证券代码：000622 证券简称：S*ST恒立 公告编号：2008-22
岳阳恒立冷气设备股份有限公司2007年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其
内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，
投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无
法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
杜芳慈 工作原因 柳思维
宋晓明 工作原因 陈少波
1.4 深圳南方民和会计师事务所有限责任公司为本公司2007年度财务报告出具了标准无
保留意见的审计报告。
1.5 公司负责人陈少波、主管会计工作负责人王建锋及会计机构负责人（会计主管人员
）涂旭红声明：保证年度报告中财务报告的真
实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 S*ST恒立
股票代码 000622
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 湖南省岳阳市青年中路
注册地址的邮政编码 414000
办公地址 湖南省岳阳市青年中路
办公地址的邮政编码 414000
公司国际互联网网址 http://www.yyhengli.com
电子信箱 yyhl@public.yy.hn.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 罗俊群 李滔
联系地址 岳阳市青年中路 岳阳市青年中路
电话 07308245188 07308245282
传真 07308221311 07308221311
电子信箱 ljq77@yahoo.cn yuelitao@21cn.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 112,087,157.80 92,208,876.63 92,208,876.63 21.56% 105,834,974.81 10
5,834,974.81
利润总额 13,516,577.12 9,492,295.94 9,503,290.82 42.23% -156,931,878.17 -156
,920,883.29
归属于上市公司股东的净利润 3,436,938.22 11,107,819.57 7,420,762.03 -53.68% -
157,482,481.42 -
145,709,305.64
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -39,347,277.94 -48,422,626.99 -
52,109,684.53 -
24.49% -138,582,399.62 -128,360,094.83
经营活动产生的现金流量净额 -21,701,510.01 72,308,815.64 72,308,815.64 -130.0
1% 13,961,962.27
13,961,962.27
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 293,828,928.19 316,989,232.04 343,724,057.29 -14.52% 402,612,628.17
431,944,781.66
所有者权益（或股东权益） -121,178,087.20 -149,887,080.12 -123,306,199.58 1.7
3% -160,404,053.21
-131,192,851.44
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 0.024 0.078 0.052 -53.85% -1.111 -1.028
稀释每股收益 0.024 0.078 0.052 -53.85% -1.111 -1.028
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.278 -0.342 -0.368 -24.46% -0.978 -0.906
全面摊薄净资产收益率
加权平均净资产收益率
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.153 0.51 0.51 -130.00% 0.099 0.099
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 -0.855 -1.057 -0.870 1.73% -1.132 -0.926
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
1、非流动资产处置损益 30,759.19
2、计入当期损益的政府补助 414,060.00
3、债务重组利得 42,331,070.03
3、除上述项目之外的其他营业外收支净额 8,326.94
合计 42,784,216.16
采用公允价值计量的项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
可供出售金融资产 327,533.56 324,508.22 -3,025.34 0.00
合计 327,533.56 324,508.22 -3,025.34 0.00
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、未上市流通股份 75,772,374 53.46% 75,772,374 53.46%
1、发起人股份 27,442,000 19.36% 27,442,000 19.36%
其中：国家持有股份 13,546,000 9.56% 13,546,000 9.56%
境内法人持有股份 13,896,000 9.80% 13,896,000 9.80%
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 48,300,000 34.08% 48,300,000 34.08%
3、内部职工股 30,374 0.02% 30,374 0.02%
4、优先股或其他
二、已上市流通股份 65,969,626 46.54% 65,969,626 46.54%
1、人民币普通股 65,969,626 46.54% 65,969,626 46.54%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 141,742,000 100.00% 141,742,000 100.00%
4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股情况表
单位：股
股东总数 18,586
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数量
揭阳市中萃房产开发有限公司 境内非国有法人 28.99% 41,100,000 41,100,000 0
岳阳国资 国有法人 9.13% 12,946,000 12,946,000 0
岳阳市博源经贸有限公司 境内非国有法人 3.39% 4,800,000 4,800,000 0
无锡旺达商贸有限公司 境内非国有法人 3.39% 4,800,000 4,800,000 0
湖南证券 境内非国有法人 1.69% 2,400,000 2,400,000 0
湖南辉鹏投资有限公司 境内非国有法人 1.69% 2,400,000 2,400,000 0
上海汽车工业（集团）总公司 境内非国有法人 0.85% 1,200,000 1,200,000 0
湘城陵矶恒发汽车空调联营改装厂 境内非国有法人 0.85% 1,200,000 1,200,000 0
湖南永佳投资有限公司 境内非国有法人 0.85% 1,200,000 120,000 0
胡世杰 境内自然人 0.55% 779,294 0 0
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
胡世杰 779,294 人民币普通股
罗文胜 739,000 人民币普通股
魏建军 580,000 人民币普通股
胡秀英 422,500 人民币普通股
林科博 402,700 人民币普通股
徐跃武 321,100 人民币普通股
黄超 300,000 人民币普通股
兰舰 290,000 人民币普通股
陈之珏 270,000 人民币普通股
陆玲娣 270,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司流通股东之间关系未知
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
√ 适用 □ 不适用
新控股股东名称 揭阳市中萃房产开发有限公司
新控股股东变更日期 2007年01月11日
新控股股东变更情况刊登日期 2007年01月12日
新控股股东变更情况刊登报刊 证券时报
新实际控制人名称 林榜昭
新实际控制人变更日期 2007年01月11日
新实际控制人变更情况刊登日期 2007年01月12日
新实际控制人变更情况刊登报刊 证券时报
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
揭阳市中萃房产开发有限公司：法定代表人林榜昭，成立于1998年，注册资本1000万元
整。公司经营范围为：房地产经营叁级（按资质
证书规定）、建筑材料、装饰材料的销售。本公司实际控制人是林榜昭，现任揭阳市中萃房
产开发有限公司董事长、总经理。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因
报告期内从公
司领取的报酬总额（万元） 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或其他关联单位
领取薪酬
可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价
陈少波 董事长 男 46 2007年01月01日 2008年05月01日 0 0 14.40 0 0 0.00 0.00
否
宋晓明 董事 男 34 2007年01月01日 2008年05月01日 0 0 12.00 0 0 0.00 0.00
否
刘丹 总经理 男 46 2003年05月01日 2008年01月01日 0 0 10.29 0 0 0.00 0.00
否
王建锋 财务总监 男 37 2007年04月01日 2008年05月01日 0 0 11.05 0 0 0.00
0.00 否
方武超 副总经理 男 58 2007年01月01日 2007年12月01日 0 0 11.00 0 0 0.00
0.00 否
贾双彬 董事 男 40 2005年08月01日 2008年05月01日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00
是
余凤亭 董事会秘书 男 46 2003年05月01日 2007年06月01日 30,374 30,374 3.87 0
0 0.00
0.00 否
胡国民 董事 男 41 2006年05月01日 2008年05月01日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00
否
柳思维 独立董事 男 61 2003年05月01日 2008年05月01日 0 0 2.00 0 0 0.00
0.00 否
杜芳慈 独立董事 男 63 2003年05月01日 2008年05月01日 0 0 2.00 0 0 0.00
0.00 否
向荣炎 监事 男 70 2003年05月01日 2008年05月01日 0 0 2.00 0 0 0.00 0.00
否
刘晓宏 监事 男 42 2007年01月01日 2008年05月01日 0 0 3.77 0 0 0.00 0.00
否
曹金辉 监事 男 43 2005年06月01日 2008年05月01日 0 0 6.10 0 0 0.00 0.00
否
林榜昭 总经理 男 45 2007年01月29日 2007年05月31日 0 0 5.00 0 0 0.00 0.00
是
合计 - - - - - 30,374 30,374 - 83.48 0 0 - - -
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
□ 适用 √ 不适用
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
（一）报告期内经营情况的回顾1、报告期内总体经营情况2007年，为了改善公司经营状
况，为公司尽早恢复上市创造条件，公司通过努
力勉强维持了生产经营的有序运行，同时在相关部门协助下处理了一些历史遗留问题，使企
业财务状况和持续经营能力等方面得到极大改善，
使经营性亏损得到有效控制，并在2007年实现非经营性盈利。报告期内，公司实现营业收入
11,209万元，同比上升了21.56%，其中主营
业务收入10,967万元，同比上升26.29%，其他业务收入241万元，同比下降了55.12 %。本年
度盈利的原因主要有：a、公司本部生产经营有
所回升，销售收入增加；b、生产回升，规范管理，设备利用率扩大，使单台产品变动成本得
到控制、分摊的固定成本有所下降，从而增加了
主营业务利润；c、加强费用控制，销售费用与管理费用下降；d、公司主动积极与债权人沟
通，通过债务重组的方式获得重组收益。2007年
公司本着苦心经营求生存的理念，对内抓管理，对外尽力保住市场，一切以稳定，生存为目
的。2007年亦是公司新的大股东入主的第一年。
由于公司2003、2004、2005年连续三年亏损，已于2006年5月15日被深圳证券交易所暂停上市
。为了挽救公司，公司董事会及经营层在维持
公司生产经营基本正常的前提下，同时也积极努力地推进资产重组，2008年初前后公司的股
权分置改革进展顺利，相关股东大会也获得通
过，并且为了尽早恢复上市、解决公司持续经营能力的增发工作也取得了股东大会审议通过
，后续工作正有序的进行着。公司董事会及经营层
将借助实际控制人的支持，逐步完全恢复公司的生产，保证公司主营业务有所改观，同时如
果增发获得有关部门审批通过，公司将会新增盈利
项目，加强公司综合势力，公司管理层也继续积极与债权人协商，改善公司筹资活动现金流
状况，减小公司偿债压力，为公司业务发展创造一
个相对安全经营环境，维护公司的持续经营，并争取未来经营的健康发展。2、主营业务及其
经营情况（1）主营业务范围为从事汽车空调设
备的制造、销售、安装、维修、加工、销售机械设备、公路运输设备及承接各类空调设备的
性能测试。（2）报告期内公司主营业务收入为：
收入构成情况如下：公司主营业务收入、成本分项列示如下：（单位：人民币元）经营业务
分布_2007年度_2006年度_ 主营业务收
入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本汽车空调 104,267,176.17 90,354,867.67
82,960,509.50 83,226,110.81汽车销售
1,279,145.30 1,187,826.51压力容器 5,364,565.07 4,588,138.61 2,599,814
.02 2,544,886.54房地产开发
40,696.00 合计 109,672,437.24 94,943,006.28 86,839,468.82 86,958,823.86
主营业务按地区列示如下：（单位：人民币
元）地 区 2007年 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%）
华中地区 17,426,896.22 +
123.17%华东地区 50,242,096.47 +3.11%西南地区 30,060,676.07
+158.21%华北地区
7,612,391.48 -47.38%其他_ 4,330,377 +3.18%合
计_ 109,672,437.24
+26.29%报告期内公司资产构成变动情况（单位：人民币万元）项目_ 2007年12月31日
比重 2006年12月31日 比重 增减变
化(%)总资产_ 29,383 100% 34,372 100% -14.51%其
中：应收账款_ 4,575 15.57%
4,769 13.87% -4.07% 其他应收款_ 1,278 4.35% 2,736
7.96% -53.29% 存货_
3,979 13.54% 3,476 10.11% +14.47% 长期股权投资_ 8
9 0.30% 89
0.26% 0 固定资产净额_ 7,430 25.29% 8,203 23.87%
-9.42% 在建工程_ 14
0.05% 1 0 +1300% 无形资产_ 6,121 20.83
% 6,214 18.08%
-1.50%总负债_ 39,845 100% 45,131 100% -11.7
1% 短期借款_ 19,596
41.65% 23,976 53.13% -18.27% 应付账款_ 6,369 1
5.98% 7,037 15.59%
-9.49% 长期借款 0 0 变动情况主要原因说明：①_其他应收款期
末比期初减少53.29%，主要系中国长城资产管
理公司代公司原大股东湖南省成功控股集团有限公司归还欠款所致；②_存货期末比期初增加
14.47%，主要系公司本部生产扩大，原材料与产
成品储备加大；③_在建工程期末比期初增加13万元，系本部八字门生产区土建工程；④_短
期借款期末比期初减少18.27%，主要是a、_中国
长城资产管理公司豁免本公司部分借款，以代偿公司原大股东湖南省成功控股集团有限公司
对公司的欠款；b、_公司与岳阳市商业银行签订
债务重组协议，岳阳市商业银行同意对本公司所欠债务本息按五折比例执行，从而减少了借
款1498.60万元。报告期内财务情况（单位：人民
币万元）项目_ 2007年度 2006年度 增减额 增减幅度（%）主营业务收
入 10,967 8,684
2,283 +26.29%主营业务利润 1,473 -24 1,497 +6237.5
%销售费用 653
803 -150 -18.68%管理费用 1549 1991 -618
-28.52%财务费用 2317
2248 +69 +3.07%营业外收入 4371 5956 -1585
-26.61%营业外支出 11
3 +8 +266.67%变动情况主要原因说明：①_主营业务收入本年度比上年度增加
了26.29%，主要是公司本部生产经营有所回
升，市场恢复所致；②_主营业务利润本年度比上年度上升6237.5%，主要原因是：a、主营业
务收入增加；b、生产回升，规范管理，设备利
用率扩大，使单台产品变动成本得到控制、分摊的固定成本有所下降，从而增加了主营业务
利润。③_销售费用本年度比上年度下降18.68%，
主要系加强费用控制所致。④_管理费用本年度比上年度下降28.52%，主要原因是：a、加强
了费用控制，使得各项费用都有所下降；b、启用
新企业会计准则，不再计提福利费，并转回原提福利费未使用余额。⑤_营业外收入本年度比
上年减少了26.61%，主要是上年度有预计负债转
回5929万元，而本年度的债务重组利得为4233万元，产生的两者之间的差额。报告期内公司
现金流量构成情况（单位：人民币万元）项
目_ 2007年度 2006年度 增减额 增减幅度（%）经营活动产生的现
金流量净额 -2170 7231 -
9401 -130.00%投资活动产生的现金流量净额 -215 -10 -205
-2050.00%筹资活动产生的现金流量净额
-625 -5495 +4870 +88.63%现金及现金等价物净增加额 -3010
1726 -4736 -274.29%变动原
因：①_经营活动产生的现金流量净额本年比上年度减少130%，主要是生产投入加大所致；②
_投资活动产生的现金流量净额本年度比上年度
减少205万元，主要是购建固定资产增加；③_筹资活动产生的现金流量净额本年度比上年度
增加88.63%，主要是a、_子公司恒安公司借款比
上年增加300万元；b、_公司本部本年度偿还借款与利息比上年度大幅减少。现金及现金等价
物净增加额本年度比上年度减少274.29%，主要
是经营活动产生的现金流量净额与投资活动产生的现金流量净额大幅减少所致。主要控股公
司及参股公司的经营情况及业绩。我公司主要控股
公司及参股公司有上海恒安空调设备有限公司、岳阳恒生汽车空调有限责任公司及岳阳通达
制冷空调有限公司 业务性质 主
要产品 注册资本 资产规模 净利润上海恒安 机械制造 小汽车
空调 1000万元 5703万元
303万元岳阳通达 机械制造 小汽车空调 500万美元 3674万元 -11
9万元岳阳恒生 机械制造 大、中巴
汽车空调 500万元 1286万元 25万元报告期内，公司主要供应商、客户情况前
五名供应商采购金额合计_49,173,815.52_占采
购总额比重_46.22前五名销售客户销售金额合计_81,173,815.52元_占销售总额比重_74.01%
（二）、公司未来发展与展望1、行业发展趋势
公司产品作为汽车的主要配件之一，其发展前景与我国汽车工业发展高度相关，随着我国汽
车工业的快速发展，公司产品发展前景乐观。受国
内汽车整车行业迅猛发展带动，国内汽车空调产业发展也展现出良好的发展状态。由于汽车
空调行业介入门槛低，市场前景良好，资本投入产
出比例较高，导致各路资本纷纷投资汽车空调行业，尤以江浙一带民营资本投资为甚。围绕
国内整车主要生产所在地，目前国内已经形成上
海、广州等为中心的汽车空调企业区域布局。公司现有市场竞争较为激烈，本公司的竞争对
手主要有上海松芝、广东劲达、广州精益、大连大
洋、瓦里奥、华盛强、河南豫新、深圳大冷王、上海德尔福、烟台电装、上海开利、太昌客
车空调有限公司等100多家汽车空调生产厂家。汽
车空调行业中具有发展潜力和市场竞争力的企业并不多，行业散乱，产业集中度不高，绝大
多数的小规模企业既没有充足的运作资金，也缺乏
研发能力。国内整车企业的发展现状是导致国内市场汽车空调行业混乱、汽车空调企业竞争
力不强的重要原因。由于国内整车生产厂家多是组
装厂，对车用空调等零配件的执行标准较低，这为许多产品和技术力量参差不齐的汽车空调
企业打开了进入汽车空调行业的方便之门。2、公
司发展规划及战略（1）_做大做强现有汽车空调业务的措施○1 增加终端客户资源，抓大促
小拓市场在销售策略层面上，在总结以前销售工
作教训的基础上，理清思路，调整销售策略，确定了重点市场重点突破，非重点市场采用代
理制维持业务的营销战略思路。○2 寻找合作伙
伴，进行合资生产与主机厂或地方资源、优质销售渠道合资生产经营汽车空调产品，组建合
资公司，进入主机厂新产品标配、集团内部配套和
地方垄断配套市场。○3 拓展海外市场随着国内客车市场的逐渐成熟,近两年中国客车出口量
增长强劲，全国各大客车生产厂家已开始积极、
主动地寻找海外市场，把开拓海外市场作为以后扩大市场份额的工作重点。海外市场是一个
新型市场，潜力很大，公司将把拓展海外市场作为
未来工作重点之一，列入中长期发展计划。○4 开发差异化产品根据市场动态，开发并推出
轻轨车空调、有轨电车空调、电动车空调、地铁
空调、列车空调和冷藏车空调，抢占该领域市场。○5 减轻债务负担，获得资金保障公司目
前债务负担沉重，在当地省市政府的支持下、公
司及大股东的不断努力下，通过与债权人协商，结合本次重组的机遇，以债务重组的方式大
大减轻了公司债务负担。目前公司已经与中国长城
资产管理公司、岳阳市商业银行达成了债务重组协议，并与岳阳市工商银行解放路支行签署
了债务重组意向性协议；公司正在积极履行相关协
议约定还款义务。下一步公司还将会更加积极地与其他债权人沟通，以获取更多的债务减免
，减轻公司债务负担。（2）_开拓汽车配件市场
的措施为开拓新的发展空间，公司大股东中萃房产利用其社会资源，不断为公司引进合作伙
伴，寻找新产品、新市场。实现公司现有产品线的
拓展，公司产业的提升。（3）房地产业务的开发依靠大股东中萃房产的力量，公司谋求在此
行业有所发展。3、风险与对策风险：由于汽车
空调行业介入门槛低，市场前景良好，资本投入产出比例较高，导致各路资本纷纷投资汽车
空调行业，尤以江浙一带民营资本投资为甚，大量
银行贷款逾期，人才流失严重。对策：1、积极与债权银行协商，降低银行负债，减少银行诉
讼，改善企业财务状况；2、开拓思路，大力创
新，在努力实行多种金融创新、制度创新的基础上，争取恢复上市；3、通过严格控制和技术
革新等手段，进一步降低成本、节约费用；4、
通过加强销售队伍建设，扩大营销网络建设等手段提高产品知名度，增加市场销售份额；5、
通过强化质量，提供售前、售后服务水平来减少
恶性价格竞争及原材料价格上涨所带来的不利影响。（三）、新准则对财务状况及经营成果
的影响根据财政部发布的新企业会计准则和《企业
会计准则解释1号》、中国证券监督管理委员会发布的《关于做好与新会计准则相关财务会计
信息披露的通知》（证监发[2006]136号）和
《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的
编制和披露》等有关规定，本公司于2007年1月1
日起执行新企业会计准则，对以下会计政策进行了变更，并对三年比较期间（2005年-2007年
）的财务报表进行了追溯调整，具体如下：
（1）依据企业会计准则解释1号的相关规定，企业在首次执行日(2007年1月1日)以前已经持
有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进
行追溯调整，视同最初即采用成本法核算。依据上述规定，本公司具体调整影响如下：①对
首次执行日以前企业合并形成的长期股权投资差额
进行追溯调整，由此而调增2006年净利润10,994.88元，调减2007年1月1日未分配利润67,80
1.99元；②对子公司的长期股权投资采用成本
法核算进行追溯调整，按照对长期股权投资采用成本法核算的原则，追溯调整后的母公司调
减盈余公积1,308,345.19元，调增2007年1月1日
未分配利润 10,499,720.27元；③合并报表时对子公司盈余公积不再返提，冲回首次执行日
以前对子公司盈余公积返提数4,601,723.43元，
相应调减2007年1月1日盈余公积4,601,723.43元，调增未分配利润4,601,723.43元。（2）依
据《企业会计准则第9号-职工薪酬》和《企业
会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的有关规定，公司在执行新企业会计准则后不再计
提应付福利费，对于以前年度的应付福利费余额
在首次执行日全部转入应付职工薪酬（职工福利）；在首次执行日后的第一个会计期间可根
据企业实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬
（职工福利），该项金额与原转入的应付职工薪酬（职工福利）之间的差额调整管理费用，
本公司因此增加2007年净利润4,984,139.47元，
其中归属于母公司所有者的净利润增加4,408,203.41元，少数股东收益增加575,936.06元。
（3）依据《企业会计准则第12号-债务重组》的
有关规定，债务人确认的债务重组利得与债权人确认的债务重组损失应当计入当期损益，此
项会计政策变更本公司增加2007年净利润
42,331,070.03元。并且此项会计政策变更可能影响公司以后各期损益。（4）依据《企业会
计准则第18号-所得税》的要求，对企业所得税
核算由应付税款法改按资产负债表债务法核算，该项会计政策变更采用追溯调整法，由此调
减本公司2006年度净利润2,701,859.08元，其中
归属于母公司所有者的净利润调减2,734,852.08元，少数股东收益增加32,993元；减少本公
司2007年度净利润7,529,942.85元，其中归属
于母公司所有者的净利润减少7,548,525.87元，少数股东收益增加18,583.02元。（5）按新
准则合并报表时少数股东权益纳入股东权益总
额，由此公司增加2007年12月31日股东权益总额16,558,286.12元，增加2006年12月31日股东
权益金额15,719,662.53元，但对归属于母公
司的股东权益不产生影响
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成
本比上年增减（%）
营业利润率比上年增减（%）
机械制造业 10,967.24 9,494.30 13.43% 26.29% 9.18% 9,692.86%
合计 10,967.24 9,494.30 13.43% 26.29% 9.18% 9,692.86%
主营业务分产品情况
汽车空调 10,430.79 9,035.49 13.38% 25.73% 8.57% 4,281.25%
压力容器 536.45 458.81 14.47% 106.34% 80.29% 585.94%
合计 10,967.24 9,494.30 13.43% 26.29% 9.18% 9,692.86%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华中地区 1,742.69 123.17%
华东地区 5,024.20 3.11%
西南地区 3,006.07 158.21%
华北地区 761.24 -47.38%
其他 433.04 3.18%
合计 10,967.24 26.29%
6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司审计，本公司2007年度共实现净利润4,275,
561.80元，其中归属于上市公司股东的净利润为
3,436,938.22元，由于以前年度累计亏损 331,489,540.09元，本年度实现利润全部用来弥补
以前年度亏损。截止报告期末累计未分配利润
为-328,052,601.87元。由于累计未分配利润为负数，2007年度公司不进行利润分配。 弥补
以前年度亏损
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是
否为关联方担保（是或否）
湖南韶峰岳阳建材有限公司 2002年07月31日 300.00 连带责任 一年 否 否
湖南韶峰岳阳建材有限公司 2003年08月22日 260.00 连带责任 二年 否 否
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 560.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 128.00
报告期末对子公司担保余额合计 128.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 688.00
担保总额占公司净资产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 560.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 560.00
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
林榜昭 0.00 0.00 35.00 35.00
揭阳市中萃房产开发有限公司 0.00 0.00 250.00 250.00
合计 0.00 0.00 285.00 285.00
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额0.00万元
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2007年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取
的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、2007年12月31日，本公司与岳阳市商业银行股份有限公司签订协议，岳阳市商业银行
股份有限公司同意对本公司所欠债务本息按五折
比例执行。本公司承诺：在本公司股票复牌后的三个月内，偿还贷款本息的40%；余下的贷款
本息本公司保证在2008年12月31日前还清，每月
按均等额偿还。如本公司股票复牌后不能按上述偿还计划归还贷款本息，则须按未按期偿还
的贷款本息额度向岳阳市商业银行股份有限公司支
付每日万分之五的违约金，并岳阳市商业银行股份有限公司有权随时向岳阳市中级人民法院
申请强制执行。
7.7 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
1、2005年5月20日，湖南省岳阳市中级人民法院对交通银行岳阳分行营业部与本公司借
款合同纠纷案作出了（2005）岳中民二初字第66
号民事判决书，判决本公司偿还交通银行岳阳分行营业部借款600万元及利息269,858.94元。
2、2005年1月27日，湖南省高级人民法院对岳
阳市商业银行诉本公司借款合同纠纷案作出了（2004）湘高法民二初字第32号民事判决书，
判决本公司偿还岳阳市商业银行借款本金
29,972,000元及利息，成功控股集团有限公司对上述借款本金和利息承担连带偿还责任。20
07年12月31日，本公司与岳阳市商业银行股份有
限公司签订协议，岳阳市商业银行股份有限公司同意对本公司所欠债务本息按五折比例执行
。3、湖南省岳阳市中级人民法院对中国银行岳阳
市岳阳楼支行诉本公司借款合同纠纷案作出了（2004）岳中民二初字第63号民事判决书，判
决本公司偿还中国银行岳阳市岳阳楼支行贷款本
金29,458,750元及利息，成功控股集团有限公司对上述债务承担连带偿还责任。4、2006年1
月19日，湖南省高级人民法院对中国工商银行岳
阳市解放路支行诉本公司借款合同纠纷案作出了（2005）湘高法民二初字第17号民事判决书
，判决本公司向中国工商银行岳阳市解放路支行
偿还贷款本金4399.5万元及其相应利息，中汽长电股份有限公司和成功控股集团有限公司承
担连带清偿责任。5、广东省广州市中级人民法院
对上海浦东发展银行广州分行天誉支行诉本公司商业承兑汇票额度合同纠纷案作出了（2004
）穗中法民二初字第11号民事判决书，判决本公
司向上海浦东发展银行广州分行天誉支行支付商业承兑汇票贴现金额3000万元及利息，成功
控股集团有限公司和中汽长电股份有限公司承担
连带清偿责任。2006年9月12日，广州市中级人民法院下达（2004）穗中法执字第2661号恢字
1号民事裁定书，将成功控股集团有限公司持有
的酒鬼酒股份有限公司1200万股以每股1.6519元抵偿给上海浦东发展银行广州分行，本公司
借款相应减少19,822,800元。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
_一、监事会工作情况2007年度公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定，本着
对全体股东负责的态度，认真履行有关法律、法
规所赋予的职责，积极开展工作，密切关注公司的经营运作情况，列席董事会会议，检查公
司财务状况，监督公司经营管理情况，对公司依法
运作情况发表独立意见。本年度公司监事会共召开四次监事会，列席了公司召开的各次股东
大会、董事会。2007年1月7日在公司本部会议室
召开了第四届监事会第十七次会议，相关公告刊登于刊登于2007年1月12日的《证券时报》2
007年4月26日在公司本部会议室召开了第四届监
事会第十八次会议，本次会议就2006年年度报告及2007年第一季度报告有关事宜进行了审计
。2007年8月20日在公司本部会议室召开了第四
届监事会第十九次会议，本次会议就2007年中期报告有关事宜进行了审议。2007年10月25日
在公司本部会议室召开了第四届监事会第二十次
会议，本次会议就2007年第三季度报告有关事宜进行了审议。二、2007年公司监事会对以下
情况发表独立意见如下：1、公司依法运作情
况。2007年度，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据有关法律、法
规，对公司董事会、股东大会的召开程序、 决议
事项、决策程序，董事会对股东大会决议的执行情况，公司董事、经理执行公司职务的情况
进行了监督。监事会认为，公司各项重大经营与投
资决策的制定与实施，股东大会、董事会的通知、召集、表决等均按法定程序进行。公司决
策程序合法，并建立了完善的内部控制制度，公司
董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检
查公司财务的情况。深圳南方民和会计师事务所
有限责任公司对公司2007年度财务报告进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告。监事
会认为，公司财务报告真实反映了公司的财务状
况和经营成果。 3、公司最近五年无募集资金。 4、本年度公司没有收购、出售资产的行为
，没有损害股东权益和造成公司资产流失的现象
发生。 5、年度内关联交易能够做到公平、公正，没有损害上市公司利益。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
审 计 报 告深南财审报字(2008)第CA1-078号岳阳恒立冷气设备股份有限公司全体股
东： 我们审计了后附的 岳阳恒立冷气设备股
份有限公司（以下简称岳阳恒立公司）财务报表，包括2007年12月31日公司及合并的资产负
债表，2007年度公司及合并的利润表、股东权益
变动表和现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的
规定编制财务报表是 岳阳恒立公司管理层的责
任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表
不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；
（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们
的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发
表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审
计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审
计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获
取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审
计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制
相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计
工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作
出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充
分、恰当的，为发表审计意见提供了基础。三、审
计意见我们认为， 岳阳恒立公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大
方面公允反映了 岳阳恒立公司2007年12月31日
公司及合并的财务状况以及2007年度公司及合并的经营成果和现金流量。
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 2007年12月31日
单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 9,324,953.03 2,296,826.67 39,424,860.31 26,325,527.16
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 6,800,130.00 1,550,000.00 2,050,000.00
应收账款 45,745,903.32 25,186,430.48 47,692,275.42 29,680,684.17
预付款项 23,364,778.92 20,784,203.97 20,281,877.84 17,514,566.01
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 241,923.60 241,923.60
其他应收款 12,781,294.90 15,881,285.30 27,361,896.42 29,067,206.69
买入返售金融资产
存货 39,793,223.51 20,448,078.53 34,759,842.13 11,598,942.55
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 67,425.50 67,425.50
流动资产合计 137,810,283.68 86,388,748.55 171,638,177.62 114,496,275.68
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 324,508.22 324,508.22 327,533.56 327,533.56
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 894,303.00 46,188,051.14 894,303.00 46,188,051.14
投资性房地产
固定资产 74,304,291.40 57,716,203.84 82,031,734.78 65,540,627.12
在建工程 135,580.00 135,580.00 13,832.20
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 61,208,333.45 61,208,333.45 62,136,904.85 62,136,904.85
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 19,151,628.44 18,720,309.10 26,681,571.28 26,296,709.50
其他非流动资产
非流动资产合计 156,018,644.51 184,292,985.75 172,085,879.67 200,489,826.17
资产总计 293,828,928.19 270,681,734.30 343,724,057.29 314,986,101.85
流动负债：
短期借款 195,964,794.82 181,824,794.82 239,755,031.87 228,475,031.87
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 1,500,000.00 2,950,000.00
应付账款 63,686,695.89 42,891,236.97 70,372,212.71 41,005,394.73
预收款项 17,928,946.58 18,255,689.96 14,205,172.34 16,834,740.31
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 37,424,957.64 36,726,359.45 43,004,698.46 38,853,116.36
应交税费 12,655,359.35 9,160,894.49 10,287,832.87 8,247,017.94
应付利息 42,969,852.47 42,621,878.29 47,882,246.94 47,476,236.73
其他应付款 22,129,922.95 50,701,392.66 18,152,199.58 46,632,081.18
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 394,260,529.70 382,182,246.64 446,609,394.77 427,523,619.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 2,406,000.00 2,406,000.00
专项应付款 513,000.00
预计负债 1,782,199.57 1,782,199.57 1,782,199.57 1,782,199.57
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,188,199.57 1,782,199.57 4,701,199.57 1,782,199.57
负债合计 398,448,729.27 383,964,446.21 451,310,594.34 429,305,818.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 141,742,000.00 141,742,000.00 141,742,000.00 141,742,000.
00
资本公积 63,858,841.86 63,858,841.86 65,167,667.70 65,167,667.70
减：库存股
盈余公积 1,273,672.81 1,273,672.81 1,273,672.81 1,273,672.81
一般风险准备
未分配利润 -328,052,601.87 -320,157,226.58 -331,489,540.09 -322,503,057.35
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -121,178,087.20 -113,282,711.91 -123,306,199.58 -
114,319,716.84
少数股东权益 16,558,286.12 15,719,662.53
所有者权益合计 -104,619,801.08 -113,282,711.91 -107,586,537.05 -114,319,716.
84
负债和所有者权益总计 293,828,928.19 270,681,734.30 343,724,057.29 314,986,10
1.85
9.2.2 利润表
编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 2007年1-12月
单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 112,087,157.80 30,703,588.92 92,208,876.63 16,112,441.06
其中：营业收入 112,087,157.80 30,703,588.92 92,208,876.63 16,112,441.06
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 142,345,394.82 63,221,483.43 142,343,843.37 60,378,775.91
其中：营业成本 97,101,849.20 31,706,320.07 91,808,092.84 28,379,451.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 222,212.55 82,652.26 117,143.89 15,722.12
销售费用 6,534,070.25 2,544,117.84 8,027,271.34 3,428,305.20
管理费用 15,485,093.34 10,525,952.21 21,665,965.66 9,492,571.27
财务费用 23,165,512.71 22,527,296.26 22,482,077.68 21,824,083.05
资产减值损失 -163,343.23 -4,164,855.21 -1,756,708.04 -2,761,357.58
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 179,847.20 179,847.20 107,811.00 1,511,355.39
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -30,078,389.82 -32,338,047.31 -50,027,155.74
-42,754,979.46
加：营业外收入 43,707,498.74 42,349,086.00 59,561,672.82 59,435,572.82
减：营业外支出 112,531.80 88,807.52 31,226.26 25,795.67
其中：非流动资产处置损失 8,590.00 8,590.00
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 13,516,577.12 9,922,231.17 9,503,290.82
16,654,797.69
减：所得税费用 9,241,015.32 7,576,400.40 3,012,736.13 2,784,341.59
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 4,275,561.80 2,345,830.77 6,490,554.69 13,87
0,456.10
归属于母公司所有者的净利润 3,436,938.22 7,420,762.03
少数股东损益 838,623.58 -930,207.34
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.024 0.017 0.052 0.098
（二）稀释每股收益 0.024 0.017 0.052 0.098
9.2.3 现金流量表
编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 2007年1-12月
单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 101,661,726.29 35,767,381.33 103,036,927.49 26,
669,539.58
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,457,198.23 3,731,522.41 85,815,352.83 84,865,
147.09
经营活动现金流入小计 106,118,924.52 39,498,903.74 188,852,280.32 111,534,686
.67
购买商品、接受劳务支付的现金 93,271,123.79 37,565,463.07 79,098,545.11 10,02
4,272.30
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 16,075,201.77 9,300,724.99 13,075,792.33 6,78
1,945.66
支付的各项税费 5,938,823.08 1,049,644.27 3,175,041.49 468,558.30
支付其他与经营活动有关的现金 12,535,285.89 6,924,453.10 21,194,085.75 15,378
,327.45
经营活动现金流出小计 127,820,434.53 54,840,285.43 116,543,464.68 32,653,103.
71
经营活动产生的现金流量净额 -21,701,510.01 -15,341,381.69 72,308,815.64 78,88
1,582.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 179,847.20 179,847.20 107,811.00 107,811.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 102,400.00 8,400.00 184,9
50.00 184,850.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 282,247.20 188,247.20 292,761.00 292,661.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,435,246.48 654,671.98 390,2
72.51 75,597.51
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,435,246.48 654,671.98 390,272.51 75,597.51
投资活动产生的现金流量净额 -2,152,999.28 -466,424.78 -97,511.51 217,063.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 13,000,000.00 10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 13,000,000.00 10,000,000.00
偿还债务支付的现金 18,353,673.05 8,185,623.05 58,913,399.08 48,793,399.08
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 877,718.73 23,539.55 5,990,027.21 4,287,0
17.95
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 935,696.26
支付其他与筹资活动有关的现金 14,006.21 11,731.42 41,940.09 40,462.45
筹资活动现金流出小计 19,245,397.99 8,220,894.02 64,945,366.38 53,120,879.48
筹资活动产生的现金流量净额 -6,245,397.99 -8,220,894.02 -54,945,366.38 -53,12
0,879.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -30,099,907.28 -24,028,700.49 17,265,937.75 25,
977,766.97
加：期初现金及现金等价物余额 39,424,860.31 26,325,527.16 22,158,922.56 347,7
60.19
六、期末现金及现金等价物余额 9,324,953.03 2,296,826.67 39,424,860.31 26,325,
527.16
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司
2007年12月31日
单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少
数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 141,742,000.00 65,167,667.70 1,273,672.81 -331,489,540.09
-123,306,199.58 141,742,000.00 64,674,257.88 7,183,741.43 -374,004,052.52
-160,404,053.21
加：会计政策变更 -
5,910,068.62 35,093,750.40 29,183,681.78
前期差错更正
二、本年年初余额 141,742,000.00 65,167,667.70 1,273,672.81 -331,489,540.09
-123,306,199.58 141,742,000.00 64,674,257.88 1,273,672.81 -338,910,302.12
-131,220,371.43
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -1,308,825.84 3,436,938.22
2,128,112.38 493,409.82 7,420,762.03 7,914,171.85
（一）净利润 3,436,938.22 3,436,938.22
7,420,762.03 7,420,762.03
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -1,308,825.84 -
1,308,825.84 493,409.82 493,409.82
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -3,025.34 -3,025.34
121,055.96 121,055.96
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -1,305,800.50 -1,305,800.50 372,353.86
372,353.86
上述（一）和（二）小计 -1,308,825.84 3,436,938.22 2,128,112.38
493,409.82 7,420,762.03 7,914,171.85
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 141,742,000.00 63,858,841.86 1,273,672.81 -328,052,601.87
-121,178,087.20 141,742,000.00 65,167,667.70 1,273,672.81 -331,489,540.09
-123,306,199.58
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
根据财政部发布的新企业会计准则和《企业会计准则解释1号》、中国证券监督管理委员
会发布的《关于做好与新会计准则相关财务会计
信息披露的通知》（证监发[2006]136号）和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号
-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制
和披露》等有关规定，本公司于2007年1月1日起执行新企业会计准则，对以下会计政策进行
了变更，并对比较期间的财务报表进行了追溯调
整，具体如下：（1）本公司依据企业会计准则解释1号的相关规定，企业在首次执行日以前
已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执
行日进行追溯调整，视同最初即采用成本法核算。依据上述规定，具体调整影响如下：①对
2007年1月1日以前年度企业合并形成的长期股权
投资差额进行追溯调整，由此而调整2006年净利润10994.88元，调减2007年1月1日未分配利
润67801.99元；②按照对长期股权投资采用成本
法核算的原则，追溯调整后的母公司调减盈余公积 -1308345.19元，调增2007年1月1日未分
配利润 10499720.27元；③冲回2007年1月1日
以前年度对子公司盈余公积返提数4601723.43元，相应调减2007年1月1日盈余公积4601723.
43元，调增未分配利润4601723.43元。（2）本
公司依据《企业会计准则第9号-职工薪酬》和《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则
》的有关规定，公司在执行新企业会计准则后不
再计提应付福利费，对于以前年度的应付福利费余额在首次执行日全部转入应付职工薪酬（
职工福利）；在首次执行日后的第一个会计期间可
根据企业实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬（职工福利），该项金额与原转入的应
付职工薪酬（职工福利）之间的差额调整管理费
用，因此增加2007年净利润4984139.47元，其中归属于母公司所有者的净利润增加4408203.
41元，少数股东收益增加 575936.06元。
（3）本公司依据《企业会计准则第12号-债务重组》的有关规定，债务人确认的债务重组利
得与债权人确认的债务重组损失应当计入当期损
益，此项会计政策变更增加2007年净利润42331070.03元。并且此项会计政策变更可能影响公
司以后各期损益。（4）本公司依据《企业会计
准则第18号-所得税》的要求，对企业所得税核算由应付税款法改按资产负债表债务法核算，
该项会计政策变更采用追溯调整法，由此调减
2006年度净利润-2701859.08 元，其中归属于母公司所有者的净利润增减-2734852
.08元，少数股东收益增加32993元；减少2007
年度净利润-7529942.85元，其中归属于母公司所有者的净利润减少-7548525.87元，少数股
东收益增加18583.02 元。（5）因少数股
东权益纳入股东权益总数，由此调增2007年12月31日股东权益金额16558286.12元，调增200
6年12月31日股东权益金额15719662.53元。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
