岳阳恒立冷气设备股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人陈少波、主管会计工作负责人王建锋及会计机构负责人（会计主管人员）涂旭红声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 277,365,908.01 293,828,928.19 -5.60%
所有者权益（或股东权益） -140,397,485.01 -121,178,087.20 -15.86%
每股净资产 -0.991 -0.855 -15.86%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 16,940,989.06 163.96%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.12 163.96%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -4,557,591.57 -18,724,984.43 32.13%
基本每股收益 -0.032 -0.132 29.94%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - -0.136 -
稀释每股收益 -0.032 -0.132
净资产收益率
扣除非经常性损益后的净资产收益率
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
债务重组收益 182,418.77
政府补助 933,312.26
捐赠支出 -50,000.00
其他营业外收支净额 308,957.82
非经常性损益的所得税影响数 -399,136.79
少数股东非经常性损益 -478,964.15
合计 496,587.91
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 18,587
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
胡世杰 779,294 人民币普通股
罗文胜 739,000 人民币普通股
魏建军 580,000 人民币普通股
胡秀英 422,500 人民币普通股
林科博 402,700 人民币普通股
徐跃武 321,100 人民币普通股
黄超 300,000 人民币普通股
兰舰 290,000 人民币普通股
陈之珏 270,000 人民币普通股
陆玲娣 270,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、主营业务利润本期增加主要因为①、公司本报告期调整了产品结构，并开发了部分新产品，使产品利润空间增大。②、公司本部生产经营得以恢复，销售收入大幅度提高，故单台产品固定费用分摊率下降，导致产品毛利率提高。___2、财务费用本报告期较上年同期减少37.29%,主要因为：①、公司与长城资产管理公司于2007年12月达成债务重组协议，争取到自07年1月1日起两年的利息豁免；②、公司与岳阳市商业银行于2007年12月签订协议，对公司所欠债务本息按五折比例执行，故公司本年就商业银行借款计提借款利息基数减半。___3、净利润本报告期较上年同期增加32.13%,主要因为①本期所销产品毛利率大幅上升；②本报告期获得了债务利息的豁免，财务费用大幅下降；③本期补提坏账准备,资产减值损失较上年同期增加27.36%。___4、现金及现金等价物净增加额本报告期较上年同期增加88.89%，主要因为：①公司大股东本报告期提供资金1115万，收到的其他与经营活动有关的现金大幅增加；②公司完善内部控制制度，加强各项费用控制，本期支付的其他与经营活动有关的现金大幅下降；③公司加强客户信用管理，缩短货款回收周期，加速货款回笼所致。④公司本期销售产品毛利率提高，故销售商品收到的现金与购买商品支付的现金差额较上年同期增加。___
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2007年12月28日在《证券时报》上发布了第二次股权分置改革说明书。2008年1月28日公司召开了股权分置改革的相关股东会议, 本次会议表决结果合法有效。此次股东大会的表决结果，公司已刊登于2008年1月29日《证券时报》。目前，有关股改牵涉的资产无偿注入以及股份的划转还未完成，有关股改的后续工作公司将及时予以披露。3、2008年1月29日拟订的通过定向增发方式注入资产也获股东大会通过，次日公司申请将此方案提交中国证券监督管理委员会审批。2008年6月30日，接中国证券监督管理委员会通知，岳阳恒立冷气设备股份有限公司非公开发行股票未获得审核通过。2008年7月27日，公司以通讯形式召开董事会，审议通过了关于拟对公司原非公开发行股票中部分内容补正说明的议案，确定将继续为增发努力。增发工作对公司的股票恢复上市有非常重要作用，目前公司积极协商各方，争取增发有个理想的结果。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
公司报告期内无证券投资情况以及持有其他上市公司股权情况。也无应披露而未披露的其他重大事项。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年07月01日 公司董事会秘书处 电话沟通 个人投资者 公司重组以及恢复上市情况
2008年09月30日 公司董事会秘书处 电话沟通 个人投资者 报告期内每个工作日都有个人投资者咨询公司重组以及恢复上市情况
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 6,128,151.69 419,360.43 9,324,953.03 2,296,826.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 13,650,000.00 100,000.00 6,800,130.00 1,550,000.00
应收账款 40,736,182.75 18,649,057.73 45,745,903.32 25,186,430.48
预付款项 19,024,332.39 17,675,840.92 23,364,778.92 20,784,203.97
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 241,923.60 241,923.60
其他应收款 10,004,520.13 12,511,170.22 12,781,294.90 15,881,285.30
买入返售金融资产
存货 38,929,505.27 20,272,996.69 39,793,223.51 20,448,078.53
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 128,472,692.23 69,870,349.59 137,810,283.68 86,388,748.55
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 350,812.65 350,812.65 324,508.22 324,508.22
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 894,303.00 46,188,051.14 894,303.00 46,188,051.14
投资性房地产
固定资产 67,960,206.27 52,063,380.56 74,304,291.40 57,716,203.84
在建工程 135,580.00 135,580.00 135,580.00 135,580.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 60,511,904.90 60,511,904.90 61,208,333.45 61,208,333.45
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 19,040,408.96 18,720,309.10 19,151,628.44 18,720,309.10
其他非流动资产
非流动资产合计 148,893,215.78 177,970,038.35 156,018,644.51 184,292,985.75
资产总计 277,365,908.01 247,840,387.94 293,828,928.19 270,681,734.30
流动负债：
短期借款 177,092,114.87 172,072,114.87 195,964,794.82 181,824,794.82
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 7,800,000.00 1,500,000.00
应付账款 64,456,562.15 38,779,328.39 63,686,695.89 42,891,236.97
预收款项 11,101,933.78 10,456,026.67 17,928,946.58 18,255,689.96
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 38,288,156.33 37,696,829.79 37,424,957.64 36,726,359.45
应交税费 13,098,429.78 9,833,562.99 12,655,359.35 9,160,894.49
应付利息 51,484,568.40 51,136,594.22 42,969,852.47 42,621,878.29
其他应付款 31,673,241.89 61,529,545.65 22,129,922.95 50,701,392.66
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 394,995,007.20 381,504,002.58 394,260,529.70 382,182,246.64
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 2,406,000.00 2,406,000.00
专项应付款
预计负债 1,782,199.57 1,782,199.57 1,782,199.57 1,782,199.57
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,188,199.57 1,782,199.57 4,188,199.57 1,782,199.57
负债合计 399,183,206.77 383,286,202.15 398,448,729.27 383,964,446.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 141,742,000.00 141,742,000.00 141,742,000.00 141,742,000.00
资本公积 63,364,428.48 63,364,428.48 63,858,841.86 63,858,841.86
减：库存股
盈余公积 1,273,672.81 1,273,672.81 1,273,672.81 1,273,672.81
一般风险准备
未分配利润 -346,777,586.30 -341,825,915.50 -328,052,601.87 -320,157,226.58
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -140,397,485.01 -135,445,814.21 -121,178,087.20 -113,282,711.91
少数股东权益 18,580,186.25 16,558,286.12
所有者权益合计 -121,817,298.76 -135,445,814.21 -104,619,801.08 -113,282,711.91
负债和所有者权益总计 277,365,908.01 247,840,387.94 293,828,928.19 270,681,734.30
4.2 本报告期利润表
编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 27,303,242.95 10,776,019.85 26,237,761.64 8,991,149.04
其中：营业收入 27,303,242.95 10,776,019.85 26,237,761.64 8,991,149.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 31,966,149.28 15,932,162.54 34,592,509.90 17,737,354.44
其中：营业成本 22,643,206.94 8,253,379.88 23,883,122.26 9,817,053.53
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 36,122.45 15,823.41 6,190.76 8,025.30
销售费用 1,231,247.22 1,010,215.73 1,736,502.53 750,324.50
管理费用 4,944,391.41 3,637,093.30 4,794,084.51 3,526,281.82
财务费用 3,111,181.26 3,015,650.22 4,199,523.09 4,038,786.36
资产减值损失 -26,913.25 -403,117.07
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 11,982.80 11,982.80
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -4,662,906.33 -5,156,142.69 -8,342,765.46 -8,734,222.60
加：营业外收入 1,224,580.48 2,000.00 30,628.35 12,103.47
减：营业外支出 307,910.03 307,910.03 49,450.70 49,434.84
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -3,746,235.88 -5,462,052.72 -8,361,587.81 -8,771,553.97
减：所得税费用 202,129.02 310,345.77 262,997.74
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -3,948,364.90 -5,462,052.72 -8,671,933.58 -9,034,551.71
归属于母公司所有者的净利润 -4,557,591.57 -8,766,507.61
少数股东损益 609,226.67 94,574.03
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.032 0.000 -0.062 0.000
（二）稀释每股收益 -0.032 0.000 -0.062 0.000
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 89,973,524.84 36,970,490.60 84,331,939.24 19,651,774.65
其中：营业收入 89,973,524.84 36,970,490.60 84,331,939.24 19,651,774.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 106,335,000.31 58,417,321.21 111,724,461.82 49,700,726.07
其中：营业成本 73,350,385.31 31,503,580.88 75,017,977.11 21,582,943.81
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 378,079.87 239,424.52 78,678.36 18,608.17
销售费用 3,993,802.66 2,317,062.97 4,382,821.83 1,688,694.85
管理费用 14,173,433.60 10,271,151.15 13,421,836.29 8,807,710.93
财务费用 9,280,281.78 8,818,608.35 14,799,246.13 14,417,074.34
资产减值损失 5,159,017.09 5,267,493.34 4,023,902.10 3,185,693.97
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 179,847.20 179,847.20
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -16,361,475.47 -21,446,830.61 -27,212,675.38 -29,869,104.22
加：营业外收入 1,780,965.93 184,418.77 892,810.85 18,015.97
减：营业外支出 406,277.08 406,277.08 112,379.03 88,758.50
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -14,986,786.62 -21,668,688.92 -26,432,243.56 -29,939,846.75
减：所得税费用 1,716,297.68 414,539.46 -1,049,678.49
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -16,703,084.30 -21,668,688.92 -26,846,783.02 -28,890,168.26
归属于母公司所有者的净利润 -18,724,984.43 -27,590,335.94
少数股东损益 2,021,900.13 743,552.92
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.132 -0.195
（二）稀释每股收益 -0.132 -0.195
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：岳阳恒立冷气设备股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 88,562,037.46 38,821,241.15 76,110,574.14 16,635,103.32
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 933,312.26
收到其他与经营活动有关的现金 15,030,902.55 15,788,955.56 601,592.99 9,618.25
经营活动现金流入小计 104,526,252.27 54,610,196.71 76,712,167.13 16,644,721.57
购买商品、接受劳务支付的现金 56,984,375.35 26,611,316.74 76,571,747.50 24,295,422.67
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 10,377,232.82 6,397,166.86 11,379,510.00 6,556,553.29
支付的各项税费 7,919,991.37 3,035,322.84 4,891,657.65 317,307.92
支付其他与经营活动有关的现金 12,303,663.67 10,156,030.91 10,355,575.97 6,051,714.00
经营活动现金流出小计 87,585,263.21 46,199,837.35 103,198,491.12 37,220,997.88
经营活动产生的现金流量净额 16,940,989.06 8,410,359.36 -26,486,323.99 -20,576,276.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 179,847.20 179,847.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 401,623.00 102,400.00 8,400.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 401,623.00 282,247.20 188,247.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,253,295.65 535,145.65 1,516,020.19 226,547.19
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,253,295.65 535,145.65 1,516,020.19 226,547.19
投资活动产生的现金流量净额 -851,672.65 -535,145.65 -1,233,772.99 -38,299.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 5,020,000.00 13,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 55,967.80 55,654.54
筹资活动现金流入小计 5,020,000.00 13,055,967.80 55,654.54
偿还债务支付的现金 23,892,679.95 9,752,679.95 13,512,770.00 3,512,770.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 68,455.80 589,971.43
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 344,982.00 10,657.84 8,477.90
筹资活动现金流出小计 24,306,117.75 9,752,679.95 14,113,399.27 3,521,247.90
筹资活动产生的现金流量净额 -19,286,117.75 -9,752,679.95 -1,057,431.47 -3,465,593.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,196,801.34 -1,877,466.24 -28,777,528.45 -24,080,169.66
加：期初现金及现金等价物余额 9,324,953.03 2,296,826.67 39,424,860.31 26,325,527.16
六、期末现金及现金等价物余额 6,128,151.69 419,360.43 10,647,331.86 2,245,357.50
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
