岳阳恒立冷气设备股份有限公司2007年中期报告
董事长（签字）：
二ＯＯ七年八月
目 录
公司基本情况………………………………………………..2
股本变动和主要股东持股情况……..………………………4
董事、监事、高级管理人员情况………..…………………5
管理层讨论与分析………………..…………………………6
重要事项………………………..……………………………8
财务报告…………..…………………………………………11
备查文件……………………………………………………..50
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
没有董事声明对2007年中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司董事长陈少波先生、总经理刘丹先生、财务总监王建锋先生、财务部经理涂旭红声明：保证中期报告中财务会计报告的真实、完整。
本公司半年度财务报告未经审计。
一、公司基本情况
1、公司法定中文名称：岳阳恒立冷气设备股份有限公司
公司法定英文名称：YUEYANG HENGLI AIR-COOLING EQUIPMENT，INC.
英文缩写：YUEYANG HENGLI
2、股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：S*ST恒立
股票代码：000622
3、公司注册地址：湖南省岳阳市青年中路
公司办公地址：湖南省岳阳市青年中路
邮政编码：414000
公司国际互联网网址：http:/www.yyhengli.com
电子信箱：yyhl@public.yy.hn.cn
4、公司法定代表人：陈少波
5、公司董事会秘书：陈少波
公司证券事务代表：李滔
联系地址：岳阳市青年中路
电话：0730-8245298 0730-8245282
传真：0730-8221311
6、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》
登载公司二○○七年中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:/www.cninfo.com.cn
公司二○○七年中期报告备置地点：湖南省岳阳市青年中路
7、主要财务数据和指标：
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 331,959,430.64 316,989,232.0 347,245,338. 4.72% -4.40%
4 44
所有者权益（或股东权益） -139,980,099.03 -149,887,080. -119,932,299 -6.61% -16.72%
12 .44
每股净资产 -0.99 -1.06 -0.85 -6.61% -16.72%
报告期（1－6月 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 -18,869,909.92 -48,061,976.7 -48,067,474. 60.74% 60.74%
3 17
利润总额 -18,070,655.75 -47,965,076.1 -47,965,076. 62.33% 62.33%
9 19
净利润 -18,823,828.33 -47,724,010.6 -40,041,664. 60.56% 52.99%
9 66
扣除非经常性损益后的净利润 -19,686,010.83 -47,826,408.6 -40,144,062. 58.84% 50.96%
7 64
基本每股收益 -0.13 -0.34 -0.28 60.56% 52.99%
稀释每股收益 -0.13 -0.34 -0.28 60.56% 52.99%
净资产收益率 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
经营活动产生的现金流量净额 -24,281,903.91 -9,107,046.23 -166.63%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.17 -0.06 -166.63%
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非经常性损益项目
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 52,000.00
计入当期损益的政府补贴 803,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入 7,182.50
合计 862,182.50
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根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》文件的要求计算的利润数据：
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.046 0.046
营业利润 -0.133 -0.133
净利润 -0.128 -0.128
扣除非经常性损益的净 -0.134 -0.134
利润
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4报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元）
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项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益 未分配利润 股东权益
金
期初数 141,742,000.00 65,167,667.70 7,183,741.43 -334,025,708.57 -119,932,299.44
本期增加 0 81,829.24 81,829.24
本期减少 0 1,305,800.50 18,823,828.33 20,129,628.83
期末数 141,742,000.00 63,943,696.44 7,183,741.43 -352,849,536.90 -139,980,099.03
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变动原因：1、资本公积本期增加81,829.24元系可供出售金融资产公允价值增加，本期减少1,305,800.50元系发生的股改费用，根据财政部财会[2006]10号关于上市公司股改费用会计处理的复函，直接冲减资本公积。
2、未分配利润本期减少18,823,828.33元系本期亏损所致。
二、股本变动和主要股东持股情况
股本变动情况：
报告期内公司股份总数及结构未发生变动
2、股东情况介绍
（1）截止2007年6月30日止，本公司共有股东18586户。
（2）2007年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
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名次 股东名称 本期末持股数（ 本期持股变动增 持股占总股 持有股份的质押 股份性质
股） 减情况（+-） 本比例(%) 或冻结情况
1 揭阳市中萃房产开发有限公司 41,100,000 41,100,000 28.99 法人股
2 岳阳国资 12,946,000 无 9.13 国有股
3 岳阳市博源经贸有限公司 4,800,000 无 3.39 法人股
4 无锡旺达商贸有限公司 4,800,000 无 3.39 法人股
5 湖南证券 2,400,000 无 1.69 法人股
6 湖南辉鹏投资有限公司 2,400,000 无 1.69 法人股
7 上海汽车工业（集团）总公司 1,200,000 无 0.85 法人股
8 湘城陵矶恒发汽车空调联营改装厂 1,200,000 无 0.85 法人股
9 湖南永佳投资有限公司 1,200,000 无 0.85 法人股
10 胡世杰 779,294 无 0.55 流通股
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注：（1）2007年初，公司前十大股东中的湖南成功控股集团有限公司和湖南兴业投资有限公司所持有的岳阳恒立法人股共4110万股已经转让给揭阳市中萃房产开发有限公司，公司在2007年1月发布了相关公告。
（2）公司前十大股东之间不存在关联关系。
4、截止2007年6月30日，前10名流通股东持股情况：
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名次 股东名称 本期末持股数 股份性质
（股）
1 胡世杰 779,294 A股
2 罗文胜 739,000 A股
3 魏建军 580,000 A股
4 胡秀英 422,500 A股
5 林科博 402,700 A股
6 徐跃武 321,100 A股
7 黄超 300,000 A股
8 兰舰 290,000 A股
9 陈之珏 270,000 A股
10 陆玲娣 270,000 A股
前十名流通股东关联关系或一致行动的说明 公司流通股东之间关系未知
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5、报告期内，公司控股股东发生变化。
2007年初，公司前十大股东中的湖南成功控股集团有限公司和湖南兴业投资有限公司所持有的岳阳恒立法人股共4110万股已经转让给揭阳市中萃房产开发有限公司，公司在2007年1月发布了相关公告。
三、董事、监事、高级管理人员情况
1、持有公司股票的董事、监事、高级管理人员在本报告期内持股情况未发生变化。
2、报告期内公司董事、监事、高管人员变动情况：
经公司2007年1月7日召开的第四届董事会第二十三次会议审议，增补余凤亭先生、方武超先生为公司副总经理。董事会决议公告刊登在2007年1月8日的《证券时报》上。
由于公司大股东变动，经公司2007年1月29日召开的股东大会审议，公司董事殷明坤、余凤亭辞去公司董事职务。宋晓明先生、陈少波先生当选为公司董事。同时公司监事潘建伟先生请求辞去公司监事职务。增补由公司职工代表推荐的刘晓宏先生为本公司监事。股东大会决议公告刊登在2007年1月30日的《证券时报》上。
经公司2007年1月29日召开的临时董事会审议，宋晓明先生、陈少波先生为公司副董事长，在公司董事长未产生之前由宋晓明先生代为行使董事长权利。任命林榜昭先生为公司总裁，刘丹先生辞去公司总经理职务。董事会决议公告刊登在2007年1月30日的《证券时报》上。
经公司2007年4月18日召开的第四届董事会第二十五次会议审议，选举陈少波先生为公司董事长，王建锋先生为公司财务总监。董事会决议公告刊登在2007年4月19日的《证券时报》上。
经公司2007年5月30日召开的第四届董事会第二十七次会议审议，公司总裁林榜昭先生请求辞职，聘任刘丹先生为公司总经理。免去余凤亭先生公司董事会秘书职务，同时免去其公司副总经理及兼任的相关分子公司职务。董事会决议公告刊登在2007年5月31日的《证券时报》上。
四、管理层讨论与分析
经营成果与财务状况分析
经营成果情况
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项目 金额（元） 增减比率（%）
2006年1—6月 2007年1—6月
主营业务收入 37,767,806.82 57,106,261.84 51.2
主营业务利润 -275,975.49 6,497,129.95 2454
营业费用 3,808,962.66 2,646,319.30 -30.52
管理费用 10,037,040.32 8,627,751.78 14.04
财务费用 11,831,681.87 10,599,723.04 10.41
净利润 -40,978,467.88 -18,174,849.44 55.65
现金及现金等价物净增加额 -10,684,088.65 -22,557,654.15 -111
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说明：1、主营业务收入较上年同期上升51.2%,主要因为：①公司重组后加大生产投入，生产经营逐渐恢复，汽车空调销售收入增加；②公司加大新产品和新市场的开发力度，使产品销售市场不断扩大。
主营业务利润较上年同期上升24.54倍,主要是因为①生产经营逐步恢复，主营业务收入上升，单台产品承担固定成本比率下降；②公司开发新产品，提高了产品技术含量及性价比；③公司加强管理，从技术、采购、生产、销售等全过程对产品成本进行控制，有效降低了产品成本。
营业费用较上年同期减少30.52%，主要是①公司优化销售网络，减少人员配置，从而提高绩效；②加大费用控制力度取得成效。
净利润较上年同期上升55.65%，主要系①主营业务利润上升所致；②本期计提的坏账准备比上年同期降低所致。
5、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少111%，主要是因为①生产投入加大导致经营性费用大幅度上升；②公司重组、股改等非经营性费用增加所致。
财务状况
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项目 金额（元） 增减比率（%）
2006年12月31日 2007年6月30日
总资产 347,245,338.44 331,959,430.64 -4.4
固定资产 82,031,734.78 78,227,685.44 -4.64
应收帐款 47,692,275.42 48,326,815.90 1.33
其它应收款 27,361,896.42 27,296,092.10 -0.24
存货净值 34,759,842.13 34,516,587.82 -0.7
长期负债 4,701,199.57 4,188,199.57 -10.91
股东权益（不含少数股东权益 -119,932,299.44 -139,980,099.03 16.72
）
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报告期内主要经营情况
主营业务的范围及经营状况
公司主营业务为生产和销售制冷空调设备、机械设备，销售汽车。
报告期内，公司实现主营业务收入57,106,261.84元，主营业务利润为6,497,129.95元。
主营业务分行业情况表
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分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（% 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上
） 上年增减（%） 上年增减（%） 年增减（%）
工业：汽车空调 57,065,565.84 50,536,644.29 11.44 51.2 32.99 2086
生产业务
房地产开发 40,696.00 0 100%
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公司主营业务收入分地区情况如下表：
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)
华中地区 9,748,699.24 80.33
上海地区 48,345,478.36 49.39
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报告期内公司主营业务范围未发生变化。
报告期内无其他经营业务对净利润产生重大影响
报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。
5、经营中的问题与困难
市场竞争激烈，产品利润率低，做大做强现有的主营业务有较大难度。
资金紧张，财务负担沉重。
原材料价格上涨，导致经营成本增加。
（三）、报告期内投资情况
募集资金使用情况：
报告期内公司无募集资金，报告期前募集资金使用完毕。
报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。
（四）、本公司半年度财务报告未经审计。
（五）公司未对下一报告期进行预测，如期后进行预测，公司将及时公告。
五、重要事项
公司治理状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市规则》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，基本符合《上市公司治理准则》的要求。
（二）、报告期内实施的利润分配方案的执行情况
2007年中期公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
（三）、报告期内，公司控股股东及其子公司无占用公司资金情况
（四）、重大诉讼、仲裁事项
1、2005年5月20日，湖南省岳阳市中级人民法院对交通银行岳阳分行营业部与本公司借款合同纠纷案作出了（2005）岳中民二初字第66号民事判决书，判决本公司偿还交通银行岳阳分行营业部借款600万元及利息269,858.94元。
2、2005年1月27日，湖南省高级人民法院对岳阳市商业银行诉本公司借款合同纠纷案作出了（2004）湘高法民二初字第32号民事判决书，判决本公司偿还岳阳市商业银行借款本金29,972,000元及利息，成功控股集团有限公司对上述借款本金和利息承担连带偿还责任。
3、湖南省岳阳市中级人民法院对中国银行岳阳市岳阳楼支行诉本公司借款合同纠纷案作出了（2004）岳中民二初字第63号民事判决书，判决本公司偿还中国银行岳阳市岳阳楼支行贷款本金29,458,750元及利息，成功控股集团有限公司对上述债务承担连带偿还责任。
4、2006年1月19日，湖南省高级人民法院对中国工商银行岳阳市解放路支行诉本公司借款合同纠纷案作出了（2005）湘高法民二初字第17号民事判决书，判决本公司向中国工商银行岳阳市解放路支行偿还贷款本金4399.5万元及其相应利息，中汽长电股份有限公司和成功控股集团有限公司承担连带清偿责任。
5、广东省广州市中级人民法院对上海浦东发展银行广州分行天誉支行诉本公司商业承兑汇票额度合同纠纷案作出了（2004）穗中法民二初字第11号民事判决书，判决本公司向上海浦东发展银行广州分行天誉支行支付商业承兑汇票贴现金额3000万元及利息，成功控股集团有限公司和中汽长电股份有限公司承担连带清偿责任。2006年9月12日，广州市中级人民法院下达（2004）穗中法执字第2661号恢字1号民事裁定书，将成功控股集团有限公司持有的酒鬼酒股份有限公司1200万股以每股1.6519元抵偿给上海浦东发展银行广州分行，本公司借款相应减少19,822,800元。
（五）、资产收购事项
报告期内，公司无资产收购事项。
（六）、重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易
报告期内无购销商品、提供劳务关联交易
收购、出售发生的关联交易
报告期内无资产收购、出售发生的关联交易。
公司与关联方债权、债务或担保事项
见会计报表附注十“关联方关系及其交易”。
（七）、重大合同事项
1、报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、报告期内公司未发生新的重大担保合同事项
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名 发生日期（协议签署日 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（
称 ） 是或否）
湖南韶峰岳 2003年8月22日 260.00 连带责任 2年 否 否
阳建材有限
公司
湖南韶峰岳 2002年7月31日 178.22 连带责任 1年 否 否
阳建材有限
公司
岳阳恒生汽 2006年4月15日 128.00 连带责任 2年 否 是
车空调有限
公司
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3、公司独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见：、
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）精神，我们作为岳阳恒立冷气设备股份有限公司的独立董事，本着实事求是的原则对公司对外担保情况进行了认真核实，核查意见如下：
报告期内，岳阳恒立冷气设备股份有限公司没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供新的担保，控股股东也未强制公司为他人提供担保。公司现有担保均为历史积累形成。公司过去对外担保合同事项的确尚不规范，未经过严格的决策程序，部分董事当时不知情。建议公司总结教训，严格按上市公司要求规范运作，完善对重大担保事项的决策程序和公告的及时性。公司将在情况允许时，按照有关文件要求逐步解决对外担保问题。
4、报告期内，公司未发生重大委托他人进行现金资产管理事项。
（八）公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东无报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（九）、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人不存在受相关部门处罚的情况。
（十）信息公告
截止报告期末，公司共发布43份公告，所有公告均刊登于《证券时报》，并将内容上传至深圳证券交易所指定网站http://www.cninfo.com.cn。
（十一）其他重要事项
1、2007年1月11日,公司在《证券时报》发布了重要公告。根据岳阳市中级人民法院裁定：将岳阳市中级人民法院已冻结的成功控股集团有限公司所持有的岳阳恒立冷气设备股份有限公司的3870万股股权(占公司总股本的27.3%)和湖南兴业投资有限公司所持有的岳阳恒立冷气设备股份有限公司240万股股权（占公司总股本的1.69%）过户给揭阳市中萃房产开发有限公司。2007年1月12日，揭阳市中萃房产开发有限公司完成股权过户，至此，揭阳市中萃房产开发有限公司成为公司第一大股东。
2、公司于2007年3月14日在《证券时报》上发布了股权分置改革说明书。2007年4月16日召开了公司股权分置改革的相关股东会议, 本次会议的召集和召开程序、出席现场会议的股东及股东代理人资格及会议表决程序，以及公司董事会征集投票委托的程序等相关事宜，符合有关股权分置改革的法律法规的规定；本次会议审议议案未获得通过，本次会议表决结果合法有效。此次股东大会的表决结果，公司已刊登于2007年4月17日《证券时报》。公司目前正为第二次股改做准备,具体事宜公司将会及时予以公告。
六、财务报告（未审计）
岳阳恒立冷气设备股份有限公司财务报表：
资产负债表
编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 16,867,206.16 9,792,988.25 39,424,860.31 26,325,527.16
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 5,124,569.92 216,729.96 2,050,000.00
应收账款 48,326,815.90 24,198,364.41 47,692,275.42 29,680,684.17
预付款项 27,090,188.05 21,711,470.90 20,349,303.34 17,581,991.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 241,923.60 241,923.60
其他应收款 27,296,092.10 29,981,701.22 27,361,896.42 29,067,206.69
买入返售金融资产
存货 34,516,587.82 13,684,101.82 34,759,842.13 11,598,942.55
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 159,221,459.95 99,827,280.16 171,638,177.62 114,496,275.68
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 409,362.80 409,362.80 327,533.56 327,533.56
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 894,303.00 36,928,874.07 894,303.00 36,928,874.07
投资性房地产
固定资产 78,227,685.44 61,423,493.57 82,031,734.78 65,540,627.12
在建工程 13,832.20 13,832.20
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 61,672,619.15 61,672,619.15 62,136,904.85 62,136,904.85
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 31,520,168.10 30,762,214.37 30,202,852.43 29,449,538.14
其他非流动资产
非流动资产合计 172,737,970.69 191,196,563.96 175,607,160.82 194,383,477.74
资产总计 331,959,430.64 291,023,844.12 347,245,338.44 308,879,753.42
流动负债：
短期借款 242,638,731.87 228,358,731.87 239,755,031.87 228,475,031.87
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 1,357,839.96 2,950,000.00
应付账款 64,818,848.95 43,185,912.64 70,372,212.71 41,005,394.73
预收款项 13,361,826.84 8,401,255.11 14,205,172.34 16,834,740.31
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 41,306,545.96 38,055,463.00 43,004,698.46 38,853,116.36
应交税费 12,865,959.43 8,885,614.50 10,287,832.87 8,247,017.94
应付利息 58,233,574.19 57,885,600.01 47,882,246.94 47,476,236.73
其他应付款 16,651,980.47 45,974,720.50 18,152,199.58 46,632,081.18
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 451,235,307.67 430,747,297.63 446,609,394.77 427,523,619.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 2,406,000.00 2,406,000.00
专项应付款 513,000.00
预计负债 1,782,199.57 1,782,199.57 1,782,199.57 1,782,199.57
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,188,199.57 1,782,199.57 4,701,199.57 1,782,199.57
负债合计 455,423,507.24 432,529,497.20 451,310,594.34 429,305,818.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 141,742,000.00 141,742,000.00 141,742,000.00 141,742,000.00
资本公积 63,943,696.44 63,943,696.44 65,167,667.70 65,167,667.70
减：库存股
盈余公积 7,183,741.43 2,582,018.00 7,183,741.43 2,582,018.00
一般风险准备
未分配利润 -352,849,536.90 -349,773,367.52 -334,025,708.57 -329,917,750.97
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -139,980,099.03 -141,505,653.08 -119,932,299.44 -120,426,065.27
少数股东权益 16,516,022.43 15,867,043.54
所有者权益合计 -123,464,076.60 -141,505,653.08 -104,065,255.90 -120,426,065.27
负债和所有者权益总计 331,959,430.64 291,023,844.12 347,245,338.44 308,879,753.42
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法定代表人：陈少波 主管会计机构负责人：王建锋 会计机构负责人：涂旭红
利润及利润分配表
编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 58,094,177.60 10,660,625.61 39,374,024.53 8,002,617.07
其中：营业收入 58,094,177.60 10,660,625.61 39,374,024.53 8,002,617.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 77,131,951.92 31,963,371.63 87,436,001.26 54,383,140.91
其中：营业成本 51,134,854.85 11,765,890.28 39,191,463.74 14,504,722.06
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 72,487.60 10,582.87 43,768.38 6,626.30
销售费用 2,646,319.30 938,370.35 3,808,962.66 1,799,598.06
管理费用 8,627,751.78 5,281,429.11 10,037,040.32 4,242,717.45
财务费用 10,599,723.04 10,378,287.98 11,831,681.87 11,524,851.34
资产减值损失 4,050,815.35 3,588,811.04 22,523,084.29 22,304,625.70
加：公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 167,864.40 167,864.40 -5,497.44 -5,497.44
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 -18,869,909.92 -21,134,881.62 -48,067,474.17 -46,386,021.28
列）
加：营业外收入 862,182.50 5,912.50 112,532.82 112,172.82
减：营业外支出 62,928.33 39,323.66 10,134.84 9,453.06
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-” -18,070,655.75 -21,168,292.78 -47,965,076.19 -46,283,301.52
号填列）
减：所得税费用 104,193.69 -1,312,676.23 -6,986,609.11 -7,360,526.48
五、净利润（净亏损以“-”号填 -18,174,849.44 -19,855,616.55 -40,978,467.08 -38,922,775.04
列）
归属于母公司所有者的净利润 -18,823,828.33 -19,855,616.55 -40,041,664.66 -38,922,775.04
少数股东损益 648,978.89 -936,802.42
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.13 -0.14 -0.28 -0.27
（二）稀释每股收益
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法定代表人：陈少波 主管会计机构负责人：王建锋 会计机构负责人：涂旭红
现金流量表
编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 48,461,651.60 7,915,810.72 47,265,736.06 11,805,277.97
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 250,000.00 241,922.10 241,922.10
收到其他与经营活动有关的现金 1,540,740.24 231,318.85 1,854,825.18 1,254,400.34
经营活动现金流入小计 50,252,391.84 8,147,129.57 49,362,483.34 13,301,600.41
购买商品、接受劳务支付的现金 54,007,045.68 14,383,666.54 45,007,579.65 6,750,817.02
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 7,931,790.69 4,515,236.93 6,459,596.85 3,539,064.64
金
支付的各项税费 2,877,427.22 124,236.90 1,995,665.20 390,216.64
支付其他与经营活动有关的现金 9,718,032.16 5,687,989.66 5,006,687.87 2,891,996.35
经营活动现金流出小计 74,534,295.75 24,711,130.03 58,469,529.57 13,572,094.65
经营活动产生的现金流量净额 -24,281,903.91 -16,564,000.46 -9,107,046.23 -270,494.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 167,864.40 167,864.40
处置固定资产、无形资产和其他 52,000.00 181,950.00 181,850.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 219,864.40 167,864.40 181,950.00 181,850.00
购建固定资产、无形资产和其他 1,073,671.97 51,798.97 306,105.00 4,580.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,073,671.97 51,798.97 306,105.00 4,580.00
投资活动产生的现金流量净额 -853,807.57 116,065.43 -124,155.00 177,270.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 13,000,000.00 10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 37,915.29 37,713.12 49,005.00 49,005.00
筹资活动现金流入小计 13,037,915.29 37,713.12 10,049,005.00 49,005.00
偿还债务支付的现金 10,144,350.00 116,300.00 10,149,008.13 49,008.13
分配股利、利润或偿付利息支付 307,311.02 1,350,641.69 49,955.40
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 8,196.94 6,017.00 2,242.60 960.00
筹资活动现金流出小计 10,459,857.96 122,317.00 11,501,892.42 99,923.53
筹资活动产生的现金流量净额 2,578,057.33 -84,603.88 -1,452,887.42 -50,918.53
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -22,557,654.15 -16,532,538.91 -10,684,088.65 -144,142.77
加：期初现金及现金等价物余额 39,424,860.31 26,325,527.16 22,158,922.56 347,760.19
六、期末现金及现金等价物余额 16,867,206.16 9,792,988.25 11,474,833.91 203,617.42
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法定代表人：陈少波 主管会计机构负责人：王建锋 会计机构负责人：涂旭红
资产减值准备明细表
编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 56,989,528.62 4,050,815.35 61,040,343.97
二、存货跌价准备 28,354,922.30 28,354,922.30
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 1,440,000.00 1,440,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 14,645,988.11 14,645,988.11
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 101,430,439.03 4,050,815.35 105,481,254.38
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法定代表人：陈少波 主管会计机构负责人：王建锋 会计机构负责人：涂旭红
所有者权益变动表
编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数 所 归属于母公司所有者权益 少 所有
实收 资 减： 盈余 一 未分 其 股东 有 实收 资 减： 盈 一般 未 其他 数 者权
资本 本 库存 公积 般 配利 他 权益 者 资本 本 库存 余 风险 分 股 益合
（或 公 股 风 润 权 （或 公 股 公 准备 配 东 计
股本 积 险 益 股本 积 积 利 权
） 准 合 ） 润 益
备 计
一、上年年末余额 141, 65, 7,18 -334 15,8 -10 141, 64, 7,1 -37 16, -143
742, 167 3,74 ,025 67,0 4,0 742, 674 83, 4,0 528 ,875
000. ,66 1.43 ,708 43.5 65, 000. ,25 741 04, ,91 ,135
00 7.7 .57 4 255 00 7.8 .43 052 8.1 .05
0 .90 8 .52 6
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 141, 65, 7,18 -334 15,8 -10 141, 64, 7,1 -37 16, -143
742, 167 3,74 ,025 67,0 4,0 742, 674 83, 4,0 528 ,875
000. ,66 1.43 ,708 43.5 65, 000. ,25 741 04, ,91 ,135
00 7.7 .57 4 255 00 7.8 .43 052 8.1 .05
0 .90 8 .52 6
三、本年增减变动 -1, -18, 648, -19 -47 -68 -48,
金额（减少以“- 223 823, 978. ,39 ,72 7,0 411,
”号填列） ,97 828. 89 8,8 4,0 74. 084.
1.2 33 20. 10. 21 90
6 70 69
（一）净利润 -18, 648, -18 -47 -68 -48,
823, 978. ,17 ,72 7,0 411,
828. 89 4,8 4,0 74. 084.
33 49. 10. 21 90
44 69
（二）直接计入所 -1, -1,
有者权益的利得和 223 223
损失 ,97 ,97
1.2 1.2
6 6
1．可供出售金融 81, 81,
资产公允价值变动 829 829
净额 .24 .24
2．权益法下被投
资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他 -1, -1,
305 305
,80 ,80
0.5 0.5
0 0
上述（一）和（二 -1, -18, 648, -19 -47 -68 -48,
）小计 223 823, 978. ,39 ,72 7,0 411,
,97 828. 89 8,8 4,0 74. 084.
1.2 33 20. 10. 21 90
6 70 69
（三）所有者投入
和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准
备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 141, 63, 7,18 -352 16,5 -12 141, 64, 7,1 -42 15, -192
742, 943 3,74 ,849 16,0 3,4 742, 674 83, 1,7 841 ,286
000. ,69 1.43 ,536 22.4 64, 000. ,25 741 28, ,84 ,219
00 6.4 .90 3 076 00 7.8 .43 063 3.9 .95
4 .60 8 .21 5
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净利润差异调节表
单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） -47,724,010.69
加：追溯调整项目影响合计数 7,432,617.82
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税 7,432,617.82
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益 -249,728.21
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） -40,041,664.66
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 -249,728.21
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 -687,074.21
2006.1.1—6.30模拟净利润 -40,978,467.08
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利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 调整前 调整后
营业成本 39,191,463.74 39,191,463.74
销售费用 3,808,962.66 3,808,962.66
管理费用 32,560,124.61 10,037,040.32
公允价值变动收益 0.00
投资收益 -5,497.44 -5,497.44
净利润 -47,724,010.69 -40,041,664.66
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岳阳恒立冷气设备股份有限公司
财务报表附注
截至 2007年6月30日 单位：人民币元
附注一、公司基本情况
岳阳恒立冷气设备股份有限公司（以下简称本公司）于1993年3月经湖南省股份制改革试点领导小组以湘股改字（1993）第20号、第25号文批复，由原岳阳制冷设备总厂改组，并与中国工商银行岳阳市信托投资公司和中国人民建设银行岳阳市信托投资公司等15家企业共同发起，以定向募集方式设立，注册资本4200万元人民币。
1996年本公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）261号文和262号文批准向社会公开发行社会公众股股票1000万股，原内部职工股占用额度上市300万股，每股面值一元。1996年11月1日经岳阳市工商行政管理局依法核准变更工商登记，注册号为186095561-1（5-3）；并于1997年7月4日在湖南省工商行政管理局进行规范工商登记，注册号为18380626-8；注册资本5200万元人民币。于1997年6月根据岳恒字[1997]第2号文件《关于1996年度利润分配的决议》，本公司按10:2的比例送红股，从而股本增至6240万元人民币；1998年10月30日，经中国证监会证监字（1998）116号文批准，本公司向全体股东以1997年末的总股本为基数，按10:2.5的比例配售新股，配股价8元/股，实际配售847.10万股，每股面值1元。配股后，股本增至7087.10万股；1999年3月经本公司董事会岳恒董字（1999）06号文关于1998年度分红方案的决议，以1998年末总股本7087.10万股为基数，实施每10股送2股，资本公积金每10股转增8股方案，至此，股本增至14174.20万股，并于1999年5月20日经湖南省工商行政管理局核准变更登记。
1997年11月3日前，岳阳恒立制冷集团有限公司代岳阳市国有资产管理局持本公司股份2425.20万股，持股比例38.87%。1997年11月3日经国家国有资产管理局国资发（1997）282号文件批准，岳阳市国有资产管理局协议转让1800万国家股给华诚投资管理有限公司，股权性质为法人股，占本公司总股本的28.85%，配股后占本公司总股本27.30%，剩余625.20万国家股改由岳阳市工业总公司代管，持股比例10.02%，配股后占本公司总股本9%。2000年2月24日，第一大股东北京华诚投资管理有限公司与湖南省成功控股集团有限公司签定协议，并于2000年11月经财政部财管字（2000）124号文批准，将其持有的岳阳恒立冷气设备股份有限公司国有法人股3870万股全部转让给湖南省成功控股集团有限公司。
2006年12月27日，湖南省成功控股集团有限公司、湖南兴业投资有限公司与揭阳市中萃房产开发有限公司等五方签定协议书，湖南省成功控股集团有限公司和湖南兴业投资有限公司将持有的本公司股权合计4110万股转让给揭阳市中萃房产开发有限公司。2007年1月8日，湖南省岳阳市中级人民法院下达了（2005）岳中民二初字第105-109-3号民事裁定书，将湖南省成功控股集团有限公司和湖南兴业投资有限公司持有的本公司股权合计4110万股过户给揭阳市中萃房产开发有限公司，并于2007年1月12日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权过户手续。至此，揭阳市中萃房产开发有限公司成为本公司第一大股东。
本公司营业执照注册号：4300001000868，注册资本：人民币141742000元，法定代表人：覃虹。主要的经营范围：汽车制冷空调设备的制造、销售、安装、维修，销售汽车，加工、销售机械设备及公路设备。
附注二、财务报表的编制基础
1、本期财务报表根据财政部2006年2月15日发布的新《企业会计准则》进行编制。
2、本公司报告期内公司架构未发生变化。
附注三、遵循企业会计准则的声明
本公司董事会声明：本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
附注四、重要会计政策和会计估计
1、执行的会计准则
本公司执行财政部2006年2月15日发布的新企业会计准则，即《企业会计准则―基本准则》和其他各项具体会计准则。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账原则和计量属性
会计核算以权责发生制为记账原则。
会计计量主要采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够可靠计量时，根据各项企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
5、外币折算
本公司发生外币交易时，按交易发生日中国人民银行公布的外汇牌价中间价折算成记账本位币记账。
资产负债表日，对于外币货币性项目，因结算或采用资产负债表日的即期汇率折算而产生的汇兑差额，计入当期损益；对于外币非货币性项目，其中以历史成本计量的外币非货币性项目，不产生汇兑差额；以公允价值计量的外币非货币性项目，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，记入当期损益。
与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按借款费用的原则处理。
6、现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物。包括三个月内到期的债券投资。
7、金融资产和金融负债的计量
（1）金融资产的分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
②持有至到期投资；
③应收款项；
④可供出售金融资产。
（2）金融负债的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
②其他金融负债。
（3）金融资产和金融负债的计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债：按取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。
②持有至到期投资：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在持有期间按照摊余成本和实际利息计算确认的利息收入，计入投资收益。
③应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在持有期间取得的的利息或现金股利，计入投资收益。在资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
（4）金融资产转移的确认和计量
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值。
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
（5）金融资产减值损失的计量
①对于持有至到期投资、应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
②可供出售金融资产发生减值时，本公司在确认减值损失时，即使本金融资产没有终止确认，也将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失一并予以转出，计入当期损益。
8、坏账核算方法
（1）坏账确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回；债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。
（2）坏账核算方法：采用备抵法，坏账准备按期末应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）与账龄分析法所确定的计提比率的乘积计提，各账龄段的计提比率为：
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账龄 计提比率
1年以内 6%
1-2年 10%
2-3年 15%
3-4年 30%
4-5年 50%
5年以上 100%
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同时，期末在对逾期的应收款项相应的债务单位的实际财务状况和现金流量及相关信息进行综合分析的基础上，对那些估计为收回的可能性不大的应收款项，计提特殊坏账准备。
（3）长期应收款坏账准备的计提：根据长期合同、账龄、债务人经营状况等参照应收账款计提比例，采用个别认定法计提坏账准备。
9、存货核算方法
存货包括原材料及辅助材料、委托加工材料、自制半成品、在产品、产成品、低值易耗品等。
各种存货按取得时的实际成本记价。
存货发出的计价方法：原材料按计划成本进行日常核算，月末根据材料成本差异调整生产成本。低值易耗品采用一次摊销法进行核算。产成品按计划价格结转，期末按在产品盘点数调整产成品实际成本，产成品发出按加权平均法计价。
存货盘存制度采用永续盘存法。
期末，存货按成本与可变现净值孰低法计价。在对存货进行全面清查的基础上，对由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额确定。
10、投资性房地产的核算方法
（1）本公司的投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
（2）本公司的投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，对于符合资本化条件的后续支出计入投资性房地产的成本，不符合资本化条件的后续支出计入当期损益。
（3）在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。按照固定资产和无形资产核算的相关规定计提折旧或摊销。
11、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
长期股权投资包括对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资和其他权益性投资。
（2）长期股权投资初始投资成本的确定
①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。
③除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始成本按《企业会计准则第7号―非货币性资产交换》确定。
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始成本按《企业会计准则第12号―债务重组》确定。
（3）长期股权投资的核算方法
①对子公司投资和不具有共同控制、重大影响的其他权益性投资采用成本法核算。
②对具有共同控制和重大影响的投资被投资单位即对合营企业投资和对联营企业投资，采用权益法核算。
（4）长期股权投资减值准备
①按照成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
②其他长期股权投资，根据其账面价值高于可收回金额的差额，计提长期股权投资减值准备，计入当期损益。
12、固定资产计价及其折旧方法
（1）固定资产标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）固定资产计价：固定资产按取得时的成本进行初始计量。
（3）固定资产折旧：采用年限平均法计提折旧。按照固定资产原价扣除预计净残值（原值的5%）后按使用寿命平均计提，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额。各类固定资产折旧率如下：
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资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 25-40年 3.88%-2.425%
机器设备 10年 9.7%
运输工具 8-10年 12.125%-9.7%
电子设备 5-8年 19.4%-12.125%
其他 8年 12.125%
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（4）固定资产后续支出：固定资产更新改造等后续支出，如果该项支出导致流入企业的经济利益超过了原先的估计且支出能可靠地计量，则计入固定资产成本，同时终止确认被替换部分的账面价值；不符合以上条件的固定资产修理费用等，发生时计入当期损益。
（5）固定资产减值准备：资产负债表日，对固定资产逐项检查，对于账面价值高于可收回金额的差额，计提固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项固定资产计提。
13、在建工程
在建工程按实际发生的成本进行初始计量。在工程已达到预定可使用状态时按竣工决算金额转入固定资产。工程已达到预定可使用状态但未办理竣工决算的，按暂估价值结转固定资产，待竣工决算办理完毕后，再按实际成本调整暂估价值。
资产负债表日，对在建工程逐项检查，对于账面价值高于可收回金额的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项在建工程计提。
14、无形资产核算方法
（1）本公司的无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，具体包括：专利权、非专利技术、商标权、土地使用权和特许经营权。
（2）本公司将内部研究开发项目的支出区分为研究阶段支出与开发阶段支出两部分。内部研究开发项目研究阶段的支出，当于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出在同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③有确凿证据证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（3）无形资产的计价：无形资产按照成本进行初始计量。
（4）摊销方法：使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命期内按直线法摊销，其应摊销金额为其成本扣除预计净残值和已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并进行摊销。
（5）资产负债表日，对无形资产逐项检查，对于账面价值高于可收回金额的差额，计提无形资产减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项无形资产计提。
15、长期待摊费用核算方法
（1）开办费：在公司开始生产经营的当月一次计入当月的损益。
（2）长期待摊费用：在受益期内平均摊销；
16、资产减值
（1）本公司在每个资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。如果有客观证据表明资产已经发生减值，本公司将以可能发生减值的单项资产或本项资产所属的资产组为基础确定其可收回金额。如果可能发生减值的单项资产或本项资产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值，则将本单项资产或资产组的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
可能发生减值的单项资产或本项资产所属的资产组的可收回金额根据本单项资产或资产组的公允价值减去处置费用后的净额与本单项资产或资产组的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
（2）资产减值损失确认后，本公司将对减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使本资产在剩余使用寿命内系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
（3）除非本公司对减值资产进行处置，资产减值损失一经确认，则在以后会计期间不予转回。
17、借款费用核算方法
（1）资本化条件：借款费用在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）辅助费用资本化条件：专门借款的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；不符合资本化条件的专门借款辅助费用和其他借款的辅助费用，于发生时计入当期损益。
（3）资本化金额的计算方法：
①专门借款利息费用资本化金额的确定：以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金的存款利息或进行暂时性投资取得的收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
②一般借款利息利息费用的资本化金额的确定：
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一般借款利息费用资本金额 ＝ 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均 × 所占用一般借款的资本化
数 率
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所占用一般借款的资本化 ＝ 所占用一般借款加权平均 ＝ 所占用一般借款当期实际发生的利息之和
率 利率 所占用一般借款本金加权平均数
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所占用一般借款本金加权 ＝∑〔 所占用每笔一般借款 × 每笔一般借款本金在当期所占用的天数 〕
平均数 本金 当期天数
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（4）暂停资本化：符合资本化条件的资产购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建活动重新开始。
（5）当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
18、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务。
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业。
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
19、收入确认原则
（1）商品销售收入确认原则：
①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。
（2）提供劳务收入确认原则：
①在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将要发生的成本能够可靠地计量。提供劳务的完工进度采用已经提供的劳务占应提供劳总量的比例确定。
②资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别以下两种情况处理：
ａ.如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，则按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同的金额结转成本；
ｂ.如果已经发生的劳务成本预计不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入确认原则：
让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等，在同时满足以下条件时确认收入：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量。
20、所得税的会计处理方法
（1）所得税的会计处理采用债务法。
（2）本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
21、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表原则：本公司以控制为基础确定合并财务报表的合并范围。对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。
（2）合并财务报表编制方法：以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益。
附注五、会计政策、会计估计变更和会计差错更正的说明
本公司本期无会计政策、会计估计变更和会计差错更正事项。
附注六、税项
本公司适用的主要税种和税率如下：
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税种 计税依据 税率
增值税 主营业务收入 17%
营业税 其他收入 5%
城市维护建设税 应交增值税、营业税 7%
教育费附加 应交增值税、营业税 3%
企业所得税 应纳税所得额 33%
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附注七、控股子公司及合营企业
1、纳入合并报表范围的子公司情况：
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公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资 持股比 主营业务 少数股东权
额 例 益
上海恒安空 上海市嘉定 刘丹 1000万元 600万元 60% 汽车空调机 7,725,914.
调设备有限 区安亭镇 、制冷设备 62
公司 及配件等
岳阳通达制 岳阳 杨超敏 500万美元 375万美元 75% 生产、销售 8,014,957.
冷空调有限 汽车空调、 41
公司 其他制冷设
备及配件
岳阳恒生汽 岳阳市八字 王勇 500万元 466.7万元 93.34% 生产、销售 104,376.41
车空调有限 门 中轻型客车
公司 空调机、运
输冷藏机组
等
岳阳恒旺房 岳阳市金鄂 刘丹 510万元 290万元 56.86% 房地产开发 461,950.27
地产开发有 山4号 及销售等。
限公司
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2、未纳入合并报表范围的子公司情况：
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公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
岳阳临风酒业有 岳阳市 覃虹 80万元 60万元 75% 批发、零售酒类
限公司 等
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岳阳临风酒业有限公司原由向志军个人承包经营，本公司未取得该公司的相关会计资料，对其的投资一直采用成本法核算，未纳入合并会计报表范围。由于该公司已停业，本公司已对此项投资全额计提减值准备。
附注八、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
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种类 2007.6.30 2006.12.31
原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率 折人民币
现金 80,080.70 97,220.10
银行存款 16,731,442.92 38,272,159.80
其他货币资金 55,682.54 1,055,480.41
合计 16,867,206.16 39,424,860.31
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货币资金期末比期初减少57.21%，主要系公司本部本期内生产逐步恢复，前期投入较大所致。
2、应收票据
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票据种类 2007.6.30 2006.12.31
银行承兑汇票 5,124,569.92 2,050,000.00
合计 5,124,569.92 2,050,000.00
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3、应收账款
（1）按账龄结构列示如下：
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2007.06.30 2006.12.31
账龄 金额 比例 计提 坏账准备 金额 比例 计提比 坏账准备
比例 例
1年以内 33,635,23 37.8% 6% 2,007,544 25,120,66 29.7% 6% 1,507,239.
1.39 .93 5.29 91
1-2年 5,193,713 5.8% 10% 519,371.3 3,327,769 3.9% 10% 332,776.95
.72 7 .52
2-3年 3,140,352 3.5% 15% 471,052.9 2,983,421 3.5% 15% 447,513.17
.67 .14
3-4年 2,943,485 3.3% 30% 883,045.8 11,672,23 13.8% 30% 3,501,669.
.99 0.46 15
4-5年 14,590,09 16.4% 50% 7,295,047 20,754,77 24.6% 50% 10,377,388
4.25 .13 6.38 .19
5年以上 29,363,69 33% 100% 29,363,69 20,650,87 24.5% 100% 20,650,870
9.56 9.56 0.38 .38
合计 88,866,57 100% 40,539,76 84,509,73 100% 36,817,457
7.58 1.68 3.17 .75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
(3)期未应收账款前五名金额合计23023572.66元,占期未应收账款总额的25.91%.
(4)期未余额比期初数增长5.15%,主要由于本报告期新增业务收入尚未收回货款所致。
4、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007.06.30 2006.12.31
金额 比例 金额 比例
1年以内 21,917,604.09 80.9% 11,491,685.07 56.5%
1-2年 712,066.80 2.6% 5,326,479.12 26.2%
2-3年 3,827,587.21 14.1% 962,765.02 4.7%
3年以上 632,929.95 2.4% 2,568,374.13 12.6%
合计 27090188.05 100% 20,349,303.34 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
账龄超过一年的预付账款主要是货到发票未到，无法进行账务处理所致。
5、其他应收款
（1）按账龄结构列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.06.30 2006.12.31
账龄 金额 比例 计提 坏账准备 金额 比例 计提比 坏账准备
比例 例
1年以内 7,912,234 17% 6% 463,243.0 6,092,257 12.8% 6% 365,535.44
.12 8 .49
1-2年 617,960.2 1% 10% 61,796.02 1,424,499 3% 10% 142,449.92
3 .18
2-3年 1,074,088 2% 15% 161,113.2 2,896,892 6.1% 15% 434,533.93
.15 2 .89
3-4年 25,447,70 53% 30% 7,634,311 24,012,80 50.5% 30% 7,203,842.
3.47 .04 9.65 90
4-5年 1,129,139 3% 50% 564,569.5 2,163,599 4.6% 50% 1,081,800.
.62 22
5年以上 11615549. 24% 100% 1161549.4 10,943,90 23% 100% 10,943,908
42 2 8.46 .46
合计 47796674. 100% 20500582. 47,533,96 100% 20,172,070
39 29 7.29 .87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他应收款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）期未其他应收款前五名欠款金额全计为30816203.03元，占期末其他应收款总额的68.67%。
（4）期末余额中欠款金额较大的单位情况如下：
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序号 单位名称 期末余额 欠款时间 欠款原因
① 湖南成功控股集团公司 23,749,712.89 3-4年 往来款
② 兴盛公司 4,247,695.51 5年以上 往来款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、存 货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.06.30 2006.12.31
项目 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额
原材料 33,639,981. 16,747,337.0 16,892,644. 32,170,749. 16,747,337.0 15,423,413.02
33 8 25 10 8
在产品 9,996,998.9 789,199.92 9,207,799.0 3,527,268.0 789,199.92 2,738,068.14
8 6 6
库存商品 17,359,674. 10,272,856.3 7,086,818.1 26,208,097. 10,272,856.3 15,935,241.29
48 6 2 65 6
低值易耗品 21,593.12 21,593.12 18,283.12 18,283.12
委托加工物 889,791.61 545,528.94 344,262.67 889,791.61 545,528.94 344,261.67
资
自制半成品 963,470.60 963,470.60 300,574.89 300,574.89
合计 62871510.12 28,354,922.3 34,516,587. 63,114,764. 28,354,922.3 34,759,842.13
0 82 43 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货跌价准备增减变动情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 存货跌价准备
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原材料 16,747,337.08 16,747,337.08
库存商品 10,272,856.36 10,272,856.36
在产品 789,199.92 789,199.92
委托加工物资 545,528.94 545,528.94
合计 28,354,922.30 28,354,922.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货的可变现净值是依据市价扣除附加税费和销售费用确定。
7、可供出售金融资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具 409,362.80 327,533.56
其他
合计 409,362.80 327,533.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额全系购买的基金，明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资品种 投资时间 期末公允价值
华安现金富利基金 2002年11月 20,000.00
南方避险增值基金 2003年6月 21,478.80
华夏回报基金 2003年8月 367,884.00
合计 409,362.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.5.31 2006.12.31
项目 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额
其他股权投 2,334,303.0 1,440,000.0 894,303.00 2,334,303.00 1,440,000.00 894,303.00
资 0 0
合计 2,334,303.0 1,440,000.0 894,303.00 2,334,303.00 1,440,000.00 894,303.00
0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资金额 投资比例
投资额 年初余额 本期增减变化 期末余额
按成本法核算：
中汽专用零件开发公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00 0.2%
北京亚都科技标准股份 200,000.00 194,303.00 194,303.00 2%
有限公司
岳阳兴盛实业发展有限 140,000.00 140,000.00 140,000.00 2.4%
公司
岳阳恒发汽车空调有限 300,000.00 300,000.00 300,000.00
公司
岳阳恒达空调有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00
岳阳临风酒业有限公司 700,000.00 700,000.00 700,000.00 75%
北京福田环保动力股份 500,000.00 500,000.00 500,000.00 0.13%
有限公司
合计 2,340,000.00 2,334,303.00 2,334,303.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本公司无法取得岳阳临风酒业有限公司的相关会计资料，对其投资一直采用成本法核算；由于该公司已停业，本公司已对此项投资全额计提减值准备。
**无投资变现及投资收益汇回的重大限制。
（2）其他股权投资减值准备计提情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 减值准备
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因
岳阳兴盛实业发展有限公司 140,000.00 140,000.00 资不抵债
岳阳恒发汽车空调有限公司 300,000.00 300,000.00 资不抵债
岳阳恒达空调有限公司 300,000.00 300,000.00 资不抵债
岳阳临风酒业有限公司 700,000.00 700,000.00 已停业
合计 1,440,000.00 1,440,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、固定资产及累计折旧
（1）分类列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
固定资产原价：
房屋建筑物 104,781,905.99 104,781,905.99
机器设备 135,556,984.86 723,323.55 136,280,308.41
运输工具 2,475,173.21 180,000.00 420,100.00 2,235,073.21
电子设备 3,117,687.51 13,970.00 3,131,657.51
其他 6,012,477.19 420,113.00 6,432,590.19
合计 251,944,228.76 731,501.50 420,100.00 252,861,535.31
累计折旧：
房屋建筑物 41,960,909.97 1,351,540.74 43,312,450.71
机器设备 104,093,228.00 3,341,587.36 107,434,815.40
运输工具 1,946,657.63 43,970.95 420,100.00 1,570,528.58
电子设备 2,978,050.69 89,119.20 3,067,169.89
其他设备 4,287,659.58 315,237.64 4,602,897.22
合计 155,266,505.87 5,141,455.89 420,100.00 159,987,861.76
减：固定资产减值准备* 14,645,988.11 14,645,988.11
净值 82,031,734.78 78,227,685.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本公司本部房屋建筑物6014万元已抵押给中国工商银行岳阳市解放路支行；子公司—上海恒安空调设备有限公司的房屋建筑物10488.78平方米已抵押给中国建设银行上海嘉定支行，期末账面原值合计9,190,265.76元，账面净值合计6,041,784.94元。
（2）固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 6,708,912.50 6,708,912.50
机器设备 7,784,568.79 7,784,568.79
运输工具 66,941.66 66,941.66
电子设备 85,565.16 85,565.16
合计 14,645,988.11 14,645,988.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期初余额 本期增加额 本期转入固定 其他减少额 期末余额 资金来源
资产
操纵机构实 11,706.20 11,706.20 自筹
验台
风机实验台 2,126.00 2,126.00 自筹
氦检仪 自筹
合计 13,832.20 13,832.20
减:在建工程减值
准备
净额 13,832.20 13,832.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期内没有利息资本化。
11、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 取得方式 期初余额 本期增 本期摊销额 本期累计摊销 期末余额
加额 额
岳阳厂区土地 资产置换 62,136,904.85 464,285.70 3,327,380.85 61,672,619.15
使用权
合计 62,136,904.85 464,285.70 3,327,380.85 61,672,619.15
减:：无形资产
减值准备
净额 62,136,904.85 464,285.70 3,327,380.85 61,672,619.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、递延所得税资产
分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 递延所得税资产期 递延所得税资产期初 可抵扣暂时性差异期 可抵扣暂时性差异
末余额 余额 末余额 期初余额
应收账款坏账准备 12,547,885.69 11,533,562.40 38,023,896.03 34,950,189.09
其他应收款坏账准备 6,118,166.54 5,815,174.16 18,539,898.60 17,621,739.87
存货跌价准备 8,744,708.87 8,744,708.87 26,499,117.79 26,499,117.79
长期投资减值准备 475,200.00 475,200.00 1,440,000.00 1,440,000.00
固定资产减值准备 3,046,081.15 3,046,081.15 9,230,548.94 9,230,548.94
计提的预计负债 588,125.85 588,125.85 1,782,199.57 1,782,199.57
合计 31,520,168.10 30,202,852.43 95,515,660.93 91,523,795.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 年初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额
转回 转销
一、坏账准备 56,989,528.62 4,050,815.35 61,040,343.97
二、存货跌价准备 28,354,922.30 28,354,922.30
三、长期股权投资减 1,440,000.00 1,440,000.00
值准备
四、固定资产减值准 14,645,988.11 14,645,988.11
备
合 计 101,430,439.03 4,050,815.35 105,481,254.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、短期借款
（1）分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件及币种 2007.06.30 2006.12.31
原币 折人民币 原币 折人民币
信用借款：
人民币 6,080,000.00 6,080,000.00
抵押借款：
人民币 62,000,000.00 59,000,000.00
担保借款：
人民币 174,558,731.87 174,675,031.87
合计 242,638,731.87 239,755,031.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）已到期未偿还的短期借款为228,358,731.87元，明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 贷款金额 贷款月利率‰ 未按期偿还的原因
中国工商银行岳阳市解放路支行 43,995,000.00 5.31-6.195 资金紧张
中国长城资产管理公司长沙办事处 94,850,000.00 5.31-7.434 资金紧张
交通银行岳阳分行 6,080,000.00 5.31-5.49 资金紧张
中国银行岳阳市岳阳楼支行 34,284,531.87 4.2-4.425 资金紧张
中国农业发展银行 9,000,000.00 5.31-5.7525 资金紧张
上海浦东发展银行广东天誉支行 10,177,200.00 5.31 资金紧张
岳阳市商业银行 29,972,000.00 4.956-5.753 资金紧张
合计 228,358,731.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 2007.6.30 2006.12.31
银行承兑汇票 1,357,839.96 2,950,000.00
合计 1,357,839.96 2,950,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末应付票据均将于2007年11月以前到期。
16、应付账款
应付账款余额中无欠付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
17、预收款项
预收账款余额中无欠付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
18、应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 年初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,205,874.01 5,721,633.70 6,121,314.02 806,193.69
二、职工福利费 5,844,628.67 98,253.71 1,983,284.89 3,959,597.49
三、社会保险费 30,283,946.89
其中：1、医疗保险费 7,991,002.43 266,354.14 78,179.58 8,179,176.99
2、基本养老保险费 18,474,110.70 846,434.17 549,191.40 18,771,353.47
3、失业保险金 3,330,423.57 5,971.80 5,907.90 3,330,487.47
4、工伤保险金 488,410.19 16,284.89 14,383.00 490,312.08
四、住房公积金 3,397,333.57 1,360.00 420.00 3,398,273.57
五、工会经费和职工教育经费 2,272,915.32 171,743.68 73,507.80 2,371,151.20
合 计 43,004,698.46 7128036.09 8,826,188.59 41,306,545.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 2007.06.30 2006.12.31
增值税 10,219,847.58 9,267,371.51
城市维护建设税 472,449.44 485,531.74
所得税 -2,227,214.89 -3,403,027.29
营业税 99,108.40 95,750.60
房产税 1,844,051.61 1,542,585.21
个人所得税 1,054,856.54 972,523.57
土地使用税 323,250.12 205,557.02
车船使用税 3,068.00 3,068.00
教育费附加 206,528.77 253,547.94
土地增值税 738,981.30 738,981.30
印花税 131,032.56 125,943.27
合计 12,865,959.43 10,287,832.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付投资者名称 2007.06.30 2006.12.31
法人股股利 393,744.08 393,744.08
社会公众股股利 2,951.22 2,951.22
香港三湘公司 186,691.78 186,691.78
西上海集团 161,282.40 161,282.40
合计 744,669.48 744,669.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、其他应付款
其他应付款余额中无欠付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
期末余额较大的其他应付款情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 期末余额 欠款性质或内容
岳阳市政府驻恒立工作组 8,395,979.61 暂借款
鑫河公司 724,233.00 暂借款
证券时报 720,000.00 信息披露费
拓邦电子 715,497.89 暂借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 2007.06.30 2006.12.31
周转金 2,406,000.00 2,406,000.00
合计 2,406,000.00 2,406,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
系本公司的子公司—上海恒安空调设备有限公司的股东西上海集团拨付给该公司可长期使用的周转金。
23、预计负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 2007.06.30 2006.12.31
湖南韶峰岳阳建材公司担保损失 1,782,199.57 1,782,199.57
合计 1,782,199.57 1,782,199.57
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24、资本公积
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 45,972,771.79 45,972,771.79
其他资本公积 19,194,895.91 81,829.24 1,305,800.50 17,970,924.65
合计 65,167,667.70 81829.24 1,305,800.50 63,943,696.44
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*本期减少数1,305,800.50元系发生的股改费用，根据财政部财会便[2006]10号关于上市公司股改费用会计处理的复函，直接冲减资本公积。
25、盈余公积
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 6,794,788.02 6,794,788.02
任意盈余公积 388,953.41 388,953.41
合计 7,183,741.43 7,183,741.43
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26、未分配利润
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2007年1-6月
净利润 -18,174,849.44
减：少数股东损益 648,978.89
加：年初未分配利润 -334,025,708.57
期末余额 -352,849,536.90
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27、主营业务收入及成本
（1）分项目列示如下：
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项 目 2007年1-6月 2006年度
一、营业收入
1、主营业务收入 57,106,261.84 86,839,468.82
2、其他业务收入 987,915.76 5,369,407.81
营业收入合计 58,094,177.60 92,208,876.63
二、营业成本
1、主营业务成本 50,536,644.29 86,958,823.86
2、其他业务成本 598,210.56 4,849,268.98
营业成本合计 51,134,854.85 91,808,092.84
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（2）按产品类别列示如下：
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行业 主营业务收入 主营业务成本
2007年1-6月 2006年度 2007年1-6月 2006年度
汽车空调 55,074,368.13 82,960,509.50 48,865,292.06 83,226,110.81
汽车销售 1,279,145.30 1,187,826.51
压力容器 1,991,197.71 2,599,814.02 1,671,352.23 2,544,886.54
房地产开发 40,696.00
合计 57,106,261.84 86,839,468.82 50,536,644.29 86,958,823.86
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行业 主营业务毛利
2007年1-6月 2006年度
汽车空调 6209076.07 -265,601.31
汽车销售 91,318.79
压力容器 319845.48 54,927.48
房地产开发 40,696.00
合计 6569617.55 -119,355.04
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本期主营业务收入中前五名客户销售收入合计为 51,288,451.56元，占本公司销售收入总额的88.29%。
28、营业税金及附加
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项目 2007年1-6月 2006年度
营业税 2,034.80
城市维护建设税 37,859.27 75,286.08
教育费附加 3,938.65 25,071.21
堤防费 28,654.88 16,786.60
合计 72487.60 117,143.89
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29、财务费用
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项目 2007年1-6月 2006年度
利息支出 10,605,236.61 22,543,689.56
减：利息收入 38,335.34 111,398.13
其他 32,821.77 49,786.25
合计 10,599,723.04 22,482,077.68
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30、资产减值损失
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项 目 2007年1-6月 2006年度
一、坏账损失 4,050,815.35 -2,363,808.49
二、存货跌价损失 607,100.45
三、固定资产减值损失
四、在建工程减值损失
五、无形资产减值损失
合 计 4,050,815.35 -1,756,708.04
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31、投资收益
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产生投资收益的来源 2007年1-6月 2006年度
基金投资分红收益 167,864.40 107,811.00
收回长期投资收益
被投资公司所有者权益净增减额
合计 167,864.40 107,811.00
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本公司投资收益的汇回不存在重大限制。
32、营业外收入
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项目 2007年1-6月 2006年度
处置固定资产净收益 52,000.00 113,222.82
罚款净收入 1,600.00
其他 7182.50 850.00
预计负债转回 59,290,000.00
财政专项扶持基金等 803,000.00 30,000.00
财政贴息 126,000.00
合计 862182.50 59,561,672.82
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33、营业外支出
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项目 2007年1-6月 2006年度
处置固定资产净损失 8,590.00
罚款支出 52,928.33 5,868.61
捐赠支出 10,000.00
其他 16,767.65
合计 62,928.33 31,226.26
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34、所得税费用
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项 目 2007年1-6月 2006年度
本期所得税费用 1,421,509.36 310,877.05
递延所得税费用 -1,317,315.67 24,890,377.39
合 计 104,193.69 25,201,254.44
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35、每股收益
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项 目 2007年1-6月 2006年度
⒈基本每股收益 -0.128 -0.104
⒉稀释每股收益 -0.128 -0.104
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（1）计算公式：
a.基本每股收益的计算公式如下：
基本每股收益＝归属于公司普通股股东的净利润P÷发行在外的普通股加权平均数S
发行在外的普通股加权平均数＝S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0－Sk
其中：S0为期初股份总数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
b.稀释每股收益的计算公式如下：
稀释每股收益＝（P＋已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1－所得税率）／（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0－Mk＋认股权证、 股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
（2）计算过程：
2007年1-6月
归属于上市公司股东的利润＝-18174849.44元
发行在外普通股加权平均数＝141,742,000.00股
基本每股收益＝-0.128元
本期无稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数因素
稀释每股收益＝基本每股收益＝-0.128元
36、支付的其他与经营活动有关的现金
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项目 2007年1-6月
股改费用 1,305,800.50
业务招待费 1,551,321.18
差旅费 1,370,460.77
运输费 1,745,821.79
修理费 1,288,512.08
中介机构费用 672,405.00
办公费 694,284.83
董事会费 1,089,426.01
合计 9,718,032.16
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收到的其他与经营活动有关的现金
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处置固定资产 52,000
财政专项扶持基金 803,000
合计 855,000
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37、现金和现金等价物
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项目 2007年1-6月
一、现金 16,867,206.16
其中：库存现金 80,080.70
可用于支付的银行存款 16,731,442.92
可用于支付的其他货币资金 55,682.54
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 16,867,206.16
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 207,431.58
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38、非货币性资产交换
本公司报告期未发生需要披露的非货币性资产交换事项。
39、债务重组
本公司报告期未发生需要披露的债务重组事项。
40、借款费用
本公司报告期借款费用全部计入当期损益，无资本化金额。
附注九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）按账龄结构列示如下：
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2007.06.30 2006.12.31
账龄 金额 比例 计提 坏账准备 金额 比例 计提比 坏账准备
比例 例
1年以内 8,906,942 14.1% 6% 534,510.90 6,490,755. 9.9% 6% 389,445.32
.50 35
1-2年 4,509,813 7.1% 10% 450,981.37 2,879,517. 4.4% 10% 287,951.75
.72 52
2-3年 2,909,345 4.6% 15% 436,401.83 2,887,321. 4.4% 15% 433,098.22
.52 49
3-4年 2,870,241 4.5% 30% 861,072.45 11,666,080 17.9% 30% 3,499,824.
.49 .46 15
4-5年 14,569,97 23.1% 50% 7,284,987. 20,734,657 31.8% 50% 10,367,328
5.45 73 .58 .79
5年以上 29311640. 46.5% 100% 29311640.6 20,637,070 31.6% 100% 20,637,070
60 0 .38 .38
合计 63,077959 100% 38879594.8 65,295,402 100% 35,614,718
.28 8 .78 .61
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（2）应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
2、其他应收款
（1）按账龄结构列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.06.30 2006.12.31
账龄 金额 比例 计提比 坏账准备 金额 比例 计提比 坏账准备
例 例
1年以内 11,130,92 23.4% 6% 474,157.2 9,601,225 20.7% 6% 390,493.53
0.65 6 .59
1-2年 586,960.0 1.2% 10% 58,696.00 1,244,938 2.7% 10% 124,493.85
3 .50
2-3年 1,017,792 2.1% 15% 152,668.8 1,492,504 3.2% 15% 223,875.72
.47 7 .80
3-4年 25,244,71 53.1% 30% 7,573,415 24,001,60 51.8% 30% 7,200,482.
7.69 .31 9.65 90
4-5年 520,495.6 1.1% 50% 260,247.8 1,332,548 2.9% 50% 666,274.15
5 3 .30
5年以上 9,057,004 19.1% 100% 9,057,004 8,646,635 18.7% 100% 8,646,635.
.86 .86 .21 21
合计 47557891. 100% 17,576,19 46,319,46 100% 17,252,255
35 0.13 2.05 .36
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（2）其他应收款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
3、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.06.30 2006.12.31
项目 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额
对子公司投 36,534,571. 36,534,571.0 36,534,571.0 36,534,571.
资 07 7 7 07
对合营企业
投资
对联营企业
投资
其他股权投 1,734,303.0 1,340,000.0 394,303.00 1,734,303.00 1,340,000.00 394,303.00
资 0 0
合计 38,268,874. 1,340,000.0 36,928,874.0 38,268,874.0 1,340,000.00 36,928,874.
07 0 7 7 07
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（1）长期股权投资明细单位：
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被投资单位名称 投资金额 投资比例
投资额 年初余额 本期增减变化 期末余额
按成本法核算：
中汽专用零件开发公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00 0.2%
北京亚都科技标准股份 200,000.00 194,303.00 194,303.00 2%
有限公司
岳阳兴盛实业发展有限 140,000.00 140,000.00 140,000.00 2.4%
公司
岳阳恒发汽车空调有限 300,000.00 300,000.00 300,000.00
公司
岳阳恒达空调有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00
岳阳临风酒业有限公司 600,000.00 600,000.00 600,000.00 75%
按成本法核算：
岳阳恒旺房地产开发有 2,900,000.00 596,557.50 596,557.50 56.86%
限公司
岳阳恒生汽车空调有限 4,667,000.00 1,383,640.34 1,383,640.34 93.34%
公司
上海恒安汽车空调有限 6,000,000.00 10,488,768.99 10,488,768.99 60%
公司
岳阳通达制冷空调有限 32,226,748.14 24,065,604.24 24,065,604.24 75%
公司
合计 47,533,748.14 38,268,874.07 38,268,874.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本公司无法取得岳阳临风酒业有限公司的相关会计资料，对其投资一直采用成本法核算；由于该公司已停业，本公司已对此项投资全额计提减值准备。
**无投资变现及投资收益汇回的重大限制。
（2）其他股权投资减值准备计提情况如下：
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被投资单位名称 减值准备
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因
岳阳兴盛实业发展有限公司 140,000.00 140,000.00 资不抵债
岳阳恒发汽车空调有限公司 300,000.00 300,000.00 资不抵债
岳阳恒达空调有限公司 300,000.00 300,000.00 资不抵债
岳阳临风酒业有限公司 600,000.00 600,000.00 已停业
合计 1,340,000.00 1,340,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、主营业务收入及成本
（1）分项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2007年1-6月 2006年度
一、营业收入
1、主营业务收入 9,864,259.77 11,591,615.85
2、其他业务收入 796,365.84 4,520,825.21
营业收入合计 10660625.61 16,112,441.06
二、营业成本
1、主营业务成本 11,177,560.83 24,003,083.16
2、其他业务成本 588,329.45 4,376,368.69
营业成本合计 11,765,890.28 28,379,451.85
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（2）按产品类别列示如下：
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行业 主营业务收入 主营业务成本
2007年1-6月 2006年度 2007年1-6月 2006年度
汽车空调 7,873,062.06 7,712,656.53 9,506,208.60 20,270,370.11
汽车销售 1,279,145.30 1,187,826.51
压力容器 1,991,197.71 2,599,814.02 1,671,352.23 2,544,886.54
合计 9,864,259.77 11,591,615.85 11,177,560.83 24,003,083.16
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 主营业务毛利
2007年1-6月 2006年度
汽车空调 -1,633,146.54 -12,557,713.58
汽车销售 91,318.79
压力容器 319,845.48 54,927.48
合计 -1,313301.06 -12,411,467.31
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本期主营业务收入中前五名客户销售收入合计为元，占母公司收入总额的%。
附注十、关联方关系及其交易
1、本公司的母公司
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母公司名称 法定代表人 注册地址 业务性质 注册资本
揭阳市中萃房产开发有限公司 林榜昭 揭阳市区下义东湖路 房地产经营 1000万元
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2、母公司对本公司的持股比例和表决权比例
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母公司名称 持股比例（%） 表决权比例（%）
期末比例 年初比例 期末比例 年初比例
揭阳市中萃房产开发有限公司 28.99 28.99 28.99 28.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、本公司的子公司
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公司名称 注册地 业务性质 注册资本 本公司合计 本公司合计享有的
持股比例 表决权比例
上海恒安空调设备 上海市嘉定区 汽车空调机、制冷 1000万元 60% 60%
有限公司 安亭镇 设备及配件等
岳阳通达制冷空调 岳阳 生产、销售汽车空 500万美元 75% 75%
有限公司 调、其他制冷设备
及配件
岳阳恒生汽车空调 岳阳市八字门 生产、销售中轻型 500万元 93.34% 93.34%
有限公司 客车空调机、运输
冷藏机组等
岳阳恒旺房地产开 岳阳市金鄂山4 房地产开发及销售 510万元 56.86% 56.86%
发有限公司 号 等。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、其他关联方
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关联方名称 与本公司的关系
西上海（集团）有限公司 本公司的子公司上海恒安空调设备有限公司股东
岳阳兴盛实业发展有限公司 本公司的参股公司
岳阳恒发汽车空调有限公司 本公司的参股公司
岳阳恒达空调有限公司 本公司的参股公司
岳阳临风酒业有限公司 承包给个人经营的子公司
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5、关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 关联方名称 期末余额
2007.5.31 2006.12.31
其他应收款 岳阳兴盛实业发展有限公司 4,247,695.51 4,257,495.51
应收帐款 岳阳恒发汽车空调有限公司 1,162,547.69 1,262,547.69
岳阳恒达空调有限公司 1,187,236.22 1,056,960.90
长期应付款 西上海（集团）有限公司 2,406,000.00 2,406,000.00
其他应付款 岳阳临风酒业有限公司 310,203.72 719,941.49
预付帐款 岳阳兴盛实业发展有限公司 7,051,551.45 7,056,946.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注十一、或有事项
1、2002年7月9日和31日，湖南韶峰岳阳建材有限公司分别与交通银行岳阳分行营业部以及中国建设银行岳阳市东茅岭支行各签订300万元的借款合同，上述两笔贷款均由本公司提供担保。因湖南韶峰岳阳建材有限公司到期未能偿还该笔借款本息，交通银行岳阳分行营业部和中国建设银行岳阳市东茅岭支行均向湖南省岳阳市中级人民法院提起民事诉讼。 2003年10月14日，湖南省岳阳市中级人民法院以（2003）岳中民二初字第54号民事判决书判决本公司对该两笔借款本金600万元及利息15.22万元承担连带清偿责任，截止2007年5月31日本公司已代为偿还437万元，余额已按100%预计担保损失。
2、本公司于1999年9月8日为朔日环保科技有限公司在岳阳市商业银行贷款100万元提供连带责任担保，期限两个月。2000年12月20日岳阳市商业银行从本公司在该行的银行帐上划扣1,078,753.33元，其中本金100万元。2001年11月8日岳阳市中级人民法院（2001）岳中民初Ⅱ字第106号民事判决书判定，朔日环保科技有限公司在10日内付清本公司代付的借款本息1,078,753.78元及利息69,417.78元，截止2007年5月31日，本公司已收回23万元。
3、本公司与湖南韶峰岳阳建材有限公司于2003年8月22日签订互保协议，协议约定双方互保额度为260万元，互保期限两年。
附注十二、诉讼事项
1、2005年5月20日，湖南省岳阳市中级人民法院对交通银行岳阳分行营业部与本公司借款合同纠纷案作出了（2005）岳中民二初字第66号民事判决书，判决本公司偿还交通银行岳阳分行营业部借款600万元及利息269,858.94元。
2、2005年1月27日，湖南省高级人民法院对岳阳市商业银行诉本公司借款合同纠纷案作出了（2004）湘高法民二初字第32号民事判决书，判决本公司偿还岳阳市商业银行借款本金29,972,000元及利息，成功控股集团有限公司对上述借款本金和利息承担连带偿还责任。
3、湖南省岳阳市中级人民法院对中国银行岳阳市岳阳楼支行诉本公司借款合同纠纷案作出了（2004）岳中民二初字第63号民事判决书，判决本公司偿还中国银行岳阳市岳阳楼支行贷款本金29,458,750元及利息，成功控股集团有限公司对上述债务承担连带偿还责任。
4、2006年1月19日，湖南省高级人民法院对中国工商银行岳阳市解放路支行诉本公司借款合同纠纷案作出了（2005）湘高法民二初字第17号民事判决书，判决本公司向中国工商银行岳阳市解放路支行偿还贷款本金4399.5万元及其相应利息，中汽长电股份有限公司和成功控股集团有限公司承担连带清偿责任。
5、广东省广州市中级人民法院对上海浦东发展银行广州分行天誉支行诉本公司商业承兑汇票额度合同纠纷案作出了（2004）穗中法民二初字第11号民事判决书，判决本公司向上海浦东发展银行广州分行天誉支行支付商业承兑汇票贴现金额3000万元及利息，成功控股集团有限公司和中汽长电股份有限公司承担连带清偿责任。2006年9月12日，广州市中级人民法院下达（2004）穗中法执字第2661号恢字1号民事裁定书，将成功控股集团有限公司持有的酒鬼酒股份有限公司1200万股以每股1.6519元抵偿给上海浦东发展银行广州分行，本公司借款相应减少19,822,800元。
附注十三、承诺事项
本公司无需要披露的承诺事项。
附注十四、资产负债表日后事项
本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
附注十五、其他重要事项
1、2006年12月27日，湖南省成功控股集团有限公司、湖南兴业投资有限公司与揭阳市中萃房产开发有限公司等五方签定协议书，湖南省成功控股集团有限公司和湖南兴业投资有限公司将持有的本公司股权合计4110万股转让给揭阳市中萃房产开发有限公司，揭阳市中萃房产开发有限公司将应支付的股权转让款3000万元直接支付给本公司，代替湖南省成功控股集团有限公司归还其占用本公司款项。2007年1月8日，湖南省岳阳市中级人民法院下达了（2005）岳中民二初字第105-109-3号民事裁定书，将湖南省成功控股集团有限公司和湖南兴业投资有限公司持有的本公司股权合计4110万股过户给揭阳市中萃房产开发有限公司，并于2007年1月12日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权过户手续。至此，揭阳市中萃房产开发有限公司成为本公司第一大股东。
2、2007年4月29日，岳阳市人民政府国有资产监督委员会与中国长城资产管理公司签订了本公司国有股股权转让协议，中国长城资产管理公司以人民币壹元受让岳阳市人民政府国有资产监督委员会持有的本公司9.13%股份。中国长城资产管理公司同意将其在本公司的债权本金9485万元减免6165万元，同时免除本公司所欠全部利息。此协议现正报国家有关部门批准。
（七）、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表；
2、财务报告原稿；
3、董事、高管人员签署的书面确认文件；
4、监事会决议形式的书面审核意见；
3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件正文及公告原件；
上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查询时，公司将及时提供。
岳阳恒立冷气设备股份有限公司
二○○七年八月二十日