岳阳恒立冷气设备股份有限公司1997年年度报告摘要1998-03-11
岳阳恒立冷气设备股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简介
公司法定中文名称:岳阳恒立冷气设备股份有限公司
英文名称:YUEYANG HENGI AIR-COOLING EQUIPMENT.INC
公司注册地址:湖南省岳阳市青年中路
邮政编码:414000
公司法定代表:周济谱
公司咨询机构:公司证券部
公司负责信息披露人:高明星
电话:(0730)8221311-3176
传真:(0730)8221311
公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:岳阳恒立
股票代码:0622
二、会计数据和业务数据摘要
1.会计数据
(1)公司在年度内实现利润总额为23551119元。其中主营业务利润 为19174376.06元占利润总额的81.4％；其他业务利润4177601.24元， 投资收益为35510元，营业外收支净额为39403.66元。
(2)截至报告年度末公司前三年的主要会计数据和财务指标:
指标项目 1997年12月31日 1996年12月31日 1995年12月31日
1.主营业务收入(万元)174951328.65 136354642.50 131018013.57
2.净利润(万元) 17016802.19 16581519.02 7451635.98
3.总资产(万元) 323490703.55 260804196.59 156680000.93
4.股东权益(万元) 136271875.96 118796823.77 47245384.89
5.每股收益(元) 0.27 0.32 0.18
6.每股净资产(元) 2.18 2.08 1.12
7.净资产收益率(％) 12.48 15.30 15.77
8.调整后的每股净资产 2.12 2.01 1.07
9.加权净资产收益率(％) 13.34 21.70 16.13
2.上述主要财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-
待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份
总数
加权净资产收益率=净利润/(年初股东权益+年末股东权益)/2
因本年度内公司仅实施"十送二"，故每股收益和每股净资产与加权 每股收益和加权每股净资产相同。
3.报告期内股东权益变动情况:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 52000000.00 10400000.00 62400000.00
资本公积 45225079.96 458250.00 45683329.96
盈余公积 7792757.29 4427696.27 12220453.56
其中:
公益金 2303853.70 1192568.30 3496422.00
未分配利润 13778986.52 2189105.92 15968092.44
合计 118796823.77 17475052.19 136271875.96
公司股本期初数52000000股，1997年6月据岳恒股字[1997]第2号文 件《关于1996年度利润分配的决议》按10:2的向全体股东送红股10400000股，使总股本增加至期末数624000000股；资本公积中由于年度内资 产评估增值458250元；盈余公积增加4427696.27元，是由于公司年度末从实现的税后利润中按规定比例提取10％的法定公积金合并数2385136.59元，提取5％的法定公益金合并数1192568.30，提取5％的任意公积金849991.38元所致；公益金增加1192568.30元，是系公司年度末提取5％税后利润的公益金所致；未分配利润比上年末增加2189105.92元，系97年1-12月本年净利润未分配利润所致。
三、股本变动及股东情况介绍
1.股本结构情况:
年度公司股份变动情况 数量单位:股
期初数 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
1.尚未流通股份
(1)发起人股份
30000000 6000000 6000000 36000000
其中:
国家拥有股份
20210000 4042000 4042000 24252000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
(2)募集法人股
9790000 1958000 1958000 11748000
(3)内部职工股
9000000 1800000 1800000 10800000
(4)优先股或其他
尚未流通股份合计
39000000 7800000 7800000 46800000
2.已流通股份
(1)境内上市的人民币普通股
13000000 2600000 2600000 15600000
(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股
(4)其他
已流通股份合计
13000000 2600000 2600000 15600000
3.股份总数
52000000 10400000 10400000 62400000
本年度内由于实施"十送二"的方案，内部职工股由900万股增加至1080万股。
2.股东情况介绍
截止1997年12月31日止，本公司共有股东14315名，因内部职工股 按比例额度上市，因此本年度内职工股东人数无增减。
3.持有本公司股票的前十名股东的名称和持股情况:
(1)华诚投资管理有限公司 18000000股 28.84％
(2)岳阳国资 6252000股 10.01％
(3)工行信托 2400000股 3.85％
(4)建行信托 2400000股 3.85％
(5)湖南证券 1200000股 1.92％
(6)湖南申湘实业股份公司投资部 1200000股 1.92％
(7)珠海市西部金鹏实业开发公司 1200000股 1.92％
(8)中国汽车工业总公司 600000股 0.96％
(9)湘城陵矶恒发汽车空调联营改装厂
600000股 0.96％
(10)湖南信达 600000股 0.96％
其中:岳阳国资代表国家持有股份。
华诚投资管理公司所持有的股票性质为国有法人股。
4.持有10％以上的法人股股东情况:
(1)华诚投资管理公司持有28.84％的公司股票。
法定代表人:王春德
华诚投资管理公司经营范围:工业、高科技产业、房地产业的投资 与开发企业的兼并与改造的咨询服务、企业投资的管理、高科技产品的开发、研制、生产和销售、农产品农、付产品、畜产品的生产、加工与销售、与以上相关的技术开发、技术服务、技术咨询。
该公司无质押情况。
(2)岳阳市国有资产管理局持有10.01％的公司股票。
该局无股票的质押情况。
5.公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
周济谱 董事 0 0
余岳鹏 董事 0 0
董佐霖 董事 0 0
易树清 董事 15000 18000
高明星 董事 12000 14400
刘林泉 董事 0 0
唐建英 董事 0 0
沈立民 监事 0 0
杨晓明 监事 0 0
唐述风 监事 10000 12000
潘劲峰 总经理 15000 18000
年末持股数的变化是由于年度内公司实施了十送二的分红方案。
四、募集资金使用的情况
公司在一九九六年年度报告中就本公司发行新股时募集到的资金投向作了详细披露，余额5822077.80元在一九九七年内继续用于大中开客 车空调机技术引进项目。该项目已竣工，1997年12月29日通过了省经贸委、省机械厅组织的验收，预计新增加收益500万元。由于一九九七年 度公司没有实施配股，所以不存在募集资金的问题。
五、重要事项
1.重大事件
(1)股东大会简介
岳阳恒立冷气设备股份有限公司第五次股东大会于一九九七年四月二十八日在公司综合大楼召开。会议出席股东人数为143名，共代表股 份3980万股的76.53％，符合《公司法》和公司章程的规定。
会议审议通过了1996年度董事会工作报告，总经理工作报告，监事会工作报告和一九九六年度财务决算情况说明。
审议通过了《关于1996年度利润分配的决议》和《关于同意刘奇云、许祖生俩位先生辞去公司董事的决议》，96年度红利分配采取送红股的分配方案，即每10股送2股，剩余利润滚存97年度分配。
岳阳恒立冷气设备股份有限公司临时股东大会于一九九七年十二月二十八日在公司综合大楼召开，出席本次股东大会股东及代表54名，代表股份3535.2万股，占公司总股本的56.65％，符合《公司法》和《公 司章程》规定程序。
一、审议并通过《修改公司章程的议案》；
二、审议《关于公司增资扩股的预案》；
在审议的过程中，因国有法人股(华城投资管理有限公司)、国 有股(岳阳市国资局)配股预案暂未获国家国资局批文而弃权，赞成票数没有超过规定比例，故此项预案未获通过。
三、审议并通过《关于调整公司董事会的议案》，选举周济谱、余 岳鹏、董佐霖、易树清、高明星、刘林泉、唐建英七位先生为公司董事会董事，彭新春、毛贻训、杨超敏、罗惠雄、刘明保六位先生不再担任公司董事。
四、审议并通过《关于调整公司监事会的议案》，选举沈立民、杨晓明、唐述风三位先生为公司监事，江泽民、张细元二位先生不再担任公司监事。
(2)董事会简介
1.本报告年度董事会共召开了六次会议，讨论决定公司的发展方针，经营计划和资本营运等重大事项，较好地履行了《公司章程》和股东大 会赋予的职责。
1)1997年3月20日，召开了第二届董事会第一次会议:
审议一九九六年董事会工作报告；
审议一九九六年总经理工作报告；
审议一九九六年度红利分配预案；
审议一九九六年财务工作报告；
审议97年度公司经济指标、工作目标责任奖罚条款；
审议96年公司年度报告。
2)1997年5月23日，召开第二届董事会第二次会议，主要讨论国有 股转让事宜。
3)1997年9月25日，召开第二届董事会第三次会议，主要讨论公司 九七年度配股事宜及呆帐处理事宜。
4)1997年11月26日，召开第二届董事会第四次会议。
审议《公司章程》修改草案；
审议《关于调整公司董事会的议案》；
审议《关于调整公司监事会的议案》；
审议召开临时股东大会。
5)1997年12月18日，召开了第二届董事会第五次会议。
选举周济普同志为公司董事会董事长；
审议通过了《总经理招聘方案》。
6)1997年12月31日，召开了第二届董事会第六次会议，讨论通过了 招聘总经理过程中初试、复试等具体办法。
(2)在报告期限内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
(3)监事会简介
1)加强了对公司经营者的监督
2)加强了对公司经营活动的监督
3)保证了募集资金的合法使用
4)保证了资产交易的价格合理
5)加强了财务审计监督
6)本公司在本年度内无关联交易。
(4)报告期内公司收购事项:
1997年11月3日，经国家国有资产管理局国资企发字[1997]282号文 《关于转让部分岳阳恒立冷气设备股份有限公司国家股股权问题的批复》批准，华诚投资管理有限公司协议受让岳阳市国有资产管理局股份1800万股，占公司总股本的28.84％，转让价格:每股为2.5元。
据岳市国企字(1997)第36号《关于委托岳阳市工业总公司管理岳阳恒立冷气设备股份有限公司股权的决定》规定，岳阳市国有资产管理局将持有的公司股份委托岳阳市工业总公司管理，股份总数为625.2万股 ，占公司总股本的10.01％。集团公司不再管理公司股份。
(5)本报告年度内，会计师事务所没有变动。
(6)关联交易
本公司应收岳阳恒立制冷集团有限公司转让固定资产，垫付周转金、工程款等往来款36497756.64元，按银行同期利率收取产金占用费。
(7)本年度内公司无重大诉论、仲裁事项。
2.本年度利润分配预案是:
本年度利润不进行分配，也无实施资本公积金转增股本的预案。
3.董事会、监事会对解释性说明的审计报告所涉及事项的说明
(1)董事会对本年度会计师事务所在审计报告中解释的本公司应收 岳阳恒立制冷集团有限公司款3649.7756万元和应收集团公司的六家全 资子公司的贷款1713.618万元是客观的，本公司现正与岳阳市国资局、岳阳市工业总公司、岳阳恒立制冷集团有限公司协商之中，本公司董事会承诺在1998年本公司将尽快、尽量地收回或尽量减少上述借款。
(2)监事会对本年度会计师事务所在审计报告解释的本公司应收岳 阳恒立制冷集团有限公司款3649.7756万元和应收集团公司的六家全资 子公司的贷款1713.618万元是事实，监事会认为，在今后将督促董事会与有关部门及法人单位的协商，尽快收回上述借款。
六、财务报告
1.审计报告
岳阳恒立冷气设备股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了贵公司1997年12月31日母公司及合并的资产负债表、1997年度母公司及合并的利润及利润分配表、1997年度母公司及 合并的财务状况变动表。 这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企 业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况和1997年度的经营成果及资金变动情况，会计处理 方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，贵公司的其他应收款中有用收岳阳恒立制冷集团有限公司( 以下简称集团)的代垫周转金、工程款、借款等36497756.64元，应收款中有应收集团公司的六家全资子公司的货款共计17136183.36元，集团 公司原受岳阳市国资局的委托，持有贵公司38.87％(即2425.2万股)的 股权，岳阳市国资局于1997年11月将28.87％(即1800万股)的股权转让 给华城投资管理有限公司，其余10％(即625.2万股)的股权也改由岳阳 市工业总公司代管，集团公司已不再管理贵公司的股份，上述其他应收款的偿还方式现正处贵公司、集团公司和岳阳市国资局的协商之中。
湖南省会计师事务所 中国注册会计师:李双桂
湖南 长沙 中国注册会计师:李永利
1998年1月20日
2.会计报表
附表1:资产负责表
附表2:利润及利润分配表
附表3:财务状况变动表(或现金流量表)
3.会计报表附注
附注1:公司概况
岳阳恒立冷气设备股份有限公司(以下简称本公司)于1993年3月经 湖南省股份制改革试点领导小组以湘股改字(1993)第20号、湘股改字(1993)25号文批复，由原岳阳制冷设备总厂改组，并与中国工商银行岳阳市信托投资公司和中国人民建设银行岳阳市信托投资公司等15家企业共同发起，以定向募集方式设立。本公司于1993年5月8日经岳阳市工商行政管理局依法核准工商登记，注册号18609556-1(5-1)，注册资本4200 万元人民币。
1996年本公司经湖南省人民政府湘政办函[1996]165号文《湖南省 人民政府办公厅关于同意岳阳恒立冷气设备股份有限公司向社会公开发行股票的批复》下达给该公司1300万元社会公众股额度，并经中国证券 监督管理委员会证监发字[1996]261号文和证监发字[1996]262号批准本公司向社会公开发行社会公众股票1000万股，原内部职工股占用额度上市300万股，每股面值一元。本公司于1996年10月24日在深圳交易所发 行成功，并委托湖南省会计师事务所进行变更验资(湘会师[1996]内验 字第087号验资报告)，(九七年七月四日在湖南省工商行政管理局进行 规范工商登记，注册号为18380626-8，注册资本5200万元人民币。本公司1997年6月据岳恒字[1997]第2号文件《关于1996年度利润分配的决议》按10:2的比例送红股，从而股本增至6240万元人民币。
本公司主要的经营业务包括:制造、安装、维修、销售制冷空调设 备。
附注2:重要会计政策
1.会计制度
本公司自1993年5月成立起，执行《股份制试点企业会计制度》。
2.会计期间
本公司采用公历年制，即每年公历一月一日起至十二月三十一日止。
3.合并报表的编制方法
本公司依据财政部(95)财会字第11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表；合并范围:对持股比例50％以上的子公司纳入合并报 表；合并方法:先对各子公司会计报表项目按股份制企业会计制度的规 定进行适当调整，然后以公司本部为母公司，并将母公司长期投资与子公司权益金额、内部往来、内部购销金额等抵销后逐项合并。
4.记帐原则和计价基础
本公司采用权责发生制和历史成本计价的原则。
5.记帐本位币及外币核算
本公司以人民币作为记帐本位币。有关外币业务均按外币业务发生当日市场汇率折合人民币记帐，年末根据市场汇率调整外币性帐户期末金额，其汇兑损益计入当期损益。外汇交易实际汇率与帐面汇率的差异所形成的汇兑损益亦计入当期损益。
6.坏帐损失的核算
本公司采用直接转销法核算坏帐损失。
7.存货的核算
原材料按计划成本进行日常核算，月末根据材料成本差异调整生产 成本。低值易耗品采用一次摊销法进行核算。产成品按计划价格结转，每 半年按在产品盘点数调整为实际成本。
8.长期投资核算方法
(1)债券投资采用成本法核算
(2)股权投资和联营投资
本公司投资占被投资单位资本20％以下的，采用成本法核算，20％至50％采用权益法核算，50％以上或实际拥有控制权的，采用权益法，并合并会计报表。
9.固定资产及其折旧的核算
(1)使用年限在一年以上的房屋建筑物和机器设备、器具、工具以 及单位价值在2000元以上，使用年限在二年以上的非生产经营用设备和物品，作为固定资产核算。固定资产按历史成本计价。
(2)固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提，净残值率为3％，其分类折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
生产用房屋建筑物 25年 3.88％
机械设备 10年 9.70％
运输设备 6年 16.17％
非生产用房屋建筑物 40年 2.425％
其他仪器设备 8年 12.125％
10.无形资产及其摊销
无形资产系非专利技术，从开始使用之日起，按10年分期摊销。
11.递延资产及其摊销
递延资产系开办费，按公司筹建时的实际支出入帐，自投产营业之日起，按5年的期限分期摊入管理费用。
12.收入的确认
营业收入按权责发生制原则确认，即以商品(产品)已经发出，劳务已经提供，并收取价款或已取得索取价款的有效评据，作为收入的确认依据。
13.税项
(1)流转税及其他地方税，均按国家有关税法规定并由税务部门核 定计缴，主要税种及税率如下:
税种 税率
增值税 17％
营业税 5％
城建税 7％
教育费附加 3％
(2)所得税:
本公司根据湖南省人民政府湘政函(1996)121号文件，自1996年1月1日起执行15％的所得税率。
本公司的子公司上海恒安空调设备有限公司，根据上海市嘉定区人 民政府嘉府(1997)36号《上海市嘉定区人民政府关于同意安亭汽车市场发展有限公司列入地方财政预算外管理及享受若干优惠政策的请示的批复》，该公司因在汽车市场区域内，从1995年10月31日开业经营之日起，二年内免交所得税，第三年至第五年减半交纳所得税，第六年起按15％的税率缴纳所得税。岳阳通达制冷空调有限公司属中外合资企业，所得税率享受"两免三减半"优惠。
14.利润分配
根据《公司法》及本公司章程的规定，本公司当年税后利润按下列 顺序分配:
(1)弥补以前年度亏损；
(2)提取弥补亏损后剩余利润的百分之十的法定公积金；
(3)提弥补亏损后剩余利润的百分之五的法定公益金；
(4)经股东会决议，可提取任意公积金；
(5)经股东会决议，分配股利。
前款第(2)项，公司盈余公积金累计为公司注册资本的百分之五十 以上时，可不再提取。
目前的企业组织结构如下:
本公司除公司本部以外，还包括如下子公司:
子公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主营业务
岳阳通达制冷空 岳阳市 500万美元 75％ 生产销售汽车空调、
调有限公司 其他制冷设备及配件
上海恒安空调设 上海市 1000万元 60％ 汽车空调机、制冷设备
备有限公司 及配件等
母公司对以上两子公司合并会计报表
附注4:一九九七年十二月三十一日合并会计报表项目注释:
1.货币资金:5115934.64元包括:
(1)现金 103824.06
(2)银行存款5012110.58
2.应收帐款 52495092.71元，其帐龄分析如下:
帐龄 金额 所占比重 比上年增长比例
1年以内的 46470516.53 88.52％ -7％
1-2年的 5284498.98 10.07％ 242％
2-3年的 100000.00 0.20％ -72.5％
3年以上的 640077.20 1.21％ 13.2％
小计 52495092.71 100.00％
比上年增长0.2％
上述应收帐款无持股5％以上的股东欠款。
3.预付帐款:8740861.09元
帐龄 金额 所占比重
1年以内的 4954968.66 56.69％
1-2年的 2544365.28 29.11％
2-3年的 997321.75 11.41％
3年以上的 244205.40 2.79％
小计 8740861.09 100.00％
比上年末减少2508113.14
预付帐款中无持有本公司5％以上股份的股东款项。
4.其他应收款:48540934.58元
帐龄 金额 所占比重 比上年增长比例
1年以内的 36395857.83 74.98％ 191.41％
1-2年的 11533898.30 23.76％ 730.64％
2-3年的 611178.45 1.26％ -50％
小计 48540934.58 100.00％
比上年末增加221.87％
主要明细:
单位名称 金额 经济业务内容
岳阳恒立制冷集团有限公司36497756.64 *转让固定资产、垫付周转金
**垫付工程款
**系垫付给岳阳恒立制冷集团有限公司为本公司代建固定资产的工程款项。
5.待摊费用:1507251.00元
项目 金额 比上年增长比例
(1)期初存货进项税额1307253.00 -32％
(2)其他 199998.00 -35％
小计 1507251.00
比上半年总增长 -32％
根据税务政策每月抵进项税50000.00元
6.存货:76317352.90元
项目 金额
(1)原材料及辅助材料17426712.68
(2)委托加工材料 224089.16
(3)产成品 30423917.02
(4)低值易耗品 2738101.28
(5)在产品 25504532.76
小计 76317352.90
7.长期投资: 400000.00
股权投资
被投资单位名称 股数 占被投资 投资金额
公司股本比例
中汽专用汽车零部件开发公司 20万股 2％ 200000.00
北京亚都科技标准股份有限公司20万股 0.2％ 200000.00
8.固定资产及累计折旧项目:
(1)固定资产原值:15539967.69元
资产类别 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
房屋建筑物 39573264.17 17775316.12 57348580.29
机器设备 74381682.19 7907389.92 490000.00 81799072.11
运输设备 5412615.60 653100.00 260400.00 5805315.60
其他 9325561.35 1061438.34 10386999.69
小计 128693123.31 27397244.38 750400.00 155339967.69
(2)累计折旧:37618231.51元
类别 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
房屋建筑物 10169489.75 1329264.31 11498754.06
机器设备 12803918.05 6786104.91 225250.00 19334772.96
运输设备 2207823.08 773715.38 159411.60 2822126.86
其他 2985382.11 977195.52 3962577.63
小计 28166612.99 9866280.12 414661.60 37618231.51
9.在建工程:8272769.90元
工程 预算数 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源 工程进度
名称 ％
压力容器分厂
20000000 519970 4696140.62 自筹 25
4176170.62
双加工程
20000000 56000 1807026 1863026.00 长期贷款 90
配电间
2000000 2461341.02 138671.02 自筹 60
1077670
改装厂车间
800000 833250 833250 100
新大门工程
116000 116142 116142 自筹 100
装配车间
5600000 5508750 5508750 100
中仪万诺公司设备
500000 49992.06
148242.61 98250.45 自筹 30
厂北大门工程
900000 888800 888800 100
平流式生产线
15000000 231681 231681 自筹 1.5
**在建工程中有资本性利息支出788470元
10.无形资产:1575000.00元
种类 原值 期初数 已摊销价值 摊余价值 摊销年限
生产汽车2000000 1800000 425000 1575000 8.5年
空调非专
利技术
*系下属上海恒安空调设备有限公司生产汽车空调的非专利技术。
11.递延资产:1303771.36元
种类 原值 期初数 已摊销价值 摊余价值 摊销年限
开办费
2161227.27 1670820.65 857455.91 1303771.36 3.5年
比上年总增长-22％
*系下属上海恒安空调设备有限公司和岳阳通达制冷空调有限公司 的开办费。
12.短期借款:63070000.00元
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率％ 备注
银行借款
其中:
担保 4000000 97.07.17-8.9.16 0.924 流动资金周转
2000000 97.12.15-8.6.15 0.792 流动资金周转
信用 29570000 2000000 97.12.15-8.6.15 0.924 流动资金周转
抵押 27700000 1940000 97.11.4-8.4.4 0.70125 流动资金周转
4760000 97.11.11-8.4.11 0.70125 流动资金周转
6400000 97.8.21-8.2.21 0.70125 流动资金周转
4900000 97.9.11-8.3.11 0.70125 流动资金周转
2000000 97.11.21-8.5.21 0.70125 流动资金周转
1000000 97.8.29-8.3.29 0.70125 流动资金周转
2000000 97.9.23-8.3.23 0.8415 流动资金周转
5500000 97.11.12-8.7.12 0.924 流动资金周转
2000000 97.11.5-8.6.5 0.924 流动资金周转
3000000 97.10.17-8.2.17 0.924 流动资金周转
2000000 97.9.24-8.4.14 0.924 流动资金周转
18000000 97.7.4-8.2.2 0.924 流动资金周转
1500000 97.5.28-8.5.28 0.924 流动资金周转
11000000 97.9.20-8.9.20 0.924 环境保护
70000 97.12.2-8.12.2 0.8415 政策保护
合计 57270000 74070000
*短期借款比上年增加16800000.00元系本公司为了满足生产经营需要而增加流动资金借款所致。
13.应付票据:1650000.00元
类别 应付单位名称 面值 到期日
银行承兑汇票 浙江乐清人电厂 250000.00
银行承兑汇票 叶县中外橡胶厂 300000.00
银行承兑汇票 扬州泰怡热工厂 100000.00
银行承兑汇票 郢县通达制冷 300000.00
银行承兑汇票 郢县电器阀门厂 100000.00
银行承兑汇票 常德鼎城五厂 200000.00
银行承兑汇票 新昌城关阀门厂 200000.00
银行承兑汇票 长沙汽电微机厂 200000.00
小计 1650000.00
*以上票据均为不带息票据。
14.应付帐款:17206773.38元
无应付持有公司5％以上股份的股东单位款项
15.预收帐款:3739230.41元
比上年末增加1171888.32元，主要系空调销售旺季，客户预付购货款增加所致。本项目中无关联款项。
16.未交税金:-243893.40元
项目 金额
应交增值税 -1324790.3
应交所得税 940339.82
应交营业税 2500.00
应交城市维护建设税 138057.08
小计 -243893.40
17.其他应付款:8995162.62元
无应付持有本公司5％以上股份的股东单位款项
18.预提费用:60000.00元
项目 金额 备注
土地租赁费60000.00 系下属上海恒安空调设备有限公司计提
小计 60000.00
19.一年内到期的长期负债:27350000.00元
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率 备注
银行借款
其中:
担保 10150000.00 3000000.00 94.6-7.6 10.98％ 逾期
2350000.00 94.6-7.6 10.98％ 逾期
3000000.00 94.6-8.6 10.98％
3000000.00 94.6-8.6 10.98％
1000000.00 97.7-8.11 10.98％
10000000.00 95.12-8.12 15.12％
5000000.00 96.7-8.11 14.94％
合计 10150000.00 27350000.00
*一年内到期的长期负债比上年增加17200000.00元，系大量长期借款即将到期所致。
20.长期借款:31000000.00元
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率
银行借款
其中:
担保 33000000.00 4800000.00 1997.11-2001.11 12.42％
6000000.00 1997.9-2000.9 12.42％
4000000.00 1997.8-2000.9 12.42％
6200000.00 1997.12-2000.12 12.42％
5000000.00 1996.7-1999.11 14.94％
5000000.00 1996.7-2000.11 14.94％
合计 33000000.00 31000000.00
21.股本:62400000.00元
填报日期:1997年12月31日 数量单位:股 每股面值:元
项目 期初数 本次变动增减(+.-) 期末数
送股
一.尚未流通股:
1.发起人股
其中:国家拥有股份 20210000.00 4042000.00 24252000.00
境内法人拥有股份 9790000.00 1958000.00 11748000.00
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股 9000000.00 1800000.00 10800000.00
4.优先股或其他
尚未流通股合计 39000000.00 7800000.00 46800000.00
二.已流动股份
1.境内上市的人民币
普通股 13000000.00 2600000.00 15600000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通合计 13000000.00 2600000.00 15600000.00
三.股份总数 52000000.00 10400000.00 62400000.00
*上述股本的期初数已经湖南省会计师事务所出具验资报告验证。
**上述股本的变动系1997年6月据岳恒股字(1997)第2号文件《关于1996年度利润分配的决议》按10:2的比例送红股所致。
22.资本公积:45683329.96元
项目 金额
期初数 45225079.96
资产评估增值 458250.00
期末数 45683329.96
母公司的OAKVBHB-M38长弯管机和STRB-M4小弯头机作为投资给上海恒安公司，经岳阳资产评估所重估，根据岳资评字(1996)第003号所致 。
23.盈余公积:12220453.56元
项目 金额
期初数 7792757.29
本期增加 4427696.27
其中:法定盈余公积 2385136.59
公益金 1192568.30
任意盈余公积 849991.38
本期减少
期末数 12220453.56
24.主营业务收入和主营业务成本
项目 主营业务收入 主营业务成本
汽车空调 109366193.60 71088025.84
蒸发器总成 41150527.80 24157926.91
热水阀 1928902.44 1238903.44
制冷机组 1615416.24 1315416.24
冷凝器 14938639.36 8963183.62
盘管风机 1307586.29 1157526.39
其他 4644062.92 3832039.84
小计 174951328.65 111753022.28
*主营业务收入比上年增加38596686.15元，系下属子公司上海恒安 空调设备有限公司销售收入增加所致。
营业成本比上年度增加17439450.17元，系1997年度主营业务收入 比上年度增加所致。
25.销售费用7631363.14元
项目 金额
运输费 238338.14
包装费 782486.41
广告费 837809.34
销售服务费 1172718.70
工资 1332195.42
福利费 115179.64
差费 695162.11
办公费 23546.84
仓储费 45.70
产品三包费用 1620351.09
咨询费 160247.00
其他 653282.75
合计 7631363.14
*销售费用比上年同期增加2760245.23元系(1)主营业务收入增加，(2)激烈的市场竞争相应增加广告费、产品三包费用、销售服务费等。
26.管理费用27088337.19元
项目 金额
工资 5805831.00
职工福利费 952816.34
职工教育经费 229883.54
工会经费 352215.30
待业保险费 249790.59
劳动保护费 363609.77
劳动保险费 869498.59
物料消耗 788782.05
董事会费 175000.00
办公费 1096822.99
折旧费 998605.32
差旅费 1209041.00
修理费 41881.71
水电费 345709.02
租赁费 240000.00
排污费 176705.00
绿化费 122599.00
运输费 236937.64
会议费 282600.50
出国人员经费 61392.00
业务招待费 983925.72
技术开发费 81099.29
咨询费 78866.40
审计费 112460.00
无形资产摊销 225000.00
递延资产摊销 367049.29
诉讼费 185910.00
坏帐损失 7823890.37
存货盘亏、毁损、报废 -561027.41
税金
其中:土地使用税 369772.12
房产税 387838.22
车船使用税 33816.00
印花税 152508.16
其他 2247507.67
合计 27088337.19
*管理费用比上年同期增加14859333.03元，系(1)本公司1997年9月25日依据岳阳恒立冷气设备股份有限公司文件岳恒董字(1997)第4号处 理坏帐7697800.00元，包括:A.三年以上的应收帐款2962300.00元；B. 发出商品4735500.00元。
(2)由于下属子公司恒安空调设备有限公司及岳阳通达制冷空调有 限公司生产经营规模的发展扩大，管理费用相应增加。
27.财务费用:8185232.99元
项目 金额
利息支出 13418513.51
减:利息收入 5280209.77
汇兑损失 1168.47
其他 45760.78
合计 8185232.99
财务费用本期发生额较上年减少3075658.55元，主要原因系:
(1)公司1997年度向岳阳恒立制冷集团有限公司收取资金占用费2677975.10元。
(2)公司1997年度资本化利息788470.00元，转入在建工程。
28.其他业务利润:4177601.24元
系材料让售利润。
29.投资收益:35510.00元
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资
长期投资 35510.00 35510.00
合计 35510.00 35510.00
比上年减少31.2％
30.营业外支出:157980.78元
其中:
母公司 152253.61元
项目 金额
处理固定资产净损失 42288.40
罚款支出 22195.21
捐赠支出 82800.00
其他 4970.00
合计 152253.61
比上年增加67496.82元，增加74％
31.营业外收入197384.44元
项目 金额
退税收入 197384.44
合计 197384.44
营业外收入比上年度减少7334541.66元，减少97.3％，主要系上年发行股票的无效申购资金冻结利息及无法支付的其他应付款项计入营业外收入所致。
关联企业及关联交易
(一)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定
代表人
岳阳恒立 岳阳市 汽车空调、制 1997.11.3前持本 国家独 彭鹤仪
制冷集团 冷设备、中央 公司38.87％股份 资公司
有限公司 空调制造安 ；1997.11.3后不
装维修 再持有本公司的
股份
华诚投资 北京市 工业、高科技 1997.11.3后持 有限责 周济谱
管理有限 产业投资开 本公司28.85％ 任公司
公司 发、企业兼并 股份
、改选、投资
管理
岳阳通达 岳阳市 汽车空调的 子公司 有限责 彭鹤仪
制冷空调 制造、安装 任公司
有限公司 及维修 (中外
合资)
上海恒安 上海市 汽车空调机 子公司 有限责 彭鹤仪
空调设备 、制冷空调设 任公司
有限公司 备及配件、制冷 (国内
工程设计、空调 合资)
设备安装与维修
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
(金额单位:万元)
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
岳阳恒立制冷集团有限公司 1601 1601
华诚投资管理有限公司 80000 80000
岳阳通达制冷空调有限公司 8500 8500
上海恒安空调设备有限公司 1000 1000
(三)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
(金额单位:万元)
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％
岳阳恒立制冷集团有限公司
2021 38.87 404.2 2425.2 38.87
华诚投资管理有限公司
1800 28.85 1800 28.85
岳阳通达制冷空调有限公司
8375 75.00 8375 75.00
上海恒安空调设备有限公司
600 60.00 600 60.00
(四)不存在控制关系的关联方企业
企业名称 与本公司关系
岳阳恒泰冷气设备工程公司 在1997年12月28日前同一控股公司
集团公司技协 在1997年12月28日前同一控股公司
恒立制冷空调有限公司 在1997年12月28日前同一控股公司
新疆新岳制冷设备厂 在1997年12月28日前同一控股公司
新疆沙漠冷气设备有限公司 在1997年12月28日前同一控股公司
长沙恒立实业有限公司 在1997年12月28日前同一控股公司
岳阳市工业总公司 在1997年12月28日后管理本公司
10.01％的股份
上海安亭汽车市场发展 持有本公司下属子公司上海恒安空调
有限公司 设备有限公司40％的股份
香港三湘有限公司 持有本公司下属子公司岳阳通达
制冷空调有限公司25％的股份
*(1)在1997年11月3日前，岳阳恒立制冷集团有限公司持本公司38.87％的股份，上述公司(除岳阳市工业总公司、上海安亭汽车市场发展 有限公司、香港三湘有限公司外)均系岳阳恒立制冷集团有限公司的下 属控股公司。
(2)岳阳市国资局于1997年11月3日将1800万国家股转让给华诚投资管理有限公司，剩余625.20万国家股改由岳阳市工业总公司代管，致使岳阳恒立制冷集团有限公司不再持有本公司的股份。
(五)关联交易
1.由于本公司下属两个子公司系非全资子公司，其1997年度有关内 部购销明细资料如下:
(1)1997年度本公司销售货物给上海恒安空调设备有限公司19776720.38元。包括:
产品 数量(台) 单价(不含税) 金额(元)
2000型蒸发器 44663 395.59 17668224.65
2000型冷凝器 2000 393.16 786324.79
K87翅片 10280 126.50 1300376.07
K79冷气空调 1 21794.87 21794.87
合计 19776720.38
(2)1997年度本公司向岳阳通达制冷空调有限公司采购货物30446794.42元。包括:
产品 数量(台) 单价(不含税) 金额(元)
K87冷凝器 26068 341.88 8912136.76
2000型冷型器 12705 401.26 5098071.28
2000型蒸发器 21620 299.15 6467521.36
2000型冷凝器 22733 325.85 8021445.92
其他 1947619.10
合计 30446794.42
(3)1997年度本公司向上海恒0安空调设备有限公司采购货物8295555.67元。包括:
产品 数量(台) 单价(不含税) 金额(元)
K87冷凝器 17983 393.16 7070228.55
其他 1225316.36
合计 8295555.67
2.关联方应收应付款项:
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
应帐帐款:
岳阳恒泰冷气设备工程公司 633337.41 253678.47
集团公司技协 2381540.78 238154.09
恒立制冷空调设备有限公司 8505286.45 5603411.49
新疆新岳制冷设备厂 3460029.28 2868274.67
新疆沙漠冷气设备有限公司 1908547.04 2310970.64
长沙恒立实业有限公司 247442.40 232348.64
其他应收款:
岳阳恒立制冷集团有限公司 36497756.64 12648862.58
3.根据《国有土地使用权租赁协议》，自1995年元月1日至2000年12月31日止，岳阳恒立制冷集团有限公司每年向本公司收取土地租赁费12万元。
附注6.或有事项
1.其他应收款中应收湖南国际信托投资公司5217980.0元，(注:其 余额5217980.00元系垫付资金600万元减出子已归还款项782020.00元。)系一九九三年九月，因公司向新华银行香港分行贷款300万美元需融资担保，同年九月十日，本公司垫付600万元人民币给湖南省国际信托投 资公司用经以购买外汇增资，使之具备担保能力，并且为本公司贷款300万美元提供了担保。至1996年5月，湖南省国际信托投资公司归还人民币782020.00元，因此，本公司向湖南省长沙市中级人民法院起诉湖南 省国际信托投资公司。于同年9月经法院判决:湖南省国际信托投资公司还垫付资金及利息(按同期同类流动资金贷款利率从一九九三年九月十 日计算至全部清偿之日止)。另外，本公司应向湖南国际信托投资公司 支付100万元担保费。但是，截止审计报告日止，仍未收到湖南国际信 托投资公司归还的欠款，该款项能否收回，目前难以预料。
2.本公司于1994年4月为新疆新岳冷设备厂长期借款500万元提供担保，该借款已于1997年4月19日到期，年利率为7.25％；但该公司目前 尚未偿还此笔借款。
附注6.期后事项
本公司于1998年1月23日变更企业法人营业执照，变更内容为:(1) 法人代表原彭仪变更为周济谱；(2)注册资本由5200万人民币变更为6240万人民币。
附注7.其他事项
1.岳阳市国资局持有岳阳恒立股份2425.2万股。持股比例38.87％ 。1997年11月3日经国家国有资产管理国资发[1997]282号文件批准，岳阳市国有管理局以协议方将1800万股国家股转让给华诚投资管理公司，占岳阳恒立股份公司总股本的28.8％，股权性质为国有法人股。本次转让结束后华诚公司成为岳阳恒立股份公司的第一大股东。剩余625.20万国家股改由岳阳市工业总公司代管，持股比例10.02％致使岳阳恒立制 冷集团有 限公司不再持有本公司股份。
2.本公司1997年1-6月税后利润为13175648.48元，7-12月税后利润为3841153.71元，下半年利润实现数比上半年减少9334494.77元，其主要原因是根据《企业财务通则》第三章十三条的规定，在9月份对本公 司三年以上的应收帐款2962300.00元和产成品中的1993年以前的"发出 商品"4735500.00元作为坏帐损失处理，冲减当期利润。
3.截止1997年12月31日止，本公司及子公司尚未在境内任何证券经 营机构开设买卖已上市流通股票的帐户。
