岳阳恒立冷气设备股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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岳阳恒立冷气设备股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人陈少波、主管会计工作负责人王建锋及会计机构负责人(会计主管人员)涂旭红声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2009.9.30 2008.12.31 增减幅度（％）
总资产（元） 254,444,095.93 269,948,491.53 -5.74%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） -124,158,105.37 -118,896,375.82 -4.43%
股本（股） 141,742,000.00 141,742,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股）
-0.88 -0.84 -4.43%
2009 年7-9 月
比上年同期增减
（％） 2009 年1-9 月
比上年同期增减
（％）
营业总收入（元） 24,001,975.54 -12.09% 63,574,650.12 -29.34%
归属于上市公司股东的净利润（元） -2,058,922.58 54.82% -5,239,732.02 72.02%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - -560,043.33 -103.31%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股）
- - -0.004 -103.31%
基本每股收益（元/股） -0.015 53.13% -0.037 71.97%
稀释每股收益（元/股） -0.015 53.13% -0.037 71.97%
净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后的净资产收益率
（%）
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
904,320.37 子公司恒安公司获得税
款返还
债务重组损益 7,130,350.21
工行、供应商达成债务重
组协议，豁免公司部份债
务
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -55,387.47
所得税影响额 -135,648.06岳阳恒立冷气设备股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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少数股东权益影响额 -307,468.93
合计 7,536,166.12 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名流通股股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 18,587
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类
胡世杰 779,294 人民币普通股
罗文胜 739,000 人民币普通股
魏建军 580,000 人民币普通股
胡秀英 422,500 人民币普通股
林科博 402,700 人民币普通股
徐跃武 321,100 人民币普通股
黄超 300,000 人民币普通股
兰舰 290,000 人民币普通股
陈之珏 270,000 人民币普通股
陆玲娣 270,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、应收票据减少６１％系公司有效提高资金利用率，将商业票据背书转让支付货款或承兑所致。
２、预付账款减少３１％系公司为了提高资金周转效率，利用公司信誉，使用迟延支付手段采购原材料，减少货款的提前支
付所致。
３、应付票据减少９４％系公司履行支付义务，如期支付商业票据所致。
４、营业成本减少３６％主要因为：（１）、因金融危机对实体经济的影响，我公司产品受到较大冲击，销售收入下降，（２）、
公司为了提高市场竞争力，合理调整产品结构，（３）、公司加大新产品开发力度和进程，新产品在短时期抢占市场并取得良
好收益。
５、资产减值损失下降３８％主要因为（１）自２００９年开始公司应收款项、其他应收款项账龄分布两极化且结构稳定，
50.56％以上为五年以上、35.35％为２年以内，而五年以上的已全额计提坏账准备，２年以内的坏账准备计提率变化不大，故
坏账准备补提数较小，（２）公司本会计期间未计提除坏账损失以外的其他减值损失。
６、营业外收入增加３５５％主要因为公司加大债务重组力度，于２００９年４月与中国工商银行岳阳市分行达成债务重组
协议，取得６８５．３万元豁免利息收入所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用岳阳恒立冷气设备股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
1、2008 年1 月28 日，本公司召开了股权分置改革的股东大会，本公司的股权分置改革方案获得通过。
本公司第一大股东—揭阳市中萃房产开发有限公司拟向本公司无偿赠予其全资子公司—广州碧花园房产有限公司10.45%的股
权，作为揭阳市中萃房产开发有限公司向流通股股东作出的对价安排；中国长城资产管理公司以豁免本公司45,171,386 元债
务作为岳阳市国资局及中国长城资产管理公司向流通股股东作出的对价安排。截止2009 年6 月30 日，上述对价安排尚未实
施。
2、2007 年9 月27 日，本公司与揭阳市中萃房产开发有限公司、中国长城资产管理公司、岳阳市人民政府国有资产监督管理
委员会签订了协议书，中国长城资产管理公司以人民币壹元受让岳阳市人民政府国有资产监督委员会持有的本公司6.12%股
份、以人民币壹元受让揭阳市中萃房产开发有限公司持有的本公司3.01%股份。中国长城资产管理公司同意将其在本公司的
债权本金9485 万元减免6865 万元，同时将本公司2006 年12 月31 日以前所发生的利息全部减让，并从2007 年1 月1 日起
停息两年。
2007 年12 月30 日，本公司与中国长城资产管理公司签订了补充协议，就上述协议做出补充，主要内容包括：①中国长城资
产管理公司免除本公司对中国长城资产管理公司债务23,478,614 元，用以抵销本公司原大股东成功集团所欠本公司23,478,614
元债务；②对本公司欠中国长城资产管理公司的9485 万元借款在2006 年12 月31 日前所发生的利息全部免除，并且自2007
年1 月1 日起对所余债权本金停息挂账两年。
根据上述协议，本公司从2009 年1 月1 日开始计提向中国长城资产管理公司借款利息。
3.5.1 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2009 年07 月01
日 公司本部 电话沟通 流通股东 公司恢复上市情况
2009 年09 月30
日 公司本部 电话沟通 流通股东 公司恢复上市情况
3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 2009 年09 月30 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 10,188,452.93 3,753,960.19 13,838,362.06 3,039,058.58
结算备付金岳阳恒立冷气设备股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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拆出资金
交易性金融资产
应收票据 5,346,350.00 200,000.00 13,650,000.00 500,000.00
应收账款 43,410,133.23 23,871,533.39 38,257,820.23 22,323,804.90
预付款项 7,705,217.25 6,672,667.74 11,196,634.97 9,781,278.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 241,923.60 241,923.60
其他应收款 7,405,976.58 10,922,237.46 8,438,088.82 11,248,349.73
买入返售金融资产
存货 39,487,324.26 25,531,170.09 36,674,343.21 22,945,652.84
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 113,543,454.25 71,193,492.47 122,055,249.29 70,080,068.15
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 376,245.51 376,245.51 321,606.30 321,606.30
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 894,303.00 46,354,551.14 894,303.00 46,188,051.14
投资性房地产
固定资产 61,524,305.38 47,081,518.96 67,875,116.60 52,241,385.38
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 59,583,333.50 59,583,333.50 60,279,762.05 60,279,762.05
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 18,522,454.29 18,284,950.06 18,522,454.29 18,284,950.06
其他非流动资产
非流动资产合计 140,900,641.68 171,680,599.17 147,893,242.24 177,315,754.93
资产总计 254,444,095.93 242,874,091.64 269,948,491.53 247,395,823.08
流动负债：
短期借款 134,408,217.87 129,658,217.87 150,728,217.87 145,728,217.87
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债岳阳恒立冷气设备股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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应付票据 756,800.00 13,500,000.00
应付账款 47,320,248.69 32,017,939.76 46,895,164.93 32,943,169.15
预收款项 13,853,588.28 13,665,340.07 12,184,541.50 11,581,363.50
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 39,299,841.27 38,456,102.36 38,658,205.99 37,900,803.35
应交税费 14,098,876.61 10,761,789.77 13,359,635.72 10,524,038.34
应付利息 27,853,348.23 27,853,348.23 28,290,374.61 28,290,374.61
应付股利 744,669.48 396,695.30 744,669.48 396,695.30
其他应付款 77,898,691.07 106,400,422.90 62,063,848.10 91,324,451.08
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 356,234,281.50 359,209,856.26 366,424,658.20 358,689,113.20
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 2,406,000.00 2,406,000.00
专项应付款
预计负债 1,782,199.57 1,782,199.57 1,782,199.57 1,782,199.57
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,188,199.57 1,782,199.57 4,188,199.57 1,782,199.57
负债合计 360,422,481.07 360,992,055.83 370,612,857.77 360,471,312.77
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 141,742,000.00 141,742,000.00 141,742,000.00 141,742,000.00
资本公积 63,313,224.60 63,389,861.34 63,335,222.13 63,335,222.13
减：库存股
专项储备
盈余公积 1,273,672.81 1,273,672.81 1,273,672.81 1,273,672.81
一般风险准备
未分配利润 -330,487,002.78 -324,523,498.34 -325,247,270.76 -319,426,384.63
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计-124,158,105.37 -118,117,964.19 -118,896,375.82 -113,075,489.69
少数股东权益 18,179,720.23 18,232,009.58
所有者权益合计 -105,978,385.14 -118,117,964.19 -100,664,366.24 -113,075,489.69
负债和所有者权益总计 254,444,095.93 242,874,091.64 269,948,491.53 247,395,823.08岳阳恒立冷气设备股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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4.2 本报告期利润表
编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 2009 年7-9 月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 24,001,975.54 8,752,168.71 27,303,242.95 10,776,019.85
其中：营业收入 24,001,975.54 8,752,168.71 27,303,242.95 10,776,019.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 25,581,129.97 12,047,585.07 31,966,149.28 15,932,162.54
其中：营业成本 17,526,490.46 6,628,426.13 22,643,206.94 8,253,379.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 125,077.18 71,741.72 36,122.45 15,823.41
销售费用 1,167,870.83 515,681.55 1,231,247.22 1,010,215.73
管理费用 4,525,530.86 2,669,938.33 4,944,391.41 3,637,093.30
财务费用 2,236,160.64 2,161,797.34 3,111,181.26 3,015,650.22
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
-1,579,154.43 -3,295,416.36 -4,662,906.33 -5,156,142.69
加：营业外收入 753,688.79 147,935.02 1,224,580.48 2,000.00
减：营业外支出 122,270.85 122,270.85 307,910.03 307,910.03
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-947,736.49 -3,269,752.19 -3,746,235.88 -5,462,052.72
减：所得税费用 267,531.26 202,129.02
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-1,215,267.75 -3,269,752.19 -3,948,364.90 -5,462,052.72
归属于母公司所有者的净
利润
-2,058,922.58 -3,269,752.19 -4,557,591.57 -5,462,052.72
少数股东损益 843,654.83 609,226.67岳阳恒立冷气设备股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.015 -0.032
（二）稀释每股收益 -0.015 -0.032
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -1,215,267.75 -3,269,752.19 -3,948,364.90 -5,462,052.72
归属于母公司所有者的综
合收益总额
-2,058,922.58 -3,269,752.19 -4,557,591.57 -5,462,052.72
归属于少数股东的综合收
益总额
843,654.83 609,226.67
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 63,574,650.12 24,315,579.72 89,973,524.84 36,970,490.60
其中：营业收入 63,574,650.12 24,315,579.72 89,973,524.84 36,970,490.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 74,410,897.94 38,925,654.54 106,335,000.31 58,417,321.21
其中：营业成本 47,211,228.21 18,919,472.46 73,350,385.31 31,503,580.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 288,998.06 171,123.34 378,079.87 239,424.52
销售费用 3,405,732.32 1,809,920.06 3,993,802.66 2,317,062.97
管理费用 13,066,041.21 8,528,899.85 14,173,433.60 10,271,151.15
财务费用 7,227,463.50 6,997,258.71 9,280,281.78 8,818,608.35
资产减值损失 3,211,434.64 2,498,980.12 5,159,017.09 5,267,493.34
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
2,437,998.37
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
-10,836,247.82 -12,172,076.45 -16,361,475.47 -21,446,830.61岳阳恒立冷气设备股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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加：营业外收入 8,102,473.62 7,198,153.25 1,780,965.93 184,418.77
减：营业外支出 123,190.51 123,190.51 406,277.08 406,277.08
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-2,856,964.71 -5,097,113.71 -14,986,786.62 -21,668,688.92
减：所得税费用 719,861.16 1,716,297.68
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-3,576,825.87 -5,097,113.71 -16,703,084.30 -21,668,688.92
归属于母公司所有者的净
利润
-5,239,732.02 -5,097,113.71 -18,724,984.43 -21,668,688.92
少数股东损益 1,662,906.15 2,021,900.13
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.037 -0.132
（二）稀释每股收益 -0.037 -0.132
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -3,576,825.87 -5,097,113.71 -16,703,084.30 -21,668,688.92
归属于母公司所有者的综
合收益总额
-3,576,825.87 -5,097,113.71 -16,703,084.30 -21,668,688.92
归属于少数股东的综合收
益总额
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
72,008,932.81 28,360,562.63 88,562,037.46 38,821,241.15
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 904,320.37 933,312.26岳阳恒立冷气设备股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
9
收到其他与经营活动有关
的现金
745,888.71 655,260.14 15,030,902.55 15,788,955.56
经营活动现金流入小计73,659,141.89 29,015,822.77 104,526,252.27 54,610,196.71
购买商品、接受劳务支付的
现金
50,262,845.76 16,381,348.31 56,984,375.35 26,611,316.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
9,714,258.54 4,669,383.45 10,377,232.82 6,397,166.86
支付的各项税费 5,680,142.25 2,488,993.23 7,919,991.37 3,035,322.84
支付其他与经营活动有关
的现金
8,561,938.67 6,299,505.09 12,303,663.67 10,156,030.91
经营活动现金流出小计74,219,185.22 29,839,230.08 87,585,263.21 46,199,837.35
经营活动产生的现金
流量净额
-560,043.33 -823,407.31 16,940,989.06 8,410,359.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,437,998.37
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
401,623.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 2,437,998.37 401,623.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
193,309.26 90,787.89 1,253,295.65 535,145.65
投资支付的现金 166,500.00 166,500.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计359,809.26 257,287.89 1,253,295.65 535,145.65
投资活动产生的现金
流量净额
-359,809.26 2,180,710.48 -851,672.65 -535,145.65
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金岳阳恒立冷气设备股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
10
取得借款收到的现金 4,000,000.00 5,020,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
20,000,000.00 20,000,000.00
筹资活动现金流入小计24,000,000.00 20,000,000.00 5,020,000.00
偿还债务支付的现金 20,320,000.00 16,070,000.00 23,892,679.95 9,752,679.95
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
2,410,056.54 572,401.56 68,455.80
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
4,000,000.00 4,000,000.00 344,982.00
筹资活动现金流出小计26,730,056.54 20,642,401.56 24,306,117.75 9,752,679.95
筹资活动产生的现金
流量净额
-2,730,056.54 -642,401.56 -19,286,117.75 -9,752,679.95
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-3,649,909.13 714,901.61 -3,196,801.34 -1,877,466.24
加：期初现金及现金等价物
余额
13,838,362.06 3,039,058.58 9,324,953.03 2,296,826.67
六、期末现金及现金等价物余额10,188,452.93 3,753,960.19 6,128,151.69 419,360.43
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
