恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
恒立实业发展集团股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 08 月
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恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人马伟进、主管会计工作负责人叶华及会计机构负责人(会计主管
人员)程建声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者
的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2
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目录
2017 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 4
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 6
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 14
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 15
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 17
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 18
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 19
第十一节 备查文件目录 .................................................................................................................. 76
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、上市公司 指 恒立实业发展集团股份有限公司
傲盛霞 指 深圳市傲盛霞实业有限公司
华阳控股 指 中国华阳投资控股有限公司
长城资产 指 中国长城资产管理股份有限公司
证监局 指 中国证券监督管理委员会湖南监管局
金清华 指 深圳金清华股权投资基金有限公司
新安江 指 深圳前海新安江投资企业（有限合伙）
新安江咨询 指 深圳新安江投资咨询有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 恒立实业 股票代码 000622
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 恒立实业发展集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 恒立实业
公司的外文名称（如有） HENGLI INDUSTRIAL DEVELOPMENT GROUP CO., LTD
公司的外文名称缩写（如有）HLSY
公司的法定代表人 马伟进
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李滔
湖南省岳阳市金鹗中路 228 号景源商务
联系地址
中心四楼
电话 0730-8245282
传真 0730-8245129
电子信箱 yuelitao@21cn.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 21,181,924.90 18,288,588.96 15.82%
归属于上市公司股东的净利润（元） -7,939,860.85 -10,863,583.92 -26.91%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-9,026,645.24 -11,400,762.83 -20.82%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -21,357,560.11 4,528,135.44 -571.66%
基本每股收益（元/股） -0.0187 -0.0255 -26.67%
稀释每股收益（元/股） -0.0187 -0.0255 -26.67%
加权平均净资产收益率 -4.02% -7.33% -45.16%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 406,185,544.05 466,466,615.29 -12.92%
归属于上市公司股东的净资产（元） 193,631,219.10 201,571,079.95 -3.94%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -217,096.53
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,303,880.92
合计 1,086,784.39 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内公司所从事的主要业务情况：
公司主要从事制冷空调设备、汽车（含小轿车）的生产、销售；制冷空调设备安装、维修及本企业生产原料和产品的运输服
务；机械设备的加工与销售；2014年年初，公司完成了工商变更，营业范围增加了凭资质证书从事房地产经营、物业管理；
自有房屋租赁；实业投资；投资管理（国家有专项审批的项目经审批后方可进行）。
公司报告期内致力于汽车空调与零部件市场的开拓及新产品的研发，公司的全资子公司岳阳恒立汽车零部件有限公司主要负
责中联重科、一汽凌源、一汽柳特、康迪汽车等市场供货及维护；同时，报告期内，公司开发了K12产品并批量供货，电动
空压机项目已经完成试验对比，卡威空调系统目前正在着手小批量供货，新能源电池散热项目也在研发当中；公司控股子公
司上海恒安空调设备有限公司在稳定传统业务的基础上为中国恒天汽车（集团）有限公司开发了中国恒天H2汽车空调系统，
目前已定型并小批量供货。
报告期内公司主要经营模式:
采购模式：公司产品生产所需物资均自行采购，采购方式主要是选择和评定合格供应方，在此基础上采用竞争性谈判和比价
采购的方式。
生产模式: 公司主要是以销定产。公司的主要产品生产均来自于子公司上海恒安空调设备有限公司和全资子公司岳阳恒立汽
车零部件有限公司。
销售模式：公司目前产品销售方式主要以直销方式为主，一般直接销售给使用商。公司目前两个主要子公司生产能力足够，
订单越多，产品利润就越能体现出来，因此利润的增减主要取决于汽车制造厂家的订单数量变化。
成本核算方式：公司财务部采用计划价格核算。汽车空调的上游是铜铝等原材料供应商，当原材料价格波动，对汽车空调的
生产成本影响很大。
利润来源：我公司利润的增减主要取决于市场订单的多少，由于研发一个新产品的投入大多数是一次性投入，人员工资开支
相对固定，故订单规模对单个产品利润影响巨大，规模越大，利润率越高。公司目前主要生产基地的生产能力足够，但订单
规模不乐观，公司在销售渠道的拓展、新市场的挖掘方面还有待提升。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无
固定资产 无
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无形资产 无
在建工程 无
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1）公司通过股权分置改革、2016年的重大资产出售以及历次的债务重组，债务和人员负担较轻，同时获得了可观的现金资
产，可以集中财力发展主业——汽车空调及零部件生产，也有利于引进新的业务元素，为公司谋求新的利润增长点。
2）公司全资子公司岳阳零部件公司机加工设备齐全，在机械制造小型零部件机加工方面，强于岳阳地区的同类型企业。
3）在汽车空调系统新市场开拓中，公司具备根据客户要求同步开发，并不断优化产品的能力，如子公司岳阳零部件
公司对于中联重科吊车空调系统的开发及持续优化以及子公司上海恒安空调设备有限公司对中国恒天汽车（集团）有限公司
中国恒天H2汽车空调系统研发及优化。
4）公司作为汽车空调行业中的首家上市公司，具有较高的知名度，并与几大主要客户建立了长期稳定的合作关系，有
利于公司稳定固有市场并积极拓展新市场。
5）建立了较为完善的管理体系。公司已经按照现代企业制度建立和完善公司的治理结构，同时为完善汽车空调业务的质量
管理体系，组织TS16949质量管理体系内部审核，加大质量改进力度，进一步提高了纠正措施和预防措施的有效性。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司董事会严格按照监管部门的要求和《公司章程》的规定，贯彻执行股东大会各项决议，加强信息披露管理，
督促各专门委员会和经营层认真履行职责，持续加强规范运作。
公司属于汽车空调行业，主要从事汽车空调系统研发生产。近年来，国内经济形势复杂多变，行业竞争日趋激烈，公司发展
面临较大挑战。由于缺乏人才和技术的支持，在市场中竞争力逐渐减弱，且受铜铝等原材料价格波动的影响，公司采购成本
逐渐攀升，导致公司主营业务的利润点逐年下降。为了改变主业不突出的情况，公司通过变更营业范围，尝试多种经营、开
发新产品、积极盘活公司自有优质土地资源等方式来改善公司的盈利能力。
公司在完成2016年度“扭亏保壳”的艰巨任务后，造血功能得以恢复，2017年上半年，公司董事会与管理层开展了如下工作：
1）着手整顿下属子公司的生产经营，通过设定目标、推行绩效考核及激励机制等措施激发员工积极性；
2）通过压缩费用、减少开支以此降低公司的运营成本及财务管理费用；
3）通过人力资源及岗位优化机制，使得公司资源得以重新合理配置，进一步提升企业运作效率及系统化、规范化管理；
4）董事会、监事会换届选举，继续推进法人治理结构完善。公司已于2017年7月27日召开的第七届二十一次董事会上审议通
过了公司第七届董事会、监事会换届选举的议案，上述议案将于2017年8月17日召开的股东大会上予以审议。
报告期公司实现主营业务收入2,118.19万元，同比增长15.82%；归属于母公司的净利润-793.99万元，亏损同比减少26.91%；
管理费用1,052.43万元，同比减少23.88%。截止2017年6月30日,公司总资产40,618.55万元，归属于母公司的净资产19,363.12
万元。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 21,181,924.90 18,288,588.96 15.82%
营业成本 18,309,599.97 16,859,992.17 8.60%
销售费用 1,679,417.32 1,939,725.71 -13.42%
管理费用 10,524,318.40 13,826,480.82 -23.88%
财务费用 -1,025,391.96 -1,517,482.57 -32.43%
所得税费用 338,819.12 100.00%
研发投入 285,515.25 306,514.55 -6.85%
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主要为本期无子公司收
经营活动产生的现金流 回前期预付款情形；本
-21,357,560.11 4,528,135.44 -571.66%
量净额 期支付上期应付账款及
应付票据增加所致。
本期收到 2016 年转让子
投资活动产生的现金流 公司岳阳恒通实业有限
74,977,768.18 47,089,814.39 59.22%
量净额 责任公司 80%股权时剩
余股权转让款
现金及现金等价物净增
53,620,208.07 51,617,949.83 3.88%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
汽车零配件制造
20,449,343.77 18,226,809.87 10.87% 18.34% 8.19% 333.01%
业
分产品
车用空调 20,449,343.77 18,226,809.87 10.87% 18.34% 8.19% 333.01%
分地区
华东地区 5,214,628.06 4,661,787.38 10.60% 65.02% 48.27% 1,978.77%
华北地区 2,872,516.32 2,406,885.50 16.21% 307.88% 225.60% 426.81%
西南地区 5,301,573.66 5,248,874.01 0.99% -43.22% -43.65% 314.18%
华南地区 1,862,288.91 1,473,227.27 20.89% 14.05% 20.98% -17.81%
华中地区 4,464,232.21 3,784,114.91 15.23% 159.95% 125.69% 542.82%
东北地区 734,104.61 651,920.80 11.20% 0.87% -13.54% -410.98%
合计 20,449,343.77 18,226,809.87 10.87% 18.34% 8.19% 333.01%
本期车用空调及配件销售毛利率为 10.87%，上年同期为 2.51%，营业收入同期增长 18.34%，毛利率同期增长 333.01%，
主要原因为本期产品销售订单增加，相关原材料采购价格有所下降，毛利率增加。
1、华东地区本期销售毛利率为 10.6%，上年同期为 0.51%，营业收入同期增长 65.02%，毛利率同期增长 1978.77%，
主要原因为子公司本期销售订单增加，相关原材料采购价格有所下降，毛利率增加。
2、华北地区本期销售毛利率为 16.21%，上年同期为-4.96%，营业收入同期增长 307.88%，毛利率同期增长 426.81%，
主要原因为本期开始子公司上海恒安为山西大运批量供应空调配件水阀，产品毛利率较高，而上年同期为试制供货，
毛利率为负数。
3、西南地区本期销售毛利率为 0.99%，上年同期为 0.24%，营业收入同期减少 43.22%，毛利率同期增长 314.18%，
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主要原因为子公司上海恒安对重庆力帆供货量减少，但是毛利率绝对值较低均未超过 1%。
4、华中地区本期销售毛利率为 15.23%，上年同期为 2.37%，营业收入同期增长 159.95%，毛利率同期增长 542.82%，
主要原因为本期销售订单增加，相关原材料采购价格有所下降，毛利率增加。
5、东北地区本期销售毛利率为 11.2%，上年同期为-3.6%，毛利率同期增长 410.98%，主要原因为子公司上年同期为
新市场试制供货，原材料采购成本较高，本期市场成熟后相关原材料采购价格有所下降，毛利率增加。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
本公司与中国建设银行岳
阳市东茅岭支行（以下简
称：东茅岭支行）的湖南韶
峰岳阳建材有限公司借款
担保合同纠纷一案，岳阳市
中级人民法院已于 2003 年
8 月 20 日作出了（2003）
岳中民一初字第 31-1 号
民事裁定书以及于 2003 年
9 月 28 日作出了（2003）
岳中民一初字第 31 号民
事判决书。执行过程中，在
公司执行部分还款后，由于
公司在 2004 年处于停产
状态，无履约能力，岳阳市
营业外收入 1,323,659.64 16.67% 中级人民法院又于 2004 无
年 12 月 28 日作出
（2004）岳中执字第 28 号
民事裁定书，裁定上述执行
程序终结。2017 年 2 月 27
日，东茅岭支行与本公司达
成和解协议，截止 2016 年
12 月 20 日，本公司应承
担湖南韶峰建材有限公司
担保责任本金 1,705,526.22
元及相应利息。双方协议本
公司 5 个工作日内归还东
茅岭支行 1,705,526.22 元
及利息 20,000.00 元，同意
免除本公司的剩余债务，双
方因本案产生的债权债务
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视为清偿完毕。截止 2016
年 12 月 31 日本公司账面计
提应付款 1,782,199.57 元，
计提利息金额
1,266,686.29 元，公司 2017
年 3 月 1 日已按上述协议付
清本金 1,705,526.22 元及
利息 20,000.00 元，给本公
司带来账面收益约
1,323,359.64 元。
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
本期收到 2016 年底转让子公司岳阳
252,304,014.0
货币资金 62.12% 99,530,613.94 34.62% 27.50% 恒通实业有限责任公司 80%股权时
2
剩余股权转让款
应收账款 18,440,681.37 4.54% 19,109,199.06 6.65% -2.11%
存货 23,134,372.18 5.70% 21,184,964.63 7.37% -1.67%
本期对联营公司岳阳恒通实业有限
责任公司股权投资按权益法核算，以
长期股权投资 57,264,003.78 14.10% 14.10%
公允价值计量；上年同期未进行股权
转让，按成本法核算。
本期对总部老厂区房屋及建筑物进
固定资产 22,294,854.24 5.49% 41,573,111.11 14.46% -8.97%
行了处置。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
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五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
90,878,933.90 161,597,153.19 -43.76%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
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公司名称 公司类型 主要业务 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
汽车空调
上海恒安
汽车空调 机、制冷设 10,000,000. 55,890,211. 11,496,612. 15,194,209. -2,093,00
空调设备 子公司 -2,093,004.40
制造业 备及配件 00 34 15 08 4.40
有限公司
等
岳阳恒立
汽车零部
汽车零部 汽车空调 30,000,000. 26,830,466. 19,724,738. 5,257,099.9 -1,324,33
子公司 件、金属材 -1,324,032.06
件有限责 制造业 00 70 66 0 2.06
料等贸易
任公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
公司面临的风险及公司应对策略：
1）行业发展放缓的风险
近年来，我国汽车保有量大幅增加，一定程度上已超出了社会和基础设施的承受极限，已经给环境、交通、能源、环保等带
来了诸多方面的压力，提出限制汽车使用的城市逐步增多，这些因素会对汽车行业的发展起到不利的影响。同时，受国内经
济增速缓中趋稳的影响， 汽车市场随之也进入到了一个相对稳定的增长阶段，在今后不出现影响较大的刺激政策前提下，
我国汽车市场预计会维持平稳的增长水平，相关行业也会受此影响。
2）市场竞争加剧和价格下降的风险
公司汽车空调业务进入门槛不高，大汽车生产厂家都有自己的控股或参股空调公司。这种销售模式让这些公司占据合资品牌
乘用车空调80%的空调份额。整车企业将降价的部分成本转嫁给与之配套的零部件企业，而零部件企业为了稳固并扩大市场
份额，相互压价争市场。为了争夺有限的市场份额，汽车空调行业市场竞争日趋激烈， 因此，公司面临着市场竞争加剧和
价格下降的风险。
3）主要客户集中和对大客户依赖的风险
公司主要客户包括重庆力帆乘用车有限公司、潍柴（重庆）汽车制造有限公司等整车制造企业，如果上述客户需求下降，或
转向其他汽车零部件供应商采购相关产品，将给公司的生产经营带来不利影响，因此，公司面临着主要客户集中和对大客户
依赖的风险。
4）人员风险
由于前期的长期暂停上市，公司已经出现了技术、销售人才流失的问题，恢复上市后公司又连续两年出现亏损，目前人员老
化、设备陈旧等问题亟待解决。
5）技术风险
公司的设备大部分是上世纪90年代的设备，与第二梯队的空调生产厂家南京协众、湖北美标、东风派恩、重庆超力等相比，
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这些公司都在2000年后都对设备进行了升级换代，我们的设备和设备的保障力量和他们相差很大。
公司以及相关方采取的措施：
1）针对行业发展放缓的风险，公司在稳固现有客户和产品市场的基础上，积极拓展新客户、新业务以及新技术。
2）针对市场竞争加剧和价格下降的风险，公司将继续通过更新设备、优化流程、引进人才、加强培训、严格管理等措施，
对公司的整体竞争优势进行强化和提升，同时进一步增强公司的市场竞争力，加强精细化管理，严控成本费用，挖掘内部潜
力，降低价格下降的风险。
3）针对主要客户集中和对大客户依赖的风险，公司积极拓展新客户和新市场，布局多元化发展战略，逐渐化解主要客户集
中和对大客户依赖的风险。
4）针对人员风险，公司将进一步加强人力资源管理，加大员工培训、后备人才储备及培养力度，同时积极招募成熟的专业
技术人才以及市场营销团队。在规范管理、提高工作要求的同时，注重对员工的人性化关怀，营造和谐、愉悦的工作氛围，
增强公司的凝聚力。
5）针对技术风险，为老设备的日常运行及维护保养提供资金支持，同时加大设备引进及技术研发，对公司老旧设备进行更
新。
16
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
http://www.cninfo.co
m.cn/cninfo-new/dis
2016 年年度股东大 closure/szse_main/b
年度股东大会 46.62% 2017 年 05 月 18 日 2017 年 05 月 19 日
会 ulletin_detail/true/12
03536732?announce
Time=2017-05-19
http://www.cninfo.co
m.cn/cninfo-new/dis
2017 年第一次临时 closure/szse_main/b
临时股东大会 45.79% 2017 年 02 月 15 日 2017 年 02 月 16 日
股东大会 ulletin_detail/true/12
03085430?announce
Time=2017-02-16
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 不适用
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
谭迪凡、长沙 一、本人/本公
2016 年 11 月 2017 年 12 月
资产重组时所作承诺 丰泽房地产 其他承诺 司已向上市 正常履行中
24 日 31 日前
咨询有限公 公司及为本
17
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
司 次重大资产
重组提供审
计、评估、法
律及财务顾
问专业服务
的中介机构
提供了与本
次重大资产
重组相关的
信息和文件
（包括但不
限于原始书
面材料、副本
材料等），本
人/本公司保
证所提供的
文件资料的
副本或复印
件与正本或
原件一致，且
该等文件资
料的签字与
印章都是真
实的，该等文
件的签署人
业经合法授
权并有效签
署该等文件；
保证所提供
的一切材料
和相关信息
均是真实、准
确和完整的，
不存在任何
虚假记载、误
导性陈 述或
者重大遗漏，
本人/本公司
将对该等材
料和相关信
息的真实、准
确和完整性
承担个别及
连带的法律
18
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
责任，如因提
供的信息存
在虚假 记
载、误导性陈
述或者重大
遗漏，给上市
公司或者投
资者造成损
失 的，将依
法承担赔偿
责任。二、在
参与本次重
大资产重组
期间，本人/
本公司将依
照相关法律、
法规、规章、
中国证监会
和深圳证券
交易所的有
关规定，及时
向上市公司
披露有关本
次重大资产
重组的信息，
并保证该等
信息的真实
性、准确性和
完整性，保证
该等信息不
存在虚假记
载、误导性陈
述者重大遗
漏。如违反上
述保证，本人
/本公司愿意
承担相应的
法律责任，给
上市公司或
者投资者造
成损失的，将
依法承担赔
偿责任。
谭迪凡、长沙 其他承诺 一、本人/本公 2016 年 11 月 2017 年 12 月 正常履行中
19
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
丰泽房地产 司在最近五 24 日 31 日前
咨询有限公 年内均不存
司 在受到行政
处罚（与证券
市场明显无
关的除外）、
刑事处罚，或
可能受到行
政处罚（与证
券市场明显
无关的除
外）、刑事处
罚的情形，不
存在涉及经
济纠纷有关
的重大民事
诉讼或者仲
裁，也不存在
损害投资者
合法权益或
社会公共利
益的重大违
法行为。 二、
本人/本公司
在最近五年
内均不存在
未按期偿还
大额债务、未
履行承诺、被
中国证监会
采取行政监
管措施或受
到证券交易
所纪律处分
的情况。
本人/本公司
及本人/本公
司的关联方
谭迪凡、长沙
与恒立实业、
丰泽房地产 2016 年 11 月 2017 年 12 月
其他承诺 恒立实业持 正常履行中
咨询有限公 24 日 31 日前
股 5% 以上
司
股份股东、实
际控制人、恒
立实业董事、
20
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
监事、高级管
理人员及其
关联方之间
不存在任何
形式的关联
关系或一致
行动关系。
本人/本公司
及本人/本公
司的关联方
与恒立实业、
深圳市傲盛 恒立实业持
霞实业有限 股 5%以上股
公司、中国华 份股东、实际
阳投资控股 股东一致行 控制人、恒立 2016 年 12 月
无限期 正常履行中
有限公司 、 动承诺 实业董事、监 21 日
中国长城资 事、高级管理
产管理股份 人员及其关
有限公司 联方之间不
存在任何形
式的关联关
系或一致行
动关系。
1、本企业/本
人目前未控
制与恒立实
业从事相同
或相似业务
的企业，也不
会以任何方
式直接或间
深圳市傲盛 接控制与恒
关于同业竞
霞实业有限 立实业构成
争、关联交 2016 年 11 月
公司、新安 实质性竞争 无限期 正常履行中
易、资金占用 24 日
江、新安江咨 的企业。2、
方面的承诺
询、李日晶 本企业/本人
及控制的其
他企业将不
投资与恒立
实业相同或
相类似的业
务，以避免恒
立实业的生
产经营构成
21
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
直接或间接
的竞争。3、
本企业/本人
将不利用上
市公司控股
股东/实际控
制人身份进
行损害恒立
实业及其他
股东利益的
经营活动。4、
如违反上述
承诺，本企业
/本人愿意承
担由此产生
的全部责任，
充分赔偿或
补偿由此给
恒立实业及
其他股东造
成的所有直
接或间接损
失。
截至本声明
及承诺出具
日，本公司及
本公司的关
联方或潜在
关联方不存
在为长沙丰
泽或其实际
控制人谭迪
深圳市傲盛 凡进行本次
2016 年 11 月
霞实业有限 其他承诺 交易提供任 无限期 正常履行中
24 日
公司 何形式的财
务资助、补偿
或担保的情
形或该种承
诺。长沙丰泽
或其实际控
制人谭迪凡
就本次交易
所支付的价
款均不来源
22
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
于本公司及
本公司的关
联方或潜在
关联方。
本公司\本人
保证不越权
干预上市公
司的经营管
理活动，不侵
深圳市傲盛 占上市公司
2016 年 12 月
霞实业有限 其他承诺 的利益。 如 无限期 正常履行中
20 日
公司、李日晶 因本公司违
反上述承诺
而给上市公
司造成损失，
由本公司承
担赔偿责任。
本公司保证
本报告书及
其摘要的内
容真实、准
确、完整，对
本报告书及
其摘要的虚
假记载、误导
性陈述或重
大遗漏承担
个别和连带
的 法律责
任。如本次交
2016 年 11 月
恒立实业 其他承诺 易因涉嫌所 无限期 正常履行中
24 日
提供或者披
露的信息存
在虚假记载、
误导性陈述
或者重大遗
漏，被司法机
关立案侦查
或者被中国
证监会立案
调查的，在案
件调查结论
明确之前，将
暂停转让在
23
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
该上市公司
拥有权益的
股份。
一、本公司已
经依法对恒
通实业履行
出资义务，不
存在任何虚
假出资、延期
出资、抽逃出
资、出资不实
等违反本公
司作为股东
所应当承担
的义务及责
任的行为，不
存在可能影
响恒通实业
合法存续的
情况； 二、
本公司对本
公司所持有
的恒通实业
2016 年 11 月
恒立实业 其他承诺 的股权具有 无限期 正常履行中
24 日
合法、完整的
所有权，有权
转让该等股
权，该等股权
不存在信托
安排或股权
代持的情形，
不存在任何
权属纠纷或
潜在争议，且
该等股权未
设定质押或
其他任何他
项权利，不存
在被冻结、查
封或者其他
任何被采取
强制保全措
施的情形，不
存在禁止转
24
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
让、限制转
让、其他任何
限制权利的
内部管理制
度文件、股东
协议、合同、
承诺或安排。
本人及本人
的关联方或
潜在关联方
不存在为长
沙丰泽或其
实际控制人
谭迪凡进行
本次交易提
供任何形式
的财务资助、
补偿或担保 2016 年 12 月 2017 年 6 月
公司董监高 其他承诺 履行完毕
的情形或该 08 日 12 日
种承诺。长沙
丰泽或其实
际控制人谭
迪凡就本次
交易所支付
的价款均不
来源于本人
及本人的关
联方或潜在
关联方。
1、承诺忠实、
勤勉地履行
职责，维护公
司和全体股
东的合法权
益；2、承诺
不得无偿或
2016 年 11 月 2017 年 6 月
公司董监高 其他承诺 以不公平条 履行完毕
24 日 12 日
件向其他单
位或者个人
输送利益，也
不采用其他
方式损害公
司利益；3、
承诺对董事
25
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
和高级管理
人员的职务
消费行为进
行约束；4、
承诺不动用
公司资产从
事与其履行
职责无关的
投资、消费活
动；5、承诺
未来由董事
会或薪酬委
员会制定的
薪酬制度与
公司填补回
报措施的执
行情况相挂
钩；6、承诺
未来公布的
公司股权激
励的行权条
件与公司填
补回报措施
的执行情况
相挂钩。
本公司全体
董事、监事、
高级管理人
员保证本报
告书及其摘
要的内容真
实、准确、完
整，对本报告
书及其摘要
2016 年 11 月 2017 年 6 月
公司董监高 其他承诺 的虚假记载、 履行完毕
24 日 12 日
误导性陈述
或重大遗漏
承担个别和
连带的法律
责任。如本次
交易因涉嫌
所提供或者
披露的信息
存在虚假记
26
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
载、误导性陈
述或者重大
遗漏，被司法
机关立案侦
查或者被中
国证监会立
案调查的，在
案件调查结
论明确之前，
将暂停转让
在该上市公
司拥有权益
的股份。
首次公开发行或再融资时所作承诺 不适用
股权激励承诺 不适用
其他对公司中小股东所作承诺 不适用
承诺是否及时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
27
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
http://www.
cninfo.com.
cn/cninfo-n
ew/disclosu
上海恒安起诉广
re/szse_mai
东揭商及林榜昭 法院审查阶 2017 年 05 月
1,160 否 未知 未知 n/bulletin_d
企业借贷纠纷案 段 11 日
etail/true/12
件
03491663?a
nnounceTi
me=2017-0
5-11
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
28
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
是否存在非
期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
占用
上海恒安空
调设备有限 控股子公司 投资款 是 309.3 309.3
公司
岳阳恒旺房
地产开发有 控股子公司 往来款 是 88.74 88.74
限公司
关联债权对公司经营成
无
果及财务状况的影响
应付关联方债务：
期初余额（万 本期新增金 本期归还金 本期利息（万 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
元） 额（万元） 额（万元） 元） 元）
西上海集团
往来款 6 6
有限公司
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
29
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
集团公司总部从2014年2月10日起至2019年2月9日止。租赁湖南鑫汇来投资集团有限公司位于岳阳市金鹗中路228号岳阳
景源商务中心地上第四、五层房屋作为办公使用，第一年租金和设施设备使用费合计1,055,604.00元，第二年起每年在上年
度基础上递增5%。2016年11月10日起本公司将岳阳景源商务中心地上第五层房屋退租，租金改为每年741,128.00元，第二年
起每年在上年度基础上递增5%。我公司与湖南鑫汇来投资集团有限公司不存在关联关系。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、 履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
30
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1. 证券事务代表辞职：公司证券事务代表于2017年1月3日辞职，网站查询索引：
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_main/bulletin_detail/true/1202985557?announceTime=2017-01-04。
2. 改聘会计师事务所：公司于2017年1月17日召开董事会，审议通过了关于改聘会计师事务所的议案，并将该议案提交公司
股东大会审议，网站查询索引：
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_main/bulletin_detail/true/1203022247?announceTime=2017-01-18。
3.公司股东深圳市傲盛霞实业有限公司的控股股东股权结构变更：公司于2017年2月10日收到公司股东深圳市傲盛霞实业有
限公司的告知函，函中告知：因傲盛霞的控股股东深圳前海新安江投资企业（有限合伙）的有限合伙人向隽于近日将其所持
有的合伙企业全部出资份额转让给普通合伙人深圳新安江投资咨询有限公司，导致傲盛霞控股股东新安江发生了股权结构变
更，网站查询索引：
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_main/bulletin_detail/true/1203076453?announceTime=2017-02-11。
4. 解决建行历史债务：针对公司与中国建设银行岳阳市东茅岭支行的湖南韶峰岳阳建材有限公司借款担保合同纠纷一案，
岳阳市中级人民法院已于2003年8月20日作出了（2003）岳中民一初字第31-1号民事裁定书以及于2003年9月28日作出了
（2003）岳中民一初字第31号民事判决书。执行过程中，在公司执行部分还款后，由于公司在2004年处于停产状态，无履约
能力，岳阳市中级人民法院又于2004年12月28日作出（2004）岳中执字第28号民事裁定书，裁定上述执行程序终结。公司已
于2003年10月28日针对该事项在巨潮资讯网上刊登了重大事项公告（公告编号：2003-014），公司在历年的定期报告中也均
有披露。2017年初，东茅岭支行来人与公司联系，鉴于恒立实业的财务状况得到改善，希望协商解决上述历史债务事项。2017
年2月27日，经多次协商后，公司与东茅岭支行正式签署了《执行和解协议》。网站查询索引：
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_main/bulletin_detail/true/1203116762?announceTime=2017-03-01。
5. 业绩预告修正：公司于2017年1月19日公布2016年度业绩预告，预计2016年度归属于上市公司股东的净利润变动区间在700
万元至900万元之间，3月24日公司发布业绩预告修正公告，预计公司2016年度归属于上市公司股东的净利润变动区间在4500
万元至5500万元之间。网站查询索引：
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_main/bulletin_detail/true/1203193621?announceTime=2017-03-25。
6.公司股东深圳市傲盛霞实业有限公司的控股股东合伙人之间财产份额转让款支付：2017年4月7日，公司收到股东傲盛霞的
告知函，函中告知：傲盛霞的控股股东新安江的普通合伙人新安江咨询于2017年2月8日与有限合伙人向隽签署了《财产份额
转让协议书》。根据协议，新安江咨询已于2017年2月15日、2017年2月16日分别向向隽支付2,000万元、3,000万元，合计支
付首期转让款5,000万元，剩余25,000万元转让款项应于4月8日前予以支付。目前，新安江咨询还在积极筹集款项，经新安江
咨询与向隽先生协商，于2017年4月7日签署了《财产份额转让协议书之补充协议》，约定将剩余款项支付时间延期两个月，
即6月8日前予以支付剩余25,000万元转让款项。网站查询索引：
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_main/bulletin_detail/true/1203261777?announceTime=2017-04-08。
7.提前收到恒通80%股权交易价款：公司于 2016 年 12 月 13 日召开的公司 2016 年第二次临时股东大会中通过了关于出售
全资子公司岳阳恒通实业有限责任公司80%股权的重大资产出售方案，按本次交易方案，长沙丰泽以现金方式支付全部交易
对价。根据各方签订的《股权转让框架协议》以及《附条件生效的股权转让协议》，所有交易款项分五期予以支付，前三期
长沙丰泽公司均按相关协议约定时间予以支付，第四期支付时间应为2017年4月30日，第五期支付时间应为2017年6月30日，
2017年4月13日、4月14日，长沙丰泽公司提前支付了第四、五期款项，累计6,280.7982万元。截止本公告之日，公司累计收
到长沙丰泽支付的交易价款23,280.7982万元，占总交易款项23,280.7982 万元的 100%。网站查询索引：
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_main/bulletin_detail/true/1203298591?announceTime=2017-04-15。
31
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
8.答复交易所年报问询：公司于2017年4月26日收到深圳证券交易所公司管理部关于公司2016年年度报告的问询函，并将相
关问题及回复进行了公告，网站查询索引：
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_main/bulletin_detail/true/1203470682?announceTime=2017-05-03。
9. 公司股票撤销退市风险警示：公司2016年度财务报表经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保
留意见的审计报告，根据公司截至2016年12月31日经审计的财务报告，公司实现2016年度扭亏为盈。2017年4月18日，公司
召开第七届董事会第十九次会议，审议通过了《关于申请对公司股票交易撤销退市风险警示的议案》，并向深交所提出了申
请。5月2日，申请已获得深圳证券交易所审核同意，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，公司股票交易自2017
年5月4日开市起撤销退市风险警示，股票简称由“*ST恒立”变更为“恒立实业”，股票代码保持不变，股票交易日涨跌幅限制
由“5%”变更为“10%”。网站查询索引：
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_main/bulletin_detail/true/1203470683?announceTime=2017-05-03。
10.控股子公司诉讼案件：公司于2017年5月9日收到控股子公司上海恒安空调设备有限公司的相关诉讼资料，资料显示：上
海恒安起诉广东揭商投资有限公司及林榜昭的企业借贷纠纷案件已被上海嘉定区人民法院正式受理，上海嘉定区人民法院出
具了（2017）沪0114民初6761号《上海市嘉定区人民法院受理通知书》。网站查询索引：
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_main/bulletin_detail/true/1203491663?announceTime=2017-05-11。
11.使用闲置自有资金购买理财产品：公司于2017年6月12日召开2017年第一次临时董事会及监事会，审议通过了《关于使用
闲置自有资金购买理财产品的议案》，同意公司对最高额度不超过人民币10,000万元的自有资金进行现金管理，择机、分阶
段购买安全性高、流动性好，保本、保收益型理财产品。2017年7月7日，公司与中国光大银行股份有限公司岳阳分行经友好
协商，与之签订2017101045079 号《结构性存款合同》。根据合同约定，公司作为合同的甲方，中国光大银行股份有限公司
岳阳分行作为合同乙方，甲方将本金100,000,000.00元（人民币壹亿元整）存入乙方，乙方向甲方开具结构性存款凭证（权
利凭证）。网站查询索引：
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_main/bulletin_detail/true/1203691610?announceTime=2017-07-11。
12.转让参股公司岳阳恒通实业有限责任公司20%股权：公司于2017年7月27日召开第七届二十一次会议审议通过了转让参股
公司恒通实业20%股权的议案，拟将恒通实业20%股权以5820.2万元转让给长沙道明房地产有限公司，该事项仍需提交公司股
东大会审议。网站查询索引：
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_main/bulletin_detail/true/1203739242?announceTime=2017-
07-28。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1. 公司控股子公司上海恒安与广东揭商投资有限公司（以下简称“广东揭商”）签署了投资协议及补充协议，主要内容如下：
上海恒安以自有资金1,000.00 万元委托广东揭商进行投资；协议期限为2014年2月12日至2017年2月11日；投资年回报率第一
年为10%，第二年及以后年度为8%；林榜昭为本协议提供担保。截至协议到期日，揭商未能按照协议如期偿还本金及利息，
公司两次发出催收函，分别是—2017年1月9日通过顺丰快递发函至揭商投资公司，2017年2月10日通过邮政快递发函至揭商
投资公司和担保人林榜昭，均没有回应，2017年2月23日，再次发出律师函，2017年3月23日，公司向法院提起诉讼，立案材
料已提交至上海嘉定区法院。目前该事项处在诉前调解期，相关后续事项的进展情况予以及时披露。网站查询索引：
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_main/bulletin_detail/true/1203491663?announceTime=2017-05-11。
32
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
425,226,0 425,226,0
二、无限售条件股份 100.00% 0 0 0 0 0 0.00%
00 00
425,226,0 425,226,0
1、人民币普通股 100.00% 0 0 0 0 0 0.00%
00 00
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
425,226,0 425,226,0
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 0.00%
00 00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
33
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 20,826 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
中国华阳投资 76,496,65
境内非国有法人 17.99% 0 76,496,653
控股有限公司 3
深圳市傲盛霞 70,350,00 冻结 70,350,000
境内非国有法人 16.54% 0 70,350,000
实业有限公司 0 质押 70,350,000
中国长城资产
31,033,34
管理股份有限 国有法人 7.30% 0 31,033,347
7
公司
深圳金清华股 冻结 16,000,000
16,000,00
权投资基金有 境内非国有法人 3.76% 0 16,000,000
0 质押 16,000,000
限公司
岳阳市人民政
府国有资产监 国有法人 1.00% 4,260,000 0 5,829,700
督管理委员会
姜滨 境内自然人 0.93% 3,957,000 0 3,957,000
范琦 境内自然人 0.38% 1,611,400 0 1,611,400
张成伍 境内自然人 0.33% 1,400,700 0 1,400,700
邹惠文 境内自然人 0.33% 1,388,800 0 1,388,800
陈晓宜 境内自然人 0.32% 1,381,501 0 1,381,501
战略投资者或一般法人因配售新 无
34
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股成为前 10 名普通股股东的情况
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的 深圳市傲盛霞实业有限公司与深圳金清华股权投资基金有限公司为一致行动人，其他股
说明 东关联关系未知。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
中国华阳投资控股有限公司 76,496,653 人民币普通股 76,496,653
深圳市傲盛霞实业有限公司 70,350,000 人民币普通股 70,350,000
中国长城资产管理股份有限公司 31,033,347 人民币普通股 31,033,347
深圳金清华股权投资基金有限公
16,000,000 人民币普通股 16,000,000
司
岳阳市人民政府国有资产监督管
4,260,000 人民币普通股 4,260,000
理委员会
姜滨 3,957,000 人民币普通股 3,957,000
范琦 1,611,400 人民币普通股 1,611,400
张成伍 1,400,700 人民币普通股 1,400,700
邹惠文 1,388,800 人民币普通股 1,388,800
陈晓宜 1,381,501 人民币普通股 1,381,501
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 深圳市傲盛霞实业有限公司与深圳金清华股权投资基金有限公司为一致行动人，其他股
股股东和前 10 名普通股股东之间 东关联关系未知。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
张成伍信用账户持股 1,028,700 股。
业务股东情况说明（如有）（参见
邹惠文信用账户持股 1,388,800 股。
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
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恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：恒立实业发展集团股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 252,304,014.02 198,683,805.95
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 5,802,343.00 3,170,000.00
应收账款 18,440,681.37 19,721,009.33
预付款项 1,424,648.93 1,856,693.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 21,314,417.40 133,599,641.52
买入返售金融资产
存货 23,134,372.18 23,994,422.76
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恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,063,387.06 1,668,386.65
流动资产合计 323,483,863.96 382,693,959.51
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 500,000.00 500,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 57,264,003.78 57,615,626.84
投资性房地产
固定资产 22,294,854.24 22,729,358.41
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,519,763.23 1,804,611.69
递延所得税资产 1,123,058.84 1,123,058.84
其他非流动资产
非流动资产合计 82,701,680.09 83,772,655.78
资产总计 406,185,544.05 466,466,615.29
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,950,000.00
40
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应付账款 36,017,269.50 41,608,336.66
预收款项 1,508,805.54 1,407,754.52
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,132,617.50 7,849,654.76
应交税费 5,777,621.93 8,893,064.58
应付利息
应付股利 744,669.48 744,669.48
其他应付款 91,751,364.32 133,982,826.96
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 144,932,348.27 196,436,306.96
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 2,406,000.00 2,406,000.00
长期应付职工薪酬 31,839,567.03 31,839,567.03
专项应付款 22,280,535.99 22,280,535.99
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 56,526,103.02 56,526,103.02
负债合计 201,458,451.29 252,962,409.98
所有者权益：
股本 425,226,000.00 425,226,000.00
其他权益工具
41
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 182,914,251.45 182,914,251.45
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 1,273,672.81 1,273,672.81
一般风险准备
未分配利润 -415,782,705.16 -407,842,844.31
归属于母公司所有者权益合计 193,631,219.10 201,571,079.95
少数股东权益 11,095,873.66 11,933,125.36
所有者权益合计 204,727,092.76 213,504,205.31
负债和所有者权益总计 406,185,544.05 466,466,615.29
法定代表人：马伟进 主管会计工作负责人：叶华 会计机构负责人：程建
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 246,532,886.20 182,718,575.24
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,700,000.00 2,150,000.00
应收账款 43,752.45 1,565,576.87
预付款项 272,208.28 581,903.09
应收利息
应收股利 241,923.60 241,923.60
其他应收款 2,295,296.64 115,841,481.11
存货 3,161,597.24 3,595,906.14
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 173,572.53 481,685.66
流动资产合计 257,421,236.94 307,177,051.71
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恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 3,093,000.00 3,093,000.00
长期股权投资 83,145,433.90 83,497,056.96
投资性房地产
固定资产 9,710,127.49 9,848,252.73
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,258,249.26 1,452,447.98
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 97,206,810.65 97,890,757.67
资产总计 354,628,047.59 405,067,809.38
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 18,159,650.23 18,455,890.13
预收款项 1,120,029.02 1,120,029.02
应付职工薪酬 4,551,703.50 4,096,776.94
应交税费 2,872,439.83 6,096,111.55
应付利息
应付股利 396,695.30 396,695.30
其他应付款 120,508,903.71 162,524,963.73
划分为持有待售的负债
43
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 147,609,421.59 192,690,466.67
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 31,839,567.03 31,839,567.03
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 31,839,567.03 31,839,567.03
负债合计 179,448,988.62 224,530,033.70
所有者权益：
股本 425,226,000.00 425,226,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 182,990,888.19 182,990,888.19
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 1,273,672.81 1,273,672.81
未分配利润 -434,311,502.03 -428,952,785.32
所有者权益合计 175,179,058.97 180,537,775.68
负债和所有者权益总计 354,628,047.59 405,067,809.38
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
44
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、营业总收入 21,181,924.90 18,288,588.96
其中：营业收入 21,181,924.90 18,288,588.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 30,355,379.66 31,318,687.68
其中：营业成本 18,309,599.97 16,859,992.17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 831,513.48 69,953.73
销售费用 1,679,417.32 1,939,725.71
管理费用 10,524,318.40 13,826,480.82
财务费用 -1,025,391.96 -1,517,482.57
资产减值损失 35,922.45 140,017.82
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-351,623.06 223,493.15
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,525,077.82 -12,806,605.57
加：营业外收入 1,323,659.64 587,474.80
其中：非流动资产处置利得 5,030.17
减：营业外支出 236,875.25
其中：非流动资产处置损失 217,096.53
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -8,438,293.43 -12,219,130.77
减：所得税费用 338,819.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,777,112.55 -12,219,130.77
45
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的净利润 -7,939,860.85 -10,863,583.92
少数股东损益 -837,251.70 -1,355,546.85
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -8,777,112.55 -12,219,130.77
归属于母公司所有者的综合收益
-7,939,860.85 -10,863,583.92
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -837,251.70 -1,355,546.85
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0187 -0.0255
（二）稀释每股收益 -0.0187 -0.0255
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：马伟进 主管会计工作负责人：叶华 会计机构负责人：程建
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恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,954,254.87 2,701,943.02
减：营业成本 1,590,893.14 1,630,515.24
税金及附加 758,579.48 25,066.62
销售费用 14,850.68 305,742.16
管理费用 6,196,333.09 7,868,846.75
财务费用 -916,028.96 -324,750.03
资产减值损失 64,386.36 160,034.66
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-351,623.06 223,493.15
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,106,381.98 -6,740,019.23
加：营业外收入 1,323,359.64 484,830.12
其中：非流动资产处置利得 5,030.17
减：营业外支出 236,875.25
其中：非流动资产处置损失 217,096.53
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-5,019,897.59 -6,255,189.11
列）
减：所得税费用 338,819.12
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,358,716.71 -6,255,189.11
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
47
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -5,358,716.71 -6,255,189.11
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 17,738,260.69 21,451,417.03
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,250,852.12 22,085,417.15
48
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 19,989,112.81 43,536,834.18
购买商品、接受劳务支付的现金 19,317,257.75 16,826,463.09
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
6,467,926.89 10,760,348.14
金
支付的各项税费 4,221,993.01 3,813,950.87
支付其他与经营活动有关的现金 11,339,495.27 7,607,936.64
经营活动现金流出小计 41,346,672.92 39,008,698.74
经营活动产生的现金流量净额 -21,357,560.11 4,528,135.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 50,000,000.00
取得投资收益收到的现金 468,493.15
处置固定资产、无形资产和其他
505,000.00 52,600.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
76,101,602.20
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 76,606,602.20 50,521,093.15
购建固定资产、无形资产和其他
1,628,834.02 3,431,278.76
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,628,834.02 3,431,278.76
投资活动产生的现金流量净额 74,977,768.18 47,089,814.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
49
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 53,620,208.07 51,617,949.83
加：期初现金及现金等价物余额 198,683,805.95 47,912,664.11
六、期末现金及现金等价物余额 252,304,014.02 99,530,613.94
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,027,997.00 3,424,569.81
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 7,460,843.58 9,506,085.16
经营活动现金流入小计 9,488,840.58 12,930,654.97
购买商品、接受劳务支付的现金 3,333,264.66 3,981,809.69
支付给职工以及为职工支付的现
2,791,631.85 7,198,011.99
金
支付的各项税费 3,837,338.84 1,133,866.08
支付其他与经营活动有关的现金 11,291,022.71 3,472,326.49
经营活动现金流出小计 21,253,258.06 15,786,014.25
经营活动产生的现金流量净额 -11,764,417.48 -2,855,359.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 50,000,000.00
50
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金 468,493.15
处置固定资产、无形资产和其他
505,000.00 52,600.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
76,101,602.20
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 76,606,602.20 50,521,093.15
购建固定资产、无形资产和其他
1,027,873.76 9,371.79
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,027,873.76 9,371.79
投资活动产生的现金流量净额 75,578,728.44 50,511,721.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 63,814,310.96 47,656,362.08
加：期初现金及现金等价物余额 182,718,575.24 30,194,403.48
六、期末现金及现金等价物余额 246,532,886.20 77,850,765.56
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
51
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
425,22 -407,84
182,914 1,273,6 11,933, 213,504
一、上年期末余额 6,000. 2,844.3
,251.45 72.81 125.36 ,205.31
00 1
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
425,22 -407,84
182,914 1,273,6 11,933, 213,504
二、本年期初余额 6,000. 2,844.3
,251.45 72.81 125.36 ,205.31
00 1
三、本期增减变动
-7,939,8 -837,25 -8,777,1
金额（减少以“－”
60.85 1.70 12.55
号填列）
（一）综合收益总 -7,939,8 -837,25 -8,777,1
额 60.85 1.70 12.55
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
52
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
425,22 -415,78
182,914 1,273,6 11,095, 204,727
四、本期期末余额 6,000. 2,705.1
,251.45 72.81 873.66 ,092.76
00 6
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
425,22 -455,84
182,914 1,273,6 16,358, 169,930
一、上年期末余额 6,000. 1,897.4
,251.45 72.81 156.72 ,183.50
00 8
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
425,22 -455,84
182,914 1,273,6 16,358, 169,930
二、本年期初余额 6,000. 1,897.4
,251.45 72.81 156.72 ,183.50
00 8
53
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、本期增减变动
-10,863, -1,355, -12,219,
金额（减少以“－”
583.92 546.85 130.77
号填列）
（一）综合收益总 -10,863, -1,355, -12,219,
额 583.92 546.85 130.77
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
425,22 -466,70
182,914 1,273,6 15,002, 157,711
四、本期期末余额 6,000. 5,481.4
,251.45 72.81 609.87 ,052.73
00 0
54
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-428,95
425,226, 182,990,8 1,273,672 180,537,7
一、上年期末余额 2,785.3
000.00 88.19 .81 75.68
2
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
-428,95
425,226, 182,990,8 1,273,672 180,537,7
二、本年期初余额 2,785.3
000.00 88.19 .81 75.68
2
三、本期增减变动
-5,358,7 -5,358,71
金额（减少以“－”
16.71 6.71
号填列）
（一）综合收益总 -5,358,7 -5,358,71
额 16.71 6.71
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
55
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-434,31
425,226, 182,990,8 1,273,672 175,179,0
四、本期期末余额 1,502.0
000.00 88.19 .81 58.97
3
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-439,68
425,226, 182,990,8 1,273,672 169,804,2
一、上年期末余额 6,313.9
000.00 88.19 .81 47.02
8
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
-439,68
425,226, 182,990,8 1,273,672 169,804,2
二、本年期初余额 6,313.9
000.00 88.19 .81 47.02
8
三、本期增减变动
-6,255,1 -6,255,18
金额（减少以“－”
89.11 9.11
号填列）
（一）综合收益总 -6,255,1 -6,255,18
额 89.11 9.11
（二）所有者投入
56
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-445,94
425,226, 182,990,8 1,273,672 163,549,0
四、本期期末余额 1,503.0
000.00 88.19 .81 57.91
9
三、公司基本情况
1、公司注册地、组织形式
恒立实业发展集团股份有限公司（以下简称“本集团”或“公司”）原名岳阳恒立冷气设备
股份有限公司，于1993年3月经湖南省股份制改革试点领导小组以湘股改字（1993）第20号、
第25号文批复，由原岳阳制冷设备总厂改组，并与中国工商银行岳阳市信托投资公司和中国
人民建设银行岳阳市信托投资公司等15家企业共同发起，以定向募集方式设立，注册资本
4,200万元人民币，注册地岳阳市青年中路9号。
57
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1996年本集团经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）261号文和262号文批准向社
会公开发行社会公众股股票1,000万股，原内部职工股占用额度上市300万股，每股面值一元。
1996年11月1日经岳阳市工商行政管理局依法核准变更工商登记，注册号为186095561-1
（5-3）；并于1997年7月4日在湖南省工商行政管理局进行规范工商登记，注册号为
18380626-8；注册资本5,200万元人民币。
1997年6月根据岳恒字[1997]第2号文件《关于1996年度利润分配的决议》，本集团按10:2
的比例送红股，股本增至6,240万元人民币。
1997年11月3日前，岳阳恒立制冷集团有限公司代岳阳市国有资产管理局持本集团股份
2,425.20万股，持股比例38.87%。1997年11月3日经国家国有资产管理局国资发（1997）282
号文件批准，岳阳市国有资产管理局协议转让1,800万国家股给华诚投资管理有限公司，股权
性质为法人股，占本集团总股本的28.85%，剩余625.20万国家股改由岳阳市工业总公司代管，
持股比例10.02%。
1998年10月30日，经中国证监会证监字（1998）116号文批准，本集团向全体股东以1997
年末的总股本为基数，按10:2.5的比例配售新股，配股价8元/股，实际配售847.10万股，每股
面值1元。配股后，股本增至7,087.10万股。
1999年3月经本集团董事会岳恒董字（1999）06号文关于1998年度分红方案的决议，以1998
年末总股本7,087.10万股为基数，实施每10股送2股，资本公积金每10股转增8股方案，至此，
股本增至14,174.20万股，并于1999年5月20日经湖南省工商行政管理局核准变更登记。
2000年2月24日，第一大股东北京华诚投资管理有限公司与湖南省成功控股集团有限公司
签定协议，并于2000年11月经财政部财管字（2000）124号文批准，将其持有的本集团国有法
人股3,870万股全部转让给湖南省成功控股集团有限公司。
2006年12月27日，湖南省成功控股集团有限公司、湖南兴业投资有限公司与揭阳市中萃
房产开发有限公司等五方签定协议书，湖南省成功控股集团有限公司和湖南兴业投资有限公
司将持有的本集团股份合计4,110万股转让给揭阳市中萃房产开发有限公司。2007年1月8日，
湖南省岳阳市中级人民法院下达了（2005）岳中民二初字第105-109-3号民事裁定书，将湖南
省成功控股集团有限公司和湖南兴业投资有限公司持有的本集团股权合计4,110万股过户给
揭阳市中萃房产开发有限公司，并于2007年1月12日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分
公司办理了股权过户手续。
2011年8月8日，揭阳市中萃房产开发有限公司与深圳市傲盛霞实业有限公司签订关于岳
阳恒立冷气设备股份有限公司3,000万股股权的转让协议。
根据2012年11月21日召开的股权分置改革专项股东大会的实施方案，股东深圳市傲盛霞
实业有限公司、中国华阳投资控股有限公司向本集团捐赠现金以及中国长城资产管理公司豁
免本集团债务，共形成资本公积408,655,386元。公司以资本公积中的283,484,000元按每10股
转增20股的比例转增股本，共转增283,484,000股，向非流通股东转增的股份根据股东大会批
准的决议定向转给了承担股权分置改革对价的股东。2012年12月21日，股东对公司捐赠到位，
资本公积转增股本经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）天职湘QJ[2012]T108号验资报
告验证，公司实收资本变更为42,522.60万元。股权分置改革完成后，公司第一大股东为深圳
市傲盛霞实业有限公司。
公司于2014年1月15日变更营业执照，公司名称变更为“恒立实业发展集团股份有限公
司”，英文名称变更为“HENGLI INDUSTRIAL DEVELOPMENT GROUP CO.LTD”。变更后经
营范围为：生产、销售制冷空调设备，销售汽车（含小轿车）；加工、销售机械设备；提供
制冷空调设备安装、维修及本企业生产原料和产品的运输服务；凭资质证书从事房地产经营、
物业管理；自有房屋租赁；实业投资；投资管理。（国家有专项审批的项目经审批后方可进
行）。本集团证券简称自2014 年1月22日起由“岳阳恒立”变更为“恒立实业”，拼音简称由
58
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
“YYHL”变更为“HLSY”。
2014年8月25日，公司收到公司控股股东深圳市傲盛霞实业有限公司（以下简称“深圳傲
盛霞”）的告知函：因涉及罗如丽借款担保纠纷一案,深圳市罗湖区人民法院于2013年年中冻
结了深圳傲盛霞持有的公司8700万限售流通股中的3000万股。2014年3月3日深圳市罗湖区人
民法院委托广东迅兴拍卖有限公司于2014年3月19日公开拍卖深圳傲盛霞持有的公司限售流
通股1,600万股,该1,600万股己被深圳金清华股权投资基金有限公司拍得,但因涉及法院执行费
等,罗湖区人民法院委托深圳市佳捷泰拍卖行有限公司于2014年9月3日拍卖深圳傲盛霞持有
的公司限售流通股65万股, 占深圳傲盛霞持有本公司股份总数的0.92%，占公司总股本的
0.15%。
2014年10月11日，深圳傲盛霞接到法院通知，该公司所持有的“恒立实业”65万股限售股
已被竞拍人陈家斌（身份证号440304199212142612）以255万元价格拍得，并于2014年9月30
日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司过户至竞得人陈家斌名下。过户完成后，深
圳市傲盛霞实业有限公司持有本公司股份7035万股，深圳金清华股权投资基金有限公司持有
本公司股份1600万股，深圳市傲盛霞实业有限公司及深圳金清华股权投资基金有限公司合计
持有本公司股份数为8635万股，占本公司总股本的20.31%。
因深圳傲盛霞与许春龙的债务纠纷，本公司实际控制人朱镇辉先生、傲盛霞于2016年11
月25日与许春龙及深圳前海新安江投资企业（有限合伙）（以下简称“新安江”）等签订关于
转让深圳傲盛霞100%股权的《框架协议》。公司收到深圳傲盛霞的告知函，朱镇辉先生、王
涛先生近日分别与新安江签署了《股权转让协议书》，并已经深圳市公证处公证生效。本次
股权转让完成后，公司的实际控制人将变更为新安江实际控制人李日晶先生。
公司总部现办公地址为岳阳市金鹗中路228号景源商务中心四楼。
企业法定代表人：马伟进
2、公司的业务性质和主要经营活动
本集团业务性质为产品的生产与销售，主要经营活动包括生产、销售制冷空调设备，销
售汽车（含小轿车）；加工、销售机械设备；提供制冷空调设备安装、维修及本企业生产原
料和产品的运输服务；凭资质证书从事房地产经营、物业管理；自有房屋租赁；实业投资；
投资管理。（国家有专项审批的项目经审批后方可进行）。
3、财务报表的批准报出
本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会于2017年8月24日批准。
本期纳入合并财务报表范围的子公司如下：
子公司名称 子公司类型 持股比例（%） 表决权比例（%）
上海恒安空调设备有限公司 非全资子公司 60 60
岳阳通达制冷空调有限公司 非全资子公司 75 75
岳阳恒生汽车空调有限公司 全资子公司 100 100
岳阳恒旺房地产开发有限公司 非全资子公司 56.86 56.86
岳阳恒立汽车零部件有限公司 全资子公司 100 100
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和具体会计准则及其应用指南、
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解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开
发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》披露有关财务信息。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。本公司自本报告期末起12个月不存在对本公司持续经营
能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2016年12月31日的财务
状况以及2016年度的经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与
合并的其他企业为被合并方。合并日指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，
按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值
的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相
关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计
入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企
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业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买
方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认净资产按照可辨认资产、负债及或有
负债在购买日的公允价值计量。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并
成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为
进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或
债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的
单独主体）均纳入合并财务报表。
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现
金流量。
在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致；本公司
内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额
抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司则调整合并资产负债表的期初
数，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将子公司当
期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并
现金流量表。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行
后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项
负债。
当某些嵌入式衍生金融工具与其主合同的经济特征及风险不存在紧密关系，并且该混合
工具并非以公允价值计量且其变动计入当期损益时，则该嵌入式衍生金融工具从主合同中予
以分拆，作为独立的衍生金融工具处理。这些嵌入式衍生产品以公允价值计量，公允价值的
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变动计入当期损益。
某些衍生金融工具交易在本公司风险管理的状况下虽对风险提供有效的经济套期，但因
不符合运用套期会计的条件而作为为交易而持有的衍生金融工具处理，其公允价值变动计入
损益。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融
负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或者现有负债的条款
几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计
入当期损益。
（2）金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
金融资产分类和计量
金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。金融资产在初始确认
时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用
直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
本公司将持有的金融资产于初始确认时分为以下四类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价
值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收
入计入当期损益。
②持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能
力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续
计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
③应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活
跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同
或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，
将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产。
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述
金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采
用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为
当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确
认时将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期
损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分为以下两类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价
值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支
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出计入当期损益。
②其他金融负债
是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（3）金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于
确定其公允价值。
不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在
当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相
关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可
观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入
值。
（4）金融资产减值
本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发
生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实
际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的
事项。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来
现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金
流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认
减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的
金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重
大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项
确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价
值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当
期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日
的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降
形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初
始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余
额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上
与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与
按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值
损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
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9、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额在人民币 500 万元以上（含 500 万元）的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 6.00% 6.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 15.00% 15.00%
3－4 年 30.00% 30.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，
单独进行减值测试。如：应收关联方款项、与对方存在争议
单项计提坏账准备的理由
或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人很
可能无法履行还款义务的应收款项等。
有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值
坏账准备的计提方法
低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
10、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
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（1）存货的分类
本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，原材料和产成品按类别计提。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计
提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存
货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额
予以恢复，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
本公司存货的盘存制度采用永续盘存制。
（5）周转材料的摊销方法
本公司周转材料釆用一次转销法进行摊销。
11、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经
过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共
同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，
被投资单位为本公司联营企业。
（2）投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一
控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的
账面价值份额。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期
股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权
投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（3）后续计量及损益确认方法
成本法核算的长期股权投资
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成
本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告
但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益
计入当期损益。
权益法核算的长期股权投资
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
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产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长
期股权投资的成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额
确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实
质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且
符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权
投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公
司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单位之间未实现的内
部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损
失不予抵销。
长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核
算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价
值的份额等类似情况时，本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》对长期股权投资进
行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。
12、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定
资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产
按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-40 年 3.00 3.88-2.425
机器设备 年限平均法 10 年 3.00 9.7
运输工具 年限平均法 8-10 年 3.00 12.125-9.7
电子及其他设备 年限平均法 5-8 年 3.00 19.40-12.125
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的
所有权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价
值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用
寿命的大部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质
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特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资
产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政
策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法
合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
13、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工
程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产
的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，
自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转
入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按
实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
14、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期
损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费
用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，
该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体
完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。在符合资本化
条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额
确认为费用，计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3
个月的，暂停借款费用的资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到
预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借
款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。正
常中断期间的借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时
性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用或者可销售状态前，予以资本化。
67
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根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金
额，调整每期利息金额。
15、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括土地使用权、专利技术及非专利技术等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命
为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式
的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使
用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法 备注
土地使用权 土地使用权证确定的使用年限 直线
专利技术及非专利技术 10年 直线
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，
与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产
的账面价值全部转入当期损益。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用
该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本集团划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创的、探索性的有计划的调查所
发生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、
开发后是否会形成无形资产具有较大的不确定性。
开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生
产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生支出。相对于研究阶段而言，开发阶段是指已完成
研究阶段的工作，在很大程度上具备形成一项新的产品或技术的基本条件。
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16、长期资产减值
17、长期待摊费用
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的
投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气
矿区权益和井及相关设施等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、
金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公
司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无
形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收
回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，
以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金
额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理
的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，
且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商
誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对
包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回
金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
18、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部
予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工为本公司提供服务的会计
期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工
缴纳的医疗、工伤、生育等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教
育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相
应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，
提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存
计划和设定受益计划。
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对于本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁
减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建
议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认辞退福利
产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能
完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
对职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服
务日至正常退休日期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合上述辞退福利
计划确认条件时，确认为应付职工薪酬，计入当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职
工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。本公司在不能单方面撤回因
解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社
会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，
当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，
将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
19、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或
有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相
关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值
进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额
只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价
值。
20、股份支付
21、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）一般原则
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①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系
的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济
利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入
的实现。
②让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确
认收入。
（2）收入确认的具体方法
①本公司销售商品收入确认的具体方法如下：
公司销售合同经过审批并与客户签订后，业务人员根据客户订单在业务系统发出销货申
请，并填写送货单，财务部收到客户签收的送货单后，确认已将商品所有权上的主要风险和
报酬转移给购货方，开具销售发票，确认销售收入。
②让渡资产使用权
本公司于让渡资产使用权收入相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠地
计量时确认让渡资产使用权收入。
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关
合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
22、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有
者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府文件规
定用于构建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，
以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购进或其他方式形成长期资产为基本
条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补
助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有
确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，或该项补
助是按照固定的定额标准拨付的，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同
时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发
布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）
所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政
扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业
均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付
期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内
收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损
益。
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（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如
果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，
超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入
所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当
期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用
资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以
下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交
易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异
转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能
取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由
此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列
条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可
能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得
税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回
24、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除
融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间
按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
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25、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确
计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管
理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影
响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计
的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行持续的评价，会计估计的变更
仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其
影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的
重要会计估计和关键假设列示如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估
应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计
的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及
陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及
其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产
负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在
估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估
值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动
率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会
对金融工具的公允价值产生影响。
（4）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确
定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该
项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，
包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（5）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹
象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进
行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，
进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计
未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到
的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本
以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够
获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预
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测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合
的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来
资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法
计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数
额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以
前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。
部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果
同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生
影响。
26、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17
城市维护建设税 应纳流转税额 7、1
企业所得税 应纳税所得额 15、25
教育费附加 应纳流转税额 3
地方教育附加 应纳流转税额 2
从价计征的，按房产原值一次减除 20%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2、12
金收入的 12%计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
上海恒安空调设备有限公司 15
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2、税收优惠
子公司上海恒安空调设备有限公司在2014年9月4日经上海市科学技术厅、上海市财政厅、上海市国家
税务局、上海市地方税务局审批，继续认定为高新技术企业，所得税税率按15%征收，税收优惠自2015年1
月1日至2017年12月31日止。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 82,170.63 169,434.80
银行存款 252,221,843.39 198,514,371.15
合计 252,304,014.02 198,683,805.95
其他说明
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 5,102,343.00 2,920,000.00
商业承兑票据 700,000.00 250,000.00
合计 5,802,343.00 3,170,000.00
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 5,600,000.00 8,886,713.87
商业承兑票据 250,000.00
合计 5,850,000.00 8,886,713.87
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
45,667,8 27,227,2 18,440,68 47,243, 27,522,80 19,721,009.
合计提坏账准备的 100.00% 59.62% 100.00% 58.26%
98.30 16.93 1.37 818.00 8.67 33
应收账款
45,667,8 27,227,2 18,440,68 47,243, 27,522,80 19,721,009.
合计 100.00% 59.62% 100.00% 58.26%
98.30 16.93 1.37 818.00 8.67 33
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 19,581,214.59 1,174,872.87 6.00%
1 年以内小计 19,581,214.59 1,174,872.87 6.00%
1至2年 714.56 71.46 10.00%
2至3年 39,643.00 5,946.45 15.00%
3至4年 30.00%
4至5年 50.00%
5 年以上 26,046,326.15 26,046,326.15 100.00%
合计 45,667,898.30 27,227,216.93
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 154,717.16 元；本期收回或转回坏账准备金额 410,911.30 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
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（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 金额 已计提坏账准备 占应收账款总额的比例
（%）
重庆力帆乘用车有限公司 6,943,310.54 416,598.63 15.20
岳阳鑫河汽车出租公司 3,177,037.25 3,177,037.25 6.96
永康市斯科若电器有限公司 1,984,850.00 119,091.00 4.35
中联重科股份有限公司工程起重 1,948,967.46 116,938.05 4.27
机分公司
岳阳市至立实业有限公司 1,760,000.00 1,760,000.00 3.85
合 计 15,814,165.25 5,589,664.93 34.63
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 1,184,436.60 45.19% 1,552,791.47 45.19%
1至2年 82,108.85 3.13% 145,798.35 3.13%
2至3年 60,070.00 2.29% 60,070.00 2.29%
3 年以上 98,033.48 49.39% 98,033.48 49.39%
合计 1,424,648.93 -- 1,856,693.30 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末金额 占总额比例 账龄 未结算原因
（%）
浙江创新汽车空调有限公司 200,000.00 7.63% 1年以内 未到结算期
广州中飞汽车空调制造有限公司 146,725.00 5.60% 1年以内 未到结算期
辽宁黄海汽车集团有限公司 100,000.00 3.82% 1年以内 未到结算期
台州市黄岩进一模具有限公司 100,000.00 3.82% 1年以内 未到结算期
阔丹凌云汽车胶管有限公司 91,075.00 3.47% 1年以内 未到结算期
合 计 637,800.00 24.34%
其他说明：
77
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5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
112,807 112,807,98
独计提坏账准备的 72.71%
,982.00 2.00
其他应收款
按信用风险特征组
43,161,9 21,847,4 21,314,41 42,347, 21,555,38 20,791,659.
合计提坏账准备的 100.00% 50.62% 27.29% 50.90%
15.42 98.02 7.40 040.95 1.43 52
其他应收款
43,161,9 21,847,4 21,314,41 155,155 21,555,38 133,599,64
合计 100.00% 50.62% 100.00%
15.42 98.02 7.40 ,022.95 1.43 1.52
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 1,273,230.53 76,393.83 6.00%
1 年以内小计 1,273,230.53 76,393.83 6.00%
1至2年 15,900.00 1,590.00 10.00%
2至3年 23,366,452.39 3,504,967.86 15.00%
3至4年 85,408.82 25,622.65 30.00%
4至5年 364,000.00 182,000.00 50.00%
5 年以上 18,056,923.68 18,056,923.68 100.00%
合计 43,161,915.42 21,847,498.02
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
78
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 292,116.59 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金 416,054.16 596,970.38
职工备用金 1,391,929.27 1,194,207.92
往来款 18,117,479.60 17,319,410.26
资金拆借 10,666,666.65 10,666,666.65
暂未到位的搬迁补助款 12,569,785.74 12,569,785.74
股权转让欠款 112,807,982.00
合计 43,161,915.42 155,155,022.95
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
上海安亭汽车市场
搬迁补偿款 12,569,785.74 2-3 年 29.12% 1,885,467.86
管理委员会
广东揭商投资有限
借款 10,666,666.65 2-3 年 24.71% 1,600,000.00
公司
恒立建筑安装有限
往来款 1,300,510.98 5 年以上 3.01% 1,300,510.98
公司
岳阳经济开发区财
土地出让金 1,224,000.00 4-5 年/5 年以上 2.84% 1,062,000.00
政局
周纪检项目 往来款 1,186,419.95 5 年以上 2.75% 1,186,419.95
合计 -- 26,947,383.32 -- 62.43% 7,034,398.79
（5）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额
79
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及依据
按照与上海安亭汽车市
上海安亭汽车市场管理 场管理委员会订立《上
政策性搬迁 12,569,785.74 2-3 年
委员会 海市城市非居住房屋拆
迁补偿协议》计提。
合计 -- 12,569,785.74 -- --
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 11,799,657.88 716,565.61 11,083,092.27 13,147,568.13 716,565.61 12,431,002.52
在产品 2,603,066.00 2,603,066.00 1,164,666.99 1,164,666.99
库存商品 13,378,800.10 3,944,601.83 9,434,198.27 14,326,989.22 3,944,601.83 10,382,387.39
周转材料 14,015.64 14,015.64 16,365.86 16,365.86
合计 27,795,539.62 4,661,167.44 23,134,372.18 28,655,590.20 4,661,167.44 23,994,422.76
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 716,565.61 716,565.61
库存商品 3,944,601.83 3,944,601.83
合计 4,661,167.44 4,661,167.44
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
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项目 金额
其他说明：
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴税款 31,266.80 481,685.66
未抵扣增值税进项税 1,032,120.26 1,186,700.99
合计 1,063,387.06 1,668,386.65
其他说明：
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 3,234,303.00 2,734,303.00 500,000.00 3,234,303.00 2,734,303.00 500,000.00
按成本计量的 3,234,303.00 2,734,303.00 500,000.00 3,234,303.00 2,734,303.00 500,000.00
合计 3,234,303.00 2,734,303.00 500,000.00 3,234,303.00 2,734,303.00 500,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
北京福田
环保动力
500,000.00 500,000.00 0.13%
股份有限
公司
岳阳兴盛
1,140,000. 1,140,000. 1,140,000. 1,140,000.
空调有限 19.66%
00 00 00 00
公司
岳阳恒发
汽车空调 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 17.86%
有限公司
81
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岳阳恒达
空调有限 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 17.86%
公司
中汽专用
汽车零件 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 0.20%
开发公司
北京亚都
科技标准 194,303.00 194,303.00 194,303.00 194,303.00 2.00%
股份公司
岳阳临风
酒业有限 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 75.00%
公司
3,234,303. 3,234,303. 2,734,303. 2,734,303.
合计 --
00 00 00 00
（3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 2,734,303.00 2,734,303.00
期末已计提减值余额 2,734,303.00 2,734,303.00
9、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
岳阳恒通
57,615,62 -351,623. 57,264,00
实业有限
6.84 06 3.78
责任公司
57,615,62 -351,623. 57,264,00
小计
6.84 06 3.78
57,615,62 -351,623. 57,264,00
合计
6.84 06 3.78
其他说明
82
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10、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 97,073,964.64 109,895,520.17 4,111,760.99 3,455,749.83 214,536,995.63
2.本期增加金额 149,514.56 446,201.70 1,022,061.79 11,055.97 1,628,834.02
（1）购置 149,514.56 446,201.70 1,022,061.79 11,055.97 1,628,834.02
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 66,311,812.71 1,143,543.52 292,800.00 67,748,156.23
（1）处置或报
66,311,812.71 1,143,543.52 292,800.00 67,748,156.23
废
4.期末余额 30,911,666.49 110,341,721.87 3,990,279.26 3,174,005.80 148,417,673.42
二、累计折旧
1.期初余额 58,788,691.14 98,468,875.38 2,152,626.84 1,968,016.56 161,378,209.92
2.本期增加金额 422,863.54 566,470.28 203,003.17 209,357.34 1,401,694.33
（1）计提 422,863.54 566,470.28 203,003.17 209,357.34 1,401,694.33
3.本期减少金额 45,481,477.41 613,194.51 120,982.58 46,215,654.50
（1）处置或报
45,481,477.41 613,194.51 120,982.58 46,215,654.50
废
4.期末余额 13,730,077.27 99,035,345.66 1,742,435.50 2,056,391.32 116,564,249.75
三、减值准备
1.期初余额 22,198,721.62 8,173,838.72 10,455.78 46,411.18 30,429,427.30
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 20,870,857.87 20,870,857.87
83
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（1）处置或报
20,870,857.87 20,870,857.87
废
4.期末余额 1,327,863.75 8,173,838.72 10,455.78 46,411.18 9,558,569.43
四、账面价值
1.期末账面价值 15,853,725.47 3,132,537.49 2,237,387.98 1,071,203.30 22,294,854.24
2.期初账面价值 16,086,551.88 3,252,806.07 1,948,678.37 1,441,322.09 22,729,358.41
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物通达
2,608,106.00 2,529,862.82 78,243.18 0.00
公司
机器设备通达公司 43,683,208.69 36,957,273.26 6,725,935.43 0.00
合计 46,291,314.69 39,487,136.08 6,804,178.61 0.00
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
房屋 5,378,933.78
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
11、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
285,515.25 285,515.25
其他说明
12、长期待摊费用
单位： 元
84
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项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公室装修款 1,687,944.89 411,237.24 1,276,707.65
车改款项 116,666.80 350,000.00 223,611.22 243,055.58
合计 1,804,611.69 350,000.00 634,848.46 1,519,763.23
其他说明
13、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 5,016,848.60 1,123,058.84 5,016,848.60 1,123,058.84
合计 5,016,848.60 1,123,058.84 5,016,848.60 1,123,058.84
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 1,123,058.84 1,123,058.84
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 138,112,799.50 195,654,114.72
可抵扣亏损 25,054,541.06 19,337,601.79
合计 163,167,340.56 214,991,716.51
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2017
2018
2019 740,991.60 740,991.60
85
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2020 3,797,723.61 3,797,723.61
2021 14,798,886.58 14,798,886.58
2022 5,716,939.27
合计 25,054,541.06 19,337,601.79 --
其他说明：
14、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 1,950,000.00
合计 1,950,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
15、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
原材料及商品采购款 34,754,712.61 38,420,918.08
设备采购款 588,950.00 543,487.15
工程应付款 606,550.00 2,500,601.41
运费及其他 67,056.89 143,330.02
合计 36,017,269.50 41,608,336.66
16、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 1,508,805.54 1,407,754.52
合计 1,508,805.54 1,407,754.52
86
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
17、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,199,429.86 6,461,953.92 5,681,390.54 1,979,993.24
二、离职后福利-设定提
9,235.00 1,042,577.30 218,200.44 833,611.86
存计划
三、辞退福利 6,640,989.90 321,977.50 6,319,012.40
合计 7,849,654.76 7,504,531.22 6,221,568.48 9,132,617.50
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
149,992.50 5,587,510.07 5,017,102.04 720,400.53
补贴
2、职工福利费 434,684.22 195,983.72 238,700.50
3、社会保险费 8,799.00 391,135.77 346,476.35 53,458.42
其中：医疗保险费 8,799.00 326,467.51 288,300.95 46,965.56
工伤保险费 60,012.52 53,519.66 6,492.86
生育保险费 4,655.74 4,655.74
4、住房公积金 39,391.00 37,042.00 37,042.00 39,391.00
5、工会经费和职工教育
1,001,247.36 11,581.86 84,786.43 928,042.79
经费
合计 1,199,429.86 6,461,953.92 5,681,390.54 1,979,993.24
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 9,235.00 986,111.28 184,201.18 811,145.10
2、失业保险费 56,466.02 33,999.26 22,466.76
合计 9,235.00 1,042,577.30 218,200.44 833,611.86
其他说明：
87
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
18、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,935,474.77 4,833,048.33
企业所得税 528,796.36 3,555,877.08
个人所得税 55,786.85 253,979.27
城市维护建设税 39,507.94 34,311.46
营业税 60,564.96 60,564.96
土地使用税 3,173.88 3,173.88
房产税 120,272.29 123,302.29
教育费附加 19,850.39 14,729.07
其他 14,194.49 14,078.24
合计 5,777,621.93 8,893,064.58
其他说明：
19、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
法人 393,744.08 393,744.08
社会公众 2,951.22 2,951.22
西上海集团 161,282.40 161,282.40
香港三湘公司 186,691.78 186,691.78
合计 744,669.48 744,669.48
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
20、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 13,279,982.22 17,223,208.23
押金及保证金 402,128.00 1,227,387.20
预提及未付款 1,857,669.90 2,614,267.53
应付搬迁费及土地增值税等相关税费 76,211,584.20 112,917,964.00
88
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（应付岳阳恒通实业有限责任公司）
合计 91,751,364.32 133,982,826.96
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
期末应付搬迁费及土地增值税包括计提预估的搬迁费46,000,000.00元及土地增值税等相关税
费30,211,584.20元。
21、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
西上海集团 2,406,000.00 2,406,000.00
合 计 2,406,000.00 2,406,000.00
其他说明：
该款项系本公司的子公司上海恒安空调设备有限公司的股东西上海集团拨付给子公司的可长
期使用的资金，协议规定不予支付利息。
22、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
三、其他长期福利 31,839,567.03 31,839,567.03
合计 31,839,567.03 31,839,567.03
23、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
拆迁补偿款 22,280,535.99 22,280,535.99
合计 22,280,535.99 22,280,535.99 --
其他说明：
89
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
24、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 425,226,000.00 425,226,000.00
其他说明：
项 目 期初余额 本期增加 期末余额
发行 送股 公积金 其他 合计 本期减少
新股 转股
一、有限售
条件股份
1.国家持
股
2.国有法
人持股
3.其他内
资持股
其中：境内
法人持股
境内
自然人持
股
二、无限售 425,226,000.00 425,226,000.00
条件流通
股份
1.人民币 425,226,000.00 425,226,000.00
普通股
合 计 425,226,000.00 425,226,000.00
25、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 40,409,287.79 40,409,287.79
其他资本公积 142,504,963.66 142,504,963.66
合计 182,914,251.45 182,914,251.45
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
90
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
26、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 884,719.40 884,719.40
任意盈余公积 388,953.41 388,953.41
合计 1,273,672.81 1,273,672.81
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
27、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -407,842,844.31 -455,841,897.48
调整后期初未分配利润 -407,842,844.31 -455,841,897.48
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -7,939,860.85 -10,863,583.92
期末未分配利润 -415,782,705.16 -466,705,481.40
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
28、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 20,449,343.77 18,226,809.87 17,279,569.94 16,846,309.64
其他业务 732,581.13 82,790.10 1,009,019.02 13,682.53
合计 21,181,924.90 18,309,599.97 18,288,588.96 16,859,992.17
29、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 6,081.35 32,311.56
91
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
教育费附加 5,753.40 28,776.27
房产税 520,456.69
土地使用税 250,845.60
车船使用税 2,940.00
印花税 28,541.09
营业税 4,785.25
其他 16,895.35 4,080.65
合计 831,513.48 69,953.73
其他说明：
30、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 491,889.84 506,937.44
办公费 3,915.00 45,368.00
业务费 139,051.00 98,734.00
运输费 182,186.30 200,338.81
差旅费 117,510.90 124,254.00
销售服务费 683,274.19 837,415.64
其他 61,590.09 126,677.82
合计 1,679,417.32 1,939,725.71
其他说明：
31、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,777,971.74 4,973,300.67
办公费 515,994.46 524,431.82
租赁费 1,337,835.52 1,620,621.61
业务招待费 967,697.91 761,871.40
差旅费 650,696.07 490,766.38
各项税费 1,818,657.75
长期待摊费用摊销 341,197.22 593,633.02
劳务费 49,769.00
92
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
折旧费 532,872.35 998,293.19
无形资产摊销 550,321.70
研究与开发费用 285,515.25 306,514.55
水电费 111,656.16 122,286.68
咨询费 141,338.62 46,807.95
董事会费 42,820.68 112,802.30
修理费 78,868.41 107,556.00
聘请中介机构费 471,698.10 475,045.49
其他 268,155.91 273,801.31
合计 10,524,318.40 13,826,480.82
其他说明：
32、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出
减：利息收入 1,039,804.07 1,531,117.23
手续费及其他 14,412.11 13,634.66
合计 -1,025,391.96 -1,517,482.57
其他说明：
33、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 35,922.45 140,017.82
合计 35,922.45 140,017.82
其他说明：
34、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -351,623.06
银行保本理财产品收益 223,493.15
合计 -351,623.06 223,493.15
93
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
35、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 5,030.17
其他 1,323,659.64 582,444.63 1,323,659.64
合计 1,323,659.64 587,474.80 1,323,659.64
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
36、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 217,096.53 217,096.53
其他 19,778.72 19,778.72
合计 236,875.25 236,875.25
其他说明：
37、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 338,819.12
合计 338,819.12
38、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
94
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
收到的往来款及其他 1,211,048.05 20,554,299.92
收到的一般存款利息收入 1,039,804.07 1,531,117.23
合计 2,250,852.12 22,085,417.15
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业费用中支付现金 1,187,527.48 1,432,788.27
管理费用中支付现金 4,872,277.09 3,275,600.40
往来及其他 5,279,690.70 2,899,547.97
合计 11,339,495.27 7,607,936.64
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
39、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -8,777,112.55 -12,219,130.77
加：资产减值准备 35,922.45 140,017.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
1,401,694.33 2,178,565.60
物资产折旧
无形资产摊销 550,321.70
长期待摊费用摊销 634,848.46 985,808.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
217,096.53 -5,030.17
的损失（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） 351,623.06 -223,493.15
存货的减少（增加以“－”号填列） 860,050.58 -746,680.86
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-806,365.14 18,491,552.09
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-15,275,317.83 -6,422,783.97
列）
95
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他 1,798,988.46
经营活动产生的现金流量净额 -21,357,560.11 4,528,135.44
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 252,304,014.02 99,530,613.94
减：现金的期初余额 198,683,805.95 47,912,664.11
现金及现金等价物净增加额 53,620,208.07 51,617,949.83
（2）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 76,101,602.20
其中： --
处置子公司收到的现金净额 76,101,602.20
其他说明：
本期收到2016年转让子公司岳阳恒通实业有限责任公司80%股权时剩余股权转让款
112,807,982.00元，支付与股权转让相关税费36,706,379.80元，收到的处置子公司的现金净额
为76,101,602.20元。
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 252,304,014.02 198,683,805.95
其中：库存现金 82,170.63 169,434.80
可随时用于支付的银行存款 252,221,843.39 198,514,371.15
三、期末现金及现金等价物余额 252,304,014.02 198,683,805.95
其他说明：
96
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八、合并范围的变更
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
上海恒安空调设 上海市嘉定区安 汽车空调机、制
上海 60.00% 设立
备有限公司 亭镇 冷设备及配件等
岳阳通达制冷空 生产、销售汽车
湖南岳阳 岳阳市 75.00% 设立
调有限公司 空调等
岳阳恒生汽车空 生产、销售中轻
湖南岳阳 岳阳市八字门 100.00% 设立
调有限公司 型客车空调机等
岳阳恒旺房地产 岳阳市金鹗山 4 房地产开发及销
湖南岳阳 56.86% 设立
开发有限公司 号 售等
岳阳恒立汽车零 岳阳市经开区白 汽车零部件、金
湖南岳阳 100.00% 设立
部件有限公司 石岭北路 属材料销售等
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
上海恒安空调设备有限
40.00% -837,201.76 4,598,644.86
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公司 期末余额 期初余额
97
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
上海恒
安空调 48,493,6 7,396,53 55,890,2 16,614,0 27,779,5 44,393,5 57,948,5 7,639,96 65,588,4 24,219,3 27,779,5 51,998,8
设备有 76.62 4.72 11.34 63.20 35.99 99.19 31.60 0.93 92.53 39.99 35.99 75.98
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
上海恒安空
15,194,209.0 13,689,129.6
调设备有限 -2,093,004.40 -2,093,004.40 -3,426,033.31 -3,388,958.73 -3,388,958.73 -2,581,948.46
8 7
公司
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
岳阳恒通实业有 岳阳楼区青年中 项目投资、基础
湖南岳阳 20.00% 权益法
限责任公司 路9号 设施投资等
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括银行借款、其他计息借款、货币资金等、各项金融工具的详
细情况说明见本附注六相关项目。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集
团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
1、信用风险
本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求
采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，
以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，
除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。
本集团其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、应收账款等，这些金融资产
的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
本集团认为单独或组合均未发生减值的金融资产的期限分析如下：
98
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项 目 期末余额
合计 未逾期且未减值 逾期
1个月以内 1至3个月 3个月以上
应收票据 5,802,343.00 5,802,343.00
其他流动资产 1,063,387.06 1,063,387.06
项 目 期初余额
合计 未逾期且未减值 逾期
1个月以内 1至3个月 3个月以上
应收票据 3,170,000.00 3,170,000.00
其他流动资产 1,668,386.65 1,668,386.65
3、流动风险
本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。
4、市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。
市场风险主要包括利率风险、外汇风险。
（1）利率风险
无。
（2）汇率风险
无。
（3）权益工具投资价格风险
无。
5、资本管理
本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以
支持业务发展并使股东价值最大化。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
深圳市傲盛霞实业 投资咨询、房产开发
深圳市 30,000.00 万元 16.54% 20.31%
有限公司 等
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是李日晶。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九 1、在子公司的权益。。
99
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九 2、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
岳阳恒通实业有限责任公司 参股比例 20%的联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
5、关联交易情况
（1）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,382,850.00 1,400,667.00
6、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 西上海集团有限公司 60,000.00 60,000.00
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
100
恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
2、其他资产负债表日后事项说明
截至2017年8月24日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
1、其他
（一）股改专户成立至今的使用情况：
公司2012 年优化股权分置改革专项股东大会通过了股权分置改革方案，公司在华融湘江
银行岳阳分行营业部设立8001030900010773账户（以下简称“股改专户”或“专户”）接受股东
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捐赠的股改资金，截至2012年12月21日止，共收到深圳市傲盛霞实业有限公司投入现金
9,840.00万元，收到中国华阳投资控股有限公司捐赠现金14,296.71万元，股改专户初始投入资
金共24,136.71万元（其中属于股东现金捐赠金额24,136.07万元）。截止2016年12月31日止，
该股改专户共取得利息收入520.21万元，支付手续费0.09万元，根据董事会决议转出29,500.00
万元，收回理财资金本金10,000万元。股改账户2016年12月31日结余资金5,156.83万元。。转
出专户资金及其使用情况如下：
1、2012年12月14日第六届九次董事会决议使用专户资金2,000万元，其中500万元用于支
付股改及恢复上市相关费用，1,500万元用于归还所欠东方资产管理公司长沙办事处债务。
公司于2012年12月21日从股改专户转出500万元至公司在光大银行深圳福田支行开立的
账户，通过该账户及其他账户实际支付股改中介费用共481.35万元。
公司于2012年12月21日从股改专户直接支付1,500万元给东方资产管理公司长沙办事处，
用于归还所欠债务。
2、2013年3月28日第六届董事会第十一次会议决议使用专户资金1,500万元，用于补充公
司本部生产经营流动资金；
公司于2013年4月2日从股改专户转入公司在光大银行深圳福田支行开立的账户1500万
元，资金通过分笔转入公司在岳阳农行东茅岭支行设立的账户，其使用去向合并在第4项说明，
该账户已于2013年10月24日销户。
3、2013年4月24日第六届董事会第十二次会议决议使用专户资金3,000万元，用于成立全
资子公司岳阳恒立汽车零部件有限责任公司。
公司于2013年7月31日从股改专户转出3,000万元至岳阳恒立汽车零部件有限责任公司在
华融湘江银行岳阳分行开立的账户，该账户使用情况如下：
2014年岳阳恒立汽车零部件有限责任公司共支付恒立实业往来款1,900万元，支付用于承
接生产业务的改建工程款347.41万元，291.48万元用于公司生产经营，该账户2014年结余资金
427.41万元；2016年该账户用于岳阳恒立汽车零部件有限责任公司的正常生产经营，其净支
出为33.82万元，截至2016年12月31日该账户余额为390.58万元。
恒立实业收到的1,900万元主要用于以下支出：支付房屋承包拆迁工程款520万元给湖南
岳诚建筑工程有限责任公司市政府机关临街旧城改造工程项目部，支付湖南鑫汇来投资集团
有限公司往来款520万元，剩余860万元用于公司生产经营。
4、2013年10月16日第六届董事会第十六次会议决议使用专户资金2,000万元，用于补充
公司本部生产经营流动资金。
公司于2013年10月22日从股改专户转出2,000万元至公司在华融湘江银行岳阳分行新设
立的账户，该账户2013年12月31日结余484.23万元。
从股改专户转为补充生产经营流动资金两笔共3,500万元，已使用3,015.77万元，包括支
付税款（包括原欠税）1,244.29万元、工资641.62万元、货款453.73万元、预付装修费用与家
具款300万元、购车及车改预付款193.96万元、费用及其他182.17万元。
5、2013年11月11日第六届董事会第十八次会议决议使用专户资金2,000万元，用于归还
所欠东方资产管理公司长沙办事处债务。
公司于2013年11月30日从股改专户转出2,000万元至公司在华融湘江银行岳阳分行开立
的账户，2013年11月14日付中国东方资产管理公司长沙办事处借款本金1,940.08万元。
6、2013年11月11日第六届董事会第十八次会议决议使用专户资金3,000万元，用于成立
全资子公司岳阳恒通实业有限责任公司。公司于2013年11月18日从股改专户转出3,000万元至
岳阳恒通实业有限责任公司在兴业银行岳阳分行开立的验资账户。
7、2015年2月5日第七届董事会第五次会议决议使用专户资金3400万元， 授权公司董事
长审批使用。其中1400万元用于偿还历史债务，2000万元用于补充流动资金。
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8、2015年3月16日第七届董事会第六次会议决议使用专户资金5000万元，授权公司董事
长审批使用，用于购买银行理财产品。于2015年9月15日理财产品到期，公司已全部收回本金
及收益，共计获得理财投资收益1,001,095.89元。本次购买理财产品的本金5000万元已划回公
司股改专项账户。
9、2015年10月23日第七届董事会第十一次会议决议使用专户资金5000万元，授权公司董
事长审批使用，用于购买银行理财产品。2016年2月16日上述理财产品到期，公司已全部收回
本金及收益，共计获得理财投资收益 468,493.15元。本次购买理财产品的本金5000万元已划
回公司股改专项账户。
10、2016年3月17日第七届董事会第十二次会议决议使用专户资金2600万元， 授权公司
董事长审批使用，用于补充生产经营流动资金。
11、公司于2016年3月23日从股改专户转出2600万元至公司在华融湘江银行岳阳分行开立
的账户。
（二）其他关联方情况
揭阳市中萃房产开发有限公司原为本集团的大股东，至2014年3月31日持股数为270.04万
股，占本集团股比为0.64%，为前十大股东；至2014年6月30日，揭阳市中萃房产开发有限公
司持本集团股数为59.80万股，占本集团股比为0.14%，退出本集团前十大股东；至2016年12
月31日揭阳市中萃房产开发有限公司持本集团股数为59.80万股，占本集团股比为0.14%。广
东揭商投资有限公司为揭阳市中萃房产开发有限公司的附属企业。
子公司上海恒安与广东揭商投资有限公司（以下简称“广东揭商”）于2014年签署了投资
协议及补充协议，主要内容如下：上海恒安以自有资金1000万元委托广东揭商进行投资；协
议期限为2014年2月12日至2017年2月11日；投资年回报率第一年为10%，第二年及以后年度
为8%；林榜昭为本协议提供担保。
2015年12月31日上海恒安应收广东揭商委托投资款1000万元，3-12月利息为66.67万元，
账面应收利息为66.67万元，合计1,066.67万元报表列示为其他应收款。同时2015年计提坏账
准备 104万元。2016年未计提利息，2016 年末坏账准备余额 156.67万元，2017年6月30日坏
账准备余额为160万元。子公司上海恒安委托北京（深圳）国枫律师事务所于2017年3月23日
对广东揭商及担保人林榜昭提起诉讼。
除上述其他重要事项外，截至2017年6月30日止，公司无需要披露的其他重要事项。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 24,870,7 24,826,9 26,463, 24,897,71 1,565,576.8
100.00% 99.82% 43,752.45 100.00% 94.08%
合计提坏账准备的 10.07 57.62 290.16 3.29 7
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应收账款
24,870,7 24,826,9 26,463, 24,897,71 1,565,576.8
合计 100.00% 99.82% 43,752.45 100.00% 94.08%
10.07 57.62 290.16 3.29 7
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 26,500.00 1,590.00 6.00%
1 年以内小计 26,500.00 1,590.00 6.00%
1至2年 714.56 71.46 10.00%
2至3年 21,411.00 3,211.65 15.00%
3至4年 30.00%
4至5年 50.00%
5 年以上 24,822,084.51 24,822,084.51 100.00%
合计 24,870,710.07 24,826,957.62
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 70,755.67 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 金额 已计提坏账准备 占应收账款总额的比例
（%）
岳阳鑫河汽车出租公司 3,177,037.25 3,177,037.25 12.77
岳阳市至立实业有限公司 1,760,000.00 1,760,000.00 7.08
丹东黄海汽车有限责任公司 1,626,517.83 1,626,517.83 6.54
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恒发改装厂 1,431,547.69 1,431,547.69 5.76
郑州宇通客车股份有限公司 1,333,356.08 1,333,356.08 5.36
合 计 9,328,458.85 9,328,458.85 37.51
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
112,807 112,807,98
独计提坏账准备的 88.40%
,982.00 2.00
其他应收款
按信用风险特征组
12,517,6 11,903,4 614,142.8 12,270, 11,768,32
合计提坏账准备的 88.16% 95.09% 9.62% 95.91% 501,684.35
10.90 68.08 2 010.40 6.05
其他应收款
单项金额不重大但
1,681,15 1,681,153 2,531,8 2,531,814.7
单独计提坏账准备 11.84% 1.98%
3.82 .82 14.76 6
的其他应收款
14,198,7 11,903,4 2,295,296 127,609 11,768,32 115,841,48
合计 100.00% 83.83% 100.00% 95.91%
64.72 68.08 .64 ,807.16 6.05 1.11
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 263,347.50 15,800.85 6.00%
1 年以内小计 263,347.50 15,800.85 6.00%
1至2年 15,900.00 1,590.00 10.00%
2至3年 130,000.00 19,500.00 15.00%
3至4年 85,408.82 25,622.65 30.00%
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4至5年 364,000.00 182,000.00 50.00%
5 年以上 11,658,954.58 11,658,954.58 100.00%
合计 12,517,610.90 11,903,468.08
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 135,142.03 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金 361,470.38 510,470.38
职工备用金 1,330,950.47 989,950.47
往来款 12,506,343.87 13,301,404.31
股权转让欠款 112,807,982.00
合计 14,198,764.72 127,609,807.16
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
岳阳恒立汽车零部件
往来款 1,681,153.82 1 年以内 11.84%
有限责任公司
岳阳经济开发区财政
土地出让金 1,224,000.00 5 年以上 8.62% 1,062,000.00
局
周纪检项目 往来款 1,186,419.95 5 年以上 8.36% 1,186,419.95
岳阳兴盛空调有限公
往来款 1,039,455.92 5 年以上 7.32% 1,039,455.92
司
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恒康工程部 往来款 896,944.41 5 年以上 6.32% 896,944.41
合计 -- 6,027,974.10 -- 4,184,820.28
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 75,960,248.14 7,733,500.00 68,226,748.14 75,960,248.14 7,733,500.00 68,226,748.14
对联营、合营企
14,918,685.76 14,918,685.76 15,270,308.82 15,270,308.82
业投资
合计 90,878,933.90 7,733,500.00 83,145,433.90 91,230,556.96 7,733,500.00 83,497,056.96
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
上海恒安空调设
6,000,000.00 6,000,000.00
备有限公司
岳阳通达制冷空
32,226,748.14 32,226,748.14
调有限公司
岳阳恒生汽车空
4,833,500.00 4,833,500.00 4,833,500.00
调有限公司
岳阳恒旺房地产
2,900,000.00 2,900,000.00 2,900,000.00
开发有限公司
岳阳恒立汽车零
部件有限责任公 30,000,000.00 30,000,000.00
司
合计 75,960,248.14 75,960,248.14 7,733,500.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
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二、联营企业
岳阳恒通
15,270,30 -351,623. 14,918,68
实业有限
8.82 06 5.76
责任公司
15,270,30 -351,623. 14,918,68
小计
8.82 06 5.76
15,270,30 -351,623. 14,918,68
合计
8.82 06 5.76
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,171,177.52 1,095,910.03 2,132,057.84 1,616,846.98
其他业务 783,077.35 494,983.11 569,885.18 13,668.26
合计 1,954,254.87 1,590,893.14 2,701,943.02 1,630,515.24
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -351,623.06
银行保本理财产品收益 223,493.15
合计 -351,623.06 223,493.15
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -217,096.53
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,303,880.92
合计 1,086,784.39 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -4.02% -0.0187 -0.0187
扣除非经常性损益后归属于公司
-4.57% -0.0212 -0.0212
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
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恒立实业发展集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表；
2、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件正文及公告原件；
上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查询时，公司将及时提供。
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