岳阳恒立冷气设备股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
杜芳慈 身体原因 柳思维
宋晓明 工作原因 陈少波
1.4公司第三季度财务报告经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司审计，出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5公司负责人陈少波、主管会计工作负责人王建锋及会计机构负责人（会计主管人员）涂旭红声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 322,671,668.84 347,245,338.44 -7.08%
所有者权益（或股东权益） -148,836,179.71 -119,932,299.44 -24.10%
每股净资产 -1.05 -0.85 -24.10%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -26,486,323.99 -142.99%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.19 -142.99%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -8,766,507.61 -27,590,335.94 52.26%
基本每股收益 -0.060 -0.190 52.26%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - -0.20 -
稀释每股收益 -0.060 -0.190 52.26%
净资产收益率
扣除非经常性损益后的净资产收益率
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
计入当期损益的政府补贴 803,000.00
除上述各项之外的其他营业外收支 -22,568.18
合计 780,431.82
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 18,586
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
胡世杰 779,294 人民币普通股
罗文胜 739,000 人民币普通股
魏建军 580,000 人民币普通股
胡秀英 422,500 人民币普通股
林科博 402,700 人民币普通股
徐跃武 321,100 人民币普通股
黄超 300,000 人民币普通股
兰舰 290,000 人民币普通股
陈之珏 270,000 人民币普通股
陆玲娣 270,000 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、货币资金报告期末较年初减少73%主要因为:(1)公司恢复生产经营,加大生产投入,(2)公司进行股改、复牌工作，支付必要费用。
2、在建工程报告期末较年初增加135580元，变动幅度约为980%，主要因为公司启动八字门工程项目，进行前期工程投入。
3、应付利息报告期末较年初增加31%，主要因为公司尚有大量短期借款，预计借款利息所致。
4、所有者权益本报告期末比上年度末减少24.1%，主要系本年度亏损所致。
5、营业收入年初至报告期末较上年同期增加43.46%，主要因为(1)公司生产经营恢复正常,销售市场得以恢复,(2)公司加大市场开发力度,开发新产品,开辟新市场所致。
6、营业成本年初至报告期末较上年同期增加28.31%，主要因为(1)营业收入增加，营业成本相应增加,(2)公司营业成本增加幅度较营业收入增加幅度小,是因为营业收入增加,固定成本分摊率降低,产品毛利率增加,营业成本增加幅度减慢，(3)公司产品结构调整,毛利率较高的产品销售比例增加。
7、资产减值损失年初至报告期末较上年同期减少82.13%，主要因为上年末大股东归还大额欠款，减少计提坏账准备所致。
8、营业外收入年初至报告期末较上年同期增加281.6%，主要因为公司收到政府补贴款803000元所致。
9、净利润本报告期比上年同期增加52.26%，主要因为：（1）本年度生产逐步恢复，营业收入增加所致；（2）产品毛利率有所增加所致；（3）销售费用、财务费用与坏账准备较上年同期减少所致。
10、经营活动产生的现金流量净额报告期较上年同期减少143%，主要因为公司加大生产投入，进行股改、复牌工作所致。
11、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金报告期较上年同期增加305.17%,主要因为公司进行固定资产投资所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
1、关于第二大股东岳阳国资与长城资产管理公司协议转让股权问题
第二大股东本着从支持上市公司发展出发，与本公司最大债权人长城资产管理公司协议转让的意向由来已久，由于国有股转让的复杂性以及政策的变化，直到2007年9月28日，岳阳国资才与长城资产管理公司正式签署转让协议，此协议的最终生效还需经国务院国资委审批通过。此协议如果得以实施，将对本公司的资产状况以及以后的发展产生积极作用。
2、股改进展
公司于2007年3月14日在《证券时报》上发布了股权分置改革说明书。并于2007年4月16日召开了公司股权分置改革的相关股东会议,由于流通股东的反对，会议审议议案未获得通过，此次股东大会的表决结果，公司已刊登于2007年4月17日《证券时报》。公司目前正为第二次股改做准备。
3、关于恢复上市的进展
本公司于2007年4月28日公布《2006年年度报告》，2007年5月11日向深圳证券交易所提出公司股票恢复上市的申请及材料，2007年5月17日收到深圳证券交易所公司部函[2007]第20号《关于同意受理岳阳恒立冷气设备股份有限公司恢复股票上市申请的函》，深圳证券交易所已于2007年5月18日正式受理本公司关于恢复股票上市的申请。
6月初，公司收到深圳证券交易所的函，要求公司及恢复上市保荐代表人就公司赢利能力的持续性、稳定性进一步提供补充分析材料。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》（2006年修订本）14.2.13条规定，深圳证券交易所将在同意受理本公司恢复上市申请后三十个交易日内作出是否核准本公司恢复上市申请的决定（补充提供材料期间不计入上述期限内）。目前，公司正处于补充材料期间。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用√不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
4附录
4.1资产负债表
编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 10,647,331.86 2,245,357.50 39,424,860.31 26,325,527.16
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 4,920,882.43 1,004,182.43 2,050,000.00
应收账款 44,683,615.23 24,347,934.13 47,692,275.42 29,680,684.17
预付款项 25,230,810.92 20,859,884.45 20,349,303.34 17,581,991.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 241,923.60 241,923.60
其他应收款 28,577,302.92 30,152,035.00 27,361,896.42 29,067,206.69
买入返售金融资产
存货 38,733,776.77 16,577,776.17 34,759,842.13 11,598,942.55
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 152,793,720.13 95,429,093.28 171,638,177.62 114,496,275.68
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 319,789.73 319,789.73 327,533.56 327,533.56
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 894,303.00 36,928,874.07 894,303.00 36,928,874.07
投资性房地产
固定资产 75,625,803.40 59,377,307.81 82,031,734.78 65,540,627.12
在建工程 149,412.20 135,580.00 13,832.20
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 61,440,476.30 61,440,476.30 62,136,904.85 62,136,904.85
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 31,448,164.08 30,499,216.63 30,202,852.43 29,449,538.14
其他非流动资产
非流动资产合计 169,877,948.71 188,701,244.54 175,607,160.82 194,383,477.74
资产总计 322,671,668.84 284,130,337.82 347,245,338.44 308,879,753.42
流动负债：
短期借款 239,102,261.87 224,962,261.87 239,755,031.87 228,475,031.87
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 2,957,839.96 2,950,000.00
应付账款 64,410,186.38 41,441,934.48 70,372,212.71 41,005,394.73
预收款项 11,388,519.88 10,513,410.55 14,205,172.34 16,834,740.31
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 41,339,379.40 38,262,847.78 43,004,698.46 38,853,116.36
应交税费 11,538,802.18 9,162,891.29 10,287,832.87 8,247,017.94
应付利息 62,284,555.61 61,936,581.43 47,882,246.94 47,476,236.73
其他应付款 17,687,507.24 46,697,988.71 18,152,199.58 46,632,081.18
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 450,709,052.52 432,977,916.11 446,609,394.77 427,523,619.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 2,406,000.00 2,406,000.00
专项应付款 513,000.00
预计负债 1,782,199.57 1,782,199.57 1,782,199.57 1,782,199.57
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,188,199.57 1,782,199.57 4,701,199.57 1,782,199.57
负债合计 454,897,252.09 434,760,115.68 451,310,594.34 429,305,818.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 141,742,000.00 141,742,000.00 141,742,000.00 141,742,000.00
资本公积 63,854,123.37 63,854,123.37 65,167,667.70 65,167,667.70
减：库存股
盈余公积 7,183,741.43 2,582,018.00 7,183,741.43 2,582,018.00
一般风险准备
未分配利润 -361,616,044.51 -358,807,919.23 -334,025,708.57 -329,917,750.97
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -148,836,179.71 -150,629,777.86 -119,932,299.44 -120,426,065.27
少数股东权益 16,610,596.46 15,867,043.54
所有者权益合计 -132,225,583.25 -150,629,777.86 -104,065,255.90 -120,426,065.27
负债和所有者权益总计 322,671,668.84 284,130,337.82 347,245,338.44 308,879,753.42
4.2本报告期利润表
编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 26,237,761.64 8,991,149.04 19,852,803.57 2,501,357.80
其中：营业收入 26,237,761.64 8,991,149.04 19,852,803.57 2,501,357.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 34,592,509.90 17,737,354.44 30,143,091.17 11,937,070.07
其中：营业成本 23,883,122.26 9,817,053.53 19,715,380.16 5,047,404.61
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,190.76 8,025.30 15,244.62 7,127.58
销售费用 1,736,502.53 750,324.50 1,702,356.29 728,583.36
管理费用 4,794,084.51 3,526,281.82 2,868,798.47 481,580.49
财务费用 4,199,523.09 4,038,786.36 5,841,311.63 5,672,374.03
资产减值损失 -26,913.25 -403,117.07
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
11,982.80 11,982.80 -2,748.72 -764,969.00
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
-8,342,765.46 -8,734,222.60 -10,293,036.32 -10,200,681.27
列）
加：营业外收入 30,628.35 12,103.47 121,436.75 121,436.75
减：营业外支出 49,450.70 49,434.84 20,653.40 15,904.59
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
-8,361,587.81 -8,771,553.97 -10,192,252.97 -10,095,149.11
号填列）
减：所得税费用 310,345.77 262,997.74 70,402.65
五、净利润（净亏损以“-”号填
-8,671,933.58 -9,034,551.71 -10,262,655.62 -10,095,149.11
列）
归属于母公司所有者的净
-8,766,507.610 -9,034,551.710 -10,064,080.000 -10,095,149.110
利润
少数股东损益 94,574.03 -198,575.62
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.060 -0.060 -0.070 -0.070
（二）稀释每股收益 -0.060 -0.060 -0.070 -0.070
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 84,331,939.24 19,651,774.65 58,786,312.88 10,465,333.84
其中：营业收入 84,331,939.24 19,651,774.65 58,786,312.88 10,465,333.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 111,724,461.82 49,700,726.07 117,138,577.21 66,281,569.95
其中：营业成本 75,017,977.11 21,582,943.81 58,466,328.68 19,513,485.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 78,678.36 18,608.17 59,013.00 13,753.88
销售费用 4,382,821.83 1,688,694.85 5,511,318.95 2,528,181.42
管理费用 13,421,836.29 8,807,710.93 12,905,838.79 4,724,297.94
财务费用 14,799,246.13 14,417,074.34 17,672,993.50 17,197,225.37
资产减值损失 4,023,902.10 3,185,693.97 22,523,084.29 22,304,625.70
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
179,847.20 179,847.20 -8,246.16 -3,461,749.26
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
-27,212,675.38 -29,869,104.22 -58,360,510.49 -59,277,985.37
列）
加：营业外收入 892,810.85 18,015.97 233,969.57 233,609.57
减：营业外支出 112,379.03 88,758.50 30,788.24 25,357.65
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
-26,432,243.56 -29,939,846.75 -58,157,329.16 -59,069,733.45
号填列）
减：所得税费用 414,539.46 -1,049,678.49 516,411.36
五、净利润（净亏损以“-”号填
-26,846,783.02 -28,890,168.26 -58,673,740.52 -59,069,733.45
列）
归属于母公司所有者的净
-27,590,335.940 -28,890,168.260 -57,788,090.690 -59,069,733.450
利润
少数股东损益 743,552.92 -885,649.83
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.190 -0.200 -0.410 -0.420
（二）稀释每股收益 -0.190 -0.200 -0.410 -0.420
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
76,110,574.14 16,635,103.32 75,306,479.56 19,086,422.01
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
601,592.99 9,618.25 2,962,006.60 1,332,169.55
的现金
经营活动现金流入小计 76,712,167.13 16,644,721.57 78,268,486.16 20,418,591.56
购买商品、接受劳务支付的
76,571,747.50 24,295,422.67 66,865,183.09 11,283,402.39
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
11,379,510.00 6,556,553.29 10,225,770.59 4,971,263.40
付的现金
支付的各项税费 4,891,657.65 317,307.92 2,477,049.75 372,549.60
支付其他与经营活动有关
10,355,575.97 6,051,714.00 9,600,516.64 3,841,251.40
的现金
经营活动现金流出小计 103,198,491.12 37,220,997.88 89,168,520.07 20,468,466.79
经营活动产生的现金
-26,486,323.99 -20,576,276.31 -10,900,033.91 -49,875.23
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 179,847.20 179,847.20 49,797.32 49,797.32
处置固定资产、无形资产和
102,400.00 8,400.00 186,300.00 186,200.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 282,247.20 188,247.20 236,097.32 235,997.32
购建固定资产、无形资产和
1,516,020.19 226,547.19 374,169.51 59,494.51
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 1,516,020.19 226,547.19 374,169.51 59,494.51
投资活动产生的现金
-1,233,772.99 -38,299.99 -138,072.19 176,502.81
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 13,000,000.00 10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
55,967.80 55,654.54 555.53 555.53
的现金
筹资活动现金流入小计 13,055,967.80 55,654.54 10,000,555.53 555.53
偿还债务支付的现金 13,512,770.00 3,512,770.00 10,149,008.13 49,008.13
分配股利、利润或偿付利息
589,971.43 1,654,395.08 149,362.82
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
10,657.84 8,477.90 40,308.53 38,306.96
的现金
筹资活动现金流出小计 14,113,399.27 3,521,247.90 11,843,711.74 236,677.91
筹资活动产生的现金
-1,057,431.47 -3,465,593.36 -1,843,156.21 -236,122.38
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -28,777,528.45 -24,080,169.66 -12,881,262.31 -109,494.80
加：期初现金及现金等价物
39,424,860.31 26,325,527.16 22,085,638.96 347,760.19
余额
六、期末现金及现金等价物余额 10,647,331.86 2,245,357.50 9,204,376.65 238,265.39
4.5审计报告
审计意见：标准无保留审计意见
审计报告正文
审 计 报 告
深南财审报字(2007)第CA1-111号
岳阳恒立冷气设备股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的 岳阳恒立冷气设备股份有限公司（以下简称岳阳恒立公司）财务报表，包括2007年9月30日公司及合并的资产负债表，2007年1-9月公司及合并的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是 岳阳恒立公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、恰当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为， 岳阳恒立公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 岳阳恒立公司2007年9月30日的财务状况以及2007年1-9月的经营成果和现金流量。
深圳南方民和会计师事务所有限责任公司
中国注册会计师 吴淳
中国注册会计师 陈志
中国 深圳市 2007年10月24日