12 2,915,430.51 32.财务费用 项 目 2001年度 2000年度 利息支出 22,659,823.76 14,204,407.57 减：利息收入 1,080,341.21 692,480.94 汇兑损失 减：汇兑收益 13,932.80 其他 100,177.87 108,006.14 合 计 21,665,727.62 13,619,932.77 33.补贴收入 收入项目 2001年度 2000年度 增值税财政返还 6,378,858.95 7,670,913.53 根据安徽省科委皖高科字[2001]044号文及安徽省政府省政（1999）48号文，本公司享受高新技术产品增值税返还优惠政策，本年度实际收到财政返还2000年度硬聚氯乙烯异型材已交纳增值税额的25%，共计6,378,858.95元。 34.营业外收入 收入项目 2001年度 2000年度 出售资产收入* -- 3,096,005.89 接受捐赠转入 -- 45,652.55 罚款净收入 95,558.05 200.00 无法支付的应付款转入 -- 11,138.03 其他 -- 6,632.34 合 计 95,558.05 3,159,628.81 *该收入是出让原安徽红星宣纸股份有限公司截止1999年12月31日所拥有的全部资产和相关负债 给中国宣纸集团公司取得的收入。 35.营业外支出 支 出 项 目 2001年度 2000年度 固定资产减值准备 908,196.16 -- 派发红利应交个人所得税 -- 408,000.00 罚款支出 100,613.00 -- 滞纳金 100,003.74 -- 其他 49.16 45,000.00 合 计 1,108,862.06 453,000.00 36.所得税 2001年度 (5,854,871.40) (1)根据财政部财会[2000]3号文的有关规定，本公司本年度在实际收到返还的所得税时,冲减收到当期的所得税费用； (2)据沪财企二[1994]36号文，本公司之控股子公司上海海螺型材有限责任公司 2001 年度免征所得税； (3)本公司之北京销售分公司2001年度应纳税所得额在3万元以下，按18%计提45.18元所得税费用； (4)本公司之控股子公司宁波海螺塑料型材有限责任公司2001年度按33%计提2,525,764.17元所得税费用。 37.收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2001.12.31 罚款收入 95,558.05 95,558.05 38.支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2001.12.31 办公费 1,257,565.42 差旅费 2,896,233.72 运输费 15,061,353.65 罚款滞纳金 200,616.74 仓储费 2,277,635.40 装卸费 505,396.62 招待费 1,206,460.31 会务费 283,138.59 保险费 119,806.95 其 他 756,963.21 24,565,170.61 39.收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2001.12.31 挖潜改造资金 5,001,000.00 5,001,000.00 六. 会计报表主要项目注释（母公司报表） 1.应收账款 账 龄 2001.12.31 金额 比例(%) 坏账准备 净 额 一年以内 6,633,027.33 68.16% 272,101.77 6,360,925.56 一年以上二年以 954,706.69 9.81% 47,735.33 906,971.36 内 二年以上三年以 624,076.82 6.41% 31,203.84 592,872.98 内 三年以上者 1,519,435.15 15.61% 75,971.76 1,443,463.39 合 计 9,731,245.99 100.00% 427,012.70 9,304,233.29 账 龄 2000.12.31 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 一年以内 6,721,013.59 68.00% 336,050.68 6,384,962.91 一年以上二年以 1,616,126.78 16.35% 80,806.34 1,535,320.44 内 二年以上三年以 1,546,662.23 15.65% 77,333.11 1,469,329.12 内 三年以上者 -- -- -- -- 合 计 9,883,802.60 100.00% 494,190.13 9,389,612.47 2.其他应收款 账 龄 2001.12.31 金额) 比例(%) 坏账准备 净 额 一年以内 52,227,565.61 99.68% 366,442.73 51,861,122.88 一年以上二年 168,304.81 0.32% 8,415.24 159,889.57 以内 二年以上三年 -- -- -- -- 以内 三年以上者 -- -- -- -- 合 计 52,395,870.42 100.00% 374,857.97 52,021,012.45 账 龄 2000.12.31 金额 比例(%) 坏账准备 净 额 一年以内 4,091,908.73 94.45% 204,595.44 3,887,313.29 一年以上二年 240,499.73 5.55% 12,024.98 228,474.75 以内 二年以上三年 -- -- -- -- 以内 三年以上者 -- -- -- -- 合 计 4,332,408.46 100.00% 216,620.42 4,115,788.04 3. 长期投资 a.投资项目 2001.1.1 项目名称 金 额 减值准 本期增加 本期减 备 少 其他股权投资 18,175,347.55 — 12,252,717.09 — 2001.12.31 项目名称 金 额 减值准备 其他股权投资 30,428,064.64 — b.其他股权投资 占被投资单位 被 投 资 单 位 名 称 投资期限 注册资本比例 投资金额 宁波海螺塑料型材有限责任公 30年 60% 18,000,000.00 司 上海海螺型材有限责任公司 50年 90% 4,500,000.00 22,500,000.00 被投资 本期新增投 本期权益调整 2001.1.1 单位名称 资 额 宁波海螺塑料型 18,175,347.55 -- 6,077,439.99 材有限责任公司 上海海螺型材有 -- 4,500,000.00 1,675,277.10 限责任公司 18,175,347.55 4,500,000.00 7,752,717.09 被投资 减值 2001.12.31 单位名称 准备 宁波海螺塑料型 24,252,787.54 -- 材有限责任公司 上海海螺型材有 6,175,277.10 -- 限责任公司 30,428,064.64 -- 4.主营业务收入 项 目 2001年度 2000年度 590,145,886.19 型材 1,004,976,661.95 混合料 62,971,692.07 29,819,583.29 门窗 6,071,352.57 9,246,562.24 破碎料 5,565,565.77 3,340,542.37 1,079,585,272.36 632,552,574.09 5.主营业务成本 项 目 2001年度 2000年度 型材 742,247,017.35 470,990,132.07 混合料 58,980,879.68 28,085,908.21 门窗 5,441,439.22 7,123,694.41 破碎料 9,556,054.74 3,023,088.44 合 计 816,225,390.99 509,222,823.13 6.投资收益 项 目 2001年度 2000年度 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减 4,752,117.09 -- 出售长期股权投资收益* -- 6,000,000.00 合 计 4,752,117.09 6,000,000.00 *该项投资收益是出让本公司持有的安徽绿宝药业有限责任公司92.30%的股份给中国宣纸集团公司所取得的收益。 7.所得税 2001年度 (8,380,635.57) 七.关联公司主要交易 (一)存在控制关系的关联方概况 1.存在控制关系的关联方: 企业名称 经济性 法人代表 注册地 与本公司关系 质 安徽海螺建材 国有企 本公司之 郭文叁 安徽芜湖 股份有限公司 业 控股公司 上海海螺型材 有限公 本公司之 郭景彬 上海市 有限责任公司 司 控股子公司 宁波海螺塑料 有限公 本公司之 型材有限责任 郭景彬 宁波市 司 控股子公司 公司 企业名称 主 营 业 务 安徽海螺建材 生产、销售建筑材料 股份有限公司 上海海螺型材 PVC塑料型材 有限责任公司 宁波海螺塑料 塑料型材、门窗等生 型材有限责任 产与销售 公司 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下: 企业名称 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 安徽海螺建材股份 101,680,000.00 -- -- 有限公司 上海海螺型材有限 5,000,000.00 -- 责任公司 宁波海螺塑料型材 30,000,000.00 -- -- 有限责任公司 企业名称 2001.12.31 安徽海螺建材股份 101,680,000.00 有限公司 上海海螺型材有限 5,000,000.00 责任公司 宁波海螺塑料型材 30,000,000.00 有限责任公司 3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化: 企业名称 2000.12.31 本期增加数 金 额 百分比 金 额 百分比 金额 安徽海螺建材 76,500,000.00 51% -- -- -- 股份有限公司 宁波海螺塑料 18,000,000.00 60% -- -- -- 型材有限责任 公司 上海海螺型材 -- -- 4,500,000.00 90% -- 有限责任公司 企业名称 本期减少数 2001.12.31 百分比 金 额 百分比 安徽海螺建材 — 76,500,000.00 51% 股份有限公司 宁波海螺塑料 -- 18,000,000.00 60% 型材有限责任 公司 上海海螺型材 -- 4,500,000.00 90% 有限责任公司 3.不存在控制关系的关联方 企业名称 经济性质 法人代表 注册地 上海海螺建材 国有控股 李顺安 上海浦东新 国际贸易有限 区 公司 安徽海螺集团 国有独资 郭文叁 安徽芜湖 有限责任公司 张家港海螺水 有限公司 余彪 张家港杨舍 泥有限公司 镇泗杨路 企业名称 与本公司关系 主营业务 上海海螺建材 本公司之 国际贸易 国际贸易有限 控股公司的控股股东的子公司 公司 安徽海螺集团 本公司之控股股东的控股股东 资产经营、 有限责任公司 投资等 张家港海螺水 本公司之 水泥、建材 泥有限公司 控股公司的控股股东的子公司 生产、销售 (二)关联交易 1.担保借款 （1）截止2001年12月31日，本公司之控股股东安徽海螺建材股份有限公司为本公司担保借款金额为人民币11,000万元。 （2）截止2001年12月31日，本公司之控股股东的控股公司安徽海螺集团有限责任公司为本公司担保借款金额为人民币12,000万元。 （3）经本公司董事会批准并经2001年第三次临时股东大会表决通过，本公司为控股子公司宁波海螺塑料型材有限公司在额度为人民币7,700万元内的贷款本金及利息提供担保，截止2001年12 月 31日，宁波海螺塑料型材有限责任公司已经从中国建设银行宁波市三支行获得6,300万元贷款资金， 2.采购货物 本公司2001年委托上海海螺建材国际贸易有限公司在国际市场购买原材料价值421,234,680.00元；国际采购价格采取货比三家的市场商业原则。上述采购金额合计占本公司年度采购总量的46.62%。 本公司2001年委托安徽海螺集团有限公司在国际市场购买机器设备总价81,438,689.52元，国际采购价格按市场商业原则。 3．销售货物 本公司2001年度累计销售给张家港海螺水泥有限公司型材共计10,719,134.00元，占本公司报告期销售总金额的0.99%，销售平均单价执行公司统一价。 4.商标使用权 本公司与安徽海螺集团有限责任公司于2000年8月31日签署了<<商标使用许可合同>>。根据该合同,本公司每年缴纳人民币50万元固定费用以获得海螺集团“海螺”、“CONCH”等商标的使用权。本公司报告期内继续使用安徽海螺集团有限责任公司“海螺”、“CONCH”等商标并按合同规定支付费用。 5.资金往来 本公司与安徽海螺建材股份有限公司签署有关协议,本年度本公司为该公司垫付资金计30,898,711.08元,未收取资金占用费。 （三）关联方款项余额 项 目 经 济 内 容 2001.12.31 应收账款： 张家港海螺水泥有限公司 型材款 652,763.39 其他应收款： 安徽海螺建材股份有限公司 垫付款项 30,898,711.08 应付帐款： 上海海螺建材国际贸易有限公司 原材料款 4,672,000.00 预付帐款： 安徽海螺集团有限公司 设备款 7,595,944.33 八.承诺事项 根据公司2001年度第三次临时股东大会决议,公司与唐山冀东水泥股份有限公司在唐山高新技术产业开发区内成立唐山海螺型材有限责任公司,该项目总投资2.5亿元人民币,本公司控股60%,应投入6000万元人民币,截止2001年12月31日,本公司已投入第一笔资金计600万人民币。 九.或有事项 截止2001年12月31日,本公司无需说明的重大或有事项。 十.资产抵押说明 截止2001年12月31日,本公司无需说明的资产抵押事项。 十一.资产负债表日后事项 (1)截止本报告日，本公司业已收回为安徽海螺建材股份有限公司垫付的款项计 30,898,711.08元。(2)根据公司董事会关于2001年度利润分配预案，拟向全体股东每10股派发2元（含税）现金红利，共派发3000万元人民币，本报表已列入应付股利科目。该事项尚须经股东大会批准。 十二.债务重组事项 截止2001年12月31日,本公司无需说明的债务重组事项。 十三.其他重要事项 截止2001年12月31日,本公司无需说明的其他重要事项。 十二、备查文件目录 1、载有公司董事长签名的2001年年度报告正文； 2、载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人签字并盖章的会计报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 4、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 ５、公司章程。 董事长: 郭景彬 芜湖海螺型材科技股份有限公司董事会 2002年1月28日
