证券代码：000619           证券简称：海螺新材        公告编号：2023-36



海螺（安徽）节能环保新材料股份有限公司
    2022 年度内部控制自我评价报告
    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。



海螺（安徽）节能环保新材料股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要

求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合海螺（安徽）节能环保新材料
股份有限公司（以下简称“海螺新材”或“公司”）内部控制制度和评价办法，

在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2022 年 12 月 31 日（内

部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其

有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建

立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公

司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个

别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是：合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告

及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制

存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变

化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内

部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准

日，不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷，董事会认为，公司已按照企

                                   1
业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告

内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准

日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间公司未发生影

响内部控制有效性评价结论的因素。

    三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价的依据

    1、财政部、证监会等五部委联合发布的企业内部控制规范体系。

    2、深圳证券交易所发布的相关内部控制指引。

    3、公司内部控制评价手册及《2022 年海螺新材内控自评工作方案》等公司

相关规章制度。

    （二）内部控制评价的范围

    公司按风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险

领域。公司本部及下属子公司共计25家单位纳入评价范围，纳入评价范围单位资

产总额占公司合并财务报表资产总额的97.16%，营业收入合计占公司合并财务报

表营业收入总额的98.59%。

    内部控制评价范围覆盖了公司及下属子公司的核心业务流程，重点关注了资

金运营、销售业务、采购业务、资产管理、投资等高风险领域的内部控制风险，

具体内容如下：

    1、内部环境

    公司根据《公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》

等法律法规，建立了职权清晰的股东大会、董事会及审计、提名、战略、薪酬考

核专业委员会、监事会、经理层的各级组织架构，公司内部按照母子公司架构，

建立完善了部室领导下的子公司负责制，形成了运行顺畅、管理高效、控制有力

的母子公司管控体系。成立了合规委员会，设立合规管理员，形成了领导有力、

职责明确、流程清晰、规范有序的合规工作机制。

    公司结合现状和未来趋势，制定了发展规划和长远发展目标，围绕公司发展

战略，成立了战略规划发展领导小组，聚力推动公司产业转型和多元化发展，构

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建了“新型绿色建材+环保新材料”双主业发展新格局。完善人力资源激励和约

束机制，设置科学的考核评价体系，加强新产业、新项目人员培养和专业帮扶，

并注重将“海螺”企业文化理念融入到生产经营全过程，做到企业文化与发展战

略有机结合，确保内部控制的有效实施，满足公司可持续发展的需要。

    2、风险评估

    公司建立了风险识别、风险分析、风险应对策略等风险评估程序，以识别和

评估公司在经营活动中可能遇到的各种风险，并采用定性与定量相结合的方法开

展风险评估工作，按风险发生的可能性及影响程度，识别和评估公司面临的重大

风险，制定相应的风险应对策略，认定风险管理责任部门，并跟踪落实。

    3、控制活动

    公司加强对项目管理、资金运营、销售业务、采购业务、资产管理、财务报

告等主要经营业务的关键控制点的管控，加大内部检查评估，不断提高专业管控

水平，确保了内控体系的有效运行。

    （1）项目管理方面，公司认真践行新发展理念，加快推进产业结构调整，

积极关注国家政策动向，加强具有发展潜力、符合市场消费需求的新产业调研论

证，组织开展专项调研和现场考察，全面了解项目行业情况和市场情况，充分掌

握第一手资料；围绕新型绿色建材+环保新材料“双主业”定位，加强调研分析，

谨慎决策，多次召开发展专题会议，对调研项目和投资标的进行研讨论证，及时

完善项目发展过程中存在的风险控制；大力实施铝材扩能计划，成都海螺2万吨

铝型材技术改造项目投产试运行，海螺嵩基2万吨光伏边框及支架铝型材项目及

山东海螺2万吨铝型材技术改造项目有序推进；进一步完善SCR脱硝催化剂产业链

布局，广西海螺年产1.5万mSCR脱硝催化剂项目实现投产见效，新建了广西海螺

2万m（吨）催化剂循环再利用项目并投产运行，启动了海螺资源5万m（吨）脱

硝催化剂循环再利用项目。

    （2）资金运营方面，公司统一投资、融资的审批，统筹资金调度，实行用

友NCC银企直连，对子公司资金进行归集，严格子公司银行账户管理，严格执行

《银行账户管理办法》，并控制网上银行账户支付，建立逐级审批流程权限并及

时登记台账核对，保证了网银账户的资金安全；强化对子公司资金业务的统一监

控，严格执行筹资、投资、营运等各环节职责权限和岗位分离要求，确保了资金
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活动安全有效运行。

    （3）销售业务方面，面对市场需求萎缩和房地产市场形势不利因素叠加严

峻压力，公司加快调整销售重心，努力拓展增量市场，抓好新产业运营，销量、

收入继续保持同比增长。加强与央企国企和地方城投公司合作，巩固与万科、龙

湖等优质房企战略合作关系，加强增量市场拓展，铝材销量创新高。提升海外市

场销量，巩固东南亚传统市场，加大欧美、中亚市场拓展，新增7个外贸销售国

别，外贸销量同比增长明显。加快提升新产业、多元化营收，多元化产品收入占

比保持上升态势。针对价格管理、工程公关、资金回笼、费用管控等重点环节，

制定下发了《铝材销售价格暂行规定》《客户信用评估业务指导书》《跨区域工

程项目管理暂行办法》《销售费用管理暂行规定》，持续抓好《销售资金及结算

管理暂行办法》等规章制度执行，保证了销售各项风险受控。

    （4）采购业务方面，公司集中大宗原料采购管理，建立了月度采购计划评

审机制和市场分析机制，组织对 PVC 原料渠道进行公开招标，积极开展上游原料

渠道开拓和优化淘汰；不断加强采购制度建设，制定下发了《物资供应管理办法》

《物资采购招标管理办法》《原料计划管理实施细则》《原料数量验收实施细则》

《原料流转控制流程》《PVC 采购货款支付原则及流程》等制度，对物资采购实

施了严格的审批、验收和货款支付控制，保证物资采购环节风险受控。推进原料

渠道拓展，全年新增合格供应渠道 86 家。

    （5）生产及技术研发方面，结合各地建筑节能政策，完成了超低能耗被动

门、节能 70 系统窗、120 系列幕墙式阳光房、铝合金 110、118 系列一体化系统

窗以及 65、70 系列铝塑铝产品的开发，进一步增强了产品市场竞争力。

    （6）工程项目方面，针对新的工程建设项目制定《工程管理流程说明书》，

明确管理职责、工期目标及过程控制要求。通过对工程项目建设具体控制措施细

化，从项目开工前条件评审、施工单位招标、施工图纸会审、施工质量进度控制、

工程进度款项支付、工程竣工验收等关键环节都形成了规范的控制管理体系，并

得到了较好地执行。同时，认真执行《机电设备采购管理办法》，工程设备采购

均实行公开招标，保证了设备采购公开、公正、透明，资产采购成本受控。

    （7）安全环保管理方面，制定下发了《安全生产职业健康管理办法》《安

全生产管理办法》《安全生产责任制管理办法》《境内外突发安全事件综合应急

                                   4
预案》等制度，建立健全安全操作规程和应急预案，构建了较为完善的的安全管

理体系。在环保管理上，制定下发了《环境保护管理》等制度，开展了排污许可

证办理，强化环保治理，开展了VOCs治理技改，提高了公司清洁化生产水平。

    （8）对子公司的管理控制。公司统一管理子公司经营策略和风险管理策略。

包括：向子公司委派高级管理人员，根据有关法律和公司章程，结合子公司自身

特点，建立更有针对性的子公司管理模式；制定并管理子公司经营目标，实施定

期例会沟通和工作情况上报制度。公司对下属子公司的规范运作、投资、信息披

露、财务资金及担保管理、人事、生产运营等事项进行全面管理或监督。

    4、信息与沟通

    公司借助内部OA信息平台建立了较为完备的信息与沟通体系，实现了内部重

要信息的收集、处理和共享的规范运行，沟通及时有效；实行在线审批，提高了

办公自动化程度。办公室对子公司重要经营信息建立了跟踪管理流程，制定下发

了《重大事项报告制度》，形成了常态化、规范化的重大事项报告机制。部室建

立了周协调例会制度，并由生产品质部负责对周例会安排事项进行督查督办，强

化了信息的及时沟通和工作执行力。

    积极推进工业互联网平台建设，提升了公司型材产业数字化水平，为推动型

材产业数智化转型升级、探索商业模式创新奠定了基础。公司生产管理信息系统

实现销售收款、产品发货的过程控制及信息的适时收集、处理和传递；物资供应

信息系统实现了合同管理、采购付款、消耗领用、库存管理的过程控制，实时掌

握物资收发存信息；财务用友NCC系统基本实现了集成控制。公司内部信息的收

集、处理和传递程序规范、运行顺畅，沟通及时有效。

    公司严格按照上市公司要求及时披露公司发生的重大事项，信息披露真实、

准确、完整。同时，公司与金融机构、重要供应商、核心客户以及政府部门、行

业协会保持了良好的信息沟通，为公司经营发展营造了良好的外部环境。

    5、内部监督

    公司建立了完善的内部监督机制，监事会对董事会建立与实施内部控制进行

了有效监督，董事会审计委员会对公司内部控制的建立和实施开展独立的审查监

督，独立董事对公司内控运行和自我评价发表独立意见，成立了内部监督委员会，

在运行管理中，形成了行政监督、业务监督、审计督导的监督管理体系。

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    行政监督上，公司对子公司中层及以上管理人员实施年度目标责任管理机

制，将年度主要经营业绩目标、重点工作及分管领域合规管理工作纳入各级管理

人员目标责任制考核，通过年度经营业绩目标责任书的签订、监督和兑现，规范

了高管人员、各子公司经营班子成员、子公司中层管理人员的职责履行行为。

    业务监督上，财务部门负责合同风险管理、各类经济业务的审核监督；人力

资源部负责对子公司人员招聘、培训、晋升、调整进行监督；市场营销部、物资

供应部建立了对子公司销售业务、采购业务监控机制；生产品质部、设备部建立

了对子公司生产控制、工程项目建设的监督机制。各专业部室通过监督检查，指

出不足，提出改进建议，跟踪整改落实。

    公司董事会下设审计委员会，指导和监督内部审计制度的建立和实施，确保

公司内部审计工作的规范性。审计室在审计委员会的直接领导下依法独立开展公

司内部审计工作。审计室设专职人员，对公司全资及控股子公司经济活动的合法

性、合规性、真实性和完整性进行审计，对内部控制设计的合理性、执行的有效

性进行评价，并对审计问题整改情况建立跟踪督办机制，确保各项问题整改到位，

形成闭环。

    上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理与发展的主要方面，不存在

重大遗漏。

    （三）内部控制缺陷认定标准

    根据《评价指引》相关内部控制缺陷认定标准的原则，公司研究确定了适用

本公司的内部控制缺陷具体认定标准。

    1、财务报告内部控制缺陷认定标准

    （1）财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
   内控缺陷                              定量标准

   重大缺陷   利润总额错报≥500万元或营业收入错报≥0.5%

   重要缺陷   100万元≤利润总额错报＜500万元或0.1%≤营业收入错报＜0.5%


   一般缺陷   利润总额错报＜100万元或营业收入错报＜0.1%

    （2）财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正，影响

会计报表潜在错报或已经对外正式披露并对公司定期报告披露造成负面影响。

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   重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正，影响

会计报表潜在错报或受到国家政府部门处罚但未对公司定期报告披露造成负面

影响。

   一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷，影响会计报表

潜在错报或受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未对公司定期报告披露造成

负面影响。

   2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

   （1）非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
    内控缺陷                               定量标准

    重大缺陷   造成直接财产损失≥100万元

    重要缺陷   10万元≤造成直接财产损失＜100万元

    一般缺陷   造成直接财产损失＜10万元

   （2）非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

   重大缺陷：造成的负面影响波及范围广，政府或监管机构已经针对相关方面

对公司进行调查。

   重要缺陷：造成的负面影响波及范围较广，在部分地区给公司声誉带来较为

严重损害。

   一般缺陷：造成负面影响在部分区域流传，给公司声誉带来损害。

   （四）内部控制缺陷认定及整改情况
   1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

   根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告

内部控制重大缺陷和重要缺陷。
   2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

   根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务

报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

   对于发现的一般缺陷，内控评价工作组组织相关部门进行了认真研讨，制定

了具体的整改措施并及时落实整改完毕。

   四、其他内部控制相关重大事项说明

    报告期内，公司不存在其它可能对投资者理解内部控制评价报告、评价内

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部控制情况或进行投资决策产生重大影响的其他内部控制信息。

     内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适用，

并随着内外部环境的变化及时加以调整。2023 年，公司将继续完善内部控制制度，

规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。




                          海螺（安徽）节能环保新材料股份有限公司董事会

                                       2023 年 3 月 25 日




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