岳阳恒立冷气设备股份有限公司
二ＯＯ六年
中期报告
董事长（签字）：
二ＯＯ六年八月
目 录
公司基本情况………………………………………………..2
股本变动和主要股东持股情况……..………………………4
董事、监事、高级管理人员情况………..…………………5
管理层讨论与分析………………..…………………………6
重要事项………………………..……………………………8
财务报告…………..…………………………………………12
备查文件……………………………………………………..45
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司独立董事杜芳慈因工作原因未出席会议，委托独立董事柳思维行使表决权。
公司负责人董事长殷明坤、财务部经理涂旭红声明：保证中期报告中财务会计报告的真实、完整。
本公司半年度财务报告未经审计。
一、公司基本情况
1、公司法定中文名称：岳阳恒立冷气设备股份有限公司
公司法定英文名称：YUEYANG HENGLI AIR-COOLING EQUIPMENT，INC.
英文缩写：YUEYANG HENGLI
2、股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：*ST恒立
股票代码：000622
3、公司注册地址：湖南省岳阳市青年中路
公司办公地址：湖南省岳阳市青年中路
邮政编码：414000
公司国际互联网网址：http:/www.yyhengli.com
电子信箱：yyhl@public.yy.hn.cn
4、公司法定代表人：殷明坤
5、公司董事会秘书：余凤庭
公司证券事务代表：李滔
联系地址：岳阳市青年中路
电话：0730-8245198 0730-8245282
传真：0730-8221311
6、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》
登载公司二○○六年中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:/www.cninfo.com.cn
公司二○○六年中期报告备置地点：湖南省岳阳市青年中路
7、主要财务数据和指标：
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比年
初数增减(%)
流动资产 201,562,097. 240,725,680.72 -16.27%
14
流动负债 545,487,364. 543,146,066.96 +0.43%
05
总资产 355,733,144. 402,612,628.17 -11.64%
10
股东权益（不含少数 -208,128,063 -160,404,053.21 -29.75%
股东权益） .90
每股净资产 -1.47 -1.13 -30.09%
调整后的每股净资产 -2.16 -1.25 -72.8%
报告期（1-6 上年同期 本报告期比上年
月） 同期增减（%）
净利润 -47,724,010. -35,592,832.36 -34.08%
69
扣除非经常性损益后 -47,826,408. -36,338,470.89 -30.88%
的净利润 67
每股收益注1 -0.34 -0.25 -36%
净资产收益率(%) 不适用 不适用 不适用
经营活动产生的现金 -9,107,046.2 7,447,994.80 不适用
流量净额 3
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非经常性损益项目
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非经常性损益项目 金额
处置固定资产产生的损益 101,632.82
扣除公司日常根据企业会计度规定计提的资 765.16
产减值准备后的其他各项营业外收入、支出
合计 102,397.98
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根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》文件的要求计算的利润数据：
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利 不适用 不适用 0 0
润
营业利润 不适用 不适用 -0.34 -0.34
净利润 不适用 不适用 -0.34 -0.34
扣除非经常 不适用 不适用 -0.34 -0.34
性损益的净
利润
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4报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元）
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项目 股本 资本公 盈余公 法定公 未分配利润 股东权益
积 积 益金
期初数 141,742, 64,674, 7,183,7 1,415,1 -374,004,05 -160,404
000.00 257.88 41.43 57.77 2.52 ,053.21
本期增 0
加
本期减 0 47,724,010. 47,724,0
少 69 10.69
期末数 141,742, 64,674, 7,183,7 1,415,1 -421,728,06 -208,128
000.00 257.88 41.43 57.77 3.21 ,063.90
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变动原因：1、未分配利润比期初减少12.76%，是由于公司本报告期亏损所致；
2、股东权益（不含少数股东权益）比期初减少29.75%，是由于未分配利润比期初减少所致。
二、股本变动和主要股东持股情况
股本变动情况：
报告期内公司股份总数及结构未发生变动
2、股东情况介绍
（1）截止2006年6月30日止，本公司共有股东18569户。
（2）2006年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
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名 股东名称 本期末持 本期 持股 持有股份的 股份
次 股数（股 持股 占总 质押或冻结 性质
） 变动 股本 情况
增减 比例
情况 (%)
（+-
）
1 湖南省成功控股集团有 38,700,0 无 27.3 质押3870000 法人
限公司 00 0 0股 股
2 岳阳国资 12,946,0 无 9.13 国有
00 股
3 岳阳市博源经贸有限公 4,800,00 无 3.39 法人
司 0 股
4 无锡旺达商贸有限公司 4,800,00 无 3.39 法人
0 股
5 湖南证券 2,400,00 无 1.69 法人
0 股
6 湖南辉鹏投资有限公司 2,400,00 无 1.69 法人
0 股
7 湖南兴业投资有限公司 2,400,00 无 1.69 法人
0 股
8 上海汽车工业（集团） 1,200,00 无 0.85 法人
总公司 0 股
9 湘城陵矶恒发汽车空调 1,200,00 无 0.85 法人
联营改装厂 0 股
10 湖南永佳投资有限公司 1,200,00 无 0.85 法人
0 股
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注：（1）公司第一大股东与中国建设银行长沙市华兴支行于2003年1月签订了《权利质押合同》,将其所持有的本公司法人股3870万股全部质押给中国建设银行长沙市华兴支行,为其在中国建设银行长沙市华兴支行的流动资金贷款3000万元提供担保。上述质押已在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了冻结、质押登记手续。
（2）本公司前十大股东中湖南兴业投资有限公司与公司第一大股东同为同一实际控制人。本公司未发现公司前十大股东之间存在关联关系。
4、截止2006年6月30日，前10名流通股东持股情况：
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名次 股东名称 本期末 股份
持股数 性质
（股）
1 胡世杰 779,29 A股
4
2 罗文胜 739,00 A股
0
3 魏建军 580,00 A股
0
4 胡秀英 422,50 A股
0
5 林科博 402,70 A股
0
6 徐跃武 321,10 A股
0
7 黄超 300,00 A股
0
8 兰舰 290,00 A股
0
9 陈之珏 270,00 A股
0
10 陆玲娣 270,00 A股
0
前十名流通股东关联关系 公司流通股东之间关系未知
或一致行动的说明
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5、报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
1、持有公司股票的董事、监事、高级管理人员在本报告期内持股情况未发生变化。
2、报告期内公司董事、监事、高管人员变动情况：
因本公司董事人数没有达到《公司章程》的规定，经公司2006年5月29日召开的股东大会审议，公司第二大股东岳阳市国有资产监督管理局推荐，增补胡国明先生（附简历）为本公司董事会董事。股东大会决议公告刊登在2006年5月30日的《证券时报》上。
经公司2006年6月13日召开的公司第四届董事会第二十次会议审议，因工作变动，经本人申请，董事会研究决定，全票通过吴和卿同志辞去常务副总经理职务及相关职务；因工作变动，经本人申请，董事会研究决定，全票通过王勇同志辞去副总经理、财务负责人、总经济师职务及相关职务；因工作变动，经本人申请，董事会研究决定，全票通过张宏同志辞去副总经理职务及相关职务；因工作变动，经本人申请，董事会研究决定，全票通过韩宾同志辞去总工程师职务及相关职务。董事会决议公告刊登在2006年6月14日的《证券时报》上。
四、管理层讨论与分析
经营成果与财务状况分析
经营成果情况
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项目 金额（元） 增减比率（%）
2005年1—6月 2006年1—6月
主营业务收入 48,578,195.24 37,767,806.82 -22.25%
主营业务利润 4,958,455.32 -275,975.49 -106%
净利润 -35,592,832.36 -47,724,010.69 -34.08%
现金及现金等价 3,429.53 -10,684,088.65 不适用
物净增加额
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说明：
1、主营业务收入比上年同期减少22.25%，主要是因为①国家宏观经济政策影响，汽车销售下降；②因流动资金严重不足造成汽车空调生产、销售受阻。
2、主营业务利润比上年同期下降106%，主要是因为①主营业务收入较上年同期减少而固定费用未变；②受国际大气候影响，生产汽车空调的主要原材料铜、铝材价格大幅上涨而产品销价反降所致。
3、净利润比上年同期下降34.08%，主要是由于主营业务收入及主营业务利润比上年同期下降以及计提的坏帐准备较上年同期增加所致。
财务状况
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项目 金额（元） 增减比率（%）
2005年12月31日 2006年6月30日
总资产 402,612,628.17 355,733,144.10 -11.64
负债 545,552,066.96 548,019,364.05 0.45
股东权益（不含 -160,404,053.21 -208,128,063.90 -29.75
少数股东权益）
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说明：
总资产比期初减少11.64%，主要系流动资产比期初减少所致；
股东权益（不含少数股东权益）比期初减少29.75%，是由于公司本报告期亏损所致。
报告期内主要经营情况
主营业务的范围及经营状况
公司主营业务为生产和销售制冷空调设备、机械设备，销售汽车。
报告期内，公司实现主营业务收入37,767,806.82元，主营业务利润为-275,975.49元。
主营业务分行业情况表
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分行业或 主营业务收 主营业务成 毛利 主营业务 主营业 毛利率
分产品 入 本 率（% 收入比上 务成本 比上年
） 年增减（ 比上年 增减（
%） 增减（ %）
%）
工业：汽 36,924,558. 37,248,084 -0.88 -23.99 -14.30 -11.41
车空调生 93 .86
产业务
商业：汽 843,247.89 751,929.07 10.83 不适用 不适用 不适用
车销售业
务
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公司主营业务收入分地区情况如下表：
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)
华中地区 5,406,072.90 -54.32
上海地区 32,361,733.92 -11.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内公司主营业务范围未发生变化。
3、报告期内无其他经营业务对净利润产生重大影响
报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。
经营中的问题与困难
（1）由于公司股票交易实行退市风险警示的特别处理加上其它负面消息影响，公司形象受到严重打击。
（2）报告期内，由于原材料及运输成本上涨，使公司产品成本加大。
（3）银行贷款全部逾期，流动资金异常紧张，造成汽车空调生产、销售严重受阻。
（4）国内同行业日益壮大，竞争激烈。
（三）、报告期内投资情况
募集资金使用情况：
报告期内公司无募集资金，报告期前募集资金使用完毕。
报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。
（四）、本公司半年度财务报告未经审计。
（五）、公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明
深圳南方民和会计师事务所为2005年度报告出具了有强调事项的审计报告，报告中注明：
我们提醒会计报表使用人关注，如会计报表附注五注释15、注释23、注释30、附注七、附注八所示，岳阳恒立公司累计亏损数额较大，净资产已为负数，银行借款绝大部分已逾期，无法按时支付借款利息，大股东占用资金数额较大，其持续经营能力存在重大不确定性。本段内容并不影响已发表的审计意见。
对于审计意见涉及事项公司董事会已在2005年年度报告中作了详细说明。截止2006年6月30日，控股股东及其关联方非经营性占用资金仍为10664.6万元。公司认为：报告期内，通过岳阳市政府、监管部门及公司多方协助努力，公司没有因诉讼事项而遭受损失，生产经营得以持续。2006年下半年，公司将继续借助岳阳市政府和各级监管部门的协调，采取一切手段督促大股东进行清欠工作，将诉讼给公司经营带来的影响降到最低程度。另一方面，公司将继续推进整顿重组，开拓思路，结合股权分置改革的契机，引进战略投资者，争取2006年有所作为，尽可能化解公司风险。
（六）公司未对下一报告期进行预测，如期后进行预测，公司将及时公告。
五、重要事项
公司治理状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市规则》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，基本符合《上市公司治理准则》的要求。
（二）、报告期内实施的利润分配方案的执行情况
2006年中期公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
（三）、报告期内，公司控股股东及其子公司占用公司资金情况
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关联方名称 关联关 会计 年初数 本年 本年 年末 偿 资
系 科目 增加 减少 余额 还 金
款 占
项 用
方 类
式 型
成功控股集团 控股股 其他 14,252 14,25 非
有限公司 东 应收 ,834.0 2,834 经
款 0 .00 营
性
湖南深蓝科技 同一实 其他 44,713 44,71 非
发展有限公司 际控制 应收 ,100.0 3,100 经
人 款 0 .00 营
性
湖南兴业投资 同一实 其他 46,180 46,18 非
有限公司 际控制 应收 ,000.0 0,000 经
人 款 0 .00 营
性
湖南省成功开 同一实 其他 1,500, 1,500 非
发投资有限公 际控制 应收 000.00 ,000. 经
司 人 款 00 营
性
岳阳恒达空调 联营公 应收 1,056, 1,056 经
有限公司 司 帐款 960.90 ,960. 营
90 性
岳阳恒发汽车 联营公 应收 1,259, 2955 1,262 经
空调有限公司 司 帐款 687.80 .00 ,642. 营
80 性
岳阳兴盛实业 联营公 其他 4,277, 4,277 经
发展有限公司 司 应收 495.51 ,495. 营
款 51 性
岳阳兴盛实业 联营公 预付 7,038, 2955 7,041 经
发展有限公司 司 帐款 298.24 .00 ,253. 营
24 性
岳阳临风酒业 承包经 其他 202,29 202,2 经
有限公司 营的子 应付 5.75 95.75 营
公司 款 性
西上海（集团 子公司 长期 2,406, 2,406 经
）有限公司 的股东 应付 000.00 ,000. 营
款 00 性
西上海（集团 子公司 其他 200, 200,0 经
）有限公司 的股东 应付 000. 00.00 营
款 00 性
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（四）、重大诉讼、仲裁事项
公司于2004年12月15日在《证券时报》上发布了关于与岳阳市商业银行贷款纠纷的诉讼公告，并于2005年4月2日在《证券时报》上发布了关于湖南省高级人民法院关于与岳阳市商业银行贷款纠纷的（2004）湘高法民二初字第32号民事判决书的有关信息公告。公司于2006年4月收到湖南省岳阳市中级人民法院民事裁定书（2006）岳中执字第16-1号，裁定结果是冻结被执行人成功控股集团有限公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记持有的湖南酒鬼酒股份有限公司（证券代码：000799，股东代码：0899040745）定向法人境内法人股2700万股，冻结期限为一年。冻结期间，不得擅自处分被冻结的股权。详细情况见《证券时报》2006年4月5日本公司公告。
（五）、资产收购事项
报告期内，公司无资产收购事项。
（六）、重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易
报告期内无购销商品、提供劳务关联交易
收购、出售发生的关联交易
报告期内无资产收购、出售发生的关联交易。
公司与关联方债权、债务或担保事项
见会计报表附注7“关联方关系及其交易”。
（七）、重大合同事项
1、报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、报告期内公司未发生新的重大担保合同事项
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期（ 担保金 担保类型 担保期 是否履 是否为关
对象 协议签署日 额 行完毕 联方担保
名称 ） （是或否
）
湖南 2003年8月22 260.00 连带责任 2年 否 否
韶峰 日
岳阳
建材
有限
公司
中汽 2004年5月25 4,000.0 连带责任 1年 否 否
长电 日 0
股份
限公
司
湖南 2003年9月5 5000 连带责任 1年 否 是
洒鬼 日
股份
有限
公司
湖南 2003年9月22 2000 连带责任 1年 否 否
国光 日
瓷业
股份
有限
公司
湖南 2003年6月9 1810 连带责任 1年 否 否
国光 日
瓷业
股份
有限
公司
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3、公司独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见：、
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）精神，我们作为岳阳恒立冷气设备股份有限公司的独立董事，本着实事求是的原则对公司对外担保情况进行了认真核实，核查意见如下：
报告期内，岳阳恒立冷气设备股份有限公司没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供新的担保，控股股东也未强制公司为他人提供担保。公司现有担保均为历史积累形成。公司过去对外担保合同事项的确尚不规范，未经过严格的决策程序，部分董事当时不知情。建议公司总结教训，严格按上市公司要求规范运作，完善对重大担保事项的决策程序和公告的及时性。公司将在情况允许时，按照有关文件要求逐步解决对外担保问题。
4、报告期内，公司未发生重大委托他人进行现金资产管理事项。
（八）公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
公司存在被大股东及其关联方占用资金的问题，经多方努力公司第一大股东作出承诺将在今年内解决占用公司资金的问题。详细情况请见本节第（十一）其他重要事项第二条。
（九）、报告期内，公司于2005年3月14日收到中国证券监督管理委员会湖南监管局通知，因公司涉嫌虚假信息披露、虚增利润等违反证券法律法规的行为，中国证券监督管理委员会湖南监管局决定自2005年3月15日对我公司进行立案稽查，现在稽查工作正在进行中。
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员没有受到刑事诉讼、市场禁入或被司法机关处罚等情况。
（十）信息公告
截止报告期末，公司共发布24份公告，所有公告均刊登于《证券时报》，并将内容上传至深圳证券交易所指定网站http://www.cninfo.com.cn。
（十一）其他重要事项
1、关于股改工作情况
报告期内已初步确定股改的保荐机构。由于公司目前正在被立案稽查，根据《上市公司股权分置改革管理办法》第十九条规定，经与非流通股沟通，在立案稽查结束后，将启动股权分置改革方案。以下因素仍将对公司股改工作造成实质性影响：a、公司2003、2004、2005连续3年亏损，公司股票已于2006年5月15日起暂停公司股票上市。如公司2006年仍然亏损，股票将终止上市；b、公司第一大非流通股东的股权已被质押冻结，非流通股股东存在没有能力支付对价的情况。
2、关于清欠工作情况
公司存在被大股东及其关联方占用资金的问题，经多方努力公司第一大股东作出如下承诺：
A、保证在2006年9月底前，彻底清偿大股东及关联方非经营性占用上市公司的资金，并按以下进度尽早清偿：
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时间 偿还方式 计划清偿金额
2006年8月 现金 3500万元
2006年9月 现金 3500万元
合计 7000万元
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B、剩余欠款3664万元在年内的重组过程中解决。
C、保证不再发生新增非经营性占用的情况。
D、如违反上述承诺，本公司及本人愿意接受有关部门给予的处罚，愿意承担由此引起的一切法律责任。
截止目前，公司还没有实质进展。
六、财务报告（未审计）
岳阳恒立冷气设备股份有限公司财务报表：
资产负债表
编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 11,474,833. 203,617.42 22,158,922. 347,760.19
91 56
短期投资
应收票据 1,850,000.0 3,010,230.0 1,310,230.00
0 0
应收股利 241,923.60 241,923.60
应收利息
应收账款 47,815,390. 30,994,351.0 49,387,122. 38,520,441.0
68 8 39 1
其他应收款 88,678,070. 89,546,614.8 105,022,702 105,496,421.
61 4 .91 25
预付账款 14,195,664. 16,616,127.2 19,584,638. 16,419,524.1
74 1 61 4
应收补贴款
存货 37,291,755. 16,593,414.3 41,555,461. 20,221,071.1
20 0 55 9
待摊费用 256,382.00 256,382.00 6,602.70 6,602.70
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 201,562,097 154,452,430. 240,725,680 182,563,974.
.14 45 .72 08
长期投资：
长期股权投资 967,602.43 37,408,390.8 973,099.87 41,508,715.5
8 3
长期债权投资 157,472.60 157,472.60 206,477.60 206,477.60
长期投资合计 1,125,075.0 37,565,863.4 1,179,577.4 41,715,193.1
3 8 7 3
合并价差 73,299.43 78,796.87
固定资产：
固定资产原价 251,804,293 163,910,152. 252,343,950 164,646,334.
.60 81 .71 92
减：累计折旧 146,832,036 86,038,569.9 140,162,325 82,485,724.5
.66 5 .22 5
固定资产净值 104,972,256 77,871,582.8 112,181,625 82,160,610.3
.94 6 .49 7
减：固定资产 14,645,988. 8,114,026.20 14,645,988. 8,114,026.20
减值准备 11 11
固定资产净额 90,326,268. 69,757,556.6 97,535,637. 74,046,584.1
83 6 38 7
工程物资
在建工程 118,512.55 106,256.35
固定资产清理
固定资产合计 90,444,781. 69,757,556.6 97,641,893. 74,046,584.1
38 6 73 7
无形资产及其
他资产：
无形资产 62,601,190. 62,601,190.5 63,065,476. 63,065,476.2
55 5 25 5
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其 62,601,190. 62,601,190.5 63,065,476. 63,065,476.2
他资产合计 55 5 25 5
递延税项：
递延税款借项
资产总计 355,733,144 324,377,041. 402,612,628 361,391,227.
.10 14 .17 63
流动负债：
短期借款 289,606,741 278,306,741. 289,755,750 278,355,750.
.87 87 .00 00
应付票据 1,230,000.0 11,756,800.
0 00
应付账款 63,791,436. 44,080,664.3 68,796,396. 46,453,091.4
31 8 38 3
预收账款 16,961,687. 16,326,393.7 13,635,634. 16,697,267.0
92 0 26 5
应付工资 3,563,590.7 1,106,226.95 3,548,798.2 1,225,703.90
9 4
应付福利费 3,528,091.9 3,363,453.64 3,430,655.7 3,275,212.34
2 0
应付股利 744,669.48 396,695.30 744,669.48 396,695.30
应交税金 9,941,339.9 7,759,716.63 9,404,790.6 7,534,655.33
4 5
其他应交款 236,625.08 202,767.79 232,147.81 202,667.79
其他应付款 49,485,758. 78,233,319.5 47,160,809. 75,014,538.7
57 1 27 8
预提费用 41,515,222. 41,137,415.6 29,797,415. 29,797,415.6
60 0 60 0
预计负债 64,882,199. 64,882,199.5 64,882,199. 64,882,199.5
57 7 57 7
一年内到期的
长期负债
其他流动负债
流动负债合计 545,487,364 535,795,594. 543,146,066 523,835,197.
.05 94 .96 09
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 2,532,000.0 2,406,000.0
0 0
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 2,532,000.0 2,406,000.0
0 0
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 548,019,364 535,795,594. 545,552,066 523,835,197.
.05 94 .96 09
少数股东权益 15,841,843. 17,464,614.
95 42
所有者权益（
或股东权益）
：
实收资本（或 141,742,000 141,742,000. 141,742,000 141,742,000.
股本） .00 00 .00 00
减：已归还投
资
实收资本（或 141,742,000 141,742,000. 141,742,000 141,742,000.
股本）净额 .00 00 .00 00
资本公积 64,674,257. 64,674,257.8 64,674,257. 64,674,257.8
88 8 88 8
盈余公积 7,183,741.4 2,582,018.00 7,183,741.4 2,582,018.00
3 3
其中：法定公 1,415,157.7 1,415,157.77 2,949,065.5 1,415,157.77
益金 7 8
未分配利润 -421,728,06 -420,416,829 -374,004,05 -371,442,245
3.21 .68 2.52 .34
其中：现金股
利
未确认的投资
损失
外币报表折算
差额
所有者权益（ -208,128,06 -211,418,553 -160,404,05 -162,443,969
或股东权益） 3.90 .80 3.21 .46
合计
负债和所有者 355,733,144 324,377,041. 402,612,628 361,391,227.
权益（或股东 .10 14 .17 63
权益）合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：殷明坤 主管会计机构负责人：涂旭红 会计机构负责人：涂旭红
利润及利润分配表
编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务 37,767,806. 6,798,273.55 48,578,195. 16,239,686.7
收入 82 24 4
减：主营业务 38,000,013. 13,576,554.0 43,463,408. 18,028,399.7
成本 93 4 88 4
主营业务税金 43,768.38 6,626.30 156,331.04 96,102.36
及附加
二、主营业务 -275,975.49 -6,784,906.7 4,958,455.3 -1,884,815.3
利润（亏损以 9 2 6
“-”号填列
）
加：其他业务 414,767.90 276,175.50 685,236.58 9,711.19
利润（亏损以
“-”号填列
）
减：营业费用 3,808,962.6 1,799,598.06 5,340,658.6 3,304,207.87
6 4
管理费用 32,560,124. 26,547,343.1 27,891,699. 23,463,253.6
61 5 41 6
财务费用 11,831,681. 11,524,851.3 8,471,042.4 8,104,610.99
87 4 9
三、营业利润 -48,061,976 -46,380,523. -36,059,708 -36,747,176.
（亏损以“- .73 84 .64 69
”号填列）
加：投资收益 -5,497.44 -2,696,780.2 -5,497.44 402,880.55
（亏损以“- 6
”号填列）
补贴收入 205,000.00
营业外收入 112,532.82 112,172.82 764,745.00 760,885.00
减：营业外支 10,134.84 9,453.06 19,106.47 2,566.46
出
四、利润总额 -47,965,076 -48,974,584. -35,114,567 -35,585,977.
（亏损以“- .19 34 .55 60
”号填列）
减：所得税 446,008.71 266,205.26
少数股东损益 -687,074.21 212,059.55
加：未确认的
投资损失本期
发生额
五、净利润（ -47,724,010 -48,974,584. -35,592,832 -35,585,977.
亏损以“-” .69 34 .36 60
号填列）
加：年初未分 -374,004,05 -371,442,245 -215,275,55 -213,415,790
配利润 2.52 .34 6.12 .87
其他转入
六、可供分配 -421,728,06 -420,416,829 -250,868,38 -249,001,768
的利润 3.21 .68 8.48 .47
减：提取法定
盈余公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基金
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供投资 -421,728,06 -420,416,829 -250,868,38 -249,001,768
者分配的利润 3.21 .68 8.48 .47
减：应付优先
股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
利
转作资本（或
股本）的普通
股股利
八、未分配利 -421,728,06 -420,416,829 -250,868,38 -249,001,768
润 3.21 .68 8.48 .47
利润表（补充
资料）
1．出售、处
置部门或被投
资单位所得收
益
2．自然灾害
发生的损失
3．会计政策
变更增加（或
减少）利润总
额
4．会计估计
变更增加（或
减少）利润总
额
5．债务重组
损失
6．其他
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法定代表人：殷明坤 主管会计机构负责人：涂旭红 会计机构负责人：涂旭红
现金流量表
编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流
量：
销售产品、提供劳务收到的 47,265,736.06 11,805,277.97
现金
收到的税费返还 241,922.10 241,922.10
收到的其他与经营活动有关 1,854,825.18 1,254,400.34
的现金
现金流入小计 49,362,483.34 13,301,600.41
购买商品、接受劳务支付的 45,007,579.65 6,750,817.02
现金
支付给职工以及为职工支付 6,459,596.85 3,539,064.64
的现金
支付的各项税费 1,995,665.20 390,216.64
支付的其他与经营活动有关 5,006,687.87 2,891,996.35
的现金
现金流出小计 58,469,529.57 13,572,094.65
经营活动产生的现金流量净 -9,107,046.23 -270,494.24
额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和 181,950.00 181,850.00
其他长期资产所收回的现金
净额
收到的其他与投资活动有关
的现金
现金流入小计 181,950.00 181,850.00
购建固定资产、无形资产和 306,105.00 4,580.00
其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关
的现金
现金流出小计 306,105.00 4,580.00
投资活动产生的现金流量净 -124,155.00 177,270.00
额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 10,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关 49,005.00 49,005.00
的现金
现金流入小计 10,049,005.00 49,005.00
偿还债务所支付的现金 10,149,008.13 49,008.13
分配股利、利润或偿付利息 1,350,641.69 49,955.40
所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关 2,242.60 960.00
的现金
现金流出小计 11,501,892.42 99,923.53
筹资活动产生的现金流量净 -1,452,887.42 -50,918.53
额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增 -10,684,088.65 -144,142.77
加额
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动
现金流量：
净利润 -47,724,010.69 -48,974,584.34
加：计提的资产减值准备 22,523,084.29 22,304,625.70
固定资产折旧 7,383,205.07 4,266,339.03
无形资产摊销 464,285.70 464,285.70
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -249,779.30 -249,779.30
预提费用增加（减：减少） 11,717,807.00 11,340,000.00
处置固定资产、无形资产和 -110,222.82 -110,222.82
其他长期资产的损失（减：
收益）
固定资产报废损失 8,590.00 8,590.00
财务费用 113,874.87 184,851.34
投资损失（减：收益） 5,497.44 2,696,780.26
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 4,263,706.35 3,627,656.89
经营性应收项目的减少（减 -120,436.62 2,110,627.29
：增加）
经营性应付项目的增加（减 -6,695,573.31 2,060,336.01
：减少）
其他
少数股东损益 -687,074.21
经营活动产生的现金流量净 -9,107,046.23 -270,494.24
额
2．不涉及现金收支的投资和
筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债
券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加
情况：
现金的期末余额 11,474,833.91 203,617.42
减：现金的期初余额 22,158,922.56 347,760.19
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -10,684,088.65 -144,142.77
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法定代表人：殷明坤 主管会计机构负责人：涂旭红 会计机构负责人：涂旭红
资产减值准备明细表
编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 期初余 本期增 本期减少数 期末余
额 加数 因资产 其他原 合计 额
价值回 因转出
升转回 数
数
一、坏账准备 59,353, 22,523, 81,876,
合计 337.11 084.29 421.40
其中：应收账 34,407, 2,983,1 37,390,
款 431.58 35.02 566.60
其他应收款 24,945, 19,539, 44,485,
905.53 949.27 854.80
二、短期投资
跌价准备合计
其中：股票投
资
债券投资
三、存货跌价 35,250, 35,250,
准备合计 203.20 203.20
其中：库存商 11,996, 11,996,
品 286.30 286.30
原材料 21,919, 21,919,
188.04 188.04
四、长期投资 1,440,0 1,440,0
减值准备合计 00.00 00.00
其中：长期股 1,440,0 1,440,0
权投资 00.00 00.00
长期债权投资
五、固定资产 14,645, 14,645,
减值准备合计 988.11 988.11
其中：房屋、 6,708,9 6,708,9
建筑物 12.50 12.50
机器设备 7,784,5 7,784,5
68.79 68.79
六、无形资产
减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程
减值准备合计
八、委托贷款
减值准备合计
九、总计 110,689 22,523, 133,212
,528.42 084.29 ,612.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：殷明坤 主管会计机构负责人：涂旭红 会计机构负责人：涂旭红
岳阳恒立冷气设备股份有限公司
会计报表附注
截至 2006年6月30日 单位：人民币元
附注一、公司基本情况
岳阳恒立冷气设备股份有限公司（以下简称本公司）于1993年3月经湖南省股份制改革试点领导小组以湘股改字（1993）第20号、第25号文批复，由原岳阳制冷设备总厂改组，并与中国工商银行岳阳市信托投资公司和中国人民建设银行岳阳市信托投资公司等15家企业共同发起，以定向募集方式设立，注册资本4200万元人民币。
1996年本公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）261号文和262号文批准向社会公开发行社会公众股股票1000万股，原内部职工股占用额度上市300万股，每股面值一元。1996年11月1日经岳阳市工商行政管理局依法核准变更工商登记，注册号为186095561-1（5-3）；并于1997年7月4日在湖南省工商行政管理局进行规范工商登记，注册号为18380626-8；注册资本5200万元人民币。于1997年6月根据岳恒字[1997]第2号文件《关于1996年度利润分配的决议》，本公司按10:2的比例送红股，从而股本增至6240万元人民币；1998年10月30日，经中国证监会证监字（1998）116号文批准，本公司向全体股东以1997年末的总股本为基数，按10:2.5的比例配售新股，配股价8元/股，实际配售847.10万股，每股面值1元。配股后，股本增至7087.10万股；1999年3月经本公司董事会岳恒董字（1999）06号文关于1998年度分红方案的决议，以1998年末总股本7087.10万股为基数，实施每10股送2股，资本公积金每10股转增8股方案，至此，股本增至14174.20万股，并于1999年5月20日经湖南省工商行政管理局核准变更登记。
1997年11月3日前，岳阳恒立制冷集团有限公司代岳阳市国有资产管理局持本公司股份2425.20万股，持股比例38.87%。1997年11月3日经国家国有资产管理局国资发（1997）282号文件批准，岳阳市国有资产管理局协议转让1800万国家股给华诚投资管理有限公司，股权性质为法人股，占本公司总股本的28.85%，配股后占本公司总股本27.30%，剩余625.20万国家股改由岳阳市工业总公司代管，持股比例10.02%，配股后占本公司总股本9%。2000年2月24日，第一大股东北京华诚投资管理有限公司与湖南省成功企业集团有限公司签定协议，将其持有的岳阳恒立冷气设备股份有限公司国有法人股3870万股全部转让给湖南省成功企业集团有限公司，并于2000年11月经财政部财管字（2000）124号文批准，至此湖南省成功企业集团有限公司成为本公司第一大股东。
本公司营业执照注册号：4300001000868，注册资本：人民币141742000元，法定代表人：殷明坤。主要的经营范围：汽车制冷空调设备的制造、销售、安装、维修，销售汽车，加工、销售机械设备及公路设备。
附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
会计年度为公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。各项资产在取得时按实际成本计量，其后若发生减值，则按账面余额减计提的资产减值准备后的净额确定为账面价值。
5、外币业务核算方法
本公司外币经济业务按外币业务发生当日市场汇价折合人民币记账，会计期末按期末市场汇率调整外币性账户期末余额，按期末市场汇率折合的记账本位币与其账面记账本位币金额的差额作为汇兑损益。汇兑差额按下列原则确认：
（1）属于筹建期间发生的，计入长期待摊费用，在开始生产经营的当月，一次性计入损益；
（2）属于与购建固定资产有关的借款产生的，按《企业会计制度》和《企业会计准则---借款费用》的有关规定予以资本化，计入相关固定资产的购建成本；
（3）除上述情况外，其他情况产生的全部计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
短期投资系指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资。
短期投资在取得时，以实际成本计价，即实际支付的全部价款扣除支付的价款中包含的已宣告或已到期尚未领取的现金股利或利息而确定的。短期投资持有期间收到的现金股利或利息，冲减投资的账面值，但已记入应收项目的现金股利或利息冲减原应收项目。
期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按投资总体计算并将市价低于成本的差额确认为短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
坏账确认标准：
债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的款项；
债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。
坏账核算采用备抵法，坏账准备按期末应收款项余额(包括应收账款和其他应收款)与账龄分析法所确定的计提比率的乘积计提，各账龄段及其计提比率为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比率
1年以内 6%
1-2年 10%
2-3年 15%
3-4年 30%
4-5年 50%
5年以上 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
同时，期末在对逾期的应收款项相应的债务单位的实际财务状况和现金流量及相关信息进行综合分析的基础上，对那些估计为收回的可能性不大的应收款项，计提特殊坏账准备。
9、存货的核算方法
存货包括原材料及辅助材料、委托加工材料、在产品、产成品、低值易耗品等。
存货取得时以实际成本计价，具体如下：（1）外购的存货按实际成本（含买价、运杂费、应计入成本的相关税费等）计价；（2）自制的存货按制造过程中所耗用的原材料、工资以及有关费用计价；（3）委托加工的存货，按实际耗用的原材料以及加工费等计价；（4）投资者投入的存货，按投资各方确认的价值计价；（5）接受捐赠的存货按捐赠方提供的凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价，捐赠方未提供凭据的按同类或类似存货的市场价格估计金额加上应支付的相关税费计价；（6）其他方式取得的存货按《企业会计制度》有关规定计价。
存货发出的计价方法：原材料按计划成本进行日常核算，月末根据材料成本差异调整生产成本。低值易耗品采用一次摊销法进行核算。产成品按计划价格结转，每半年按在产品盘点数调整产成品实际成本，产成品发出按加权平均法计价。
存货盘存制度采用永续盘存法。
期末，存货按成本与可变现净值孰低法计价。在对存货进行全面清查的基础上，对由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货成本高于其可变现净值的差额确定。
10、长期投资核算方法
① 长期股权投资
a. 长期股权投资计价
股票投资：以货币资金购买的股票，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中含有已宣告发放的股利，则实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本；公司以放弃非现金资产取得的股票，以放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本，但不包括为取得长期股权投资而发生的评估、审计、咨询等费用。
其它股权投资：以货币资金投资的，按实际支付的金额计入成本；以放弃非现金资产取得的长期股权，以所放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。
长期股权投资期末按其账面价值与可收回金额孰低计量。
b. 收益确认方法
对于股票投资和其他股权投资，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下或持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益法核算。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上或虽投资不足50%，但实际拥有控股权的，采用权益法核算并合并会计报表。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。
处置股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值和尚未领取的现金股利或利润的差额，确认投资损益。
c. 股权投资差额
对采用权益法核算的长期股权投资，若长期投资取得时的初始成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。期末时，对初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按一定的期限平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年（含10年）的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。对该投资的初始成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。
② 长期债权投资
a. 长期债权投资计价
长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本是指取得长期债权投资时支付的全部价款减去包含在价款中的已到付息期但尚未领取的债权利息，或放弃的非现金资产的账面价值，加上应支付的相关税费。实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价。
实际支付的税金、手续费等相关费用一般应当构成初始投资成本。但当金额较小时，可于购买时一次计入投资损益；当金额较大时，应计入初始投资成本，并单独核算，并于购买债券后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时予以摊销，计入当期投资损益。
长期债权投资期末按其账面价值与可收回金额孰低计量。
b. 收益确认方法
债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
出售或到期收回债权投资，按实际收到的金额与长期债权投资账面价值和已计未收利息的差额，确认为投资损益。
c. 溢价或折价的摊销方法
债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法为直线法。
③ 长期投资减值准备
对长期股权投资和长期债权投资提取长期投资减值准备。期末，对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于账面价值的部分计提长期投资减值准备，并确认为当期投资损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。
11、固定资产计价及其折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年且单位价值较高的有形资产。
a. 固定资产按实际成本计价。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。期末按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额按单项项目计提固定资产减值准备。（可收回金额，是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者。其中，销售净价是指资产的销售价格减去处置资产所发生的相关税费后的余额。）
b. 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值扣除残值(原值的3%)和估计的使用年限确定其折旧率，年分类折旧率如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 25-40年 3.88%-2.425
%
机器设备 10年 9.7%
运输工具 8-10年 12.125%-9.7
%
电子设备 5-8年 19.4%-12.12
5%
其他 8年 12.125%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、在建工程核算方法
本公司是以工程实际发生的全部支出确认为在建工程的入账价值，包括基建工程、安装工程、技术工程、大修理工程等工程类别。对自营工程按实际发生的料、工、费等实际成本确认为在建工程工程成本；对出包工程按合同约定支付的工程进度款确认为在建工程工程成本。当工程完工验收并交付使用时，按工程竣工决算时的账面价值结转确认为固定资产成本。若工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，按暂估价值暂估结转固定资产，待竣工决算办理完毕后，再按实际成本调整暂估价值。
期末，对在建工程进行全面检查，若存在长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工，或所建项目由于性能或技术上已经落后，且预计带来的经济利益具有很大的不确定性，以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形的，则对在建工程计提减值准备。
13、借款费用的会计处理方法
① 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
a. 资产支出已经发生；
b. 借款费用已经发生；
c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。
② 资本化金额的确定
至当期期末止购建固定资产资本化利息的金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定：
a. 为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
b. 为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
③ 暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
④ 停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
14、无形资产核算方法
① 无形资产的计价
购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等作为实际成本；研究与开发过程中发生的费用，计入当期损益。
② 无形资产的摊销方法
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。合同规定了受益年限的，但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和法律规定的有效年限两者之中较短者；如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限摊销。
③ 无形资产的减值准备
每年年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。
当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备：
已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
c．已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
d．其他足以证明该项无形资产实质上已经发生减值的情形。
当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：
a．已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
b．超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
c．其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
15、长期待摊费用摊销方法
a．开办费在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当期的损益。
b．租入固定资产的改良支出，在租赁期内平均摊销，固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。
16、预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
17、收入确认原则
商品销售：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务(不包括长期合同)：在同一会计年度开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。对跨年度劳务收入，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以以下两种情况确认和计量：
如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，则按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同的金额结转成本；
如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，则按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。
让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业和收入的金额能够可靠地计量的情况下，确认为当期收入。具体的计算方法为：利息收入按让渡资金使用时间和适用的利率计算确认收入；使用费收入按有关合同协议规定的收费时间和方法计算确认收入。
18、所得税的会计处理方法
本公司的所得税费用系采用应付税款法核算。
19、合并会计报表的编制方法
合并会计报表原则：对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。
合并会计报表编制方法：以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益：对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等亦按所占比例份额予以合并。
附注三、税 项
本公司适用的主要税种和税率：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入 17%
营业税 其他收入 5%
城市维护建设税 应交增值税、营业税 7%
教育费附加 应交增值税、营业税 3%
企业所得税 应纳税所得额 33%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注四、控股子公司及合营企业
1、纳入合并报表范围的子公司情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公 注册 法人 注册 实际 持股 主营业
司 地 代表 资本 投资 比例 务
名 额
称
上 上海 刘丹 1000 600万 60% 汽车空
海 市嘉 万元 元 调机、
恒 定区 制冷设
安 安亭 备及配
空 镇 件等
调
设
备
有
限
公
司
岳 岳阳 杨超 500 375万 75% 生产、
阳 敏 万美 美元 销售汽
通 元 车空调
达 、其他
制 制冷设
冷 备及配
空 件
调
有
限
公
司
岳 岳阳 王勇 500 466.7 93.3 生产、
阳 市八 万元 万元 4% 销售中
恒 字门 轻型客
生 车空调
汽 机、运
车 输冷藏
空 机组等
调
有
限
公
司
岳 岳阳 刘丹 510 290万 56.8 房地产
阳 市金 万元 元 6% 开发及
恒 鄂山 销售等
旺 4号 。
房
地
产
开
发
有
限
公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、未纳入合并报表范围的子公司情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司 注册 法人 注册 实际 持股 主营
名称 地 代表 资本 投资 比例 业务
额
岳阳 岳阳 覃虹 80万 60万 75% 批发
临风 市 元 元 、零
酒业 售酒
有限 类等
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
岳阳临风酒业有限公司原由向志军个人承包经营，本公司未取得该公司的相关会计资料，对其的投资一直采用成本法核算，未纳入合并会计报表范围。由于该公司已停业，本期已对此项投资全额计提减值准备。
附注五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 2005.12.31 2006.6.30
原币 折合 折人 原币 折 折人民
金额 率 民币 金额 合 币
率
现金 311, 36,100
880. .59
47
银行 10,2 11,384
存款 91,5 ,327.9
43.6 7
5
其他 11,5 54,405
货币 55,4 .35
资金 98.4
4
合计 22,1 11,474
58,9 ,833.9
22.5 1
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
货币资金期末比期初减少48%，主要因子公司—上海恒安空调设备有限公司承兑汇票保证金到期支付所致。
2、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 2005.12.3 2006.6.3
1 0
银行承兑汇 3,010,230 1,850,00
票 .00 0.00
合计 3,010,230 1,850,00
.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005.12.31 2006.6.30
账 金 比 计 净
龄 ? ? ? ? 额 例 ? 提 额
? ? ? ? ? 比
? ? 例
? ?
1 2 2 1 2 18 21 1 6% 16
年 3 8 , 2 ,0 .1 , ,9
以 , . 4 , 49 8% 0 66
内 7 4 7 3 ,4 8 ,4
9 % 4 2 47 2 80
6 , 2 .3 , .4
, 8 , 2 9 8
8 0 0 6
3 0 3 6
4 . 4 .
. 6 . 8
9 2 2 4
0 8
1- 5 6 1 4 6, 7. 6 10 5,
2 , . , , 07 13 0 % 46
年 5 6 2 3 3, % 7 5,
4 % 2 1 08 , 77
1 3 7 0. 3 2.
, , , 10 0 08
4 9 5 8
5 1 3 .
0 3 6 0
. . . 2
2 3 9
6 5 1
2- 1 1 1 1 3, 3. 4 15 2,
3 1 4 , 0 32 9% 9 % 82
年 , . 8 , 1, 8 3,
9 3 8 0 38 , 17
8 % 9 9 8. 2 9.
1 , 1 00 0 80
, 9 , 8
2 5 3 .
6 8 0 2
2 . 4 0
. 1 .
2 8 1
8 0
3 4 5 2 1 57 67 3 30 22
年 2 0 9 2 ,7 .7 5 % ,5
以 , . , , 62 9% , 59
上 4 7 8 6 ,0 2 ,9
7 0 1 5 41 0 58
5 % 8 6 .8 2 .3
, , , 6 , 2
0 7 2 0
0 5 4 8
6 9 7 3
. . . .
5 4 1 5
3 3 0 4
合 8 1 3 4 85 10 3 47
计 3 0 4 9 ,2 0% 7 ,8
, 0 , , 05 , 15
7 % 4 3 ,9 3 ,3
9 0 8 57 9 90
4 7 7 .2 0 .6
, , , 8 , 8
5 4 1 5
5 3 2 6
3 1 2 6
. . . .
9 5 3 6
7 8 9 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
4、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005.12.31 2006.6.30
账 金 净 金 比 坏
龄 额 ? ? 额 额 例 账
? ? 准
? 备
?
1 8, 7 5 7, 6, 5. 40
年 45 . 1 93 79 1% 7,
以 2, 5 3 8, 0, 42
内 40 % , 89 45 7.
6. 5 5. 8. 48
65 1 35 07
1
.
3
0
1- 2, 1 2 2, 6, 4. 65
2 71 . 7 44 52 9% 2,
年 1, 5 1 0, 6, 67
75 % , 57 79 9.
3. 1 8. 5. 61
44 7 10 95
5
.
3
4
2- 10 8 1 91 1, 1. 22
3 7, 3 6 ,1 50 13 5,
年 18 . , 11 1, 16
9, 3 0 ,1 12 9.
55 % 7 19 9. 41
2. 8 .2 41
05 , 4
4
3
2
.
8
1
3 11 7 8 3, 11 88 43
年 ,6 . , 53 8, .8 ,2
以 14 7 0 2, 34 7% 00
上 ,8 % 8 11 5, ,5
96 2 0. 54 78
.3 , 22 1. .3
0 7 98 0
8
6
.
0
8
合 12 1 2 10 13 10 44
计 9, 0 4 5, 3, 0% ,4
96 0 , 02 16 85
8, % 9 2, 3, ,8
60 4 70 92 54
8. 5 2. 5. .8
44 , 91 41 0
9
0
5
.
5
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额中有持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款，其明细资料详见附注七中披露。
期末其他应收款中前五名欠款单位欠款合计108,715,862.92元，占其他应收款总额的81.64%。
期末余额前五名的其他应收款情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 期末余额 欠款性质或
内容
湖南兴业投资有限公 46,180,00 往来款
司 0.00
湖南深蓝科技发展有 44,713,10 往来款
限公司 0.00
成功控股集团有限公 14,252,83 往来款
司 4.00
兴盛实业公司 2,069,928 往来款
.92
成功开发投资有限公 1,500,000 往来款
司 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、存 货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005.12.31 2006.6.30
项目 金额 跌价 净额 金额 跌价准 净额
准备 备
原材 42,0 21,9 20,1 41,9 21,919 19,9
料 61,6 19,1 42,4 16,5 ,188.0 97,3
68.6 88.0 80.5 17.9 4 29.9
0 4 6 8 4
在产 3,45 789, 2,66 3,91 789,19 3,12
品 7,08 199. 7,88 1,62 9.92 2,42
7.39 92 7.47 6.91 6.99
库存 30,3 11,9 18,3 25,8 11,996 13,8
商品 65,6 96,2 69,4 16,6 ,286.3 20,3
99.4 86.3 13.1 23.8 0 37.5
8 0 8 0 0
低值 14,8 14,8 7,39 7,39
易耗 37.4 37.4 8.10 8.10
品 0 0
委托 906, 545, 360, 889, 545,52 344,
加工 371. 528. 842. 791. 8.94 262.
物资 88 94 94 61 67
合计 76,8 35,2 41,5 72,5 35,250 37,2
05,6 50,2 55,4 41,9 ,203.2 91,7
64.7 03.2 61.5 58.4 0 55.2
5 0 5 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货跌价准备增减变动情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 存货跌价准备
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原材料 21,919,1 21,919,18
88.04 8.04
库存商品 11,996,2 11,996,28
86.30 6.30
在产品 789,199. 789,199.9
92 2
委托加工 545,528. 545,528.9
物资 94 4
合计 35,250,2 35,250,20
03.20 3.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货的可变现净值是依据市价扣除附加税费和销售费用确定。
6、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增 本期摊销 期末余额
加
车辆保 6,602.70 24,573. 14,793.70 16,382.00
险 00
企财险 360,000 120,000.0 240,000.0
.00 0 0
合计 6,602.70 384,573 134,793.7 256,382.0
.00 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005.12.31 2006.6.30
项目 金额 减值 净额 金额 减值 净额
准备 准备
其他 2,33 1,44 894, 2,334 1,44 894,3
股权 4,30 0,00 303. ,303. 0,00 03.00
投资 3.00 0.00 00 00 0.00
合并 78,7 78,7 73,29 73,29
价差 96.8 96.8 9.43 9.43
7 7
合计 2,41 1,44 973, 2,407 1,44 967,6
3,09 0,00 099. ,602. 0,00 02.43
9.87 0.00 87 43 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）按控股程度列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 2006.6.30
金额 减值 净额 金额 减值 净额
准备 准备
对联 1,94 1,44 500, 1,94 1,440 500,0
营企 0,00 0,00 000. 0,00 ,000. 00.00
业投 0.00 0.00 00 0.00 00
资
其他 394, 394, 394, 394,3
股权 303. 303. 303. 03.00
投资 00 00 00
合并 78,7 78,7 73,2 73,29
价差 96.8 96.8 99.4 9.43
7 7 3
合计 2,41 1,44 973, 2,40 1,440 967,6
3,09 0,00 099. 7,60 ,000. 02.43
9.87 0.00 87 2.43 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 投资金额 投资比例
投
资
单
位
名 投 本 累计 期末
称 资 年 权益 余额
额 权 调整
益
调
整
按
成
本
法
核
算
：
中 200 200, 0.
汽 ,00 000. 2%
专 0.0 00
用 0
零
件
开
发
公
司
北 200 -5,69 194, 2%
京 ,00 7.00 303.
亚 0.0 00
都 0
科
技
标
准
股
份
有
限
公
司
岳 140 140, 2. 140,000.00
阳 ,00 000. 4%
兴 0.0 00
盛 0
实
业
发
展
有
限
公
司
岳 300 300, 300,000.00
阳 ,00 000.
恒 0.0 00
发 0
汽
车
空
调
有
限
公
司
岳 300 300, 300,000.00
阳 ,00 000.
恒 0.0 00
达 0
空
调
有
限
公
司
岳 700 700, 87 700,000.00
阳 ,00 000. .5
临 0.0 00 %
风 0
酒
业
有
限
公
司
北 500 500, 0.
京 ,00 000. 13
福 0.0 00 %
田 0
环
保
动
力
股
份
有
限
公
司
合 2,3 -5,69 2,33 1,440,000.
计 40, 7.00 4,30 00
000 3.00
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*无投资变现及投资收益汇回的重大限制。
上述其他股权投资减值准备计提情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 减值准备
单位名 期初余 本期 本期减 期末余 计提原
称 额 增加 少 额 因
岳阳兴 140,00 140,000 资不抵
盛实业 0.00 .00 债
发展有
限公司
岳阳恒 300,00 300,000 资不抵
发汽车 0.00 .00 债
空调有
限公司
岳阳恒 300,00 300,000 资不抵
达空调 0.00 .00 债
有限公
司
岳阳临 700,00 700,000 已停业
风酒业 0.00 .00
有限公
司
合计 1,440, 1,440,0
000.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）合并价差
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 初始 形成 摊销 摊销 本期 期末
资单 金额 原因 期限 方法 摊销 余额
位名 金额
称
岳阳 109, 追加 10年 直线 5,49 73,29
恒旺 949. 投资 法 7.44 9.43
房地 03 时溢
产开 价形
发有 成
限公
司
109, 5,49 73,29
949. 7.44 9.43
03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、长期债权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005.12.31 2006.6.30
项目 金额 减值 净额 金额 减值 净额
准备 准备
基金 206,4 206, 157,4 157,
投资 77.60 477. 72.60 472.
60 60
合计 206,4 206, 157,4 157,
77.60 477. 72.60 472.
60 60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*基金投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资品种 投资时间 期末余额
华安现金富利基金 2002年11 20,000.00
月
南方避险增值基金 2003年6月 10,000.00
华夏回报基金 2003年8月 127,472.60
合计 157,472.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
类别
固定资产
原价：
房屋建筑 104,781,9 104,781,9
物 05.99 05.99
机器设备 135,382,7 81,400.0 355,632. 135,108,4
02.51 0 81 69.70
运输工具 3,086,126 131,125. 438,078. 2,779,173
.21 00 00 .21
电子设备 3,080,738 41,528.7 3,122,267
.81 .51
其他 6,012,477 6,012,477
.19 .19
合计 252,343,9 254,053. 793,710. 251,804,2
50.71 70 81 93.60
累计折旧
：
房屋建筑 38,696,26 1,635,31 40,331,58
物 9.43 7.50 6.93
机器设备 93,056,20 5,153,01 309,655. 97,899,56
5.16 9.56 63 9.09
运输工具 1,987,451 183,440. 403,838. 1,767,054
.57 51 00 .08
电子设备 2,843,312 64,500.5 2,907,813
.52 6 .08
其他设备 3,579,086 346,926. 3,926,013
.54 94 .48
合计 140,162,3 7,383,20 713,493. 146,832,0
25.22 5.07 63 36.66
减：固定 14,645,98 14,645,98
资产减值 8.11 8.11
准备*
净值 97,535,63 90,326,26
7.38 8.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本公司本部房屋建筑物6014万元已抵押给中国工商银行岳阳市解放路支行；子公司—上海恒安空调设备有限公司的房屋建筑物9293.46平方米，期末账面净值7,007,714.86元已抵押给中国建设银行上海市嘉定支行。
12、固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初余额 本期增加 本期减 期末余额
少
房屋建筑 6,708,91 6,708,912
物 2.50 .50
机器设备 7,784,56 7,784,568
8.79 .79
运输工具 66,941.6 66,941.66
6
电子设备 85,565.1 85,565.16
6
合计 14,645,9 14,645,98
88.11 8.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程 期初 本期 本期 其他减 期末 资金
名称 余额 增加 转入 少额 余额 来源
额 固定
资产
氦检 106, 106, 自筹
仪 256. 256.
35 35
操纵 10,7 10,7 自筹
机构 26.2 26.2
试验 0 0
台
风机 1,53 1,53 自筹
试验 0.00 0.00
台
合计 106, 12,2 118,
256. 56.2 512.
35 0 55
减:在建
工程减值
准备＊
净额 106, 12,2 118,
256. 56.2 512.
35 0 55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 取 原 期 本 本 本 期 剩
别 得 值 初 期 期 期 末 余
方 余 增 摊 累 余 摊
式 额 加 销 计 额 销
额 额 摊 年
销 限
额
土 资 65 63 46 2, 62 67
地 产 ,0 ,0 4, 39 ,6 年
使 置 00 65 28 8, 01 5
用 换 ,0 ,4 5. 80 ,1 个
权 00 76 70 9. 90 月
.0 .2 45 .5
0 5 5
合 63 46 2, 62
计 ,0 4, 39 ,6
65 28 8, 01
,4 5. 80 ,1
76 70 9. 90
.2 45 .5
5 5
减
:
：
无
形
资
产
减
值
准
备
净 63 46 2, 62
额 ,0 4, 39 ,6
65 28 8, 01
,4 5. 80 ,1
76 70 9. 90
.2 45 .5
5 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件及 2005.12.31 2006.6.30
币种 原币 折人民币 原币 折人民币
信用借款：
人民币 6,080,000 6,080,000.
.00 00
抵押借款：
人民币 59,000,00 59,000,000
0.00 .00
担保借款：
人民币 224,675,7 224,526,74
50.00 1.87
合计 289,755,7 289,606,74
50.00 1.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*已到期未偿还的借款为279,755,750元，明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 贷款金额 贷款月利 未按期偿
率‰ 还的原因
中国工商银行岳阳市解 43,995,000 5.31-6.1 资金紧张
放路支行 .00 95
中国长城资产管理公司 94,850,000 5.31-7.4 资金紧张
长沙办事处 .00 34
交通银行岳阳分行 6,080,000. 5.31-5.4 资金紧张
00 9
中国银行岳阳市岳阳楼 34,409,741 4.2-4.42 资金紧张
支行 .87 5
广东发展银行深圳分行 30,000,000 5.31 资金紧张
福华支行 .00
中国农业发展银行 9,000,000. 5.31-5.7 资金紧张
00 525
上海浦东发展银行广东 30,000,000 5.31 资金紧张
天誉支行 .00
岳阳市商业银行 29,972,000 4.956-5. 资金紧张
.00 753
中国建设银行岳阳市城 1,400,000. 6.024 资金紧张
陵矶支行 00
合计 279,706,74
1.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 2005.12.3 2006.6.30
1
银行承兑汇 11,756,80 1,230,000
票 0.00 .00
合计 11,756,80 1,230,000
0.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、应付账款
应付账款余额中无欠付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
18、预收账款
预收账款余额中无欠付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
19、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付投资者名称 2005.12. 2006.6.30
31
法人股股利 393,744. 393,744.0
08 8
社会公众股股利 2,951.22 2,951.22
香港三湘公司 186,691. 186,691.7
78 8
西上海集团 161,282. 161,282.4
40 0
合计 744,669. 744,669.4
48 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 2005.12.31 2006.6.30
增值税 9,392,780. 9,236,231
19 .83
城市维护建 432,982.19 442,558.1
设税 0
所得税 -3,145,641 -3,010,56
.63 7.98
营业税 99,048.09 99,912.09
房产税 867,541.78 1,205,425
.72
个人所得税 877,958.50 970,085.5
5
土地使用税 19,080.14 136,773.2
4
车船使用税 3,188.00 3,068.00
土地增值税 738,981.30 738,981.3
0
印花税 118,872.09 118,872.0
9
合计 9,404,790. 9,941,339
65 .94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交税金期末比期初增加59.2%，系由于本公司资金紧张，无法按时交纳税款所致。
21、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 2006.6.30
教育费附加 232,147.81 235,971.8
1
堤防费 653.27
合计 232,147.81 236,625.0
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、其他应付款
其他应付款余额中无欠付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
期末余额较大的其他应付款情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 期末余额 欠款性质或内
容
养老保险等四金 31,368,439. 社保金
86
岳阳市政府驻恒立工作组 7,611,650.8 借款
3
工会经费 847,310.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 结存原因 2005.12.3 2006.6.30
1
利息 尚未支付 28,504,60 40,222,40
0.00 7.00
水电费 尚未支付
诉讼费 尚未支付 792,815.6 792,815.6
0 0
信息披露 尚未支付 500,000.0 500,000.0
费 0 0
合计 29,797,41 41,515,22
5.60 2.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末预提费用比期初增加39.32%，主要系欠银行利息增加较多所致。
24、预计负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 2005.12.31 2006.6.30
湖南韶峰岳阳建材公司担 1,782,199. 1,782,199.
保损失 57 57
国光瓷业公司担保损失 38,100,000 38,100,000
.00 .00
酒鬼酒公司担保损失 25,000,000 25,000,000
.00 .00
合计 64,882,199 64,882,199
.57 .57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 初始金额 应付利 期末余额
息
周转金 2,406,00 2,532,00
0.00 0.00
合计 2,406,00 2,532,00
0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
系本公司的子公司—上海恒安空调设备有限公司的股东西上海集团拨付给该公司可长期使用的周转金。
27、股本 （数量单位：万股）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 期 本期增（减）变动
目 初 增 配 送 公 其 小 期
余 发 股 股 积 他 计 末
额 金 余
转 额
股
一
.
尚
未
流
通
股
份
1. 66 66
发 ,1 ,1
起 42 42
人 ,0 ,0
股 00 00
份
其
中
:
国 13 13
家 ,5 ,5
股 46 46
,0 ,0
00 00
境 52 52
内 ,5 ,5
法 96 96
人 ,0 ,0
持 00 00
有
股
份
境
外
法
人
持
有
股
份
其
他
2. 9, 9,
非 60 60
发 0, 0,
起 00 00
人 0 0
股
份
其
中
:
国
家
股
境 9, 9,
内 60 60
法 0, 0,
人 00 00
持 0 0
有
股
份
境
外
法
人
持
有
股
份
内
部
职
工
股
转
配
股
基
金
配
售
股
份
战
略
投
资
人
配
售
股
份
一
般
法
人
配
售
股
份
未
上
市
个
人
股
份
其
他
3.
优
先
股
或
其
他
其
中
：
转
配
股
尚 75 75
未 ,7 ,7
流 42 42
通 ,0 ,0
股 00 00
份
合
计
二
.
已
流
通
股
份
1. 66 66
人 ,0 ,0
民 00 00
币 ,0 ,0
普 00 00
通
股
2.
境
内
上
市
的
外
资
股
3.
境
外
上
市
的
外
资
股
4.
其
他
已 66 66
流 ,0 ,0
通 00 00
股 ,0 ,0
份 00 00
合
计
三 14 14
、 1, 1,
. 74 74
股 2, 2,
份 00 00
总 0 0
数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减 期末余额
少
股本溢价 45,972,7 45,972,771
71.79 .79
接受捐赠 14,249,4 14,249,450
非现金资 50.00 .00
产准备
接受现金 3,855,42 3,855,429.
捐赠 9.03 03
股权投资
准备
拨款转入
外币资本
折算差额
关联交易
差价
其他资本 596,607. 596,607.06
公积 06
合计 64,674,2 64,674,257
57.88 .88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减 期末余额
少
法定盈余 3,845,722 3,845,722
公积 .44 .44
法定公益 2,949,065 2,949,065
金 .58 .58
任意盈余 388,953.4 388,953.4
公积 1 1
合计 7,183,741 7,183,741
.43 .43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 2005年度
净利润 -47,724,010.69 -158,480,812.10
加：年初未分配利润 -374,004,052.52 -215,275,556.12
减：提取法定公积金 165,122.87
提取法定公益金 82,561.43
期末余额 -421,728,063.21 -374,004,052.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、主营业务收入及成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 营业收入 营业成本
2006年1-6 2005年1-6 2006年1- 2005年1-
月 月 6月 6月
汽车空调 36,924,55 48,578,19 37,248,0 43,463,4
8.93 5.24 84.86 08.88
汽车销售 843,247.8 ---- 751,929. ----
9 07
合计 37,767,80 48,578,19 38,000,0 43,463,4
6.82 5.24 13.93 08.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
2006 2005 2006 2005 2006 2005
年1- 年1-6 年1- 年1- 年1- 年1-
6月 月 6月 6月 6月 6月
材料 1,01 2,375 862, 1,83 155, 536,
让售 7,76 ,234. 425. 9,00 340. 232.
6.41 30 80 2.21 61 09
索赔 116, 149,0 --- 116, 149,
收入 723. 04.49 723. 004.
74 74 49
检测 98,5 8,53 89,9
收入 14.5 0.00 84.5
1 1
来料 338, 285, 52,7
加工 391. 672. 19.0
62 58 4
合计 1,57 2,524 1,15 1,83 414, 685,
1,39 ,238. 6,62 9,00 767. 236.
6.28 79 8.38 2.21 90 58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.6.30 2006.6.30
利息支出 8,687,357 11,866,69
.20 6.26
减：利息收 227,595.9 -76,367.6
入 7 4
汇兑损失
减：汇兑收
益
其他 11,281.26 41,353.25
合计 8,471,042 11,831,68
.49 1.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年度财务费用比上年度增加39.67%，系由于本公司绝大部分银行借款已逾期，提取的逾期利息支出增加较多所致。
38、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.6.30 2006.6.30
处置固定资产 37,000.00 110,222.8
净收益 2
罚款净收入 723,885.0 1,200.00
0
其他 3,860.00 1,110.00
合计 764,745.0 112,532.8
0 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.6.30 2006.6.30
处置固定资产净损 8,590.00
失
计提的固定资产减
值准备
罚款支出 19,106.47 779.49
捐赠支出
担保损失
其他 765.35
合计 19,106.47 10,134.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注六、母公司财务报表主要项目附注
1、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005.12.31 2006.6.30
账 计 比 计
龄 ? ? ? 提 ? ? 例 ? 提 ?
? ? ? 比 ? ? ? 比 ?
? 例 ? 例
? ?
1 1 1 8 6% 1 6 9. 3 6% 6
年 2 7 0 1 , 66 9 ,
以 , . 3 , 5 % 1 1
内 6 5 , 8 2 , 3
1 % 6 0 9 7 7
0 3 7 , 6 ,
, 4 , 4 5 6
7 . 1 2 . 6
4 8 0 8 6 2
1 8 6 . 8 .
. . 0 3
2 4 3 5
9 1
1- 5 7 1 10 3 5 8. 5 10 5
2 , . , % , , 31 6 % ,
年 1 2 1 9 6 % 1 0
8 % 8 9 1 , 5
8 8 9 9 9 7
, , , , 2 ,
2 5 6 2 2 3
1 8 2 2 . 0
4 9 4 8 8 5
. . . . 5 .
1 7 3 4 6
1 3 8 5 0
2- 1 1 1 15 1 3 4. 4 15 2
3 1 6 , % 0 , 9% 9 % ,
年 , . 8 , 3 7 8
9 6 8 0 1 , 1
5 % 6 7 5 2 7
8 , 1 , 8 ,
, 4 , 2 5 9
0 7 5 3 . 5
1 1 4 8 7 2
7 . 6 . 0 .
. 5 . 0 3
7 0 2 0 0
8 8
3 4 5 2 70 1 5 77 3 67 1
年 2 8 9 .2 2 2 .1 5 .4 6
以 , . , 1% , , 3% , 4% ,
上 4 7 7 6 1 1 9
4 % 9 4 6 7 8
1 8 2 0 9 1
, , , , , ,
0 9 1 8 4 4
8 2 6 4 1 3
7 3 3 9 8 0
. . . . . .
7 7 9 3 5 8
3 9 4 7 4 3
合 7 1 3 3 6 10 3 3
计 2 0 3 8 7 0% 6 0
, 0 , , , , ,
1 % 6 5 6 6 9
9 7 2 2 3 9
8 7 0 4 0 4
, , , , , ,
0 6 4 7 3 3
6 1 4 4 9 5
0 9 1 3 2 1
. . . . . .
9 9 0 8 7 0
1 0 1 5 7 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
2、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005.12.31 2006.6.30
账 金 比 计 金 比
龄 额 例 ? 提 ? 额 例 ?
? 比 ? ?
? 例
?
1 10 8. 4 6% 9 6, 4. 6
年 ,3 1% 3 , 43 9% ,
以 60 6 9 7, 0
内 ,0 , 2 84 5
14 0 3 3. 1
.2 9 , 55 ,
3 1 9 5
. 2 7
2 2 2
8 . .
9 9
5 4
1- 1, 1. 1 10 1 1, 0. 1
2 52 2% 5 % , 19 91 ,
年 5, 2 3 4, % 0
45 , 7 16 7
5. 5 2 6. 4
84 4 , 40 ,
5 9 7
. 1 4
5 0 9
8 . .
2 7
6 6
2- 10 83 1 15 9 1, 1. 1
3 7, .7 6 % 1 49 14 ,
年 17 % , , 6, % 2
8, 0 1 30 7
35 7 0 2. 1
2. 6 1 10 ,
05 , , 8
7 5 5
5 9 6
2 9 .
. . 7
8 2 8
1 4
3 8, 7% 5 65 3 12 93 8
年 99 , .5 , 2, .0 1
以 0, 8 4% 0 32 5 ,
上 41 9 9 7, 1
1. 2 7 96 4
23 , , 7. 8
4 9 72 ,
2 8 4
2 8 3
. . 5
4 8 .
3 0 3
6
合 12 10 2 1 13 10 8
计 8, 0% 2 0 1, 0% 9
05 , 5 45 ,
4, 5 , 6, 5
23 5 4 27 4
3. 7 9 9. 6
35 , 6 77 ,
8 , 6
1 4 1
2 2 4
. 1 .
1 . 8
0 2 4
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额中有持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款，其明细资料详见附注七中披露。
期末其他应收款中前五名欠款单位欠款合计110,653,709.91元，占其他应收款总额的86.4%。
期末余额前五名的其他应收款情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 期末余额 欠款性质或
内容
湖南兴业投资有限公 46,180,00 往来款
司 0.00
湖南深蓝科技发展有 44,713,10 往来款
限公司 0.00
成功控股集团有限公 14,252,83 往来款
司 4.00
上海恒安汽车空调有 3,090,000 往来款
限公司 .00
岳阳恒生汽车空调有 2,417,775 往来款
限公司 .91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 2006.6.30
金额 减值 净额 金额 减值 净额
准备 准备
其他 42,8 1,340 41,5 38,7 1,340 37,4
股权 48,7 ,000. 08,7 48,3 ,000. 08,3
投资 15.5 00 15.5 90.8 90.8
3 3 8 8
合计 42,8 1,340 41,5 38,7 1,340 37,4
48,7 ,000. 08,7 48,3 ,000. 08,3
15.5 00 15.5 90.8 90.8
3 3 8 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）按控股程度列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 2006.6.30
金额 减值 净额 金额 减值 净额
准备 准备
对子 41,1 41,1 37,0 37,01
公司 14,4 14,4 14,0 4,087
投资 12.5 12.5 87.8 .88
3 3 8
对合
营企
业投
资
对联 1,34 1,34 1,34 1,340
营企 0,00 0,00 0,00 ,000.
业投 0.00 0.00 0.00 00
资
其他 394, 394, 394, 394,3
股权 303. 303. 303. 03.00
投资 00 00 00
合计 42,8 1,34 41,5 38,7 37,40
48,7 0,00 08,7 48,3 8,390
15.5 0.00 15.5 90.8 .88
3 3 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 投资金额 投资比例
资单 投资 本年 累计权 期末余
位名 额 权益 益调整 额
称 调整
按成
本法
核算
：
中汽 200,0 200,00 0.2
专用 00.00 0.00 %
零件
开发
公司
北京 200,0 -5,697 194,30 2%
亚都 00.00 .00 3.00
科技
标准
股份
有限
公司
岳阳 140,0 140,00 2.4
兴盛 00.00 0.00 %
实业
发展
有限
公司
岳阳 300,0 300,00
恒发 00.00 0.00
汽车
空调
有限
公司
岳阳 300,0 300,00 17.
恒达 00.00 0.00 86%
空调
有限
公司
岳阳 600,0 600,00 75%
临风 00.00 0.00
酒业
有限
公司
按权
益法
核算
：
岳阳 2,900 -38, -2,179 720,37 56.
恒旺 ,000. 759. ,621.0 8.95 86%
房地 00 95 5
产开
发有
限公
司
岳阳 4,667 -465 -3,333 1,333, 93.
恒生 ,000. ,227 ,412.9 587.09 34%
汽车 00 .48 1
空调
有限
公司
上海 6,000 -1,0 4,807, 10,807 60%
恒安 ,000. 96,6 110.46 ,110.4
汽车 00 88.5 6
空调 2
有限
公司
岳阳 32,22 -2,4 -8,073 24,153 75%
通达 6,748 99,6 ,736.7 ,011.3
制冷 .14 48.7 6 8
空调 0
有限
公司
47,53 -4,1 -8,785 38,748
3,748 00,3 ,357.2 ,390.8
.14 24.6 6 8
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述其他股权投资减值准备计提情况如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 减值准备
资单 期初余 本期增 本期 期末余 计提原
位名 额 加 减少 额 因
称
岳阳 140,000 140,000 资不抵
兴盛 .00 .00 债
实业
发展
有限
公司
岳阳 300,000 300,000 资不抵
恒发 .00 .00 债
汽车
空调
有限
公司
岳阳 300,000 300,000 资不抵
恒达 .00 .00 债
空调
有限
公司
岳阳 600,000 600,000 已停业
临风 .00 .00
酒业
有限
公司
合计 1,340,0 1,340,0
00.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述按权益法核算的其他股权投资详细情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 初 追加 被 分 累 期末 投
投 始 投资 投 得 计 余额 资
资 投 额 资 的 增 比
单 资 单 现 减 例
位 额 位 金 额
名 权 红
称 益 利
增 额
减
额
岳 1, 1,00 -3 -2, 720,3 56.
阳 90 0,00 8, 179 78.95 86%
恒 0, 0.00 75 ,62
旺 00 9. 1.0
房 0. 95 5
地 00
产
开
发
有
限
公
司
岳 4, -4 -3, 1,333 93.
阳 66 65 333 ,587. 34%
恒 7, ,2 ,41 09
生 00 27 2.9
汽 0. .4 1
车 00 8
空
调
有
限
公
司
上 6, -1 3,2 4,8 10,80 60%
海 00 ,0 32, 07, 7,110
恒 0, 96 145 110 .46
安 00 ,6 .01 .46
汽 0. 88
车 00 .5
空 2
调
有
限
公
司
岳 32 -2 -8, 24,15 75%
阳 ,2 ,4 073 3,011
通 26 99 ,73 .38
达 ,7 ,6 6.7
制 48 48 6
冷 .1 .7
空 4 0
调
有
限
公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 初始 形成 摊销 摊销 本期摊 期末
资单 金额 原因 期限 方法 销金额 余额
位名
称
岳阳 109, 追加 10年 直线 5,497. 73,2
恒旺 949. 投资 法 44 99.4
房地 03 时溢 3
产开 价形
发有 成
限公
司
合计 109, 5,497. 73,2
949. 44 99.4
03 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、长期债权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005.12.31 2006.6.30
项目 金额 减值 净额 金额 减值 净额
准备 准备
基金 206,4 206, 157,4 157,
投资 77.60 477. 72.60 472.
60 60
合计 206,4 206, 157,4 157,
77.60 477. 72.60 472.
60 60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*基金投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资品种 投资时间 期末余额
华安现金富利基金 2002年11 20,000.00
月
南方避险增值基金 2003年6月 10,000.00
华夏回报基金 2003年8月 127,472.60
合计 157,472.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、主营业务收入及成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 营业收入 营业成本
2005.6.3 2006.6. 2005.6.3 2006.6.3
0 30 0 0
汽车空调 16,239,6 5,955,0 18,028,3 12,824,6
86.74 25.66 99.74 24.97
汽车销售 843,247 751,929.
.89 07
公司内行业
间相互抵销
合计 16,239,6 6,798,2 18,028,3 13,576,5
86.74 73.55 99.74 54.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.6.30 2006.6.30
短期投资收益
其中：基金投资收益
股权投资收益 402,880.5 -2,696,78
5 0.26
其中：被投资公司所有者权益 408,377.9 -2,691,28
净增减额 9 2.82
股权投资差额摊销 -5,497.44 -5,497.44
计提的长期投资减值准备
合计 402,880.5 -2,696,78
5 0.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司投资收益的汇回不存在重大限制。
附注七、关联方关系及其交易
关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联 经济性 法定 注册地 与本公 主营业
方名 质或类 代表 址 司关系 务
称 型 人
成功 有限责 龙晓 湖南省 第一大 电子信
控股 任公司 宁 长沙市 股东 息产业
集团 、房地
有限 产投资
公司
岳阳 有限责 杨超 岳阳市 子公司 汽车空
通达 任公司 敏 调的制
制冷 （中外 造、安
空调 合作） 装及维
有限 修等
公司
上海 有限责 刘丹 上海市 子公司 汽车空
恒安 任公司 嘉定区 调机、
空调 安亭镇 制冷空
设备 调设备
有限 及配件
公司 等
岳阳 有限责 王勇 岳阳市 子公司 生产、
恒生 任公司 八字门 销售中
汽车 轻型客
空调 车空调
有限 机等
公司
岳阳 有限责 刘丹 岳阳市 子公司 房地产
恒旺 任公司 金鄂山4 开发及
房地 号 销售等
产开
发有
限公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 期初余 本期增 本期减 期末余
额 加 少 额
成功控股集团有 10000万 10000万
限公司 元 元
岳阳通达制冷空 500万美 500万美
调有限公司 元 元
上海恒安空调设 1000万 1000万
备有限公司 元 元
岳阳恒生汽车空 500万元 500万元
调有限公司
岳阳恒旺房地产 510万元 510万元
开发有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
联 金 比 金 比 金 比 金 比
方 额 例 额 例 额 例 额 例
名 % % % %
称
成 38 27 38 27
功 70 .3 70 .3
控 万 万
股 元 元
集
团
有
限
公
司
岳 37 75 37 75
阳 5 5
通 万 万
达 美 美
制 元 元
冷
空
调
有
限
公
司
上 60 60 60 60
海 0 0
恒 万 万
安 元 元
空
调
设
备
有
限
公
司
岳 46 93 46 93
阳 6. .3 6. .3
恒 7 4 7 4
生 万 万
汽 元 元
车
空
调
有
限
公
司
岳 29 56 29 56
阳 0 .8 0 .8
恒 万 6 万 6
旺 元 元
房
地
产
开
发
有
限
公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）不存在控制关系的关联方关系的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与本企业的关系
西上海（集团）有限公 本公司的子公司上海恒安空调设备有
司 限公司股东
岳阳兴盛实业发展有限 本公司的参股公司
公司
岳阳恒发汽车空调有限 本公司的参股公司
公司
岳阳恒达空调有限公司 本公司的参股公司
湖南省成功开发投资有 受同一母公司控制的子公司
限公司
湖南深蓝科技发展有限 受同一母公司控制的子公司
公司
湖南兴业投资有限公司 受同一母公司控制的子公司
岳阳临风酒业有限公司 承包给个人经营的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、关联方应收应付款项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 关联方名称 期末余额
2005.12.3 2006.6.30
1
其他应收 湖南省成功开发投资 1,500,000 1,500,000.
款 有限公司 .00 00
湖南深蓝科技发展有 44,713,10 44,713,100
限公司 0.00 .00
湖南兴业投资有限公 46,180,00 46,180,000
司 0.00 .00
成功控股集团有限公 14,252,83 14,252,834
司 4.00 .00
岳阳兴盛实业发展有 4,277,495 4,277,495.
限公司 .51 51
应收帐款 岳阳恒发汽车空调有 1,259,687 1,262,642.
限公司 .80 80
岳阳恒达空调有限公 1,056,960 1,056,960.
司 .90 90
长期应付 西上海（集团）有限 2,406,000 2,406,000.
款 公司 .00 00
其他应付 岳阳临风酒业有限公 202,295.7 202,295.75
款 司 5
西上海（集团）有限 200,000.0 200,000.00
公司 0
预付帐款 岳阳兴盛实业发展有 7,038,298 7,041,253.
限公司 .24 24
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关联方交易
成功控股集团有限公司为本公司向银行借款提供连带责任担保，截至2006年6月30日止，由其提供担保的银行借款余额为18301 .80万元。
附注八、或有事项
1、2002年7月9日和31日，湖南韶峰岳阳建材有限公司分别与交通银行岳阳分行营业部以及中国建设银行岳阳市东茅岭支行各签订300万元的借款合同，上述两笔贷款均由本公司提供担保。因湖南韶峰岳阳建材有限公司到期未能偿还该笔借款本息，交通银行岳阳分行营业部和中国建设银行岳阳市东茅岭支行均向湖南省岳阳市中级人民法院提起民事诉讼。 2003年10月14日，湖南省岳阳市中级人民法院以（2003）岳中民二初字第54号民事判决书判决本公司对该两笔借款本金600万元及利息15.22万元承担连带清偿责任，截止2006年6月30日本公司已代为偿还437万元，余额已按100%预计担保损失。
2、本公司于2003年9月5日为酒鬼酒股份有限公司在上海浦东发展银行广州分行贷款5000万元提供连带责任担保，期限12个月。2004年7月，广州市中级人民法院（2004）穗中法民二初字第12号民事判决书判定，酒鬼酒股份有限公司偿还上海浦东发展银行广州分行借款5000万元及利息以及律师服务费80万元，本公司和成功控股集团有限公司承担连带清偿责任。本公司已按照借款本金的50%比例预计担保损失。
3、本公司于2003年10月16日为湖南国光瓷业集团股份有限公司在中国工商银行澧陵市支行贷款2000万元提供连带责任担保，期限壹年。2004年10月，株洲市中级人民法院（2004）株中法民二初字第53号民事判决书判定，湖南国光瓷业集团股份有限公司偿还借款本金2000万元及利息、相关费用213,800元，本公司承担连带清偿责任。本公司已按照借款本金的100%预计担保损失。
4、本公司于2003年6月10日为湖南国光瓷业集团股份有限公司在交通银行长沙北大桥支行贷款2000万元提供连带责任担保，期限12个月。贷款到期后，尚有1810万元本金及利息未偿还， 2004年6月28日长沙市中级人民法院（2004）长中民二初字第232号民事判决书判定，湖南国光瓷业集团股份有限公司偿还借款本金1810万元及罚息、相关费用193,635元，本公司承担连带清偿责任。本公司已按照未偿还借款本金的100%预计担保损失。
5、本公司于1999年9月8日为朔日环保科技有限公司在岳阳市商业银行贷款100万元提供连带责任担保，期限两个月。2000年12月20日岳阳市商业银行从本公司在该行的银行帐上划扣1,078,753.33元，其中本金100万元。2001年11月8日岳阳市中级人民法院（2001）岳中民初Ⅱ字第106号民事判决书判定，朔日环保科技有限公司在10日内付清本公司代付的借款本息1,078,753.78元及利息69,417.78元，截止2006年6月30日，本公司已收回23万元。
6、本公司与中汽长电股份有限公司于2004年5月25日签订互保协议，协议约定双方互保额度为4000万元，互保额度期限内累计计算，互保期限壹年。
7、本公司与湖南韶峰岳阳建材有限公司于2003年8月22日签订互保协议，协议约定双方互保额度为260万元，互保期限两年。
附注九、诉讼事项
1、2004年11月25日，广东省深圳市中级人民法院对广东发展银行股份有限公司深圳福华支行诉本公司授信额度合同纠纷案作出了（2004）深中法民二初字第495号民事判决书，判决本公司偿还广东发展银行股份有限公司深圳福华支行借款本金3000万元及利息，成功控股集团有限公司对上述债务承担连带清偿责任。
2、2005年5月20日，湖南省岳阳市中级人民法院对交通银行岳阳分行营业部与本公司借款合同纠纷案作出了（2005）岳中民二初字第66号民事判决书，判决本公司偿还交通银行岳阳分行营业部借款600万元及利息269,858.94元。
3、2005年1月27日，湖南省高级人民法院对岳阳市商业银行诉本公司借款合同纠纷案作出了（2004）湘高法民二初字第32号民事判决书，判决本公司偿还岳阳市商业银行借款本金29,972,000元及利息，成功控股集团有限公司对上述借款本金和利息承担连带偿还责任。
4、广东省广州市中级人民法院对上海浦东发展银行广州分行天誉支行诉本公司商业承兑汇票额度合同纠纷案作出了（2004）穗中法民二初字第11号民事判决书，判决本公司向上海浦东发展银行广州分行天誉支行支付商业承兑汇票贴现金额3000万元及利息，成功控股集团有限公司和中汽长电股份有限公司承担连带清偿责任。
5、湖南省岳阳市中级人民法院对中国银行岳阳市岳阳楼支行诉本公司借款合同纠纷案作出了（2004）岳中民二初字第63号民事判决书，判决本公司偿还中国银行岳阳市岳阳楼支行贷款本金29,458,750元及利息，成功控股集团有限公司对上述债务承担连带偿还责任。
附注十、承诺事项
本公司报告期内无需要披露的重大承诺事项。
附注十一、资产负债表日后事项
本公司报告期内无需要披露的重大资产负债表日后事项。
附注十二、其他重要事项
本公司报告期内无需披露的其他重要事项。
上述2006年中报公司及合并的会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关规定编制。
（七）、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表；
2、财务报告原稿；
3、董事、高管人员签署的书面确认文件；
4、监事会决议形式的书面审核意见；
3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件正文及公告原件；
上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查询时，公司将及时提供。
岳阳恒立冷气设备股份有限公司
二○○六年八月十五日