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公司公告

北京比特实业股份有限公司1998年年度报告摘要1999-04-20  

						               北京比特实业股份有限公司1998年年度报告摘要

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正本。

    一、公司简介
    1、公司法定中文名称:北京比特实业股份有限公司
       公司法定英文名称:BEIJING  BIT  CO.,LTD.
    2、公司法定代表人:袁宝景
    3、公司董事会秘书:马洪伟
       董事会秘书授权代表:张  建
       联系地址:北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦F座18层
       联系电话:(010)65541960
       传    真:(010)65541960
    4、公司注册地址:北京市海淀区万寿路甲28号
       邮政编码:100036
       公司办公地址:北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦F—18层
       邮政编码:100027
       公司电子信箱:bit@mail.263.net.cn
    5、公司年度报告备置地点:董事会秘书办公室
    6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
       股票简称:北京比特
       股票代码:0621
    二、会计数据和业务数据摘要
    (一)本年度主要财务指标:      单位:人民币元
    利润总额:                   37012991.64
    净利润:                     31353590.80
    主营业务利润:               24693051.19
    其他业务利润:                         0
    投资收益:                   17556556.51
    补贴收入:                      17074.40
    营业外收支净额:               305904.55
    经营活动现金流量净额:       -2708343.48
    现金及现金等价物净增加额:  103736861.94
    (二)报告期末公司前三年主要会计数据与财务指标:
                                                单位:人民币元
    项  目                98年          97年        96年
    主营业务收入       43056012.61  55635205.60  95446818
    净利润             31353590.80  39261566.50  28383889
    总资产            507258808.84 372714406.12 303648767
    股东权益          285543665.04 251881810.67 211920479
    每股收益                  0.21         0.34      0.32
    每股净资产                1.9077       2.19      2.39
    调整后每股净资产          1.8022       2.12
    净资产收益率            10.98%       15.5%    13.4%
    注:主要财务指标方法:
    全面摊薄的计算方法:
    每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
    每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
    调整后的每股净资产=(年末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费
    用-待处理财产净损失-递延资产-长期待摊费用)/年末总股数净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
    加权平均的计算方法:
    因本公司本年度仅实施了送股固加权计算的每股收益、每股净资产与摊薄一致。
    净资产收益率(%)=净利润/(年初股东权益+年末股东权益)/2×100%
    (三)股东权益变动情况
                                                单位:人民币元
 项目        股本        资本公积    盈余公积    法定公益金
未分配利润      合计
期初数    115140922.00 71774730.75 20733843.10   5090351.05 
39141963.77 251881810.67
本期增加   34542276.00 05443622.65  1567679.54  26650552.18 
68204130.37
本期减少             -           -           -           -  
34542276.00 34542276.00
期末数    149683198.00 71774730.75 26177465.75   6658030.59 
31250239.95 285543665.04
    变动原因:
    (1)股本:1998年6月24日公司实施了10送3的分红方案,使股本增加了34,542,276股;
    (2)盈余公积:按规定本年度提取10%法定公积金3,135,359.08元
    和免税基金2,308,263.57元,合计5,443,622.65元;
    (3)法定公益金:按规定本年度提取5%法定公益金,计1567679.54元;
    (3)未分配利润增加:本年度净利润提两金后余26,650,552.18元;
    (4)未分配利润减少:每10股送3股减少34,542,276元。
    三、股本变动及股东情况
    1、股本变动情况表
                                                数量单位:股
      期初数          本次变动增减(+、-)               期末数
            配股    送  股 公积 其  他      小  计
                          金转股
一.尚未流通股份
1.发起人股份  
       4550           +1365    -473.2       +891.8     5441.8
 其中:
国家拥有股份              
          0               0                      0           0
境内法人持有股份     
       4550           +1365    -473.2       +891.8    5441.8
外资法人持有股份          0                      0
其他                      0                      0
2.募集法人股       
    2681.25       +804.375     +473.2   +1277.575    3958.825
3.内部职工股       
    1269.2009     +380.7602   -0.6307    +380.1295   1649.3304
4.优先股或其他        
            0             0                      0           0
尚未流通股份合计  
    8500.4509    +2550.1352   -0.6307    2549.5045  11049.9554
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股            
   3013.6413      +904.0922   +0.6307    +904.7229   3918.3642
2.境内上市的外资股       
           0              0        0
3.境外上市的外资股       
           0              0        0
4.其他      0              0        0
已流通股份合计     
   3013.6413      +904.0922   +0.6307    +904.7229   3918.3642
三.股份总数        
  11514.0922     +3454.2274        0    +3454.2274  14968.3196
    2、股东情况介绍
    (1)截止到1998年12月31日,公司股东总数为6987户,其中:内部职工
    股股东数为712户。
    (2)主要股东持股情况:(截止到1998年12月31日)
    序号      单位名称              年度内股份增加  年末持股数
                                         (万股)      (万股)
     1 通恩宝投资管理有限责任公司        663         2873
     2 北京建昊实业公司                  843.0023    2694.0023
     3 北京金石山大酒店                  136.5        591.5
     4 航空航天工业部第二研究院          117          507
     5 北京长空租赁有限公司              473.2        473.2
     6 北京市花仙阁招待所               -133.9318     432.217
     7 中国经济开发信托投资公司           95.94       415.74
     8 北京海尔生生物工程公司             79.5        405.6
     9 北京首汽实业股份有限公司           78          338
    10 中医学科学院药植所京温阳制药厂     53.2527     222.5612
    以上法人股东所持有的本公司的股份,均未以任何形式、提供给任何单位进行质押。
    (3)持股10%以上的法人股东基本情况
    ①北京建昊实业公司法定代表人:袁宝景
    经营范围:技术咨询与转让、企业管理、会计、信息、法律咨询、销售百货、针纺织品、日用百货、五金交电、油漆、化工原料(不含危险品、剧毒品)、建筑与装饰材料、汽车配件、机电化工设备与配件、电子计算机、仪器仪表、制造、开发高能脱硫了煤剂。
    ②通恩宝投资管理有限责任公司法定代表人:肖恩愈
    经营范围:科技项目投资、证券投资、投资咨询、企业管理咨询、信息咨询、技术咨询、技术开发、技术转让、设备租赁(不含汽车租赁)、购销五金交电化工、机械电器设备、金属材料、建筑材料、百货、土产品。
    (4)报告期内控股股东的变更。
    公司于1998年12月22日在《中国证券报》上刊登公司董事会公告,披露了公司第一大股东通恩宝投资管理有限公司及北京市花仙阁招待所将其持有的北京比特法人股分别转让给成都卫安投资股份有限公司和深圳经济特区证券公司。在履行以上披露义务后,转让双方即办理股份转让手续。截止1998年12月31日年度报告内其过户手续未履行完毕,所以有关此次股权转让而致公司股权结构的变化将在本公司99中报中体现。
    (5)现任(报告期内)董事、监事人员情况
    职务        姓  名  年初持股数 年末持股数 年度内股份增加
                            (股)       (股)      (股)
    董事长      袁宝景      9786      12721      2935
    董事        孙菱薇     13000      16900      3900
    董事        张庆斌         0          0         0
    董事兼董秘  马洪伟      9786      12721      2935
    董事        杨  晨         0          0         0
    董事        戚殿江         0          0         0
    董事        王国祥         0          0         0
    董事        刘东才         0          0         0
    董事        柳  靖         0          0         0
    董事        鲍  宇     13000      16900      3900
    董事        孙章起         0          0         0
    董事        姚恩栋         0          0         0
    董事        叶志刚         0          0         0
    监事长      赵庆林      9786      12721      2935
    监事        成  松         0          0         0
    监事        高一兵         0          0         0
    监事        刘明政         0          0         0
    监事        王娟英    147969     192359     44390
    监事        秦亚飞    388907     489079    100172
    副总经理    原  时         0          0         0
    注:以上高管人员年度内股份增加,为公司于1998年6月18日按10:3的比例向全体股东送红股所致。
    四、股东大会简介
    本报告年度共召开股东大会、临时股东大会三次,现将三次股东大会的情况介绍如下:
    1、1998年2月12日公司董事会公告了关于召开公司临时股东大会的有关事项,并于1998年3月13日在北京市怀柔县金石山大酒店如期召开了公司临时股东大会。到会股东9人,代表股份6325.7488万股,占总股本的54.94%。
    股东大会通过了如下决议:
    (1)同意公司更换会计师事务所的议案;
    (2)同意修改公司章程的议案;
    (3)同意取消收购通宝制药厂的议案。
    2、1998年3月16日公司董事会公告了关于召开1997年度股东大会的有关事项,1998年4月18日在北京市怀柔县金石山大酒店如期召开了公司1997年度股东大会。到会股东15人,代表股份6144.7932万股,占总股本的53.37%。股东大会通过了如下决议:
    (1)同意《1997年董事会工作报告》;
    (2)同意《1997年监事会工作报告》;
    (3)同意《1997年财务决算报告》;
    (4)同意变更董事的议案;
    (5)同意变更监事的议案;
    (6)同意《1997年度利润分配方案》;
    (7)同意延长配股效期及修改配股方案的议案。
    3、1998年10月23日公司董事会公告了关于召开公司临时股东大会的有关事项,1998年11月27日在北京市怀柔县金石山大酒店如期召开了公司临时股东大会,到会股东8人,所持股份7686.1252万股。占总股本的51.34%,会议通过如下决议:
    (1)同意出让北京建昊生物制药股份有限公司50.95%的股权;
    (2)同意收购张家口比特大型物资运销有限公司99%的股权;
    (3)同意变更公司董事的议案。
    4、现任(报告期内)董事、监事人员情况:
职务       姓名 性别 年龄    任      期        年度报酬(元)
董事长    袁宝景  男  33  97/4/21—99/2/28        45131.35
董事      孙菱薇  女  60  96/10/15—99/2/28       30080
董事      马洪伟  男  32  98/4/28—99/2/28        30080
董事      张庆斌  男  45  97/4/21—99/2/28    未在公司领取报酬
董事      杨  晨  男  25  98/11/27—99/2/28       24000
董事      戚殿江  男  31  98/11/27—99/2/28       20000
董事      王国祥  男  58  96/10/15—99/2/28   未在公司领取报酬
董事      刘东才  男  50  96/10/15—99/2/28   未在公司领取报酬
董事      柳  靖  男  39  96/10/15—99/2/28   未在公司领取报酬
董事      鲍  宇  男  32  96/10/15—99/2/28   未在公司领取报酬
董事      孙章起  男  31  96/10/15—99/2/28   未在公司领取报酬
董事      姚恩栋  男  51  98/4/28—99/2/28    未在公司领取报酬
董事      叶志刚  男  36  98/4/28—99/2/28    未在公司领取报酬
监事长    赵庆林  男  33  97/4/21—99/2/28    未在公司领取报酬
监事      成  松  男  28  96/10/15—99/2/28   未在公司领取报酬
监事      高一兵  女  49  97/10/18—99/2/28   未在公司领取报酬
监事      刘明政  男  34  97/10/18—99/2/28   未在公司领取报酬
监事      王娟英  女  32  98/4/28—99/2/28        20000
监事      秦亚飞  女  35  97/10/18—99/2/28       20000
副总经理  原  时  男  42  98/7/28—99/2/28        30000
    周学芳董事因年龄原因离任,张圣永、李新、池启水董事因工作调动离任,郭强董事因出让所持股份而离任,姚恩栋监事因为出任公司董事而离任。
    五、董事会报告
    (一)董事会工作报告
    1、报告年度内董事会的会议情况及决议内容:
    (1)1998年2月12日在北京富华大厦F座17层召开了公司临时董事会,到会董事8人,列席监事6人。会议审议并通过了以下决议:
    ①不再聘请中洲会计师事务所担任公司财务报告审计工作;
    ②聘请中庆会计师事务所为公司财务报告审计的会计师事务所;
    ③关于延长配股有效期及修改配股方案的议案;
    ④关于取消收购北京通宝制药厂项目的议案。
    ⑤关于修改公司章程的议案;
    ⑥关于召开临时股东大会有关事项的议案;
    (2)1998年3月16日上午在北京富华大厦F座17层召开公司二届十三次董事会,到会董事9人,列席监事6人。会议审议并通过了以下决议:
    ①《总经理1997年工作总结和1998年工作计划的报告》;
    ②《1997年财务决算报告》;
    ③1997年度利润分配预案;
    ④通过公司1997年度报告及年度报告摘要;
    ⑤关于更换董事的议案;
    ⑥关于召开1997年度股东大会的议案;
    (3)1998年7月28日上午在北京富华大厦F座17层召开公司临时董事会,到会董事9人,列席监事5人。会议通过了以下决议:
    ①通过公司1998年度中期报告;
    ②聘任原时先生为公司副总经理。
    (4)1998年10月23日下午在北京富华大厦F座17层召开公司二届十四次董事会,到会董事9人,列席监事4人。会议审议并通过了以下决议:
    ①关于出让公司持有的北京建昊生物制药股份有限公司50.95%股权的议案;
    ②关于收购张家口华运大型物资运销有限公司的议案;
    ③关于改选董事的议案;
    ④关于召开临时股东大会的议案;
    2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
    1998年7月28日上午在北京富华大厦F座17层召开公司临时董事会上,公司总经理袁宝景先生提议,聘任原时先生为公司副总经理并兼任办公室主任。
    3、北京京都会计师事务所本年度为公司出具无保留意见的《1998年度审计报告》。
    4、公司本年度内未进行利润预测。
    (二)本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案:
    根据北京京都会计师事务所对我公司九八年度财务状况审计结果,公司九八年实现净利润31,353,590.80元,按公司章程规定提取10%的法定公积金3,135,359.08元,提取5%法定公益金1,567,679.54元。加上去年未分配利润39,141,963.77元,合计98年末可分配利润为  31250239.
    95元。公司董事会决定98年度利润不分配。
    (三)报告期内公司利润分配及配股执行情况:
    遵照公司98年4月召开年度股东大会决议之精神,于98年6月25日以97年末公司总股本11514.0922万股为基数,按每10股送3股的比例向全体股东送红股,共计送出红股34,542,276股,余下的利润转入下年度分配。此次送股后公司总股本为14968.3197万股,所送红股于98年6月25日流通。
    公司于98年4月18日97年度股东大会通过了《同意延长配股有效期及修改配股方案的决议》,把配股有效期延至98年底。公司配股申报材料上报北京市证监会初审,因配股项目缺少立项批文等原因而未获批准;下半年,因公司中期业绩亏损而无法实施配股,为此公司98年度内配股计划未能完成。
    今年上半年公司控股股东变更后,在98年下半年公司大规模资产重组完成的基础上,公司正积极策划以电子、计算机及通信产业的高科技项目为配股发展方向,力争99年实施配股。
    六、监事会报告
    (一)年度内召开监事会情况:
    1998年3月16日上午,在北京富华大厦F座17层召开了公司第二届第二次监事会,会上审议并通过了以下决议:
    1、关于监事长赵庆林所作的97年度监事会工作报告;
    2、关于变更公司监事的决议。
    (二)北京京都会计师事务所本年度为公司出具无保留意见的《审计报告》。
    (三)本公司未进行利润预测。
    七、业务报告
    1、年度公司经营情况
    (1)公司主营业务情况
    公司主营高科技产品的开发生产经营和相关技术咨询服务。1998年受亚洲金融危机和国内需求不足的影响,公司对宏观形势的变化估计不足,在生产经营上力度也不够,未能把握好发展的良好机遇,致使公司1998年上半年出现亏损局面。1998年10月,公司转让了北京建昊生物制药股份有限公司的股权,实现净收益1800多万元。这一举措实现了公司的扭亏为盈,也为公司的长期发展提供了新的机遇,同时下半年公司利用自身优势加大了技术咨询服务的力度,积极寻找客户,全年实现净利润15,069,904.39万元。
    (2)公司财务状况及经营情况
    本年度公司克服了重重困难,实现了较好的经营业绩。公司年末总资产为507,258,808.84元,比上年增长36.10%;股东权益为  28554365
    5.04元,比上年增长13.36%;实现利润总额为37,012,991.64元,比上年增长-37.27%;净利润为31,353,590.80元,比去年增长-20.14%;每股收益0.21元。
    公司总资产在报告期内增长较大,主要是由于收购张家口华运大型物资运销有限公司所致。公司利润总额和净利润减少主要是受亚洲金融危机和国内需求不足的影响,公司在生产、经营策略也存在一些失误。
    3、公司投资情况
    1998年长期投资总额为109,059,354.45元,去年同期为41,089,277元,增幅为165.42%。
    被投资单位                        主要经营活动
 投资金额  占被投资公司
           权益比例(%)    
海南天涯海角股份有限公司        天涯海角景区的综合开发与经营、  
                                房地产综合开发与经营
 600000.00    0.6
北海银建投资股份有限公司        融资租赁、期货交易、房地产经    
                                营、交通运输
 575000.00    3
北京坤厚房地产开发股份有限公司  住宅商品房、商业用房及公共
                                建筑的建设、经营、销售
5000000.00   6.097
北京首汽实业股份有限公司        出租汽车运营、汽车修理、汽车配  
                                件的生产和销售、融资租赁
2600000.00   1.429
北京天力泽事业股份有限公司      房地产开发与物业管理咨询、产      
 300000.00   2.360
    权交易信息咨询服务
华夏典当公司                    典当、收售、寄卖  
1000000.00   15
*北京科海机电研究所           
6141730.37
    *对北京科海机电研究所的投资已于一九九九年一月收回
    (1)募集资金使用情况
    公司96年发行2000万股社会公众股共募集资金9000万元(扣除发行费用),公司已于97年投入使用6595万元。根据股东大会的要求,余下的2405万元延续到本年度使用,并于上半年投入北京建昊生物制药股份有限公司。
    此项募集资金主要用于该药厂新产品的研制开发和流动资金支持。该项资金已于一九九八年十月份全部收回,其效益在公司转让北京建昊生物制药股份有限公司股权时得到体现。
    (2)非募集资金使用情况
    公司年底出资11951万元收购张家口华运大型物资运销有限公司99%股权,收购资金从银行贷款取得,并已在年底实施完毕,九八年度合并了财务报表。该公司所产生的利润为148.36万元。
    4、新年度的业务发展计划
    1999年是公司实现资产重组后的第一年,也是对公司的长远发展具有战略意义的一年。为此,公司应重点抓好四项工作:
    (1)继续坚持高科技的主营方向,充分发挥公司各方面的资源优势,以配股为契机,力争在电子产业、通信信息产业等高科技领域确定公司新的利润增长点,实现公司的战略转移,为公司的长期发展奠定坚实的基础。
    (2)坚持稳健经营的原则,加强管理,继续搞好张家口比特大型物资运销有限公司的生产经营活动,稳定公司收益,为公司顺利实现战略转移提供良好条件。
    (3)大力清理公司债权,提高公司存量资产的使用效率。
    (4)进一步完善机构,健全内部规章,加强管理,建立现代企业制度和经营机制。
    八、重大事项
    1、重大诉讼、仲裁事项
    报告年度内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    2、报告期内公司收购兼并或资产重组事项
    (1)1998年10月1日,公司与北京建昊实业公司签署协议,将持有的北
    京建昊生物制药股份有限公司50.95%的股让即2038万股,全部转让给该公司,转让价格为每股3.7元。公司98年11月27日召开的临时股东大会上批准了转让合同,北京建昊实业公司于98年12月付清了全部转让款7540.60万元。该次转让给公司带来投资收益1805.65万元,占公司总利润的48.79%。
    (2)98年11月10日,公司分别与深圳市华运发投资有限公司及北京华王盛世经济发展有限责任公司签署协议,以经北京资产评估公司评估的张家口华运大型物资运销有限公司的净资产为依据,出资11951万元收购该公司99%的股权。该项收购已经98年11月27日召开的临时股东大会批准并已实施完毕,九八年底合并了98年12月财务报表。收购款项11951万元已在98年内全部付清,本次收购为公司带来利润148.36万元,占公司利润总额的4.01%。
    3、重大关联交易事项
    1998年10月1日,公司与北京建昊实业公司签署协议,将持有的北京建昊生物制药股份有限公司50.95%的股权即2038万股,全部转让给该公司,转让价格为每股3.7元。公司98年11月27日召开的临时股东大会上批准了转让合同,北京建昊实业公司于98年12月付清了全部转让款7540.60万元。北京建昊实业公司为本公司的第二大股东,此次关联交易给公司带来投资收益1805.65万元,同时也使公司淡出生物制药领域。
    4、本年度公司无委托存款和贷款。
    5、公司于1999年1月27日更换了会计师事务所,聘请北京京都会计师事务所为本公司进行审计的会计师事务所。更换会计师事务所一事已经99年2月28日召开的临时股东大会批准。
    6、公司无其他重大合同。
    7、公司在报告期内无更改名称或股票简称的情况。
    8、其他重要事项
    A.现阶段本公司的计算机系统包括财务会计系统及办公自动化系统均正在测试中,预计在99年中完成全面的升级,本公司对计算机2000年问题已基本解决。
    B.公司于1998年12月22日《中国证券报》上刊登了公司董事会公告,披露关于通恩宝投资管理有限公司及北京市花仙阁招待所转让北京比特法人股的有关事宜;公司又于1999年1月16日《中国证券报》上刊登董事会公告,披露关于北京北京建昊实业公司、北京金石山大酒店、北京海尔生生物工程公司转让北京比特法人股的有关事宜。在履行以上披露义务后,转、受让方即办理北京比特法人股转让手续。截止1998年12月31日年度报告内其过户手续未履行完毕,所以有关此次股权转让而致公司股权结构的变化将在本公司99中报中体现。
    九、财务报告
    (一)审计报告
                           审计报告
                                     北京京都审字(1999)第678号
北京比特实业股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日合并资产负债表及母公司资产负债表,1998年度合并利润及利润分配表及母公司利润及利润分配表和1998年度的合并现金流量表及母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
                                      北京京都会计师事务所
                                    北京建外大街22号赛特广场
                                       一九九九年四月十五日
    (二)会计报表(附后)
    (三)会计报表附注
    合并会计报表附注
    (一)公司简介
    本公司是于1993年设立的定向募集股份有限公司。1996年10月在深交所公开发行2000万社会公众股,注册资本8856.99万元,股本8856.99万元。
    本公司1996、1997年度均采用送红股方式分配股利,每10股送3股,注册资本及股本均增至14968.3198万元。
    经营范围:电子计算机软硬件、机械电器设备、文化用品及办公设备、印刷设备、通讯设备(无线电发射设备除外)、照像器材、医疗器械、建筑材料方面的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让及相关人员的培训及销售。
    截止1998年12月31日本公司拥有一个全资子公司:上海比特精细化工厂;两个控股子公司:北京捷特光纤网路有限公司(中外合资),占75%股权;张家口比特大型物资运销有限公司,占99%股权,张家口比特大型物资运销有限公司的主营业务为煤炭批发零售及公路运输。
    (二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    本公司之母公司自本会计年度起执行《股份有限公司会计制度》,子公司上海比特精细化工厂执行《工业企业会计制度》、北京捷特光纤网路有限公司执行《外商投资企业会计制度》、张家口比特大型物资运销有限公司执行《商品流通企业会计制度》。
    2、会计年度
    本公司会计年度为公历每年1月1日至12月31日。
    3、记帐本位币
    本公司记帐本位币为人民币。
    4、记帐基础和计价原则
    本公司以权责发生制为记帐基础,以实际成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法
    本公司涉及外币的经济业务,按业务发生日中国人民银行公布的外汇市场汇价折算为记帐本位币。
    期末将外币帐户人民币余额按期末市场汇价进行调整,调整后的外币帐户人民币余额与原帐面余额差异,作为汇兑损益计入当期财务费用。
    6、合并会计报表编制方法
    本公司合并会计报表根据财政部财会字(1995)11号文件《合并会计报表暂行规定》及其补充规定编制。
    合并会计报表以本公司及纳入合并范围的子公司会计报表为依据,合并时将母子公司之间的投资、内部往来、存货购销等内部交易及未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益和少数股东损益。
    本公司纳入合并范围的子公司所执行的行业会计制度,均在合并会计报表时予以必要的调整。
    7、现金等价物的确定标准
    本公司持有的期限短、流动性强,易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。
    8、坏帐核算方法
    (1)坏帐的确认标准:凡因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回;或债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,可列入坏帐。
    (2)坏帐损失的核算方法:本公司采用备抵法核算,按年末应收帐款的3‰计提坏帐准备,并计入当年度损益类帐项。
    9、存货核算方法
    (1)本公司存货分为原材料、库存商品、产成品、在产品、低值易耗品五类。
    (2)本公司各种存货均按取得时的实际成本计价;存货领用与发出按加权平均法计价;低值易耗品核算采用五五摊销法;包装物于领用时采用一次摊销法摊销。
    (3)本公司不计提存货跌价准备。
    10、长期投资核算方法
    (1)长期债权投资
    长期债券投资:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债券票面价值的差额,作为债券溢价或折价。债券溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销采用直线法。
    其他债权投资:按实际支付的价款入帐,应计的当期利息计入投资收益。
    (2)长期股权投资
    股票投资:以货币资金购买股票,按实际支付的价款作为实际成本入
帐,若实际支付的价款中含有已宣告发放未领取的现金股利,按实际支付的价款扣除已宣告发放未领取的股利后入帐。
    其他股权投资:以货币资金投资,按实际支付的价款入帐。
    本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本20%以下,或对其他单位投资占被投资单位有表决权资本20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;对其他单位投资占被投资单位有表决权资本20%或20%以上,或对其他单位投资占被投资单位有表决权资本20%以下,但具有重大影响,采用权益法核算;拥有被投资企业50%以上表决权资本,采用权益法核算并编制合并会计报表。
    (3)股权投资差额系本公司购买张家口比特大型物资运销有限公司99%股权时,投资成本与在张家口比特大型物资运销有限公司所有者权益中所占份额的差额。该差额自1998年12月起按10年平均摊销。
    (4)本公司不计提长期投资减值准备。
    11、固定资产计价和折旧方法
    (1)固定资产的标准、分类及计价
    固定资产系使用年限在一年以上且单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关部门的设备、工器具等;不属于生产经营的主要设备和物品,凡单价在2000元以上,且使用年限超过两年,也作为固定资产。
    固定资产原价按购建时的实际成本计价。
    (2)固定资产折旧
    固定资产折旧采用直线法计提,并按各类固定资产的原值,估计使用年限扣除残值率(原值的5%)确定年折旧率。
    类    别     折旧年限(年) 年折旧率(%) 预计残值率(%)
    房屋及建筑物        50          1.5        5
    机械设备           5-10      19-9.5        5
    运输设备           5-10      19-9.5        5
    通用设备           5            19         5
    12、在建工程核算方法
    本公司在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。在建工程建造期间所发生的借款利息计入在建工程成本。
    13、无形资产及其摊销
    本公司无形资产按实际成本计价,摊销方法采用直线法。
    14.递延资产核算方法
    本公司开办费按5年摊销,其余项目按收益年限摊销。
    15、收入确认原则
    (1)销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认收入实现。
    (2)提供劳务:本公司以劳务已经提供,相关成本能够可靠地计量,与
    交易相关的价款能够流入,确认收入的实现。
    16、所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
    17.合并会计报表范围的变更:
    (1)按照1998年10月1日本公司与北京建昊实业公司签订的《北京建昊生物制药股份有限公司股份转让合同》,本公司将原持有的北京建昊生物制药股份有限公司法人股2038万股(占建昊制药总股本的50.95%)转让给北京建昊实业公司,转让总价款为人民币7540.60万元。该转让合同已于1998年11月27日经股东大会讨论通过,由此引起本公司1998年度不再合并建昊制药会计报表。
    (2)按照1998年11月10日本公司与深圳市华运发投资有限公司、北京华王盛世经济发展有限公司签订的《张家口比特大型物资运销有限公司股权转让合同》,本公司以11951.571万元受让上述二者持有的张家口比特大型物资运输有限公司99%的股权,该协议已于1998年11月27日经股东大会讨论通过。由此引起本年度增加合并张家口比特会计报表。按照财政部财会字<1998>66号文件规定,以对被购买企业净资产和经营的控制权上实际上转让给购买公司的1998年11月30日作为购买日。
    18.执行《股份有限公司会计制度》对会计报表的影响
    本公司1997年度的以前年度损益调整-308457.62元,为北京捷特光纤网路有限公司调整以前年度所得税,按新制度应追溯调整1996年期初未分配利润(调减308457.62元)和1997年净利润(调增308457.62元)。
    (三)税项
    1.增值税:本公司销售一般产品按17%的税率计算缴纳;销售煤炭按13%计算缴纳;
    2.营业税:本公司技术服务收入按5%,工程施工收入按3%的税率计算;
    3.城市维护建设税和教育费附加:本公司分别按应交增值税、营业税额的7%和3%计算缴纳。
    4.所得税:本公司之母公司经北京市海淀区国家税务局(96)海国税减免二字002号文件批准,自1996年6月11日起至1999年5月31日止,按15%税率计算,按7.5%税率缴纳,实际税负7.5%,减免税部分(7.5%)转入盈余公积。
    本公司控股之子公司北京捷特光纤网路有限公司经北京市税务局海淀分局(93)海税外免字第043号文件批准为新技术企业,自1993年10月1日起至1996年7月31日止免缴企业所得税;自1996年8月1日起至1999年7月31日止减半缴纳企业所得税;同时批准公司免缴地方所得税。
    本公司控股之子公司张家口比特大型物资运销有限公司根据张家口市桥东人民政府东政纪[1998]27号及东政字[1999]9号文件批复,对于企业所得税,从开始获利年度起,区税务部门照章征税,区财政局第一年至第二年全部返还,第三年至第五年减半返还。
    (四)控股子公司及合营企业
  公司名称      注册地址    注册资金  股权比例    经营范围
 法人代表  是否合并
北京捷特光纤    北京市海  美元200万元    75%  生产光纤数据通
网路有限公司    淀区万寿路                     讯及光纤网络产
                甲28号                         品、计算机硬软
                                               件及相关硬件产                        
                                               品,销售自产产品
  袁宝景      是
上海比特精细    上海嘉定      60万元    100%  工业去污剂,人造    
化工厂          区戬滨镇                       麝香(不包括食用
                赵家村                         、药用),计算机,                  
                                               仪器仪表
  刘戈建      是
张家口比特大    河北省张     650万元    99%  公路运输,搬运装  
型物资运销有    家口市桥                      卸,煤炭批发零售,
限公司(有限     东区建国                      经济信息咨询服务
责任)            路19号
  王  靖      是
    (五)合并会计报表主要项目注释
    1.货币资金
    项目             期初数                期末数
                 美元      人民币     美元        人民币
    现金                 169439.29              497572.02
    其中:人民币          162701.77              490617.97
    外币        813.73     6737.52    840.00      6954.11
    银行存款           27328223.51           130736952.72
    其中:人民币        27317219.41           130725697.00
    外币       1329.03    11004.10   1359.60     11255.72
    合计               27497662.80           131234524.74
    2.应收帐款
    (1)帐龄分析
    帐龄            期初数            期末数
                 金额    比例    金额      比例
    1年以内   574068.88  13% 13797295.64 70.73%
    1-2年     202240.09   4%  4916106.96 25.20%
    2-3年      55786.70   1%   792874.76  4.06%
    3年以上  3831347.46  82%     1060.18  0.01%
    合计     4663443.13 100% 19507337.54   100%
    (2)大额列示
    单位名称                金  额          帐龄    备注
    洋浦华天运输有限公司 10369985.80      1年以内
    辽阳建昊工贸公司      4800000.00      1-2年*
    中昌实业公司          2894602.80      1年以内
    *辽阳建昊工贸公司系本公司控股股东北京建昊实业公司之控股子公司。
    (3)应收帐款余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    3.预付帐款
    帐龄            期初数             期末数
                 金额    比例      金额      比例
    1年以内    954000.00   5%   793723.32  6.5%
    1-2年                  0%
    2-3年                  0%
    3年以上  19395482.73  95% 11415418.16 93.5%
    合计     20349482.73 100% 12209141.48  100%
    (2)大额列示
    单位名称              金额       帐龄      备注
    通用国际公司        5812318.31  3年以上
    北京寅龙房地产公司  5589350.08  3年以上
    (3)预付帐款中无预付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    4.其他应收款
    (1)帐龄分析
    帐龄              期初数            期末数
                  金额    比例      金额      比例
    1年以内    5581034.75  54%  32844686.30 24.07%
    1-2年     70348422.98  41%  11160352.12  8.18%
    2-3年     89790324.60   3%   1513082.62  1.11%
    3年以上    4217239.02   2%  90941120.99 66.64%
    合计     169937021.35 100% 136459242.03   100%
    (2)大额列示
    单位名称              金额      帐龄        备    注
北京富泉龙凤山别墅  89,141,389.63  3年以上  已于1999年1月27日
有限公司                                    收回
北京华王盛世经济发  13,883,876.23  一年以下        *
展有限公司
深圳市通汇国际贸易  11,502,747.33  一年以下      **
有限公司
辽阳宏昊投资咨询服  11,000,000.00  一至两年
务有限责任公司
    *该款项系北京华王盛世经济发展有限公司应负担的张家口比特大型物资运销有限公司购并前形成的不良资产及部分往来欠款。
    **该笔款项系公司将三年以上应收帐款、其他应收款、预付帐款及部分呆滞存货转让给深圳市通汇国际贸易有限公司后形成。
    (3)其他应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    5.存货
    项  目        期初数        期末数
    原材料       5095834.70  1184391.74
    在产品       3704519.35    60534.46
    产成品      16993506.37  1059584.95
    商品                    11116416.28
    低值易耗品   1945154.53   274983.12
    合计        27739014.95 13695910.55
    6.待摊费用
类  别       期初数    本期增加   本期摊销  本期减少  期末数
期初进项税 530664.04              14622.77 371200.64 144840.63
宁远租地费             122547.20  58415.20            64132.00
房租                    12840.00  12840.00
保险费                 578381.88  25000.00           553381.88
租赁费                 141026.90                     141026.90
大修费                  91666.01                      91666.01
其他      611556.02   454265.46 308829.26 610791.62  146200.60
合计     1142220.06  1400727.45 419707.23 981992.26 1141248.02
    本期待摊费用减少是由于转让子公司北京建昊生物制药股份有限公司股权。
    7.长期投资
项  目          期初数    本期增加    本期减少        期末数
长期股权投资41089277.00  25915848.40        0      16216730.37
长期债权投资                22800.00                  22800.00
股权投资价差23931687.35  93599822.60  24711685.87  92819824.08
合计        65020964.35 119538471.00  24711685.87 109059354.45
    (1)长期股权投资
    ①股票投资
  被投资单位名称   股份类别  股票数量 占被投资  投资金额  备注
                                      公司股权
                                      比例(%)
海南天涯海角股份有限公司  
                    法人股   300000.00  0.6     600000.00
北海银建投资股份有限公司  
                    法人股   550000.00         3575000.00
北京坤厚房地产开发股份有限公司
                    法人股  5000000.00  6.097  5000000.00
北京首汽实业股份有限公司
                    法人股  2000000.00  1.4292  600000.00
小计                                           8775000.00
    ②其他股权投资
 被投资单位名称          投资期限    投资金额  占被投资  备注
                                              单位注册资
                                              本比例(%)
北京天力泽实业股份有限公司  长期     300000.00   2.360
华夏典当公司                长期    1000000.00   15
北京科海机电研究所                  6141730.37            *
小计                                7441730.37
    *该笔投资已于1999年1月21日收回
    ③股权投资差额
    被投资单位       原始金额 摊销期限 本期摊销额    摊余额
*张家口比特大型物资 93599822.60  10年   779998.52  92819824.08
运销有限公司
    *形成原因:按财政部财会字(1998)16号文规定,公司购买其他企业
    的部分股权时,被购买企业的帐面价值应当保持不变,不能按照评估值调帐。因此公司购买张家口比特大型物资运销有限公司99%股权的投资成本与
    在该公司所有者权益中所占份额的差额形成股权投资差额.
    (2)长期债权投资
    债券种类           到期日         面值     购入金额
    国库券             92.7.1        2800.00    2800.00
    电力债券      自98年起每年收回  20000.00   20000.00
                        20%
    合计                            22800.00   22800.00
    8.固定资产及累计折旧
固定资产原值     期初数    本期增加数  本期减少数    期末数
房屋及建筑物  29304551.95  3154391.47 24455355.95  8003587.47
运输设备       5659332.18 76848138.46  2872974.58 79634496.06
机器设备      13731066.69  1510943.10 13233519.09  2008490.70
通用设备       2006141.31  1915795.43  1544160.84  2377775.90
合计          50701092.13 83429268.46 42106010.46 92024350.13
累计折旧          期初数   本期增加数 本期减少数     期末数
房屋及建筑物   4061164.70   488371.04 3860460.32   689075.42
运输设备       1689463.75 11917370.86  459025.08 13147809.53
机器设备       2204351.63   107618.63 1939212.61   372757.65
办公设备        846762.85   171437.32  435354.91   582845.26
合计           8801742.93 12684797.84 6694052.92 14792487.86
固定资产净值  41899349.20 77231862.27
    说明:固定资产大幅增加是本公司收购张家口比特大型物资运销有限公司99%的股权所致。
    9.无形资产
种  类        期初数 本期增加数 本期摊销数 本期减少数 期末数
专有技术      586125.00                   586125.00
供电使用权   1824163.00                  1824163.00
商誉         4181388.46                  4181388.46
土地使用权   5295370.42 5051908.26       5295370.42 5051908.26
合计        11887046.88 5051908.26      11887046.88 5051908.26
    10.开办费
项  目   期初数  本期增加数 本期摊销数 本期减少数  期末数
开办费  22234.19 1468345.37  40725.18            1427620.19
    说明:开办费增加是收购张家口比特大型物资运销有限公司带来。
    11.递延资产
项  目        期初数 本期增加数 本期摊销数 本期减少数  期末数
广告费      265110.00           134310.00            130800.00
电力增容费  200000.00                     200000.00
红岩车改装费           60000.00                       60000.00
排洪桥                 31885.00                       31885.00
合计        465110.00  91885.00 134310.00 200000.00  222685.00
    12.短期借款
    借款类别    期初数        期末数      备注
    担保      20900000.00 155800000.00
    抵押      10050000.00   4500000.00
    信用                   15780000.00
    合计      30950000.00 176080000.00
    13.应付款项
    应付帐款期末余额为7,547,074.07,其中无应付持有本公司5%(含  5%)以上股份的股东单位款项。
    14.预收帐款
    预收帐款期末余额为379437.06,其中无预收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    15.其他应付款
    (1)大额列示
      单位名称        金  额          帐龄        备注
    北京北方华能工程技术
    开发有限公司    6,623,306.80    1年以内
    (2)应付持有本公司5%以上股份的股东款项
      单位名称          性质及内容    金额
    北京建昊实业公司      往来款    594000.00
    16.未交税金
    项  目        期末数
    增值税      4861928.48
    营业税        29050.02
    城建税       357962.66
    个人所得税      147.00
    企业所得税  3309804.23
    合计        8558892.39
    17.预提费用
    项    目      期初数      期末数
    借款利息    1497723.16 1628896.43
    车辆保险费              132830.00
    合计        1497723.16 1761726.43
    18.股本
                                                数量单位:万股
          期初数          本次变动增减               期末数
                 配股 送 股 公积 其  他  小  计
                           金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份  
           4550       1365      -473.2    891.8      5441.8
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份  
           4550       1365      -473.2    891.8      5441.8
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股  
           2681.25     804.375   473.2   1277.575    3958.825
3、内部职工股  
           1269.2009   380.7604 -0.6307   380.1297   1649.3306
4、优先股或其他
尚未流通股份合计  
           8500.4509  2550.1354 -0.6307  2549.5047  11049.9556
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股     3013.6412   904.0923  0.6307   904.7230   3918.3642  
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计   
           3013.6412   904.0923  0.6307   904.7230   3918.3642
三、股份总数  
          11514.0922  3454.2276          3454.2276  14968.3198
    19.资本公积
    项目        期初数    本期增加数  本期减少数  期末数
    股本溢价  71744730.75                       71744730.75
    合计      71744730.75                       71744730.75
    20.盈余公积
    项  目            期初数  本期增加数  本期减少数  期末数
    法定盈余公积  14563853.25 3135359.08           17699212.33
    公益金         5090351.05 1567679.54            6658030.59
    免税基金       6169989.85 2308263.57            8478253.42
    合计          25824194.15 7011302.19           32835496.34
    21.未分配利润
    (1)本年未分配利润的增减变动:
    年初未分配利润             39141963.77
    加:本年合并净利润          31353590.80
    减:提取法定盈余公积(10%)   3135359.08
    提取法定公益金(5%)         1567679.54
    年末分红利
    转作股本的普通股股利       34542276.00
    期末未分配利润             31250239.95
    (2)报告期利润分配比例:根据公司法和公司章程规定,按当年税后利润10%提取法定盈余公积金,按5%提取法定公益金后;根据1999年4月15日董事会有关利润分配预案决议,不进行分配,也不进行资本公积转增股本。
    (3)公司控股之子公司北京捷特光纤网路有限公司,按照香港捷大国际公司(甲方)与北京比特实业股份有限公司(乙方)签定的协议,鉴于甲方未履行合同规定的义务,甲方自动放弃其在捷特公司1998年度的收益分配权。
    22.主营业务收入
    项    目                 金  额
    技术咨询收入          21767918.80
    煤炭销售及运输收入    18212380.08
    除湿器销售收入         2681837.61
    精细化工产品销售收入    393876.12
    合计                  43056012.61
    23.财务费用
    类    别     本年发生数   上年发生数
    利息支出     1851774.26   2499637.21
    减:利息收入   180215.08  20515247.98
    汇兑损失                   343377.11
    减:汇兑收益                526762.90
    其他            1008.85      3279.88
    合计         1145805.13 -17668953.78
    24.投资收益
    项    目          金  额
    股票投资收益     280000.00
    *股权转让收益  18056555.03
    摊销合并价差    (779998.52)
    合计           17556556.51
    *股权转让收益:系按照1998年10月1日本公司与北京建昊实业公司签订的《北京建昊生物制药股份有限公司股份转让合同》,本公司将持有的建昊制药法人股2038万股(占建昊制药股本的50.95%)转让给北京建昊实业有限公司,转让总价款为人民币7540.60万元。该转让合同已经1998年11月27日股东大会通过,并于1998年12月29日收到全部转让价款7540.60万元人民币,该项转让公司获得投资收益18056555.03元。
    25.现金流量表有关项目说明
    筹资活动:本公司于1998年向中国工商银行东城支行借款12000万元,向中国民生银行营业部借款3500万元。(均由中国华能财务公司担保)
    投资活动:本公司以11951.5671万元受让深圳市华运发投资有限公司及北京华王盛世经济发展有限公司持有的张家口比特大型物资运销有限公司99%的股权;本公司将持有的建昊制药法人股2038万股(占建昊制药股本的50.95%)转让给北京建昊实业有限公司,转让总价款为人民币7540.60万元。
    (六)分行业资料
    行业              营业收入
                上年数        本年数
    工业      22758515.97   393876.12
    商业       9533542.03 20894217.69
    技术服务  23343147.60 21767918.80
    公司内行业
    间相互抵减
    合计      55635205.60 43056012.61
    行业              营业成本
                上年数        本年数
    工业      11356582.92   287568.31
    商业       5213440.85 14558143.55
    技术服务   1858530.05  1854091.76
    公司内行业
    间相互抵减
    合计      18428553.82 16699803.62
    行业                营业毛利
                  上年数      本年数
    工业      11401933.05   106307.81
    商业       4320101.18  6336074.14
    技术服务  21484617.55 19913827.04
    公司内行业
    间相互抵减
    合计      37206651.78 26356208.99
    (七)报表项目变动说明
    1.货币资金增加103736861.94元,增幅377.26%,主要是本年度向工商银行借款12000万元,向民生银行借款3500万元。
    2.应收帐款增加14,843,894.41元,增幅318.31%,主要是因为本年增加合并张家口比特大型物资运销有限公司所致。
    3.预付帐款减少8,140,341.25元,减幅40.00%,主要是由于出售北京建昊生物制药股份有限公司所致。
    4.存货减少14,043,104.40元,减幅50.63%,主要是由于出售北京建昊生物制药股份有限公司所致。
    5.待处理流动资产净损失减少2,115,393.63元,主要是由于出售北京建昊生物制药股份有限公司所致。
    6.长期投资增加44,038,390.10元,增幅67.73%,是由于本年收购张家口比特大型物资运销有限公司所致。
    7.固定资产原值增加41,323,258.00元,增幅81.50%,主要是因为本年增加合并张家口比特大型物资运销有限公司所致。
    8.无形资产减少6,835,138.62元,减幅57.50%,主要是由于出售北京建昊生物制药股份有限公司所致。
    9.短期借款增加145,130,000.00元,增幅468.92%,主要是本年向中国工商银行东城支行借款12000万元,向中国民生银行营业部借款3500万
元。
    10.长期借款减少7,500,000.00元,是由于出售北京建昊生物制药股
份有限公司所致。
    11.股本增加34,542,276.00元,增幅30%,是因为本公司1998年采用送红股方式分配股利,每10股送3股所致。
    12.主营业务税金及附加增加576,811.40元,增幅53.10%,主要是由于本年度应交增值税增加。
    13.管理费用减少4,113,275.48元,减幅58.50%,主要是由于出售北京建昊生物制药股份有限公司所致。
    14.财务费用增加18,814,758.91,增幅106.48%,主要是本公司1997年收取北京富泉龙凤山别墅有限公司、北京京华信托投资公司利息较多
及建昊生物制药利息收入较大;1998年因为1999年北京富泉龙凤山别墅有限公司将要还款,因此未收其利息,且未委托京华信托进行投资加之出售北京建昊生物制药股份有限公司,因此无相关利息收入。
    15.投资收益增加11,956,331.69元,增幅213.50%,是由于转让北京建昊生物制药股份有限公司股权所致。
    (八)关联方交易说明
    1.关联方关系
    (1).存在控制关系的关联方
企业名称          经济性质  与本公司关系   法定    注册地址
                                          代表人
        主营业务
通恩宝投资管理    有限责任  本公司第一大  肖恩愈  北京怀科柔县  
有限责任公司                法人股股东
  技项目投资、证券投资等
北京建昊实业公司  集体      本公司第二大  袁宝景  北京怀柔县
                            法人股股东
  技术咨询与转让,企业管理,会
  计,信息,法律咨询
上海比特精细化    集体      全资子公司    刘戈建  上海市嘉定区
工厂
  工业去污剂,人造麝香(不包
  括食用、药用),计算机,仪器仪表.
北京捷特光纤网    中外合资  控股子公司    袁宝景  北京市
路有限公司
  生产光纤数据通讯及光纤网
  经营络产品、计算机硬软件
  及相关硬件产品,销售自产产品
张家口比特大型    有限责任  控股子公司    王  靖  河北省
物资运销有限公司
  公路运输,搬运装卸, 煤炭批
  张家口市发零售,经济信息咨询服务
    (2).存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
                                        单位:人民币万元
    企业名称                      年初数  本年增加数  年末数
    通恩宝投资管理有限责任公司   5000.00              5000.00
    北京建昊实业公司            10000.00             10000.00
    上海比特精细化工厂             60.00                60.00
    北京捷特光纤网路有限公司    USD200万             USD200万
    张家口比特大型物资运销有限公司650.00               650.00
    (3).存在控制关系的关联方所持股份及其变化
                  年初数      本年增加  本年减少    年末数
  企业名称    金额      %      金额      金额    金额    %
通恩宝投资管理有限责任公司
            2210万股  19.19      663万股        2873万股 19.19
北京建昊实业公司  
            1846万股  16.08  848.023万股      2694.0023万股 18
上海比特精细化工厂
             100万元    100                        100万元 100
北京捷特光纤网路有限公司
           150万美元    75                       150万美元  75
张家口比特大型物资运销有限公司
                0        0   643.56               43.5万元  99
    (4).不存在控制关系的关联方情况
    企业名称                            与本企业的关系
    辽阳建昊工贸公司                      同一母公司
    辽阳宏昊投资咨询服务有限责任公司      同一母公司
    2.关联方交易
    按照1998年10月1日本公司与北京建昊实业公司签订的《北京建昊生物制药股份有限公司股份转让合同》,本公司将持有的建昊药法人股2038万股(占建昊制药股本的50.95%)转让给北京建昊实业有限公司,转让总价款为人民币7540.60万元。该转让合同已经1998年11月27日股东大会通过,并于1998年12月29日收到全部转让价款7540.60万元人民币,该项转让公司获得投资收益18056555.03元。
    3.关联方应收应付
    (1)应收帐款
        企业名称        年初数    年末数
    辽阳建昊工贸公司  4800000.00 4800000.00
    (2)其他应收款
        企业名称            年初数      年末数
    辽阳宏昊投资咨询服务有    0      11000000.00
    限责任公司
    (3)其他应付款
        企业名称        年初数      年末数
    北京建昊实业公司      0        594000.00
    (九)或有事项
    本公司无或有事项
    (十)承诺事项
    本公司无承诺事项
    (十一)资产负债表日后事项
    1、根据通恩宝投资管理有限责任公司与深圳经济特区证券公司、成都卫安投资股份有限公司于1998年12月9日签订的股份转让协议,通恩宝投资管理有限责任公司将其持有的2873万股北京比特法人股转让给深圳经济特区证券公司773万股、成都卫安投资股份有限公司2100万股;根据北京市花仙阁招待所与深圳经济特区证券公司于1998年12月9日签订的股份转让合同,北京市花仙阁招待所将其持有的287.3万股北京比特法人股转让给深圳经济特区证券公司;上述四方于1999年2月8日在深圳证券登记有限公司办理了股权过户手续。
    2、根据宁波华能租赁公司与北京建昊实业公司、北京金石山大酒店、北京海尔生生物工程有限公司于1998年12月1日签订的《股份转让合同》,及北京市证券监督管理委员会[1998]109号文,宁波华能租赁公司受让了北京建昊实业公司持有的2399.8万股,北京金石山大酒店持有的591.5万股,北京海尔生生物工程有限公司持有的405.6万股北京比特法人股。股份受让完成后,宁波华能租赁公司将持有北京比特法人股共计3396.9万股,成为北京比特第一大股东。上述四方于1999年2月8日在深圳证券登记有限公司办理了股权过户手续。
    3、本公司于1999年2月1日偿还中国工商银行北京东城支行1.2亿贷款中的4000万贷款。
    (十二)其他重要事项
    公司1998年下半年通过大规模资产重组,实现了较好的经营业绩。但公司也注意到主营业务收入的分布及通过股权转让实现收益不符合公司长远的经营战略,因此公司98年底99年初控股股东变化后,已准备向电子产业、通信信息产业发展,以更好的体现公司高科技的主营方向。
    十、公司的其他有关资料
    1、公司首次注册登记日期:1993年5月25日
    地点:中国北京市海淀区
    报告期内变更注册日期:1998年9月5日
    地点:中国北京市海淀区
    变更事项:公司注册资本由11514.0922万元变更为14968.3196万元
    2、营业执照注册号:11501457
    3、税务登记号码:11010810198167X
    4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
    5、会计师事务所名称:北京京都会计师事务所
    办公地点:北京市建国门外大街22号赛特广场5层
    十一、备查文件
    1、载有法定代表人、财务负责人员、会计经办人员签名并盖章的1998年度会计报表;
    2、北京京都会计师事务所出具的公司1998年度《审计报告》正本;
    3、1998年度公司在《中国证券报》公开披露过的文件正本和公告原稿。

                                      北京比特实业股份有限公司
                                        一九九九年四月十七日


--------------------------------------------------------------

                          资产负债表
编制单位:北京比特实业股份有限公司      单位:人民币元
资产                 合    并                  母公司
             1998/12/31   1997/12/31  1998/12/31   1997/12/31
流动资产:    
货币资金    131234524.74 27497662.80 116207804.43  14523770.25
短期投资 
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款    19507337.54   4663443.13    472214.94   7420494.88
减:坏帐准备   58522.00     24537.15      1416.64     22261.48
应收帐款净额19448815.54   4638905.98    470798.30   7398233.40
预付帐款    12209141.48  20349482.73   5603099.85   6478099.85
应收补贴款 
其他应收款 136459242.03 169937021.35 156213055.01 137917724.53
存货        13695910.55  27739015.95   1860558.19   3164897.06
减:存货跌价准备   
存货净额    13695910.55  27739015.95   1860558.19   3164897.06
待摊费用     1141248.02   1142220.06    144840.63    153619.77
待处理流动资产净损失      2115393.63
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计  
           314188882.36 253419701.50 280500156.41 169636344.86
长期投资:
长期股权投资     
           109036554.45  65020964.35 172970960.68 106222687.51
长期债权投资   22800.00
长期投资合计     
           109059354.45  65020964.35 172970960.68 106222687.51
减:长期投资减值准备   
长期投资净额   
           109059354.45  65020964.35 172970960.68 106222687.51
固定资产:
固定资产原价   
            92024350.13  50701092.13   7050751.67   6983661.67
减:累计折旧   
            14792487.86   8801742.93   1543921.68   1238265.98
固定资产净值   
            77231862.27  41899349.20   5506829.99   5745395.69
工程物资
在建工程
固定资产清理   76496.31
待处理固定资产损失
固定资产合计    
            77308358.58  41899349.20   5506829.99   5745395.69
无形资产及其他资产:
无形资产     5051908.26  11887046.88
开办费       1427620.19
长期待摊费用
其他长期资产  222685.00    487344.19    130800.00    265110.00
无形资产及其他资产合计    
             6702213.45  12374391.07    130800.00    265110.00
递延税项:
递延税款借项 
资产总计   507258808.84 372714406.12 459108747.08 281869538.06
负债及股东权益
流动负债:
短期借款  1760800000.00  30950000.00 155000000.00  10000000.00
应付票据 
应付帐款     7547074.07   9680137.72  10947025.44  11142854.90
预收帐款      379437.06     80459.90      9808.00      9808.00
代销商品款
应付工资      610647.24
应付福利费    455562.00    176211.60    163190.09    145979.02
应付股利      860556.94   1299112.54    483195.87    484695.87
应交税金     8558892.39  10066509.89   2811794.63    950501.05
其他应交款    192371.07      3318.73     14794.00
其他应付款  17101205.59  19053417.58   3813111.51   7253888.55
预提费用     1761726.43   1497723.13    322162.50
一年内到期的长期负债
其他流动负债               527537.76
流动负债合计
           213547472.79  73334428.85 173565082.04  29987727.39
长期负债:
长期借款                  7500000.00
应付债券   
长期应付款
住房周转金   
其他长期负债
长期负债合计              7500000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计   213547472.79  80834428.85 173565082.04  29987727.39
少数股东权益 8167671.01   3998166.60
股东权益
股本       149683198.00 115140922.00 149683198.00 115140922.00
资本公积    71774730.75  71774730.75  71774730.75  71774730.75
盈余公积    32835496.34  25824194.15  32835496.34  25824194.15
其中:公益金 6658030.59   5090351.05   6658030.59   5090351.05
未分配利润  31250239.95  39141963.77  31250239.95  39141963.77
本年利润
外币报表折算差额
股东权益合计          
           285543665.04 251881810.67 285543665.04 251881810.67
负债及股东权益总计    
           507258808.84 372714406.12 459108747.08 281869538.06


                     利润及利润分配表
编制单位:北京比特实业股份有限公司      单位:人民币元
 项目                合并                  母公司
             1998年度    1997年度    1998年度    1997年度
一、主营业务收入      
            43056012.61 55635205.60 19611337.61 9242027.38
减:折扣与折让    
主营业务收入净额  
            43056012.61 55635205.60 19611337.61 9242027.38
减:主营业务成本      
            16699803.62 18428553.82  2232522.01 5051959.97
主营业务税金及附加     
             1663157.80  1086346.40   975835.83   79812.63
二、主营业务利润      
            24693051.19 36120305.38 16402979.77 4110254.78
加:其他业务利润         8381527.31
减:存货跌价损失                  
营业费用     1495885.93  1826128.40   143096.12  345318.60
管理费用     2917903.95  7031179.43  1943978.01 2979597.29
财务费用     1145805.13(17668953.78) 1288658.32(12190835.27)
三、营业利润19133456.18 53313478.64 13027247.32 12976174.16
加:投资收益17556556.51  5600224.82 22918602.17 28616559.53
补贴收入       17074.40
营业外收入    309109.15   184602.08                14000.00
减:营业外支出  3204.60    96099.93                 1139.55
四、利润总额37012991.64 59002205.61 35945849.49 41605594.14
减:所得税   5644415.35  7676450.61  4592258.69  2344027.64
减:少数股东损益                       
               14985.48 12064188.50
五、净利润  31353590.80 39261566.50 31353590.80 39261566.50
加:年初未分配利润                  
            39141963.77 32340614.25 39141963.77 32340614.25
加:盈余公积转入
六、可供分配的利润        
            70495554.57 71602180.75 70495554.57 71602180.75
减:提取法定盈余公积       
             3135359.08  3926156.65  3135359.08  3926156.65
提取法定公益金             
             1567679.54  1963078.33  1867679.54  1963078.33
职工奖福基金              
            65792515.95 65712945.77 65792515.95 65712945.77
七、可供股东分配的利润  
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利   
           34542276.00 26570982.00 34542276.00 26570982.00
八、未分配利润         
           31250239.95 39141963.77 31250239.95 39141963.77


                        现金流量表
编制单位:北京比特实业股份有限公司      单位:人民币元
项目                                    母公司      合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金           20067250.00 48997939.97
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的税费返还                                       376923.69
收到的其他与经营活动有关的现金                      1449339.04
现金流入小计                           20067250.00 50824202.70
购买商品、接受劳务支付的现金            1163779.14 30827994.64
经营租赁所支付的现金                     682000.00   694840.00
支付给职工以及为职工支付的现金           526820.78  1240673.14
支付的增值税款                           218509.52   659435.88
支付的所得税款                           722954.24  2398585.54
支付的除增值税、所得税以外的其他税费    1153220.85  2511748.29
支付的其他与经营活动有关的现金         13764526.67 15199268.69
现金流出小计                           18231811.20 53532546.18
经营活动产生的现金流量净额              1835438.80 -2708343.48
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                   75406000.00 73753064.67
分得股利或利润所收到的现金               280000.00   280000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金          156076.23    156076.23
现金流入小计                          75842076.23  74189140.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金        
                                         67090.00    147090.00
权益性投资所支付的现金               119515671.00 111157777.86
债权性投资所支付的现金 
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                         119515671.00 111157777.86
投资活动产生的现金流量净额           -43740684.77 -37115726.96
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金                     155000000.00 155000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                        47327.41
现金流入小计                         155000000.00 155047327.41
偿还债务所支付的现金                  10000000.00  10000000.00
发生筹资费用所支付的现金                120000.00   1200000.00
分配股利或利润所支付的现金                1500.00      1500.00
其中:子公司支付少数股东的现金
偿付利息所支支付的现金                 1122151.25   1197051.57
融资租赁所支付的现金  
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金          167068.60    167068.60
现金流出小计                          11410719.85  11485620.17
筹资活动产生的现金流量净额           143589280.15 143561707.24
四、汇率变动对现金的影响                               -774.86
五、现金及现金等价物净增加额         101684034.18 103736861.94
附注:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                               31353590.80   31353590.80
加:少数股东损益                                      14985.48
计提的坏帐准备或转销的坏帐             -20844.84      33984.85
固定资产折旧                           305655.70    1089629.49
无形资产摊销                           134310.00     156544.19
待摊费用的减少                           8779.14    -255834.74
预提费用的增加                                      -141552.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)   
固定资产报废损失
财务费用                              1444313.75    1326401.19
投资损失(减收益)                    -22918602.17  -17556556.51
递延税款贷项(减借项)  
存货的减少(减增加)                    1304338.87    3036537.73
经营性应收项目的减少(减增加)         -7922169.02   -9870171.52
经营性应付项目的增加(减减少)         -1719039.48  -11876034.92
其他                                  -134893.95     -19866.92
经营活动产生的现金流量净额            1835438.80   -2708343.48
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额                  116207804.43  131243524.74
减:货币资金的期初余额                14523770.25   27497662.80
现金等价物的期末余额导
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额            101684034.18  103736861.94