岳阳恒立冷气设备股份有限公司1996年年度报告摘要1997-03-27
岳阳恒立冷气设备股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
公司法定中文名称：岳阳恒立冷气设备股份有限公司
英文名称:YUEYANG HENGLI AIR－COOLING EQUPMENT INC
地址：湖南省岳阳市金鹗山4号
邮政编码：414000
公司法定代表：彭鹤仪
公司咨询机构：公司证券部
公司董事会秘书：高明星
电话：（0730）8221311－3028
传真：（0730）8221311
二、主要财务数据和财务指标
指标项目 本年数 扣除申购 上年数 上年增减（％）
利息本年数
1.主营业务收入（万元） 13635.46 13635.46 13101.80 4
2.净利润（万元） 1693.65 1520.18 745.16 127
3.总资产（万元） 26080.42 26080.42 15668.93 66.45
4.股东权益（万元） 11879.68 11879.68 4724.54 151.45
5.每股收益（元） 0.32 0.29 0.18 77.73
6.每股净资产（元） 2.28 2.28 1.12 103.57
7.净资产收益率（％） 14.26 12.80 15.27 -1.01
8.股东权益比率（％） 45.55 45.55 23.76 21.79
三、公司业务经营回顾
1.一年来经营情况
①1996年，公司坚持“管理以严，科技领先，苦练内功，降耗增效”的方针，
锐意进取，开拓经营。致力于转变经济增长方式，提高经济效益。全年共实现销售
收入13635.5万元，实现利润2021万元。税后利润1693.65万元，均创历史最好水平。
②以坚持科技领先，致力一流管理，力创名牌用品，保证用户满意为准则. 全
力抓好ISO9000质量认证工作，该认证工作已于11月份经德国TUV莱茵公司和中国机
械质量认证中心初审通过。
③新技术、新工艺、新方法的应用使公司技术水平不断提高。大中型客车空调
机技术引进项目通过了鉴定。“全自动汽车空调实验台”通过了验收。“八五”重
大技术攻关项目“沙漠油田窗式空调”等三个产品通过了机械工业部的鉴定验收。
④大中型客车空调机被湖南省技术监督局、省经贸委评为湖南省名牌产品。
⑤售后维修服务网络建立、健全。
2.前次募集资金运用情况
公司年度内发行1000万A股筹集资金5980万元。扣除发行费用335.1万元，实际
募集资金5644.9万元。通过控股岳阳通达制冷空调有限公司和上海恒安空调设备有
限公司共投入4062.6万元。完成轻型客车空调机技术引进项目；投资大中型客车空
调引进项目1000万元，剩下582万元将于1997年用于该项目的投资。
四、股本变化及股本结构情况
（填报日期：1996年12月31日）
1、公司股本结构（单位：万股 每股面值：1元）
（1）尚未流通股份：
期初数 期末数
发起人股 3000 3000
其中国有法人股份 2021 2021
境内法人股份 979 979
内部职工股 1200 900
尚未流通股份合计 4200 3900
（2）已流通股份：
新发行股 期末数
境内上市人民币普通股 1000 1000
其中：新发行股份 300
内部职工股上市
已流通股份上市 1300
（3）股份总数 4200 5200
（4）股本变动情况及原因：
公司于1996年10月24日向社会公开发行并于11月7日上市流通1000 万人民币普
通股，同时内部职工股中的300万占用本次发行额度一同上市流通。
（5）主要股东持股情况：
1996年期末十大股东持股情况:
股东名称 年末持股数量 占总股本（％）
岳阳国资 20210000 38.86
工行信托 2000000 3.84
建行信托 2000000 3.84
湖南证券 1000000 1.92
湖南申湘实业股份公司 1000000 1.92
珠海市西部金鹏实业开发公司 1000000 1.92
中国汽车工业总公司 500000 0.96
湘城陵矶恒发汽车空调联营改装厂 500000 0.96
湖南信达 500000 0.96
曹华明 368300 0.70
（6）股东数量：
至本年度末公司股东总数为8552户。其中国家股1户，法人股东14户。 内部职
工股东为2780户，社会公众股股东为5757户。
2.公司董事、监事与高级管理人员持股情况：
姓名 职务 年初持股数（股） 年末持股数（股）
彭鹤仪 董事长 30000 30000
易树清 董事、总经理 15000 15000
毛贻训 董事 15000 15000
高明星 董事、副总经理 12000 12000
杨超敏 董事、总会计师 12000 12000
潘劲峰 董事 15000 15000
彭新春 董事 15000 15000
刘奇云 董事 3000 3000
许祖生 董事 9000 9000
罗惠雄 董事 0 0
刘明保 董事 11000 11000
张细元 监事 15000 15000
江泽民 监事 15000 15000
唐述风 监事 10000 10000
五、重要事项
1.报告期内董事会情况：
（1）公司于4月3日和11月25日召开了两次董事会，对1996年的工作目标、 公
司章程修改草案、新股发行方案。新股发行后募集资金的运用及其他重大事项进行
了认真的研究。
（2）1996年4月18日，在本公司综合大楼召开了第四次股东大会，共计到会股
东66名。代表股份3415.9万股，占总股本4200万股的81.3% 。会议内容主要为：审
议通过了第一届董事会工作报告；审议通过了第一届监事会工作报告；通过了“关
于修改公司章程的报告”；通过了1995年财务工作报告；通过了1995年股利分配方
案；董事会、监事会成员换届选举。选举结果如下：第二届董事会成员为：易树清、
毛贻训、高明星、杨超敏、潘劲峰、彭新春、刘奇云、许祖生、罗惠雄、刘明保、
彭鹤仪。第二届监事会成员为：张细元、江泽民、唐述凤。
2.本年度经有关部门批准。1996年10月22日公司在《中国证券报》、《证券时
报》、《上海证券报》、《湖南证券报》刊登了公司的招股说明书。1996年10月24
日公司在深圳证券交易所上网定价发行1000万A股，发行价为5.98元／股。1996 年
11月5日公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《湖南证券报》
刊登了公司的上市公告书，1996年11月7日公司1000万社会公众股和300万内部职工
股一并在深圳证券交易所挂牌交易。
3.1996年12月16日在《证券时报》上刊登了联合国环境保护署赠款182.1 万美
元转为资本公积金的公告。
4.本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、财务报告
湘会师（1997）内审字第013号
1.审计意见
审计报告
岳阳恒立冷气设备股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1996年12月31日母公司及合并的资产负债表、1996年
度母公司及合并的利润及利润分配表、1996年度母公司及合并的财务状况变动表。
这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的
审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司
实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》
的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1996年12月 31 日的财务状况和
1996年度的经营成果及资金变动情况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖南省会计师事务所 中国注册会计师：李双桂
湖南·长沙 中国注册会计师：李弟扩
报告日期：1997年2月27日
2.财务报表（见附表）
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
3.财务报表附注编制说明：
（一）重要会计政策
（1）会计制度。
本公司自1993年5月成立起执行《股份制试点企业会计制度》。
（2）会计期间及记帐本位币
本公司采用公历年制，即每年公历1月1日起至12月31日止，以人民币为记帐本
位币。
（3）记帐原则和计价基础。
本公司采用权责发生制和历史成本计价的原则。
（4）记帐本位币及外币核算
本公司以人民币作为记帐本位币。有关外币业务均按外币业务发生当日市场汇
率折合人民币记帐，年末根据市场汇率调整外币性帐户期末余额，其汇兑损益计入
当期损益。外汇交易实际汇率与帐面汇率的差异所形成的汇兑损益亦计入当期损益。
（5）坏帐损失的核算
本公司采用直接转销法核算坏帐损失。
（6）存货的核算
原材料按计划成本进行日常核算，月末根据材料成本差异调整生产成本。低值
易耗品采用一次摊销法进行核算。产成品按计划价格结转，每半年按在产品盘点数
调整为实际成本。
（7）长期投资核算方法
（1）债券投资采用成本法核算
（2）股权投资和联营投资
本公司投资占被投资单位资本20％以下的，采用成本法核算，20％至50％采用
权益法核算，50％以上或实际拥有控制权的，采用权益法。并合并会计报表。
（8）固定资产及其折旧的核算
（1）使用年限在一年以上的房屋建筑物和机器设备、器具、 工具以及单位价
值在200元以上，使用年限在二年以上的非生产经营用设备和物品， 作为固定资产
核算。固定资产按历史成本计价。
（2）固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提，净残率为3％，其分类折
旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
生产用房屋建筑物 25年 3.88％
机械设备 10年 9.7％
运输设备 6年 16.17％
非生产用房屋建筑物 40年 2.425％
其它仪器设备 8年 12.125％
（9）无形资产及其摊销
无形资产系非专利技术，从开始使用之日起，按10年分期摊销。
（10）递延资产及其摊销
递延资产系开办费，按公司筹建时的实际支出入帐，自投产营业之日起，按5
年的期限分期摊入管理费用。
（11）收入的确认
营业收入按权责发生制原则确认，即以商品（产品）已经发出，劳务已经提供
并收取价款或已取得索取价款的权力，作为收入的确认依据。
（12）税项
（1）流转税及其他地方税， 均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴，
主要税种及税率如下：
税种 税率
增值税 17％
营业税 5％
城建税 7％
教育费附加 3％
（2）所得税：
公司根据湖南省人民政府湘政函（1996）121号文件。自1996年1月1 日起执行
15％的所得税率。
本公司的子公司上海恒安空调设备有限公司按33％计缴所得税，岳阳通达制冷
空调有限公司属中外合资企业，所得税率享受“两免三减半”优惠。
（13）利润分配
根据公司章程，分别按税后利润的10％计提法定盈余公积金，按5 ％提法定公
益金，按5％－10％提取任意盈余公积金，剩余部分根据股东会议的决议进行分配。
（二）合并会计报表注释
1.货币资金11523970.81元，包括：
（1）现金 14504.19
（2）银行存款 11509466.62
货币资金比上年末2305431.00元增加到9018539.74元，主要系本年度10月份股
票发行收入所致。
2.应收帐款52341272.90元，比年初数31023029.59元,增加21318243.31元。主
要系第4季度销售产品的货款未及时回笼。其帐龄分析如下：
帐龄 金额 所占比重（％）
1年以内的 49872225.56 95.28
1－2年的 1541261.17 2.94
2-3年的 362745.17 0.69
3年以上的 565041.00 1.09
合计 52341272.90 100.00
上述应收帐款无持股5％以上的股东欠款。
3.其他应收款15080506.59元，比年初数10675319.81元增加4405186.78元，主
要系垫付岳阳恒立制冷集团总公司的临时周转金增加。其帐龄分析如下：
帐龄 金额 所占比重（％）
1年以内的 12489224.47 82.82
1－2年的 1388553.88 9.21
2－3年的 1202728.24 7.97
合计 15080506.59 100.00
其主要单位如下：
单位名称 金额 经济业务内容
岳阳恒立制冷集团有限公司 12648862.58 转让固定资产、垫付周转金
*：转让固定资产系本公司通过“八五”技术改造后， 将部分先进设备替代下
来的固定资产进行转让。
**：岳阳恒立制冷集团有限公司持股20210000元，占本公司总股本的38.87%。
4.长期投资1931300元，包括：
（1）债券投资
债券种类 到期日 面值 年利率 投资金额
国库券 1998.8 1500000.00 13.96％ 1500000.00
国库券 1998.4 31300.00 6％； 31300.00
（2）股权投资
被投资单位名称 股数 占被投资公司股本比例 投资金额
中汽专用汽车零部件开发公司 20万股 2％ 200000.00
北京亚都科技标准股份有限公司 20万股 0.2％ 200000.00
5.在建工程：
工程名称 批准文号 预算数 资金来源 工程进度 实际支出金额
压力容器分厂 联营解体回购 480万元 自筹 93.6％ 4496555.23
*：在建工程年末余额比年初数16343126.97元减少118116571.74 元， 主要系
1995年度基建项目在本年度完工并办理竣工结算转入固定资产投入使用。
**：联营解体回购系指：1993年本公司下设的附机车间与岳阳市工业设备安装
公司联营创办岳阳压力容缓分厂，本公司出一部分设备与技术，对方出房屋、土地
及一部分设备。后因联营的有关手续未办好,经双方商定，对方退出联营， 其出具
的房屋、土地及设备的款项由本公司回购，因暂未取得产权证、土地证，暂列在建
工程。
6.无形资产系下属上海市恒安空调设备有限公司生产汽车空调的非专利技术，
其原值200000.00元，已摊销200000.00元，摊余价值为1800000.00元，剩余摊销年
限为9年。
7.递延资产系下属上海市恒安空调设备有限公司和岳阳通达制冷空调有限公司
的开办费，原值2161227.27元，已摊销490406.62元，摊余价值为1670820.65 元，
剩余摊销年限为2.5年。
8.预收帐款2567342.09元，比年初数5499287.48元减少2931945.39元，主要系
发货实现销售转帐所致，本项目无关联款项。
9.股本项目：
1996年度公司股份变动情况
单位:股 每股面值:1元
期初数 新股发行 期末数
尚未流通股份
发起人股
其中:国家拥有股份 20210000 20210000
境内法人持有股份 9790000 9790000
外资法人持有股份
其他
募集法人股
内部职工股 12000000 -3000000 9000000
优先股或其他
尚未流通股份合计 42000000 -3000000 39000000
已流通股份
境内上市的人民币普通股 13000000 13000000
境内上市的外资股
境外上市的外资股
其他
已流通股份合计 13000000 13000000
股份总数 42000000 13000000 13000000
上述股本的变动，均经湖南省会计师事务所出具验资报告验证。
10.资本公积45225079.96元，比年初数610118.55元增加44614961.41元。主要
系：
（1）本年度经中国证监会证监发字第261号、165号文件批推，于10月24 日在
深圳证交所向社会公众发行每股面值为1元的人民币普通股1000万股（每股发行价5.
98元）的股票溢价净收入44445025.00元。
（2）新股申购款有效部分存款利息收入29936.21元。
（3）机械工业部科技拨款免还转入140000.00元。
11.盈余公积7792737.29元，明细如下：
项目 年初数 本期增加数 期末余额
（1）法定盈余公积 1803326.64 1746016.78 3349343.42
（2）法定公益金 1430744.84 873108.86 2303853.70
（3）任意盈余公积 1092736.30 846823.07 1939560.17
合计 4326807.78 3465949.51 7792757.29
本期法定盈余公积增加2619125.64元，为合并会计报表本年提取的盈余公积。
任意盈余公积增加846823.87元，系母公司按税后利润的5％计提的金额。
12.未分配利润项目
年初数 308458.56
本期增加数 13470527.96
期末数 13778986.52
未分配利润比上年增加13470527.96元， 其原因是：本公司董事会以岳恒董字
1997年第1号决议，1996年度红利拟采用送红股的方式分配。每10股送红股2股。共
计送1040万股，每股面值1元，计1040万元，剩余利润投存1997年度分配。
13.主营业务收入和主营业成本
项目 营业收入 营业成本
（1）汽车空调 107773735.93 67456843.47
（2）桑塔纳冷凝器 8406521.34 6238219.00
（3）一般制冷机组 10205812.01 727001.21
（4）盘管风机 2689007.57 2301307.08
（5）其他 7279565.65 11047161.35
合计 136354642.50 94313572.11
14.其他业务利润50275.38元，系材料让售利润。
15.投资收益31551.50，包括：
（1）股票投资收益 10700.00
（2）国库券利息收入 40851.50
16.年初未分配利润调整数35409.54元，系1995年度应交所得税的调整。
17.营业外收入7531926.10，包括：
（1）处理固定资产净收益 223510.26
（2）废旧物资变价收入 320528.97
（3）新股申购款存款利息收入 1734716.14*
（4）无须支付的应付款项 5253170.73**
*新股申购存款利息收入总计1764652.35， 其中：新股申购有效部分存款利息
收入29936.21元。已入资本公积帐户，无效部分在款利息1734716.14元，因金额较
小，全部计入本年度损益。
**：无须支付的应付款项系指以下内容：
（1）本公司改组前的原岳阳制冷设备总厂于1985年10月与美国川恩（TRANE）
公司签订了风机盘管技术软件引进合同。应付其技术转让费共70万美元。分期支付，
合同有效期至1990年10月止。本公司按合同规定支付了1985年至1988年的转让费42
万美元，并按规定从成本中计提了1989年和1990年的技术转让费28万美元。但由于
1989年政治风波，美方未按合同规定派人来本公司进行产品验收与技术交流，本公
司当时致函川恩公司抗议其违约，并拒付了当年的软件转让费。 1990年对方仍未履
行合同，本公司依据拒付转让费，合同到期后，美方未来函提及此事，至今已有5
年多，合同已终止无效，本公司将1989年和1990年已提取尚未支付的技术转让费共
28万美元。折合人民币104.16万元（按当时汇率1：3.72 计算)转入营业外收入项
目。
（2）本公司于1985 年以岳阳制冷设备厂的名义与德国康维它公司签订了汽车
生产制造技术的引进合同，合同有效期至1995年4月止。根据合同,本公司每年按大
客车空调的实际销售额提取的一定比例的提成费支付给对方，至1994年10月止。共
计提取4211570.73元。但由于在合同执行期间。康维它公司多次违约，本公司一直
未付提成费。1994年10月11日康维它公司致函本公司单方面终止合同，1996年7 月
25日康维它公司再次致函本公司，声明合同失效，本公司复函表示尽管对方一再违
约,但本公司仍愿与对方继续保持合作关系，但至今德国康维它未再回复。 鉴于上
述情况，本公司与康维它公司所签的合同实际不可延续，已经到期失效了。本公司
无任何义务和责任向康维它公司支付提成费，故将已提取但未支付的4211570.73无
转入营业外收入项目。
（三）重大事项说明
1.1996年12月，本公司根据岳桓董字（1996）第12号和第13号文件，为进一步
扩大小轿车空调生产能力，提高汽车空调市场占有率。与岳阳恒立制冷集团有限公
司协商一致，以货币资金换取了该公司所占岳阳通达制冷有限公司75% 的出资权和
上海恒安空调设备有限公司60%的出资权，这一合并业务按权益结合法处理， 且合
并基准日定为1996年12月31日。因此所附财务报表已重新制. 已包括上述两公司所
反映的全部各期的报表。
合并之前各独立企业1996年度销售净额和净收益如下：
销售净额：
岳阳恒立冷气设备股份有限公司 128401713.00
岳阳通达制冷有限公司 4244065.03
上海恒安空调设备有限公司 12970498.96
合并后公司 136354642.50
净收益：
岳阳恒立冷气设备股份有限公司 16582467.93
岳阳通达制冷有限公司 -147313.93
上海恒安空调设备有限公司 872817.24
合并后公司 16894197.00
2.根据本公司董事会1997年1月10日岳恒董字1997年1号决议，本公司对1996年
度净利润拟按下列方式进行分配：
（1）提取法定盈余公积金10%,法定公益金5%,任意盈余公积金5%。
（2）1995年度结转利润30.84万元，参与1996 年度红利分配， 累计可分红利
1385.76万元，平均每股可分红利0.26元。
（3）1996年度红利分配采取送红股的分配方法。即每10股送2股，共计送 100
万股。剩余利润滚存1997年度分配。
上述分配方案尚需本公司股东大会通过，本次报表已按上述方案作出反映。
岳阳恒立冷气设备股份有限公司
1997年3月24日
&
