宁夏英力特化工股份有限公司
二○○六年度中期报告全文
中国·宁夏·石嘴山 宁夏英力特化工股份有限公司
二○○六年八月七日 董事长：秦江玉
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司全体董事均出席本次董事会。
公司董事长秦江玉先生、总经理任育杰先生、财务总监王淑萍女士及财务部部长梁万军先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
公司中期财务会计报告未经审计。
目 录
公司基本情况……………………………………………4
股本变动和主要股东持股情况…………………………6
董事、监事、高级管理人员情况………………………9
管理层讨论与分析………………………………………9
重要事项…………………………………………………10
六、 财务报告（未经审计）………………………………..15
七、 备查文件…………………………………………………69
一 公司基本情况
（一）公司基本情况
1． 公司名称：宁夏英力特化工股份有限公司
英文名称：NINGXIA YINGLITE CHEMICALS CO.,LTD
2． 公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：G英力特
股票代码：000635
3． 公司注册地址：宁夏石嘴山市河滨工业园区钢电路
公司办公地址：宁夏石嘴山市河滨工业园区钢电路
邮政编码：753202
公司网址：http://www.yinglitechem.com
电子邮箱：ylt_zqb@yinglitechem.com
4． 公司法定代表人：秦江玉
5． 董事会秘书：刘亚鹏
证券事务代表：张继红
联系地址：宁夏石嘴山市河滨工业园区钢电路
电话：（0952）3689323
传真：（0952）3689589
电子邮箱：ylt_zqb@yinglitechem.com
6． 公司选定中国证监会指定报纸名称：证券时报
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：本公司证券部
主要财务数据和指标
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项目 本报告期末(单 上年度期末（单 本报告期末比
位：元) 位：元） 年初数增减（%
）
流动资产 481,689,198.01 267,999,170.04 79.74
流动负债 1,248,298,901. 1,056,432,636. 18.16
35 91
总资产 2,527,487,999. 2,003,117,408. 26.18
66 76
股东权益（不包含少 233,148,568.36 211,646,195.79 10.16
数股东权益）
每股净资产 1.70 1.54 10.39
调整后的每股净资产 1.70 1.54 10.39
报告期（1-6月 上年同期 本报告期末比
） 上年同期增减
（%）
净利润 20,182,520.44 18,194,726.71 10.93
扣除非经营性损益后 15,204,071.92 17,692,026.20 -14.06
的净利润
每股收益 0.147 0.132 11.36
净资产收益率（%） 8.66 10.02 -1.36
经营活动产生的现金 32,445,765.17 16,436,023.53 97.41
流量净额
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注：非经营性损益项目及金额如下表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额(元)
营业外收入 167,938.00
预计负债冲回 4,873,715.12
营业外支出 63,204.60
合计 4,978,448.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料
根据中国证监会二○○一年发布的”关于发布<公开发行证券公司信息披露编报规则>第9号的通知”,本公司计算2006年1-6月、2005年1-6月的净资产收益率及每股收益列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 2006年1-6月 2005年1-6月
净资产收益 每股收益 净资产收益率 每股收益（
率（%） （元） （%） 元）
全面 加权 全 加权 全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 面 平均 摊薄 平均 摊薄 平均
摊
薄
主营业务利润 35.6 37.4 0. 0.60 25.65 26.16 0.33 0.39
8 0 60 51 88 35
51
营业利润 13.9 14.6 0. 0.23 10.22 10.42 0.13 0.15
5 3 23 66 60 67
66
净利润 8.66 9.07 0. 0.14 10.02 10.22 0.13 0.15
14 68 23 37
68
扣除非经常性损益后 6.52 6.84 0. 0.11 9.74 9.94 0.12 0.14
的净利润 11 06 87 95
06
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二 股本变动和主要股东持股情况
公司股份变动情况
数量单位：股
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本次变动前 本次变动增减(+、_) 本次变动后
数量 比 发 送 公 其他 小 数量 比例（
例 行 股 积 计 %）
（% 新 金
） 股 转
股
一.有限售条 532449 38. -210 -21 5324282 38.73
件股份 30 73 6 06 4
1.国家持股 170181 1.2 1701813 1.24
3 4
2.国有法人
持股
3.其他内资 515431 37. -210 -21 5154101 37.49
持股 17 49 6 06 1
其中：境内 515325 37. 5153258 37.49
法人持股 87 49 7
境内自然人 10530 0.0 -210 -21 8424 0.01
持股 1 6 06
4.外资持股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
二、无限售 842294 61. 2106 210 8423157 61.27
条件股份 70 27 6 6
1.人民币普 842294 61. 2106 210 8423157 61.27
通股 70 27 6 6
2.境内上市
的外资股
3.境外上市
的外资股
4.其他
三、股份总 137474 100 1374744 100
数 400 00
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注：公司原职工监事马永惠于2005年3月4日辞去监事职务，其所持股份解除冻结，使公司有限售条件股份减少2106股，无限售条件股份增加2106股，但总股本没有变化。
（二）报告期末股东总数
截止2006年6月30日，公司股东总数为19381户。
（三）主要股东持股情况：
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股东总数（户） 19381
前10名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比 持股总数 持有有限 质押或冻
质 例 售条件股 结的股份
份数量 数量
宁夏英力特电力集 其他 21.18 29,119,7 29,119,71 29,119,7
团股份有限公司 15 5 15
银川新源实业有限 其他 5.78 7,947,46 7,947,465 7,947,46
公司 5 5
宁夏天净电能开发 其他 3.59 4,935,25 4,935,257 4,935,25
有限公司 7 7
宁夏明迈特科工贸 其他 3.53 4,850,16 4,850,166 4,850,16
有限公司 6 6
中国银行宁夏回族 其他 2.63 3,616,35 3,616,352 3,616,35
自治分行 2 2
裕阳证券投资基金 其他 1.46 2,008,74 0 -
8
宁夏石嘴山市矿业 其他 1.24 1,701,81 1,701,813 1,701,81
（集团）有限责任 3 3
公司
东海证券有限责任 其他 0.88 1,203,39 0 -
公司 9
东方证券-农行-东 其他 0.74 1,014,32 0 -
方红1号集合资产管 2
理计划
杨为民 其他 0.50 689,124 0 -
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
裕阳证券投资基金 2,008,748 人民币普通股
东海证券有限责任公司 1,203,399 人民币普通股
东方证券-农行-东方红1 1,014,322 人民币普通股
号集合资产管理计划
杨为民 689,124 人民币普通股
王巧丽 502,200 人民币普通股
谢波 438,722 人民币普通股
罗汉民 360,000 人民币普通股
李凯 290,000 人民币普通股
牛小军 260,242 人民币普通股
邢媛 246,900 人民币普通股
上述股东 前十名股东中，宁夏英力特电力集团股份有限公司（以下简称英
关联关系 力特集团）持有银川新源实业有限公司（以下简称新源实业）28
或一致行 .63%的股权，为新源实业的参股股东，存在关联关系，但不属于
动的说明 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
人。其他股东中，除裕阳证券投资基金、东海证券有限责任公司
、东方证券-农行-东方红1号集合资产管理计划、杨为民（持有
公司无限售条件的流通股份）情况不详外，其余股东之间不存在
关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法
》中规定的一致行动人。
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（四）前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售 持有的 可上市交易 新增可上 限售条件
号 条件股 有限售 时间 市交易股
东名称 条件股 份数量
份数量
1 英力特 29,119 2008年11月2 29,119,71 自改革方案实施之日起
集团 ,715 2日 5 ，在三十六个月内不上
市交易或者转让。
2 银川新 7,481, 2007年11月2 7,481,674 自改革方案实施之日起
源实业 674 2日 ，在二十四个月内不上
有限公 市交易或者转让；在上
司 述承诺期满后,通过深圳
证券交易所挂牌交易出
售股份数量占英力特股
份总数的比例在十二个
月内不超过百分之十。
465,79 追送条件触 465,791 用于追送的股份自改革
1 发之日或200 方案实施之日起实行临
7年度报告公 时保管。
告之日后
3 宁夏天 4,646, 2007年11月2 4,646,008 自改革方案实施之日起
净电能 008 2日 ，在二十四个月内不上
开发有 市交易或者转让；在上
限公司 述承诺期满后,通过深圳
证券交易所挂牌交易出
售股份数量占英力特股
份总数的比例在十二个
月内不超过百分之十。
289,24 追送条件触 289,249 用于追送的股份自改革
9 发之日或200 方案实施之日起实行临
7年度报告公 时保管。
告之日后
4 宁夏明 4,565, 2007年11月2 4,565,904 自改革方案实施之日起
迈特科 904 2日 ，在二十四个月内不上
工贸有 市交易或者转让。
限公司 284,26 追送条件触 284,262 用于追送的股份自改革
2 发之日或200 方案实施之日起实行临
7年度报告公 时保管。
告之日后
5 中国银 3,404, 2006年11月2 3,404,402 自改革方案实施之日起
行宁夏 402 2日 ，在十二个月内不上市
回族自 交易或者转让。
治区分 211,95 追送条件触 211,950 用于追送的股份自改革
行 0 发之日或200 方案实施之日起实行临
7年度报告公 时保管。
告之日后
6 宁夏石 1,602, 2006年11月2 1,602,072 自改革方案实施之日起
嘴山市 072 2日 ，在十二个月内不上市
矿业（ 交易或者转让。
集团） 99,741 追送条件触 99,741 用于追送的股份自改革
有限责 发之日或200 方案实施之日起实行临
任公司 7年度报告公 时保管。
告之日后
7 银川金 560,72 2006年11月2 560,725 自改革方案实施之日起
健电子 5 2日 ，在十二个月内不上市
技术有 交易或者转让。
限公司 34,909 追送条件触 34,909 用于追送的股份自改革
发之日或200 方案实施之日起实行临
7年度报告公 时保管。
告之日后
8 中国工 440,56 2006年11月2 440,569 自改革方案实施之日起
商银行 9 2日 ，在十二个月内不上市
宁夏回 交易或者转让。
族自治 27,429 追送条件触 27,429 用于追送的股份自改革
区分行 发之日或200 方案实施之日起实行临
7年度报告公 时保管。
告之日后
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三 董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、高级管理人员无变动。
（二）报告期内，公司监事武保成先生、张勇先生辞去公司职工监事职务，经职工代表大会选举刘继国先生、刘建军先生当选公司监事。
四 管理层讨论与分析
报告期内公司财务状况及经营成果分析
1．报告期内，占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品明细如下： 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）
PVC 338,007,246.95 268,121,601.99 20.68
烧碱 50,594,796.27 43,880,975.39 13.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．报告期内，占公司主营业务按地区分布情况如下： 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地 本期 上年同期
区 收入（元） 成本（元） 毛利 收入（元） 成本（元） 毛利
率 率
国 43,113,658. 38,802,346 10% 32,752,928 32,075,571 2.07%
外 45 .29 .02 .75
国 434,288,885 351,786,37 19% 165,906,79 118,149,42 28.79
内 .69 5.83 5.95 6.35 %
合 477,402,544 390,588,72 18.18 198,659,72 150,224,99 24.38
计 .14 2.12 % 3.97 8.10 %
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3．报告期内，公司利润构成、主营业务及其结构未发生变化、主营业务盈利能力受价格的影响发生变化。
4．报告期内无重大影响的其他经营业务活动。
经营中的问题与困难
1．上半年市场需求平稳，PVC系列产品与2005年相比，销售价格偏低，下降了15.95％,至5月上旬，销售价格逐步回升。
针对上述问题，公司从改变客户结构入手，大力发展终端客户，完善定价机制,加强与客户的沟通,力争产销平衡。
2．公司PVC主要销售市场在华东、华南地区，上半年受春运及春节前恶劣天气的影响，造成产品的发运困难，导致第一季度产品产销率低、库存压力较大，销售成本上升。
针对上述问题，公司与甘肃西部物流有限责任公司签订物流合作协议，有效的解决了产品发运问题，降低了产品运输成本。
3．原料价格：公司主要原料价格与去年同期相比均有不同程度的上升，造成生产成本比上年有所上升。
面对不断上涨的原料价格，公司推行精益生产，狠抓节能降耗工作，有效地缓解了原料价格上涨对生产成本的压力。
公司投资情况
1.12万吨PVC、10万吨烧碱项目：
本报告期，该项目实现主营业务收入31,207.98万元，主营业务利润5,762.65万元，净利润2,635.70万元。
2．2×150MW热电机组项目：本报告期内，完成投资58,123.14万元，目前处于建设中。
（四）公司管理层预测年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比将
有所上升。
五 重要事项
（一）公司治理情况
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会发布的有关法律法规的要求，建立现代企业制度，规范公司的运作，加强信息披露工作。报告期内，在公司治理方面进行了如下工作：
根据中国证监会3月16日发布的“关于印发《上市公司章程指引（2006年修订）》的通知” （证监公司字[2006]38号文）的规定，对公司章程进行了修改。
公司章程的修改经2006年4月11日召开的2005年度股东大会审议通过。
（二）利润分配情况
本报告期内，公司不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本。
（三）报告期内，公司没有重大诉讼仲裁事项。
（四）报告期内，公司没有收购兼并、资产重组事项。
（五）报告期内，重大关联交易事项：
1．对宁夏西部聚氯乙稀有限公司（以下简称西部公司）增加投资建设4×150MW的一期工程2×150MW热电项目的关联交易事项。（详见公司于2006年1月6日刊登在《证券时报》及巨潮资讯网Http://www.cninfo.com.cn上的“关联交易进展公告”）
2．英力特集团为西部公司提供担保，使西部公司获得了银川市商业银行签发的2,900万元银行承兑汇票，使西部公司从银行取得短期借款人民币9,000万元、长期借款人民币10,200万元；
3．英力特集团为本公司提供贷款担保，使本公司从银行取得短期借款人民币6,166万元，从银行取得长期借款20,000万元。
4．英力特集团代本公司偿还了与发电机组有关的5,700万元银行借款，本公司与其分别签订了“有偿占用资金协议”和“统借统还借款合同”。根据“有偿占用资金协议”的规定，其代为偿还的1,200万元银行借款，资金占用期限自2006年1月1日起至2006年12月31日止，资金占用费按年利率6.138%收取；根据“统借统还借款合同”的规定，英力特集团将其从中国银行宁夏分行借入的5,000万元借款中的4,500万元继续统借给本公司，期限自2006年6月13日起至2007年6月12日止，借款年利率为6.435%。另外，本公司与英力特集团于2005年11月1日签定“有偿占用资金协议”取得借款1,000万元，期限自2005年11月1日起至2006年11月1日止，资金占用费按年利率为6.138%收取。
5．本公司本期向英力特集团支付资金占用费2,079,077.00元。
6．西部公司2006年度向英力特集团借款40,000,000.00元，双方正在办理相关手续，借款利率按照银行同期利率执行。
7．西部公司本期向英力集团支付资金占用费3,000,000.00元。
8．英力特集团委托本公司处理（除收益权以外）的西部公司的经营管理、财务管理、决算方案等资产经营管理权。委托期限自2005年1月1日起至2006年12月31日止。
9．西部公司2005年对6#机组进行技改，英力特集团代垫的447.2万元本期尚未归还。
（六）报告期内控股股东及其子公司没有占用公司资金情况。
（七）报告期内重大担保事项
1.为本公司控股子公司西部公司借款提供担保，担保金额为5000万元，占公司2005年12月31日经审计的净资产的23.63%。担保期限自2006年1月13日至2009年1月12日。该项担保为连带责任担保。
2．为上海民族大众信息产业有限公司（以下简称民族大众）从福建兴业银
行上海分行取得100万美元借款提供了担保，期限为一年，自2000年4月至2001年4月。2006年6月20日，公司与兴业银行上海浦东支行签订《和解协议书》，公司向福建兴业银行上海分行支付408万元人民币，解除了公司对民族大众的担保责任。
截至报告期末，公司担保总额超过净资产50%部分的金额为6942.57万元。
（八）报告期内，公司没有重大委托理财事项。
（九）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产事项。其他公司无
承包本公司资产的事项。其他公司托管本公司资产的事项为：
1．公司继续履行与国家电力集团公司石嘴山电厂签订的《资产委托发电运营协议书》，将10号发电机组及相关资产委托给石嘴山电厂运营发电。
2．公司子公司西部公司继续履行与国家电力集团石嘴山发电厂签订的《资产委托发电运营协议书》，将5#、6#发电机组及其全部资产委托给石嘴山电厂运营发电。
（十）公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内或以前期内发生但持续到报告期的承诺事项。
1．公司于2005年11月9日实施股权分置改革方案时承诺：2005年度实现的净利润不低于4000万元，2006年度和2007年度净利润环比增长率的平均值不低于20%，2005年度至2007年度财务报告不被出具非标准无保留意见审计报告。
2．公司于2005年11月9日实施股权分置改革方案时，持有公司股份5%以上（含5%）的股东承诺：
（1）英力特集团承诺：
A、其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不上市交易或者转让；
B、承诺将委托结算公司在限售期内对所持公司股份进行锁定；
C、自英力特股权分置改革方案实施之日起，用于追送的股份由登记公司实行临时保管。一旦追送股份的条件触发，需向无限售条件的股东实施追送股份时，则向登记公司申请该部分股份的解冻临时保管；
D、若公司2005年度实现的净利润低于4000万元，或2006年度和2007年度净利润环比增长率的平均值低于20%，或2005年度至2007年度财务报告被出具非标准无保留意见审计报告时，由股份追送实施公告中确定的股权登记日在册的有限售条件的股东向所有无限售条件的股东同比例追加送股，追送股份数为1706669股（限送一次）；
E、如果出现其他非流通股东未明确表示同意，或者所持股份被质押、冻结、司法裁定及其它导致无法执行对价安排的情形，英力特集团同意对该部分股东的执行对价安排先行代为垫付；在追送股份条件触发时，如果出现有限售条件的股东未明确表示同意，或者所持股份被质押、冻结、司法裁定及其它导致无法实施追送股份的情形，英力特集团同意对该部分股东的追送股份先行代为垫付。代为垫付后，被垫付的股东所持股份如上市流通或发生转让，应当向英力特集团偿还代为垫付的股份，或者取得英力特集团的同意。
（2）新源实业承诺：
A、其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在二十四个月内不上市交易或转让；
B、承诺将委托结算公司在限售期内对所持公司股份进行锁定；
C、自英力特股权分置改革方案实施之日起，用于追送的股份由登记公司实行临时保管。一旦追送股份的条件触发，需向无限售条件的股东实施追送股份时，则向登记公司申请该部分股份的解冻临时保管；
D、若英力特2005年度实现的净利润低于4000万元，或2006年度和2007年度净利润环比增长率的平均值低于20%，或2005年度至2007年度财务报告被出具非标准无保留意见审计报告时，由股份追送实施公告中确定的股权登记日在册的有限售条件的股东向所有无限售条件的股东同比例追加送股，追送股份数为465791股（限送一次）。
（十一）报告期内无对公司产生重大影响的其他重要事项。
（十二）公司2006年半年度报告未经审计。
合并资产负债表
单位名称：宁夏英力特化工股份有限公司 单位：人民币元
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资产 注 2006年6 2005年12 负债和股 注 2006年6 2005年12
释 月30日 月31日 东权益 释 月30日 月31日
流动资产 流动负债
： ：
货币资金 6. 292,062, 116,737, 短期借款 6. 318,160, 264,960,
1 027.64 288.12 14 000.00 000.00
短期投资 - - 应付票据 6. 171,303, 71,540,5
15 776.56 68.32
应收票据 6. 2,011,00 3,100,32 应付账款 6. 425,206, 407,047,
2 0.00 1.56 16 773.49 103.25
应收股利 - - 预收账款 6. 11,836,5 18,517,5
17 14.58 19.27
应收利息 - - 应付工资 2,839,75 5,150,57
7.99 9.77
应收账款 6. 49,236,2 35,938,5 应付福利 10,015,9 8,561,57
3 93.52 66.38 费 93.67 2.85
其他应收 6. 14,740,1 6,981,45 应付股利 - -
款 4 87.18 6.54
预付账款 6. 27,130,1 22,512,1 应交税金 6. 6,740,71 6,497,80
5 18.78 62.52 18 9.00 3.60
应收补贴 - - 其他应交 6. 1,936,55 2,174,28
款 款 19 7.51 2.25
存货 6. 94,143,8 81,955,7 其他应付 6. 249,939, 221,578,
6 47.43 07.56 款 20 011.03 514.95
待摊费用 6. 2,365,72 773,667. 预提费用 6. 50,319,7 41,450,9
7 3.46 36 21 97.52 77.53
一年内到 - - 预计负债 6. - 8,953,71
期长期债 22 5.12
权投资
其他流动 - - 一年内到 - -
资产 期长期负
债
流动资产 481,689, 267,999, 其他流动 - -
合计 198.01 170.04 负债
长期投资
：
长期股权 6. 30,688,2 31,921,6 流动负债 1,248,29 1,056,43
投资 8 83.27 93.91 合计 8,901.35 2,636.91
长期债权 - 长期负债
投资 ：
长期投资 30,688,2 31,921,6 长期借款 6. 726,000, 426,000,
合计 83.27 93.91 23 000.00 000.00
固定资产 应付债券 - -
：
固定资产 6. 1,394,80 1,381,52 长期应付 - -
原价 9 5,283.12 5,928.00 款
减：累计 6. 214,027, 168,439, 专项应付 6. 440,000. 90,000.0
折旧 9 765.30 394.71 款 24 00 0
固定资产 1,180,77 1,213,08 其他长期 - -
净值 7,517.82 6,533.29 负债
减：固定 6. 17,095,2 17,095,2 长期负债 726,440, 426,090,
资产减值 9 23.14 23.14 合计 000.00 000.00
准备
固定资产 1,163,68 1,195,99 递延税款
净额 2,294.68 1,310.15 ：
工程物资 6. 103,691, 2,134,40 递延税款 -
10 872.07 3.67 贷项
在建工程 6. 649,999, 406,152, 负债合计 1,974,73 1,482,52
11 543.86 327.39 8,901.35 2,636.91
固定资产 - - 少数股东 319,600, 308,948,
清理 权益 529.96 576.06
固定资产 1,917,37 1,604,27 股东权益
合计 3,710.61 8,041.21 ：
无形资产 股本 6. 137,474, 137,474,
及其他资 25 400.00 400.00
产：
无形资产 6. 89,280,9 90,475,7 减：已归 -
12 36.58 15.00 还投资
长期待摊 6. 8,455,87 8,442,78 股本净额 137,474, 137,474,
费用 13 1.19 8.60 400.00 400.00
其他长期 - - 资本公积 6. 20,120,6 18,800,7
资产 26 22.40 70.28
无形及其 97,736,8 98,918,5 盈余公积 6. 15,993,8 15,993,8
他资产合 07.77 03.60 27 47.69 47.69
计
其中：法 6,875,26
定公益金 2.39
递延税项 未分配利 6. 59,559,6 39,377,1
： 润 28 98.26 77.82
递延税款 - 股东权益 233,148, 211,646,
借项 合计 568.35 195.79
资产总计 2,527,48 2,003,11 负债及股 2,527,48 2,003,11
7,999.66 7,408.76 东权益总 7,999.66 7,408.76
计
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单位负责人：秦江玉 财务总监：王淑萍 主管会计：梁万军 编制日期：2006年8月2日
合并利润表
编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 单位：人民币元
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项目 注 2006年1-6 2006年4- 2005年1-6 2005年4-6
释 月 6月 月 月
一、主营业务收入 6. 477,402,5 240,960, 198,659,7 100,021,7
29 44.14 052.63 23.97 64.00
减：主营业务成本 6. 390,588,7 191,551, 150,224,9 77,079,88
29 22.12 995.00 98.10 5.20
主营业务税金及附加 6. 3,628,136 1,443,61 1,853,941 919,918.9
30 .97 8.47 .87 5
二、主营业务利润 83,185,68 47,964,4 46,580,78 22,021,95
5.05 39.16 4.00 9.85
加：其他业务利润 6. 948,899.0 1,026,19 830,922.2 252,020.0
31 6 9.58 9 0
减：营业费用 6. 15,275,19 10,705,2 7,608,717 4,684,109
32 1.40 02.09 .68 .81
管理费用 6. 14,559,62 4,741,47 11,716,62 5,093,512
33 9.54 5.26 7.96 .24
财务费用 6. 21,766,60 12,200,8 9,530,954 4,930,406
34 2.05 49.83 .88 .46
三、营业利润 32,533,16 21,343,1 18,555,40 7,565,951
1.12 11.56 5.77 .34
加：投资收益 6. -1,109,76 -6,176,3 -846,452. -431,351.
35 9.50 15.94 85 33
补贴收入 - - 9,760.82 13,052.00
营业外收入 6. 167,938.0 120,924. 547,528.9 485,681.6
36 0 70 5 5
减：营业外支出 6. -4,385,22 -4,572,6 27,997.22 -52,348.3
36 0.03 72.06 9
四、利润总额 35,976,54 19,860,3 18,238,24 7,685,682
9.65 92.38 5.47 .05
减：所得税 33,348.55 33,348.5 58,973.72
5
少数股东损益 15,760,68 8,256,87 -15,454.9 -9,954.29
0.66 5.30 6
五、净利润 20,182,52 11,570,1 18,194,72 7,695,636
0.44 68.53 6.71 .34
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补充资料：
项目 注 2006年1 2006年4 2005年1 2005年4
释 -6月 －6月 -6月 －6月
1、出售、处置部门或被投 -
资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失 -
3、会计政策变更增加（或 -
减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或 -
减少）利润总额
5、债务重组损失 -
6、其他 -
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单位负责人：秦江玉 财务总监：王淑萍 主管会计：梁万军 编制日期：2006年8月2日
合并现金流量表
编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 单位：人民币元
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项目 注 2006年1－ 2005年1－
释 6月 6月
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 469,369,9 178,200,5
08.96 51.39
收到的税费返还 - 9,760.82
收到的其他与经营活动有关的现金 6. 8,262,376 20,135,70
37 .50 7.89
现金流入小计 477,632,2 198,346,0
85.46 20.10
购买商品、接受劳务支付的现金 351,847,1 132,829,6
34.20 98.67
支付给职工以及为职工支付的现金 36,695,79 26,632,35
8.12 9.46
支付的各项税费 29,515,86 16,427,12
8.59 3.31
支付的其他与经营活动有关的现金 6. 27,127,71 6,020,815
38 9.38 .13
现金流出小计 445,186,5 181,909,9
20.29 96.57
经营活动产生的现金流量净额 32,445,76 16,436,02
5.17 3.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 112,500.0 112,500.0
0 0
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 90,000.00 -
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 6. 18,047,35 2,796,037
39 9.64 .03
现金流入小计 18,249,85 2,908,537
9.64 .03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 237,531,6 299,958,9
付的现金 47.25 00.86
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 6. 83,301,52 45,858,04
40 1.54 5.60
现金流出小计 320,833,1 345,816,9
68.79 46.46
投资活动产生的现金流量净额 -302,583, -342,908,
309.15 409.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 438,000,0 663,170,0
00.00 00.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 6. 72,943,31
41 0.40
现金流入小计 510,943,3 663,170,0
10.40 00.00
偿还债务所支付的现金 84,800,00 226,590,0
0.00 00.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30,462,02 21,468,89
1.58 2.59
支付的其他与筹资活动有关的现金 6. 988,702.9 -
42 2
现金流出小计 116,250,7 248,058,8
24.50 92.59
筹资活动产生的现金流量净额 394,692,5 415,111,1
85.90 07.41
四、汇率变动对现金的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 124,555,0 88,638,72
41.92 1.51
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单位负责人：秦江玉 财务总监：王淑萍 主管会计：梁万军 编制日期：2006年8月2日
合并现金流量表（续）
编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 单位：人民币元
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补充资料 注 2006年1－ 2005年1－
释 6月 6月
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 20,182,52 18,194,72
0.44 6.71
加：少数股东损益 15,760,68 -15,454.9
0.66 6
计提的资产减值准备 1,773,632 1,572,629
.64 .63
固定资产折旧 45,588,37 14,290,05
0.59 1.70
无形资产摊销 1,194,778 1,613,794
.42 .21
长期待摊费用摊销 4,707,150
.00
待摊费用减少（减：增加） -1,592,05
6.10
预提费用增加（减：减少） 8,769,771 -3,483,93
.00 4.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -4,873,71 -467,345.
失（减：收益） 5.12 18
固定资产报废损失 - -
财务费用 47,446,15 9,395,103
5.93 .56
投资损失（减：收益） 1,109,769 406,517.3
.50 4
递延税款贷项（减：借项） - -
存货的减少（减：增加） -12,188,1 -8，041，
39.87 466.90
经营性应收项目的减少（减：增加） -49,263,2 -30,828,7
62.08 15.48
经营性应付项目的增加（减：减少） -41,462,7 9,092,967
40.84 .80
其他
经营活动产生的现金流量净额 32,445,76 16,436,02
5.17 3.53
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - -
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 212,360,5 156,007,8
57.66 68.06
减：货币资金的期初余额 87,805,51 67,369,14
5.74 6.55
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 124,555,0 88,638,72
41.92 1.51
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单位负责人：秦江玉 财务总监：王淑萍 主管会计：梁万军 编制日期：2006年8月2日
合并资产减值准备明细表
编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 单位：人民币元
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项目 2005年12 本年增 本年减少数 2006年6
月31日 加数 因资 其他原 合 月30日
产价 因转出 计
值回 数
升转
回数
一、坏账准备合计 6,209,22 1,112, × × - 7,321,49
4.03 271.26 5.29
其中：应收账款 3,737,13 948,48 × × 4,685,61
0.09 8.43 8.52
其他应收款 2,472,09 163,78 × × 2,635,87
3.94 2.83 6.77
二、短期投资跌价 - - - - - -
准备合计
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备 322,781. - - - - 322,781.
合计 18 18
其中：库存商品 -
原材料 322,781. 322,781.
18 18
四、长期投资减值 10,449,3 661,36 - - - 11,110,7
准备合计 54.88 1.38 16.26
其中：长期股权投 10,449,3 661,36 11,110,7
资 54.88 1.38 16.26
长期债权投资 -
五、固定资产减值 17,095,2 - - - - 17,095,2
准备合计 23.14 23.14
其中：房屋、建筑 1,519,22 1,519,22
物 4.56 4.56
机器设备 15,575,9 15,575,9
98.58 98.58
六、无形资产减值 - - - - - -
准备
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值 8,911,26 8,911,26
准备 3.21 3.21
八、委托贷款减值 -
准备
合计 42,987,8 1,773, - 44,761,4
46.44 632.64 79.08
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单位负责人：秦江玉 财务总监：王淑萍 主管会计：梁万军 编制日期：2006年8月2日
合并股东权益增减变动表
编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 单位：人民币元
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项目 2006年1-6月 2005年度
一、股本：
年初余额 137,474,400.00 114,562,000.00
本年增加数 - 22,912,400.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本 22,912,400.00
本年减少数
年末余额 137,474,400.00 137,474,400.00
二、资本公积：
年初余额 18,800,770.28 11,056,229.75
本年增加数 1,319,852.12 7,744,540.53
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 41,526.62
拨款转入 700,000.00 1,351,800.00
外币资本折算差额
其他资本公积 619,852.12 6,351,213.91
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 20,120,622.40 18,800,770.28
三、法定和任意盈余公积
年初余额 9,118,585.30 4,633,481.45
本年增加数 6,875,262.39 4,485,103.85
其中：从净利润中提取数 4,485,103.85
其中：法定盈余公积 4,485,103.85
任意盈余公积 - -
储备基金 - -
企业发展基金 - -
法定公益金转入数 6,875,262.39
本年减少数 - -
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 15,993,847.69 9,118,585.30
其中：法定盈余公积 15,993,847.69 9,118,585.30
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 6,875,262.39 4,632,710.46
本年增加数 2,242,551.93
其中：从净利润中提取数 2,242,551.93
本年减少数 6,875,262.39
其中：集体福利支出
年末余额 6,875,262.39
五、未分配利润：
年初分配利润 39,377,177.82 39,642,108.97
其他转入 12,593.93
本年净利润 20,182,520.44 40,818,730.70
本年利润分配 41,096,255.78
年末未分配利润 59,559,698.26 39,377,177.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位负责人：秦江玉 财务总监：王淑萍 主管会计：梁万军 编制日期：2006年8月2日
合并应交增值税明细表
编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年度
一、应交增值税：
1、年初未抵扣数 10,148.98 304,088.87
2、销项税额 74,153,414.3 88,457,305.43
1
出口退税 4,834,660.16 12,484,188.42
进项税额转出 2,463,909.91 4,241,745.89
转出多交增值税 563,865.29
-
-
3、进项税额 53,366,222.3 66,720,520.27
3
已交税金 - 29,447.96
减免税款 -
出口抵减内销产品应纳税额 4,739,985.18 12,002,239.13
转出未交增值税 22,215,890.0 26,137,092.49
2
-
-
3、期末未抵扣数 - 10,148.98
二、未交增值税：
1、年初未交数 5,145,822.66 -24,984.87
2、本期转入数 21,652,024.7 26,137,092.49
3
3、本期已交数 20,790,904.7 20,966,284.96
2
4、期末未交数 6,006,942.67 5,145,822.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位负责人：秦江玉 财务总监：王淑萍 主管会计：梁万军 编制日期：2006年8月2日
合并利润分配表
编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注 2006年1-6月 2005年1-6月
释
一、净利润 20,182,520.44 18,194,726.71
加：年初未分配利润 39,377,177.82 39,642,108.97
其他转入 -
二、可供分配的利润 59,559,698.26 57,836,835.68
减：提取法定盈余公积 1,805,342.17
提取法定公益金 902,671.09
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
三、可供投资者分配的利润 59,559,698.26 55,128,822.42
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 11,456,200.00
转作股本的普通股股利 - 22,912,400.00
四、未分配利润 59,559,698.26 20,760,222.42
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单位负责人：秦江玉 财务总监：王淑萍 主管会计：梁万军 编制日期：2006年8月2日
资产负债表
单位名称：宁夏英力特化工股份有限公司 金额单位：人民币元
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资产 注 2006年6 2005年1 负债和股东 注 2006年 2005年12
释 月30日 2月31日 权益 释 6月30 月31日
日
流动资产 流动负债：
：
货币资金 228,098, 28,418, 短期借款 194,36 201,160,
941.21 423.70 0,000. 000.00
00
短期投资 - - 应付票据 10,376 10,137,3
,297.0 66.00
0
应收票据 430,000. 200,000 应付账款 80,066 65,074,0
00 .00 ,137.1 15.16
6
应收股利 - - 预收账款 10,917 10,254,1
,742.5 90.27
4
应收利息 - - 应付工资 2,704, 4,930,57
757.99 9.77
应收账款 7. 26,575,7 34,212, 应付福利费 8,715, 6,891,84
1 03.46 408.20 846.33 9.71
其他应收 7. 58,365,7 7,111,8 应付股利 - -
款 2 15.34 31.66
预付账款 2,098,89 2,338,9 应交税金 5,143, 3,129,02
9.44 53.79 754.69 9.56
应收补贴 - - 其他应交款 1,647, 2,044,46
款 216.30 0.64
存货 37,698,7 36,434, 其他应付款 92,700 91,386,3
56.22 716.43 ,824.6 23.04
7
待摊费用 - - 预提费用 19,931 21,340,9
,521.4 76.29
9
一年内到 - - 预计负债 - 8,953,71
期长期债 5.12
权投资
其他流动 - - 一年内到期 - -
资产 长期负债
流动资产 353,268, 108,716 其他流动负 -
合计 015.67 ,333.78 债
长期投资
：
长期股权 7. 195,659, 190,127 流动负债合 426,56 425,302,
投资 3 566.58 ,385.97 计 4,098. 505.56
17
长期债权 - - 长期负债：
投资
长期投资 195,659, 190,127 长期借款 266,00 16,000,0
合计 566.58 ,385.97 0,000. 00.00
00
固定资产 应付债券 - -
：
固定资产 433,013, 425,752 长期应付款 - -
原价 988.91 ,851.41
减：累计 158,174, 144,320 专项应付款 90,000 90,000.0
折旧 557.76 ,562.00 .00 0
固定资产 274,839, 281,432 其他长期负 - -
净值 431.15 ,289.41 债
减：固定 17,095,2 17,095, 长期负债合 266,09 16,090,0
资产减值 23.14 223.14 计 0,000. 00.00
准备 00
固定资产 257,744, 264,337 递延税款：
净额 208.01 ,066.27
工程物资 - - 递延税款贷 -
项
在建工程 42,781,2 15,993, 负债合计 692,65 441,392,
97.88 506.61 4,098. 505.56
17
固定资产 - -
清理
固定资产 300,525, 280,330 股东权益：
合计 505.89 ,572.88
无形资产 股本 137,47 137,474,
及其他资 4,400. 400.00
产： 00
无形资产 73,045,4 73,856, 减：已归还 -
74.34 203.82 投资
长期待摊 - - 股本净额 137,47 137,474,
费用 4,400. 400.00
00
其他长期 - - 资本公积 20,120 18,800,7
资产 ,622.4 70.28
0
无形及其 73,045,4 73,856, 盈余公积 15,428 15,428,2
他资产合 74.34 203.82 ,287.3 87.37
计 7
其中：法定 6,686,74
公益金 2.28
延税项： 未分配利润 56,821 39,934,5
,154.5 33.24
4
递延税款 - - 其中：拟分
借项 配的现金股
利
股东权益合 229,84 211,637,
计 4,464. 990.89
31
资产总计 922,498, 653,030 负债及股东 922,49 653,030,
562.48 ,496.45 权益总计 8,562. 496.45
48
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单位负责人：秦江玉 财务总监：王淑萍 主管会计：梁万军 编制日期：2006年8月2日
利 润 表
编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 单位：人民币元
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项目 注 2006年1-6 2006年4-6 2005年1-6 2005年4-6
释 月 月 月 月
一、主营业务收入 7. 167,429,69 92,432,70 190,868,1 95,469,44
4 7.69 4.17 00.36 0.39
减：主营业务成本 7. 140,976,18 75,600,36 143,859,5 73,529,62
4 4.43 8.66 64.13 5.05
主营业务税金及附 1,824,270. 464,453.9 1,623,167 803,974.1
加 40 6 .14 9
二、主营业务利润 24,629,242 16,367,88 45,385,36 21,135,84
.86 1.55 9.09 1.15
加：其他业务利润 5,146,584. 3,956,968 739,945.5 179,000.6
78 .64 9 4
减：营业费用 8,809,454. 5,466,998 7,217,671 4,406,181
31 .96 .98 .99
管理费用 9,134,442. 5,755,750 10,966,08 5,084,563
56 .91 1.36 .11
财务费用 8,700,359. 4,828,619 9,394,916 4,859,135
05 .05 .96 .80
三、营业利润 3,131,571. 4,273,481 18,546,64 6,964,960
72 .27 4.38 .89
加：投资收益 7. 8,772,145. -1,146,01 -995,923. 3,083.51
5 71 2.95 19
补贴收入 - -
营业外收入 166,923.00 120,674.7 521,238.9 469,851.6
0 5 5
减：营业外支出 -4,815,980 -4,855,98 18,538.44 -57,461.5
.87 0.87 6
四、利润总额 16,886,621 8,104,123 18,053,42 7,495,357
.30 .89 1.70 .61
减：所得税 - -
五、净利润 16,886,621 8,104,123 18,053,42 7,495,357
.30 .89 1.70 .61
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补充资料：
项目 注 2006年1 2006年4 2005年1 2005年4
释 -6月 －6月 -6月 －6月
1、出售、处置部门或被投 -
资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失 -
3、会计政策变更增加（或 -
减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或 -
减少）利润总额
5、债务重组损失 -
6、其他 -
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单位负责人：秦江玉 财务总监：王淑萍 主管会计：梁万军 编制日期：2006年8月2日
现金流量表
编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 单位：人民币元
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项目 注 2006年1- 2005年1
释 6月 －6月
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 199,024, 163,874,
123.95 532.45
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 2,535,89 20,105,0
9.47 73.38
现金流入小计 201,560, 183,979,
023.42 605.83
购买商品、接受劳务支付的现金 168,243, 96,865,5
163.09 97.72
支付给职工以及为职工支付的现金 23,559,6 25,494,0
74.94 04.96
支付的各项税费 7,206,75 12,904,9
6.07 58.41
支付的其他与经营活动有关的现金 9,451,95 5,770,58
5.57 6.53
现金流出小计 208,461, 141,035,
549.67 147.62
经营活动产生的现金流量净额 -6,901,5 42,944,4
26.25 58.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 3,239,96 112,500.
5.10 00
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 - -
的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 3,239,96 112,500.
5.10 00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 26,554,0 1,823,12
的现金 88.00 7.53
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 26,554,0 1,823,12
88.00 7.53
投资活动产生的现金流量净额 -23,314, -1,710,6
122.90 27.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 - -
借款所收到的现金 324,200, 157,370,
000.00 000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流入小计 324,200, 157,370,
000.00 000.00
偿还债务所支付的现金 81,000,0 187,790,
00.00 000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,303,8 11,231,9
33.34 77.42
支付的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流出小计 94,303,8 199,021,
33.34 977.42
筹资活动产生的现金流量净额 229,896, -41,651,
166.66 977.42
四、汇率变动对现金的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 199,680, -418,146
517.51 .74
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单位负责人：秦江玉 财务总监：王淑萍 主管会计：梁万军 编制日期：2006年8月2日
现金流量表（续）
编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 单位：人民币元
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补充资料 注 2006年1-6 2005年1－
释 月 6月
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 16,886,621 18,053,42
.30 1.70
加：计提的资产减值准备 3,159,259. 906,365.9
07 8
固定资产折旧 13,853,995 13,475,40
.76 7.80
无形资产摊销 810,729.48 1,385,076
.54
长期待摊费用摊销 - -
待摊费用减少（减：增加） -
预提费用增加（减：减少） 1,314,501. -3,532,43
63 4.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 -4,873,715 -467,345.
损失（减：收益） .12 18
固定资产报废损失 -
财务费用 11,104,632 9,394,816
.07 .96
投资损失（减：收益） -8,772,145 995,923.1
.71 9
递延税款贷项（减：借项） - -
存货的减少（减：增加） 5,992,963. 6,340,652
67 .47
经营性应收项目的减少（减：增加） -50,210,18 -15,741,7
1.05 50.33
经营性应付项目的增加（减：减少） 3,831,812. 12,134,32
65 4.00
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 -6,901,526 42,944,45
.25 8.21
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3、现金及现金等价物净增加情况： -
货币资金的期末余额 228,098,94 17,402,21
1.21 3.63
减：货币资金的期初余额 28,418,423 17,820,36
.70 0.37
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 199,680,51 -418,146.
7.51 74
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单位负责人：秦江玉 财务总监：王淑萍 主管会计：梁万军 编制日期：2006年8月2日
资产减值准备明细表
编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 单位：人民币元
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项目 2005年12 本年增 本年减少数 2006年6
月31日 加数 因资 其他原因 合计 月30日
产价 转出数
值回
升转
回数
一、坏账准备 5,837,87 2,497, × × - 8,335,76
合计 2.04 897.69 9.73
其中：应收账 3,570,95 255,34 × × 3,826,30
款 9.07 7.82 6.89
其他应收款 2,266,91 2,242, × × 4,509,46
2.97 549.87 2.84
二、短期投资 - - - - - -
跌价准备合计
其中：股票投 -
资
债券投资 -
三、存货跌价 322,781. - - - - 322,781.
准备合计 18 18
其中：库存商 -
品
原材料 322,781. 322,781.
18 18
四、长期投资 10,449,3 661,36 - - - 11,110,7
减值准备合计 54.88 1.38 16.26
其中：长期股 10,449,3 661,36 11,110,7
权投资 54.88 1.38 16.26
长期债权投资 -
五、固定资产 17,095,2 - - - - 17,095,2
减值准备合计 22.90 22.90
其中：房屋、 1,519,22 1,519,22
建筑物 4.32 4.32
机器设备 15,575,9 15,575,9
98.58 98.58
六、无形资产 - - - - - -
减值准备
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程 8,911,26 8,911,26
减值准备 3.21 3.21
八、委托贷款 -
减值准备
合计 42,616,4 3.159. 45，775
94.21 259.07 ，753.28
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单位负责人：秦江玉 财务总监：王淑萍 主管会计：梁万军 编制日期：2006年8月2日
股东权益增减变动表
编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 单位：人民币元
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项目 2006年1-6月 2005年度
一、股本：
年初余额 137,474,400.00 114,562,000.00
本年增加数 - 22,912,400.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本 22,912,400.00
本年减少数
年末余额 137,474,400.00 137,474,400.00
二、资本公积：
年初余额 18,800,770.28 11,056,229.75
本年增加数 1,319,852.12 7,744,540.53
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 41,526.62
拨款转入 700,000.00 1,351,800.00
外币资本折算差额
其他资本公积 619,852.12 6,351,213.91
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 20,120,622.40 18,800,770.28
三、法定和任意盈余公积
年初余额 8,741,545.09 4,633,481.45
本年增加数 6,686,742.28 4,108,063.64
其中：从净利润中提取数 4,108,063.64
其中：法定盈余公积 4,108,063.64
任意盈余公积 - -
储备基金 - -
企业发展基金 - -
法定公益金转入数 6,686,742.28
本年减少数 - -
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 15,428,287.37 8,741,545.09
其中：法定盈余公积 15,428,287.37 8,741,545.09
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 6,686,742.28 4,632,710.46
本年增加数 2,054,031.82
其中：从净利润中提取数 2,054,031.82
本年减少数 6,686,742.28
其中：集体福利支出
年末余额 6,686,742.28
五、未分配利润：
年初分配利润 39,934,533.24 39,384,592.35
本年净利润 16,886,621.30 41,080,636.35
本年利润分配 40,530,695.46
年末未分配利润 56,821,154.54 39,934,533.24
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单位负责人：秦江玉 财务总监：王淑萍 主管会计：梁万军 编制日期：2006年8月2日
应交增值税明细表
编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 单位：人民币元
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项目 2006年1-6月 2005年度
一、应交增值税：
1、年初未抵扣数 - 303,657.91
2、销项税额 20,805,594.5 48,186,653.31
8
出口退税 4,834,660.16 12,484,188.42
进项税额转出 1,745,686.40 3,585,362.65
转出多交增值税 563,865.29
3、进项税额 16,520,555.2 31,703,336.89
8
已交税金 29,447.96
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额 4,739,985.18 12,002,239.13
转出未交增值税 4,995,513.83 20,217,522.49
3、期末未抵扣数
二、未交增值税：
1、年初未交数 2,592,248.82 -39,166.11
2、本期转入数 4,431,648.54 20,217,522.49
3、本期已交数 4,952,563.10 17,586,107.56
4、期末未交数 2,071,334.26 2,592,248.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位负责人：秦江玉 财务总监：王淑萍 主管会计：梁万军 编制日期：2006年8月2日
利润分配表
编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注 2006年1-6月 2005年1-6月
释
一、净利润 16,886,621.30 18,053,421.70
加：年初未分配利润 39,934,533.24 39,384,592.35
其他转入 - -
二、可供分配的利润 56,821,154.54 57,438,014.05
减：提取法定盈余公积 1,805,342.17
提取法定公益金 902,671.09
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
三、可供投资者分配的利润 56,821,154.54 54,730,000.79
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - 11,456,200.00
转作股本的普通股股利 - 22,912,400.00
四、未分配利润 56,821,154.54 20,361,400.79
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单位负责人：秦江玉 财务总监：王淑萍 主管会计：梁万军 编制日期：2006年8月2日
会 计 报 表 附 注
编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 会计期间：2006年半年度
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附注1 公司简介
宁夏英力特化工股份有限公司（以下简称“本公司”）是经宁夏回族自治区经济体制改革委员会宁体改发[1996]29号《关于设立宁夏宁河民族化工股份有限公司的复函》的批准，由宁夏民族化工集团有限责任公司、宁夏亘元集团有限公司、宁夏机械化工进出口公司、宁夏机械设备进出口公司、宁夏五金矿产进出口公司5家单位共同发起设立的股份有限公司。本公司于1996年11月12日向宁夏回族自治区工商行政管理局申请工商注册登记，营业执照注册号：6400001201316；本公司成立时注册资本为人民币5,180万元，其后本公司于1998年实行每10股送2股的利润分配方案及每10股转增5股的资本公积金转增股本方案并向全体股东配售1,254万股、2000年向全体股东配售1,396.2万股、2005年实行每10股送2股的利润分配方案，本公司目前的注册资本变更为人民币13,747.44万元；公司法定代表人：秦江玉；公司住所：宁夏石嘴山市惠农区河滨工业园钢电路；公司主要经营范围：电石、石灰氮、双氰胺、聚氯乙烯、液碱、片碱、固碱、液氯、盐酸、电力等产品的生产和销售及住宿、餐饮等；营业期限：1996年11月12日至2006年11月12日。2003年5月19日，宁夏英力特电力(集团)股份有限公司受让宁夏民族化工集团有限公司持有的本公司3,422.2万股股权得到有关部门的批准并完成了股权过户手续，成为本公司的第一大股东。2003年6月30 日，本公司变更了营业执照及法定代表人，并更名为宁夏英力特化工股份有限公司。
本公司下设氰胺分公司、氯碱分公司、乌海石灰制品分公司等生产经营单位和总经理工作部、财务部、证券部、制造部、人力资源部、企业管理部等职能管理部门；拥有4个控股子公司—宁夏石嘴山市青山宾馆有限责任公司、宁夏西部聚氯乙烯有限公司、宁夏英力特新达商贸有限公司、上海民族大众信息产业有限公司；拥有1个参股公司—宁夏威宁活性炭有限公司。
附注2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1 会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2.2 会计年度
采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2.3 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.4 记账基础及计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。
2.5 外币业务的折算
本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生当月1日的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资产所借款项的外币折算差额在所建造的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币折算差异直接计入当期损益。
2.6 现金等价物的确定标准
本公司将库存现金和使用不受质押、冻结等使用限制的银行存款及其他货币资金作为现金；将期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
2.7 短期投资核算方法
2.7.1 短期投资计价及收益确认方法
本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。
2.7.2 短期投资跌价准备的核算方法
本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计量。公司于每期期末时，对短期投资进行全面检查，按期末短期投资个别成本低于个别市价孰低法计提短期投资跌价准备。
2.8 坏账准备及损失的核算方法
2.8.1坏账的确认标准
（1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
（2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。
2.8.2坏账损失的核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。
2.8.3坏账准备的计提方法、计提比例
本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备。
根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下：
（1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的5%计提；
（2）账龄在一至二年（含二年）的应收款项按其余额的20%计提；
（3）账龄在二至三年（含三年）的应收款项按其余额的50%计提；
（4）账龄在三年以上的应收款项按其余额的100%计提。
本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个别辨认法。
2.9 存货的核算方法
2.9.1本公司存货主要包括原材料、自制半成品、产成品、包装物、低值易耗品等。
2.9.2本公司存货的取得按实际成本计价。领用和发出原材料、包装物、库存商品等采用“加权平均法”核算；低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。
2.9.3本公司对存货采用永续盘存制。
2.9.4本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。
本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
年度终了，本公司对存货进行全面清查，对单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
2.10 长期投资核算方法
2.10.1长期股权投资
长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。
本公司拥有被投资单位有表决权资本总额20%（不含）以下股权，或虽拥有20%或20%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额20%（含）以上股权，或虽投资不足20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资初次投资时形成的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为资本公积,不分期摊销；长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额按如下期限摊销：合同规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销；若没有约定投资期限，则在不超过10年的期限内平均摊销。
在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价值或计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。
2.10.2长期债权投资
长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。
长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。
长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
2.10.3长期投资减值准备
本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。
对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前摊销股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此基础上将应计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的差额计入当期损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，应首先转回原计提减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。
2.11 委托贷款的核算方法
委托贷款按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回逾期三个月的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
2.12 固定资产与折旧及固定资产减值准备的核算
2.12.1固定资产的确认标准
本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000元以上，且使用年限在两年以上的，也作为固定资产。
2.12.2固定资产的分类
本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备、发电机组和其他设备等五类。
2.12.3固定资产的计价方法
本公司在固定资产取得时采用实际成本入账。
2.12.4固定资产的折旧方法
本公司固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧率如下:
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固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
一、房屋建筑物 15-35 5% 6.33%-2.71%
二、机器设备 8-12 5% 11.88%-7.92%
三、运输设备 8-12 5% 11.88%-7.92%
四、其他设备 5-10 5% 19.00%-9.50%
五、发电机组 5-25 5% 19.00%-3.80%
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2.12.5固定资产后续支出的会计处理
本公司发生的与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但增计后固定资产的账面价值不超过该固定资产的可收回金额。本公司发生的除此以外的后续支出，直接确认为当期费用，不再通过预提或待摊的方式核算。
2.12.6固定资产减值准备的确认标准与计提方法
本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。
2.13 在建工程及在建工程减值准备的核算
2.13.1在建工程的计价和结转为固定资产的标准
在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。
对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，本公司根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计提固定资产折旧的规定计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
2.13.2在建工程减值准备的计提标准和计提方法
本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
2.14 无形资产及无形资产减值准备的核算
2.14.1无形资产的计价与摊销
本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，对确认后发生的支出，在发生时确认为当期费用。
本公司对取得的无形资产的成本，在预计使用年限内分期平均摊销。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，无形资产的摊销年限按如下原则确定：
（1）合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过受益年限；
（2）合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不应超过有效年限；
（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限与有效年限两者之中较短者。
如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。对于合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的无形资产的成本，摊销期确定为10年。
2.14.2无形资产减值准备的确认标准和计提方法
本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
2.15 长期待摊费用的摊销方法和摊销期限
本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。除购建固定资产外，本公司所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益。
2.16 应付债券的核算方法
本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计提。对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。
2.17 借款费用的核算方法
2.17.1借款费用资本化与费用化的原则
本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等借款费用，列入财务费用。
本公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
2.17.2借款费用资本化金额的确定
本公司每期应予资本化的借款费用金额，包括当期应予资本化的利息、借款折价或溢价的摊销、辅助费用和汇兑差额。
本公司在各个会计期间为购建固定资产借入专门借款发生的利息费用，在符合资本化的条件时，利息费用资本化的金额根据所属会计期间为购建固定资产而发生的累计支出加权平均数乘以资本化率确定。在应予资本化的每一会计期间，利息和折价或溢价摊销的资本化金额，不得超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
本公司在各个会计期间发生的与购建固定资产借入专门借款相关的辅助费用，以及与外币专门借款相关的汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前均予以资本化。
2.17.3借款费用资本化的暂停
如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月）的，暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。
2.17.4借款费用资本化的终止
如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则停止该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
2.18 预计负债的核算方法
2.18.1预计负债的确认标准
本公司发生的与已贴现的商业承兑汇票、未决诉讼、为其他单位提供担保、产品质量责任保证等或有事项相关的义务，在同时符合以下条件时确认为负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2.18.2预计负债的计量方法
本公司按照上述标准确认的预计负债的金额为清偿该负债所需支出的最佳估计数。
如果本公司清偿所确认的预计负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则在补偿金额基本确定能收到时，作为资产单独确认。
2.19 收入确认的方法
2.19.1商（产）品销售收入的确认
本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.19.2提供劳务收入的确认
在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，则将已经发生的成本确认为当期费用，不应确认收入。
2.19.3让渡资产使用权收入的确认
利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件：
（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量时。
2.20 所得税的会计处理方法
本公司所得税核算采用应付税款法。
2.21 合并会计报表编制方法
2.21.1合并范围的确定原则
本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定。对合营企业按《企业会计制度》的规定进行合并。
2.21.2 合并会计报表的编制方法
本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司母公司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司母公司与其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。
对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。
对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企业，合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。
附注3 利润分配办法
根据国家有关法律、法规的要求以及本公司《章程》的规定，本公司各年度的税后利润按照下列顺序分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取10%的法定盈余公积金；
（3）提取任意盈余公积金；
（4）分配普通股股利。
附注4 税项
本公司适用的主要税种有增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、所得税等。
4.1增值税：本公司为增值税一般纳税人。除石灰氮产品按应税收入13%的税率计算销项税额外，其他产品均按应税收入17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
4.2营业税：按照属营业税征缴范围的服务收入的规定比例计算缴纳。
4.3城市维护建设税：按应交增值税、营业税税额的7%计提。
4.4教育费附加：按应交增值税、营业税税额的3%计提。
4.5所得税：本公司根据国家税务总局国税发[2002]47号 “关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知”及宁夏回族自治区地方税务局宁地税发[2003]242号 “关于享受西部大开发税收优惠政策的通知”文件的规定，主营产品属国家规定的鼓励类产品且占主营业务收入的70%以上，减按15%的优惠政策征收所得税。本公司的子公司—宁夏石嘴山市青山宾馆有限责任公司、宁夏英力特新达商贸有限公司执行33%的税率，本公司的子公司—宁夏西部聚氯乙烯有限公司根据《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字[94]001号的规定，国家确定的“老少边穷”地区的新办企业，可在三年内免征企业所得税。
附注5 控股子公司及合营企业
5.1纳入合并范围子公司及合营企业情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 经济性 经营范 注册 本公司 持股 是否
质 围 资本 投资额 比例 合并
（万 （万元
元） ）
宁夏石嘴山市青山宾馆 有限公 住宿、 500 500 100% 合并
有限责任公司 司 餐饮
宁夏西部聚氯乙烯有限 有限公 PVC、烧 43,90 13,560 30.8 合并
公司 司 碱 0 9%
宁夏英力特新达商贸有 有限公 商品贸 150 142.5 95% 合并
限公司 司 易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.2本公司将持股比例不足50%的子公司纳入合并会计报表的情况及原因
根据本公司与英力特集团签定的委托书的规定,英力特集团授权本公司处理西部公司的经营管理、财务管理、决策方案等资产经营管理权（不包括股东收益分配权），委托期限自2005年1月1日至2006年12月31日止。按照此委托书的规定，本公司已实质上控制西部公司的经营管理及财务管理等。故本公司本期将西部公司纳入了合并会计报表的范围。
5.3未纳入合并会计报表范围的控股子公司情况
由于本公司的子公司—上海民族大众信息产业有限公司（持股比例51%）已进入破产清算阶段，且本公司对该公司的投资已减至为零，并将该公司预计产生的损失计入本公司预计负债，故未将其纳入合并会计报表的合并范围。本报告期末已将预计负债清偿完毕。
附注6 合并会计报表主要项目注释（币种：人民币；金额单位：人民币元）
6.1 货币资金
本公司2006年6月30日的货币资金余额为292,062,027.64元。
6.1.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
原币 折算 记账本位币 原币 折算汇 记账本位币
汇率 率
现金 155,288.81 90,807.90
银行存款 212,205,268 87,714,707
.85 .84
其中：美 611,508 7.970 4,873,845.7 73,742 8.0702 595,119.75
元存款 .59 2 3 .88
其他货币 79,701,469. 28,931,772
资金 98 .38
合计 292,062,027 73,742 116,737,28
.64 .88 8.12116,73
7,288.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.1.2本公司其他货币资金79,701,469.98元。其中60,630,000.00元为进口设备保证金，19,071,469.98元为银行承兑汇票保证金。
6.1.3货币资金大幅增加的原因为本公司本期银行借款增加所致。
6.2 应收票据
本公司2006年6月30日应收票据的余额为2,011,000.00元。
6.2.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 2006年6月30日 2005年12月31日
银行承兑汇票 2,011,000.00 3,100,321.56
商业承兑汇票
合计 2,011,000.00 3,100,321.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.2.2本公司期末的应收票据中,无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的款项。
6.3 应收账款
本公司2006年6月30日应收账款的净额为49,236,293.52元。
6.3.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
余额 比例% 坏账准备 余额 比例 坏账准备
%
一年以 47,986,108 89.00 2,399,305. 36,828,901 92.8 1,841,445
内 .75 44 .91 2 .11
一至二 4,396,027. 8.15 879,205.46 928,818.20 2.34 185,763.6
年 32 4
二至三 265,336.70 0.49 132,668.35 416,110.05 1.05 208,055.0
年 3
三年以 1,274,439. 2.36 1,274,439. 1,501,866. 3.79 1,501,866
上 27 27 31 .31
合计 53,921,912 100 4,685,618. 39,675,696 100 3,737,130
.04 52 .47 .09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.3.2应收账款大幅增加的原因系西部公司建成投产本期收入增加所致。
6.3.3本公司期末的应收账款中，无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的款项。
6.3.4 本公司应收账款中前五名金额合计为17,503,785.74元，占应收账款总额的比例为32.46%。
6.4 其他应收款
本公司2006年6月30日其他应收款的净额为14,740,187.18元。
6.4.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
余额 比例% 坏账准备 余额 比例 坏账准备
%
一年以 13,155,654 75.71 657,782.72 5,707,723. 60.3 285,386.1
内 .22 32 8 8
一至二 2,666,333. 15.34 533,266.75 1,749,701. 18.5 349,940.2
年 75 11 1 2
二至三 218,497.36 1.26 109,248.68 318,717.03 3.37 159,358.5
年 2
三年以 1,335,578. 7.69 1,335,578. 1,677,409. 17.7 1,677,409
上 62 62 02 4 .02
合计 17,376,063 100 2,635,876. 9,453,550. 100 2,472,093
.95 77 48 .94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.4.2其他应收款大幅增加的原因系西部公司建成投产后，公司业务量增大，垫付运费增加所致。
6.4.3本公司期末的其他应收款中，无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的款项。
6.4.4本公司本期末其他应收款前五名金额合计为5,099,572.28元，占其他应收款总额的32.71%。
6.5 预付账款
本公司2006年6月30日预付账款的净额为27,130,118.78元。
6.5.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 25,153,018.9 92.71 21,830,952.36 96.97
6
一至二年 1,517,361.40 5.59 44,775.88 0.20
二至三年 459,738.42 1.70 636,434.28 2.83
合计 27,130,118.7 100.00 22,512,162.52 100
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.5.2本公司预付账款中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
6.5.3预付账款较上年增加较大的原因西部公司热电分公司预付材料款增加所致。
6.6 存货
本公司2006年6月30日存货的净额为94,143,847.43元。
6.6.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
余额 跌价准备 余额 跌价准备
原材料 45,155,182.86 322,781.18 32,323,563.5 322,781.18
4
包装物 253,648.89 651,274.97
低值易耗品 5,999,396.96 5,832,085.09
自制半成品 6,428,403.88 6,003,195.45
在产品 514,978.63 2,147,954.99
库存商品 36,115,017.39 35,320,414.7
0
合计 94,466,628.61 322,781.18 82,278,488.7 322,781.18
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货较上年增加较大的原因为西部公司12万吨PVC项目建成投产储备材料增加所致。
6.6.2存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31 本期计提 本期转回 2006年6月30日
日
原材料 322,781.18 322,781.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.6.2.1本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
6.6.2.2本公司本期期末除原已提取存货跌价准备的部分原材料外，其他存货未发现存在账面成本高于可变现净值的情形，故未计提存货跌价准备。
6.7 待摊费用
本公司2006年6月30日待摊费用的余额为2,365,723.46元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31 本年发生 本年摊销 2006年6月30
日 日
保险费 549,837.36 3,164,741.5 1,448,855.40 2,265,723.4
0 6
冬季取暖费 223,830.00 - 223,830.00 -
机组废气排 - 250,000.00 150,000.00 100,000.00
污
合计 773,667.36 3,414,741.5 1,822,685.40 2,365,723.4
0 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.8 长期股权投资
本公司2006年6月30日长期股权投资的净额为30,688,283.27元。
6.8.1分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月3 本期增加数 本期减少数 2006年6月
1日 30日
1．股票投资
宁夏赛马实业股份 775,000.00 112,500.00 112,500.00 775,000.0
有限公司 0
小计 775,000.00 112,500.00 112,500.00 775,000.0
0
2、对子公司投资： 0
宁夏威宁活性炭有 15,846,139. -572,049.2 15,274,09
限公司 76 6 0.50
小计 15,846,139. -572,049.2 15,274,09
76 6 0.50
3、其他股权投资：
富强小区 3,488,324.2 3,488,324
2 .22
宁夏汉唐房地产开 22,261,584. 22,261,58
发有限公司 81 4.81
小计 25,749,909. 25,749,90
03 9.03
合计 42,371,048. -459,549.2 112,500.00 41,798,99
79 6 9.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.8.2 股票投资列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期限 占被投资公司 投资金额 核算方法
总股本的比例
宁夏赛马实业股份 无期限 0.61% 775,000.00 成本法
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.8.3 采用权益法核算的长期股权投资列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始投资 追加投 本期权益 累计权益 本期收 期末余额
位名称 额 资额 增减额(+ 增减额(+) 回投资
)(-) (-) 及收益
宁夏威宁 25,967,6 -572,049 -10,692,5 15,274,0
活性炭有 33.85 .26 43.35 90.50
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.8.4 长期股权投资减值准备
6.8.4.1计提和变动情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 2005年12月3 本期增加数 本期减少数 2006年6月30
1日 日
富强小区 1,915,088.4 1,915,088.4
7 7
宁夏威宁活性炭有 8,534,266.4 661,361.38 9,195,627.7
限公司 1 9
合计 10,449,354. 661,361.38 11,110,716.
88 26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.8.4.2宁夏威宁活性炭有限公司是由本公司与外方合资兴建的，根据该公司章程的规定，本公司的投资比例为其注册资本的30%，由于外方出资不到位，现本公司的投资占其实际到位资金的65.31%。该公司已连续六年亏损，且存在外方出资不到位的风险，故经本公司董事会讨论决定，在外方出资未全部到位之前，基于谨慎性原则，暂按30%的比例计算投资收益，并按本公司实际投资比例与约定投资比例的差额部分计提长期股权投资减值准备。
6.9 固定资产
本公司2006年6月30日固定资产的净额为1,163,682,294.68元。
6.9.1分类列示
固定资产原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月3 本年增加数 本年减少数 2006年6月30
1日 日
房屋建筑物 122,953,317 122,953,317.
.20 20
机器设备 182,326,614 7,316,299.12 189,642,913.
.20 32
运输设备 11,015,757. 1,106,958.00 12,122,715.5
55 5
其他设备 5,900,605.7 5,900,605.71
1
发电机组 186,263,535 4,856,098.00 191,119,633.
.00 00
PVC工程暂估 873,066,098 873,066,098.
.34 34
合计 1,381,525,9 13,279,355.1 1,394,805,28
28.00 2 3.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31 本年增加数 本年减少数 2006年6月30
日 日
房屋建筑物 25,062,024.2 1,939,497.5 27,001,521.7
4 3 7
机器设备 89,066,397.1 8,320,162.8 97,386,560.0
9 1 0
运输设备 2,646,524.27 726,778.97 3,373,303.24
其他设备 813,686.91 264,006.02 1,077,692.93
发电机组 31,888,068.8 5,893,885.3 37,781,954.1
0 1 1
PVC项目暂估 18,962,693.3 28,444,039. 47,406,733.2
0 95 5
合计 168,439,394. 45,588,370. 214,027,765.
71 59 30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31 本年增 本年减少数 2006年6月30
日 加数 合计 其中：出售 日
固定资产
房屋建筑 1,519,224.56 1,519,224.5
物 6
机器设备 15,575,998.5 15,575,998.
8 58
合计 17,095,223.1 17,095,223.
4 14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.9.2西部公司12万吨PVC项目已建成投产，因工程决算尚未完成，故以工程估算总价值暂估转入固定资产。
6.9.3发电机组
6.9.3.1本公司与国电石嘴山发电厂重新签订的10#发电机组委托运营协议，协议规定如下:
（1）委托国电石嘴山发电厂以总承包方式，负责运营管理本公司10#机组全部资产，委托运营期自2005年7月1日起至2008年6月30日止。
（2）国电石嘴山发电厂保证对委托机组的精心运营，做到大修费（含项目修理费）按627万元/3年投入，技改费用按210万元/3年投入（以上费用已含在委托运营费用之中）。
（3）国电石嘴山发电厂在委托期内的2006、2007年完成利用小时数7,200小时，发电量360,000KKWH/年，供电量323,136KKWH/年，2008年1-6月完成发电量180,000KKWH/年，供电量161,568KKWH/年；2008年7-12月完成发电量192,750 KKWH /年，供电量173,012 KKWH /年。
（4）2006、2007年供电电量超过314,160KKWH/年部分及2008年供电电量超过157,080KKWH/年部分，委托方按（163.51元+20元）KKWH（含税）与受托方结算委托营运费用；2006、2007年供电电量未能完成314,160KKWH/年，则委托方扣减受托方（314,160KKWH-年内实际供电KKWH电量）*20元/KKWH（含税）委托营运费用，2008年供电电量未能完成157,080KKWH/年，则委托方扣减受托方（157,080KKWH-年内实际供电KKWH电量）*20元/KKWH（含税）委托营运费用。
6.9.3.2西部公司与国电石嘴山发电厂签订的5#、6#发电机组委托运营协议，协议规定如下:
（1）委托国电石嘴山发电厂以总承包方式，负责运营管理本公司5#、6#机组全部资产，委托运营期自2005年7月1日起至2007年12月31日止。
（2）国电石嘴山发电厂保证对委托机组的精心运营，做到大修费（含项目修理费）按507万元/3年足额投入，技改费用按120万元/3年投入（以上费用已含在委托运营费用之中）。
（3）国电石嘴山发电厂在委托期内的2006、2007年完成利用小时数7,000小时，发电量322,000KKWH/年，供电量283,038KKWH/年；2005年发电量128,800 KKWH /年，供电量113,215 KKWH /年。
（4）2006、2007年供电电量超过272,525KKWH/年部分，委托方按（210元+20元）KKWH（含税）与受托方结算委托营运费用；2006、2007年供电电量未能完成272,525KKWH/年，则委托方扣减受托方（272,525KKWH-年内实际供电KKWH电量）*20元/KKWH（含税）委托营运费用。
6.9.4西部公司于2005年协议受让宁夏煤业集团有限责任公司所有的位于石嘴山滨河区的原宁夏煤业集团科研所的土地及附属房屋建筑物，该项资产所含土地为国有划拨土地53,285.90平方米，房屋建筑面积11,523平米。以上资产转让未进行资产评估，按协议价220万元转让，截至报告日止，有关产权变更手续尚在办理之中。
6.9.5抵押担保情况
6.9.5.1本公司以10#发电机组中的机器设备向建行石嘴山市惠农支行作抵押，取得银行借款4,600万元；本公司以氰胺分公司的电石二分厂、石灰氮分厂、双氰胺分厂的相关机器设备向工行惠农区支行作抵押，取得银行借款950万元；本公司以氰胺分公司电石一分厂、精细分厂以及氯碱分公司氯碱车间的相关机器设备向工行惠农区支行作抵押，取得银行借款820万元；本公司以氯碱分公司的相关房屋建筑物及氯碱厂厂区土地使用权向工行惠农区支行作抵押，取得银行借款1,900万元；本公司以变电所及110线路向工行惠农区支行作抵押，取得银行借款600万元；本公司以氰胺分公司的相关机器设备向工行惠农区支行作抵押，取得银行借款1,000万元。
6.9.5.2西部公司以12万吨PVC生产线相关专用设备价值10,084.40万元向宁夏石嘴山市城市信用社作抵押，取得银行短期借款5,000万元；以12万吨PVC生产线专用设备中的10,008.86万元向宁夏石嘴山市城市信用社作抵押，开具银行承兑汇票3,500万元；以12万吨PVC生产线专用设备中的10,014.48万元向宁夏电力开发投资有限责任公司作抵押，取得其最高限额1亿元委托贷款的保证，抵押期限为2005年6月6日起2年内，本期西部公司已获得该公司通过建行宁夏区分行发放的委托贷款2,000万元。
6.9.5.3本公司控股子公司—宁夏石嘴山市青山宾馆有限责任公司以房屋建筑物及土地使用权向石嘴山市城市信用社作抵押，取得银行借款380万元。
6.9.6本公司除原已计提固定资产减值准备的部分固定资产外，本期期末未发生账面成本高于可变现净值的情形，故未计提固定资产减值准备。
6.10 工程物资
本公司2006年6月30日工程物资103,691,872.07元。
6.10.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
专用材料 4,286,408.07 2,134,403.67
专用设备 99,405,464.00
合计 103,691,872.07 2,134,403.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.10.2本期工程物资大幅增加的原因为西部公司热电分公司项目建设购入专用设备增加所致。
6.11 在建工程
本公司2006年6月30日在建工程项目净额为649,999,543.86元。
6.11.1 分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 预算 2005年12月 本期增加 本期减少 2006年6月
数 31日 转入固定 其他减 30日
资产 少
12万吨P 3,313,441. 29,932,9 7,656,15 25,590,21
VC技改 92 29.48 2.26 9.14
热电厂 14.6 386,840,37 194,391, 581,231,4
项目 亿元 8.86 051.61 30.47
20万吨P 656,343.25 25,048,1 25,704,50
VC项目 59.20 2.45
14万吨 5,597,400. 1,721,92 7,319,329
精灰项 62 8.80 .42
目
葡萄酒 12,911,263 12,911,26
基地项 .21 3.21
目
工程预 3,689,806. 3,689,806
付款 32 .32
零星项 2,054,956. 409,299. 2,464,256
目 42 64 .06
合计 415,063,59 251,503, 7,656,15 - 658,910,8
0.60 368.73 2.26 07.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.11.2西部公司12万吨PVC技改项目部分完工投入使用，其中7,656,152.26元设备于2006年5月投入使用转入固定资产。
6.11.3资本化利息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年6月30日
金额 资本 转入 其 金额 资本
化率 固定 他 化率
资产 减
少
热电工程 5,849,846 5.852 19,323,23 25,173,07 4.330
.44 9% 2.33 8.77 9%
20万吨PVC 2,215,200 2,215,200 8.617
项目 .00 .00 9%
合计 5,849,846 21,538,43 27,388,27
.44 2.33 8.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.11.4在建工程减值准备
6.11.4.1分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 2005年12月31 本期增加数 本期减少数 2006年6月30
日 日
预付葡萄酒基地 8,911,263.21 8,911,263.2
项目款 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.11.4.2本公司本期葡萄酒基地事宜正在办理中。
6.11.4.3本公司除原已计提在建工程减值准备的部分资产外，本期期末未发生账面成本高于可变现净值的情形，故未计提在建工程减值准备。
6.12 无形资产
本公司2006年6月30日无形资产的净额为89,280,936.58元。
6.12.1分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原值 2005年12 本年 本年 本年摊销 2006年6月 剩
月31日 增加 转出 数 30日 余
数 年
限
软件 107,320. 76,113.19 7,140.92 68,972.27
00
矿山开 65,000.0 38,999.76 2,166.66 36,833.10
采权 0
土地使 153,870, 90,360,60 1,185,47 89,175,13
用权 243.24 2.05 0.84 1.21
合计 154,042, 90,475,71 1,194,77 89,280,93
563.24 5.00 8.42 6.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.12.2本公司以位于惠农区河滨工业园的333,344.98平方米土地使用权向工行惠农区支行作抵押，取得银行借款1,000万元；本公司以氯碱分公司的相关房屋建筑物及氯碱厂厂区土地使用权向工行惠农区支行作抵押，取得银行借款1,900万元。
6.12.3本公司控股子公司—宁夏石嘴山市青山宾馆有限责任公司以房屋建筑物及土地使用权向石嘴山市城市信用社作抵押，取得银行借款380万元。
6.12.4无形资产减值准备
6.12.4.1本公司未发生账面成本高于可变现净值的情形，故未计提无形资产减值准备。
6.13 长期待摊费用
本公司2006年6月30日长期待摊费用余额为8,455,871.19元。
6.13.1分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始 2005年12月 本年增 本年摊 2006年6月 剩余摊
成本 31日 加 销 30日 销年限
热电分公司 8,442,788. 13,082 8,455,871
开办费 60 .59 .19
合计 8,442,788. 13,082 8,455,871
60 .59 .19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.13.2西部公司2×150MW热电项目尚处于建设期，余额全部为其的开办费用。
6.14 短期借款
本公司短期借款2006年6月30日余额318,160,000.00元。
6.14.1 分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006年6月30日 2005年12月31日
担保借款 151,660,000.00 121,660,000.00
抵押借款 126,500,000.00 103,300,000.00
质押借款 40,000,000.00 40,000,000.00
合计 318,160,000.00 264,960,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.14.2 担保借款情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 贷款金额 贷款期限 担保人 担保期
限
中行石嘴山 10,000,000 2005-8-10至200 宁夏英力特电力（ 同贷款
市分行 .00 6-8-9 集团）股份有限公 期
司
中行石嘴山 12,000,000 2006-6-26至200 宁夏英力特电力（ 同贷款
市分行 .00 7-6-25 集团）股份有限公 期
司
中行石嘴山 23,660,000 2006-6-30至200 宁夏英力特电力（ 同贷款
市分行 .00 7-6-29 集团）股份有限公 期
司
工行惠农区 30,000,000 2005-12-23至20 宁夏英力特电力（ 同贷款
支行 .00 06-12-21 集团）股份有限公 期
司
银川商业银 30,000,000 2006-5-29至200 宁夏英力特电力（ 同贷款
行 .00 7-5-29 集团）股份有限公 期
司
商行大武口 16,000,000 2006-2-24至200 宁夏英力特电力（ 同贷款
支行 .00 7-2-24 集团）股份有限公 期
司
商行银川东 30,000,000 2005-7-29至200 宁夏英力特电力（ 同贷款
城支行 .00 6-7-29 集团）股份有限公 期
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.14.3 抵押借款情况
本公司以土地使用权、机器设备、房屋建筑物等向银行作抵押取得银行借款9,270万元；本公司控股子公司—宁夏石嘴山市青山宾馆有限责任公司以房屋建筑物及土地使用权向银行作抵押，取得银行借款380万元。西部公司热电分公司用设备向工商银行宁夏区分行抵押取得银行借款3,000万元。
6.14.4 质押借款情况
西部公司的股权向银行作质押，取得银行借款4,000万元。
6.15 应付票据
本公司2006年6月30日应付票据的余额为171,303,776.56元。
6.15.1分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据类别 2006年6月30日 2005年12月31日
商业承兑汇票 100,000,000.00
银行承兑汇票 71,303,776.56 71,540,568.32
合计 171,303,776.56 71,540,568.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.15.2应付票据中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项。
6.15.3本公司以30%的保证金并由西部公司担保70%的方式签发了10,000,000.00元银行承兑汇票；西部公司以30%的保证金和价值10,008.86万元机器设备抵押的方式签发了49,927,479.56元银行承兑汇票，以50%的保证金及英力特集团担保的方式通过银川市商业银行签发了11,000,000.00元银行承兑汇票；西部公司对外签发了100,000,000.00元商业承兑汇票。
6.16 应付账款
本公司2006年6月30日应付账款的余额为425,206,773.49元。
6.16.1应付账款中应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项见“附注8.3关联方往来余额”之说明。
6.17 预收账款
本公司2006年6月30日预收账款的余额为11,836,514.58元。
6.17.1预收账款中无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
6.18 应交税金
本公司2006年6月30日应交税金的余额为6,740,719.00元。
6.18.1分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 适用税率 年末余额
增值税 17% 9,872,304.45
营业税 5% 266,642.56
城建税 7% 973,752.05
企业所得税 33% -5,321,157.29
房产税 1.2% 393,860.08
土地使用税 330,328.83
代扣代缴个人所得税 64,379.46
车船使用税
印花税 41,089.29
工程代扣代缴税金 119,519.57
合计 6,740,719.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.18.2企业所得税为本公司及西部公司预缴的企业所得税。
6.19 其他应交款
本公司2006年6月30日其他应交款的余额为1,936,557.51元。
6.19.1分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2006年6月30日
教育费附加 3% 897,798.22
副食品风险基金 5,363.05
水利基金 0.0007% 721,741.71
地方教育费附加 2% 277,133.14
燃料教育费附加 34,521.39
合计 1,936,557.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.20 其他应付款
本公司2006年6月30日其他应付款的余额为249,939,011.03元。
6.20.1本公司其他应付款期末余额中有本公司向英力特集团取得的有偿占用资金6,700万元。
6.20.2本公司其他应付款期末余额中有西部公司向英力特集团取得的统借统还资金14,000万元。
6.21 预提费用
本公司2006年6月30日预提费用的余额为50,319,797.52元。
6.21.1分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年末数 预提依据
水电费 34,881,364.41 费用已发生，尚未结算
运杂费 946,749.66 费用已发生，尚未结算
蒸汽 991,750.49 费用已发生，尚未结算
借款利息 4,870,147.7 费用已发生，尚未结算
租赁费 1,242,450.00 费用已发生，尚未结算
大修费 3,412,726.90 费用已发生，尚未结算
其他 3,974,608.36 费用已发生，尚未结算
合计 50,319,797.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.21.2本公司预提费用大幅增加的原因为西部公司热电分公司预提的利息增加所致。
6.22预计负债
本公司2006年6月30日预计负债的余额为0元。
6.22.1分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 年末数 年初数
对外提供担保 8,953,715.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.22.2由于本公司对子公司上海民族大众信息产业有限公司提供借款担保，依据上海市第一中级法院（2001）沪-中经初字第585、586号民事判决书及（2002）沪-中民三（商）初字第139号民事判决书的判决，本公司于2002年预提了案件受理费、保全费170,179.00元，预提了借款本金及利息19,614,836.12元。
6.22.3经过多方努力，本公司于2005年12月19日与中国华融资产管理公司上海办事处签定了协议书，同意本公司以160万元现金和两辆价值100万元的机动车抵偿10,831,300.00元债务，根据“关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答（二）”及本公司第三届董事会第十九次会议决议，2005年冲减预计负债10,831,300.00元，冲减营业外支出8,231,300.00元。
6.22.4本公司于2006年6月30日与兴业银行上海浦东支行签定了和解协议书，同意本公司按照51%的比例承担担保责任408万元，根据“关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答（二）”及本公司第四届董事会第二次会议决议，本期冲减预计负债8,953,715.12元，并将其冲回的预计负债冲减了营业外支出4,873,715.12元。
6.23 长期借款
本公司2006年6月30日的长期借款余额为726,000,000.00元。
6.23.1 分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款种类 币种 年末数 年初数
信用借款 人民币
保证借款 人民币 660,000,000.00 340,000,000.00
抵押借款 人民币 66,000,000.00 86,000,000.00
质押借款 人民币
合计 726,000,000.00 426,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.23.2担保借款说明
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 贷款金额 贷款期限 担保人 担保期
限
建行石嘴山区 100,000, 2004-12-14至2010 宁夏英力特电力（ 同贷款
支行 000.00 -12-13 集团）股份有限公 期
司
建行石嘴山区 102,000, 2005-1-20至2011- 上海氯碱化工股份 同贷款
支行 000.00 1-19 有限公司 期
建行石嘴山区 2,000,00 2005-4-4至2011-4 宁夏英力特电力（ 同贷款
支行 0.00 -3 集团）股份有限公 期
司
建行石嘴山区 200,000, 2006-4-30至2013- 宁夏英力特电力（ 同贷款
支行 000.00 4-30 集团）股份有限公 期
司
合计 404,000,
000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.23.3 抵押借款说明
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 贷款金额 贷款期限 抵押物 抵押物价值
石嘴山城市 50,000,000 2005-12-23至2007 机器设备 10,084.40
信用社 .00 -12-22 万元
建行石嘴山 16,000,000 2005-6-3至2007-6 机器设备 4,598.56万
区支行 .00 -2 元
合计 66,000,000
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.24 专项应付款
本公司2006年6月30日专项应付款余额为440,000.00元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目及内容 2006年6月30日 2005年12月31日
单氰胺新产品开发财政拨款 30,000.00 30,000.00
双氰胺废渣制取水泥财政拨 60,000.00 60,000.00
款
PVC产品开发财政拔款 350,000.00
合计 440,000.00 90,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.25 股本
本公司2006年6月30日的股本总额为137,474,400.00元。
6.25.1分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减(+、_) 本次变动后
数量 比 发 送 公 其他 小 数量 比例（
例 行 股 积 计 %）
（% 新 金
） 股 转
股
一.有限售条 532449 38. -210 -21 5324282 38.73
件股份 30 73 6 06 4
1.国家持股 170181 1.2 1701813 1.24
3 4
2.国有法人
持股
3.其他内资 515431 37. -210 -21 5154101 37.49
持股 17 49 6 06 1
其中：境内 515325 37. 5153258 37.49
法人持股 87 49 7
境内自然人 10530 0.0 -210 -21 8424 0.01
持股 1 6 06
4.外资持股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
二、无限售 842294 61. 2106 210 8423157 61.27
条件股份 70 27 6 6
1.人民币普 842294 61. 2106 210 8423157 61.27
通股 70 27 6 6
2.境内上市
的外资股
3.境外上市
的外资股
4.其他
三、股份总 137474 100 1374744 100
数 400 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.26 资本公积
本公司2006年6月30日的资本公积余额为20,120,622.40元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31日 本年增加 本年减少 2006年6月30
日
股本溢价 6,683,370.35 6,683,370.35
股权投资准 775,903.69 775,903.69
备
拨款转入 2,851,800.00 700,000.00 3,551,800.00
其他资本公 8,489,696.24 619,852.12 9,109,548.36
积
合计 18,800,770.28 1,319,852. 20,120,622.4
12 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期资本公积增加的原因系本公司本期增加财政拨款及根据第四届第二次董事会决议，将三年以上无法支付的应付款项转入所致。
6.27 盈余公积
本公司2006年6月30日的盈余公积余额为15,993,847.69元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31日 本年增加 本年减少 2006年6月30日
法定盈余公积 9,118,585.30 6,875,262. 15,993,847.69
金 39
法定公益金 6,875,262.39 6,875,26
2.39
合计 15,993,847.69 6,875,262. 6,875,26 15,993,847.69
39 2.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.28 未分配利润
本公司2006年6月30日的未分配利润为59,559,698.26元。
6.28.1变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
上年年末余额 39,377,177.82
加：年初未分配利润调整数
其中：会计政策变更追溯调整
重大会计差错追溯调整数
其他调整因素
本年年初余额 39,377,177.82
本年增加数 20,182,520.44
其中：本年净利润转入 20,182,520.44
其他增加
本年减少数
其中：本年提取盈余公积数
本年分配现金股利数
本年分配股票股利数
其他减少
本年年末余额 59,559,698.26
其中：董事会已批准的现金股利数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.29 主营业务收入和主营业务成本
本公司2006年1-6月份实现主营业务收入477,402,544.14元、主营业务成本390,588,722.12元。
6.29.1分项列示如下
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
主营业务收 主营业务成本 主营业务收 主营业务成本
入 入
PVC树脂 338,007,246 268,121,601. 106,185,512 67,870,611.7
.95 99 .76 4
烧碱 50,594,796. 43,880,975.3 17,519,944. 17,314,998.4
27 9 53 4
电石 8,105,501.7 7,193,422.21 2,666,156.0 2,393,273.80
9 3
双氰胺 40,832,500. 38,964,761.4 44,104,566. 41,241,574.1
84 3 58 1
石灰氮 25,076,071. 19,310,942.8 17,689,561. 12,149,088.4
60 8 44 5
其他 14,786,426. 13,117,018.2 10,493,982. 9,255,451.56
69 2 63
合计 477,402,544 390,588,722. 198,659,723 150,224,998.
.14 12 .97 10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.29.2本公司本期主营业务收入大幅增加的主要原因系西部公司投产销售量增加所致。
6.29.3本公司本期向前5名销售商销售的收入总额为69,743,112.52元，占本公司全部销售收入的12.49%。
6.30 主营业务税金及附加
本公司2006年1-6月份发生主营业务税金及附加为3,628,136.97元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2006年1-6月 2005年1-6月
城建税 应交流转税的7% 2,425,202.19 962,900.18
教育费附加 应交流转税的3% 1,039,372.37 406,242.88
营业税 163,562.41 198,929.42
其他 285,869.39
合计 3,628,136.97 1,853,941.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.31 其他业务利润
本公司2006年1-6月份其他业务利润948,899.06元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
其他业务收 其他业务支 其他业务收 其他业务支
入 出 入 出
材料 705,332.60 831,991.04 593,841.12 771,701.12
加工费 1,269,166.6 210,295.99 478,638.97
6
电费 14,783.90 6,331.14 141,825.77 105,943.67
水费 43,717.95 15,413.20
租赁业务
其他 8,234.07 465,956.47
合计 1,997,517.2 1,048,618. 1,723,980.2 893,057.99
3 17 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.32 营业费用
本公司2006年1-6月份营业费用发生额为15,275,191.40 元，较上年增加的主要原因为产品销售量增加所致。
6.33 管理费用
本公司2006年1-6月份管理费用发生额为14,559,629.54元，较上年增加的主要原因为西部公司建成投产所致。
6.34 财务费用
本公司2006年1-6月份发生财务费用21,766,602.05元。
6.34.1分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 25,894,328.52 9,365,176.75
减：利息收入 4,281,209.96 56,143.91
汇兑损失 4,453.41
手续费 153,483.49 217,468.63
其他
合计 21,766,602.05 9,530,954.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.34.2本公司财务费用增加的主要原因为西部公司借款增加所致
6.35投资收益
本公司2006年1-6月份实现投资收益-1,109,769.50元，分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股票投资收益 112,500.00
期末调整被投资公司投资收益 -560,908.12 -813,466.83
股权投资差额摊销 -32,986.02
股权投资转让收益
长期投资减值准备 -661,361.38
合计 -1,109,769.50 -846,452.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.36 营业外收入和支出
本公司2006年1-6月份取得营业外收入167,938.00元、发生营业外支出-4,385,220.03元。
6.36.1分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目类别 2006年1-6月 2005年1-6月
营业外收入
罚款收入 9,248.00 48,929.47
处置固定资产净收益 467,345.18
其他收入 158,690.00 31,254.30
合计 167,938.00 547,528.95
营业外支出
罚款、赔偿支出 52,704.60 15,997.22
捐赠支出 10,500.00 12,000.00
地方教育费附加 425,290.49
预计负债冲回 -4,873,715.12
合计 -4,385,220.03 27,997.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.36.2本公司本期冲减预计担保损失4,873,715.12元，详见附注6.22.3及附注6.22.4。
6.37 收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金8,262,376.50元，其中：收到财政拨款1,500,000.00元；银行存款利息收入4,282,666.47元；各项罚款收入9,248.00元；收到的押金及保证金2,300,000.00其他170,462.03元。
6.38 支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金27,127,719.38元，其中：运杂费13,107,751.04元；办公及差旅费1,015,673.25元；保险费3,164,741.50元；罚款支出52,704.60元；业务招待费643,852.67元；银行手续费153,483.49元；其余为其他期间费用。
6.39 收到的其他与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金18,047,359.64元。
6.40 支付的其他与投资活动有关的现金
支付的其他与投资活动有关的现金83,301,521.54元。
6.41 收到的其他与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金72,943,310.40元为西部公司收回的银行承兑保证金及西部热电增加向英力特集团的借款所致。
6.42 支付的其他与筹资活动有关的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金988,702.92元为本公司支付的银行承兑保证金。
附注7 母公司会计报表主要项目注释
7.1应收账款
本公司2006年6月30日应收账款的净额为26,575,703.46元。
7.1.1账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以 22,047,495 72.52 1,102,37 35,282,796 93.38 1,764,139
内 .06 4.75 .41 .83
一至二 6,968,483. 22.92 1,393,69 619,064.50 1.64 123,812.9
年 82 6.76 0
二至三 111,592.20 0.37 55,796.1 397,000.05 1.05 198,500.0
年 0 3
三年以 1,274,439. 4.19 1,274,43 1,484,506. 3.93 1,484,506
上 27 9.27 31 .31
合计 30,402,010 100.0 3,826,30 37,783,367 100 3,570,959
.35 0 6.89 .27 .07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.1.2本公司应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
7.1.3本公司应收账款中前五名金额合计为12,258,952.78元，占应收账款总额的比例为40.32%。
7.2其他应收款
本公司2006年6月30日其他应收款的净额为58,365,715.34元。
7.2.1账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 60,897,57 96.86 3,044,878 5,917,019 63.09 295,850.9
1.32 .57 .36 7
一至二年 640,028.2 1.02 128,005.6 1,664,969 17.75 332,993.9
4 5 .75 5
二至三年 2,000.00 0.00 1,000.00 317,374.9 3.38 158,687.4
4 7
三年以上 1,335,578 2.12 1,335,578 1,479,380 15.77 1,479,380
.62 .62 .58 .58
合计 62,875,17 100 4,509,462 9,378,744 100 2,266,912
8.18 .84 .63 .97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.2.2本公司本期其他应收款增加的主要原因系本公司本期增加对外借款所致
7.2.3其他应收款中应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的款项见“附注8.3关联方往来余额”之说明。
7.2.4本公司本期末其他应收款前五名金额合计为57,168,531.15元，占其他应收款总额的90.92%。
7.3长期股权投资
本公司2006年6月30日长期股权投资的净额为195,659,566.58 元。
7.3.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月 本期增加数 本期减少 2006年6月3
31日 数 0日
1、股票投资
宁夏赛马房地产开发有 775,000.00 112,500.00 112,500. 775,000.00
限公司 00
小计 775,000.00 112,500.00 112,500. 775,000.00
00
2、对子公司投资
宁夏西部聚氯乙烯有限 139,299,05 10,507,120 3,127,46 146,678,70
公司 0.71 .44 5.10 6.05
宁夏石嘴山市青山宾馆 17,401,751 -499,241.2 16,902,509
有限公司 .14 6 .88
宁夏英力特化工新达商 1,511,479. -121,412.4 1,390,067.
贸有限公司 78 0 38
宁夏威宁活性炭有限公 15,846,139 -572,049.2 15,274,090
司 .76 6 .50
小计 174,058,42 9,314,417. 3,127,46 180,245,37
1.39 52 5.10 3.81
3、其他股权投资 -
宁夏汉唐房地产开发有 22,261,584 22,261,584
限公司 .81 .81
富强小区开发 3,488,324. 3,488,324.
22 22
小计 25,749,909 25,749,909
.03 .03
合计 200,583,33 9,426,917. 3,239,96 206,770,28
0.42 52 5.10 2.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3.1.1根据西部公司2005年10月19日第一届第四次股东会决议，对该公司12万吨PVC项目增资6,000.00万元，其中：英力特集团增资3,600.00万元，本公司增资2,400.00元，上海氯碱化工股份有限公司不增资，本次增加的资本已经宁夏众和会计师事务所验证并出具了众和验字〔2005〕023号验资报告。
7.3.1.2根据西部公司2005年10月19日第一届第四次股东会决议，决定对宁夏西部聚氯乙烯有限公司增资20,000.00万元，由于上海氯碱化工股份有限公司放弃了增资权，因而决定分别由本公司、英力特集团各增资10,000.00万元。英力特集团以债权转股权形式出资的10,000.00万元已经五联联合会计师事务所有限公司验证并出具了五联验字〔2005〕2092号验资报告。本公司应增资的10,000.00万元尚未投出，本公司已承诺于西部公司热电厂建设项目正式投产前出资到位。
7.3.1.3根据西部公司变更后公司章程的规定，西部公司12万吨PVC项目和2×150MW热电项目的收益分配比例如下：
（1）12万吨PVC项目
本公司40%、英力特集团35.31%、上海氯碱化工股份有限公司24.69%；
（2）2×150MW热电项目
本公司和英力特集团各投资50%。
7.3.2 采用权益法核算的长期股权投资如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资 追加 本期权益 累计权益 本期收 期末余额
名称 额 投资 增减额(+ 增减额(+ 回投资
额 )(-) )(-) 及收益
宁夏西部聚 135,619, 10,507,1 14,206,1 3,127,4 146,698,
氯乙烯有限 680.00 20.44 71.15 65.10 386.05
公司
宁夏石嘴山 18,194,4 -499,241 -1,041,8 17,152,5
青山宾馆有 02.71 .26 92.83 09.88
限责任公司
宁夏威宁活 25,967,6 -572,049 -10,693, 15,274,0
性炭有限公 33.85 .26 543.35 90.50
司
宁夏英力特 1,425,00 -121,412 -34,932. 1,390,06
新达商贸有 0.00 .40 62 7.38
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3.3 其他长期股权投资列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期限 占被投资公 投资金额 核算方法
司总股本的
比例
富强小区 3,488,324. 成本法
22
宁夏赛马实业股份有 无期限 0.61% 775,000.00 成本法
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3.4长期股权投资减值准备计提和变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 年初数 本期增加数 本期减少 年末数
数
富强小区 1,915,088. 1,915,088.
47 47
宁夏威宁活性炭有限 8,534,266. 661,361.38 9,195,627.
公司 41 79
合计 10,449,354 661,361.38 11,110,716
.88 .26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.4主营业务收入和主营业务成本
本公司2006年1-6月份共计实现主营业务收入167,429,697.69元、主营业务成本140,976,184.43元。
7.4.1分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务种类 2006年1-6月 2005年1-6月
主营业务收 主营业务成本 主营业务收 主营业务成本
入 入
电石 2,814,640.8 2,373,881.16 2,666,156.0 2,393,273.80
3 3
双氰胺 40,832,500. 38,964,761.4 44,104,566. 41,241,574.1
84 3 58 1
石灰氮 25,076,071. 19,310,942.8 17,689,561. 12,149,088.4
60 8 44 5
PVC 81,813,072. 63,992,694.7 106,185,512 68,870,611.7
61 0 .72 4
片碱、液碱及 16,893,411. 16,333,904.2 17,519,944. 17,314,998.4
固碱 81 6 53 4
合计 167,429,697 140,976,184. 188,165,741 141,969,546.
.69 43 .30 54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.4.2 本公司本期主营业务收入减少系上半年主要产品聚氯乙烯销售价格下降所致。
7.4.3本公司本期向前5名销售商销售的收入总额为36,196,979.14元，占本公司全部销售收入的21.62%。
7.5投资收益
本公司2006年1-6月份共计实现投资收益8,772,145.71元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股票投资收益 112,500.00
期末调整被投资公司投资收益 9,321,007.09 -962,937.17
股权投资差额摊销 -32,986.02
股权投资转让收益
长期投资减值准备 -661,361.38
合计 8,772,145.71 -995,923.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注8 关联方关系及其交易
8.1关联方关系
8.1.1存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定代
关系 表人
宁夏英力特电 银川市高新技 电力、热力 控股股东 股份有限 秦江玉
力集团股份有 术开发区2号 等生产及销 公司
限公司 办公楼 售
宁夏石嘴山市 石嘴山市大武 住宿、餐饮 控股子公 有限责任 秦江玉
青山宾馆有限 口区朝阳西街 司 公司
公司
宁夏西部聚氯 惠农区河滨工 PVC、氯碱 控股子公 有限责任 田继生
乙烯有限公司 业园区 司 公司
上海民族大众 上海市外高桥 台式\掌上 控股子公 有限责任 石进儒
信息产业有限 保税区 电脑 司 公司
公司
宁夏英力特新 银川市高新技 商品贸易 控股子公 有限责任 马向东
达商贸有限公 术开发创新园 司 公司
司 B-2号
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
数 数
宁夏英力特电力（集团） 24,440.86 24,440.86
股份有限公司
宁夏石嘴山市青山宾馆有 500.00 500.00
限公司
宁夏西部聚氯乙烯有限公 43,900.00 43,900.00
司
上海民族大众信息产业有 2,900.00 2,900.00
限公司
宁夏英力特新达商贸有限 150.00 150.00
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.1.3存在控制关系的关联方所持股份变化 （金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
宁夏英力特电 2,911.9 21. 2,911. 21.
力（集团）股 7 18 97 18
份有限公司
宁夏石嘴山市 500 100 500 100
青山宾馆有限
公司
宁夏西部聚氯 13,560 30. 13,560 30.
乙烯有限公司 89 89
上海民族大众 1,479 51 1,479 51
信息产业有限
公司
宁夏英力特新 142.5 95 142.5 95
达商贸有限公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.1.4 不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定代
关系 表人
宁夏威宁活 石嘴山市惠 生产和销售 合营企业 有限责任 邓龙龙
性炭有限公 农区西河桥 高档煤质活 公司
司 性炭
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.2 关联方交易
8.2.1 关联交易原则及定价政策
本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。
本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。
8.2.2英力特集团为西部公司提供担保，使其获得了银川市商业银行签发的2,900万元银行承兑汇票。
8.2.3英力特集团为本公司及西部公司提供贷款担保，使本公司从银行取得短期借款人民币6,166万元，使西部公司从银行取得短期借款人民币9,000万元、长期借款人民币10,200万元；英力特集团为本公司从银行取得长期借款20,000万元提供连带责任担保。
8.2.4本公司与英力特集团签定的“有偿占用资金协议”和“统借统还借款合同”中规定的有偿占用资金本金本期变动情况如下 （金额单位：元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 期初数 本期增加 本期以现 本期以 期末数
数 金偿还额 其他方
式结算
额
夏英力特电力（集 10,000,0 10,000,0
团）股份有限公司 00.00 00.00
（有偿占用资金）
宁夏英力特电力（ 12,000,0 12,000,0
集团）股份有限公 00.00 00.00
司（有偿占用资金
）
宁夏英力特电力（ 45,000,0 45,000,0
集团）股份有限公 00.00 00.00
司（统借统还借款
）
合计 67,000,0 67,000,0
00.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
英力特集团代本公司偿还了与发电机组有关的5,700万元银行借款，本公司与其分别签订了“有偿占用资金协议”和“统借统还展期借款合同”。根据“有偿占用资金协议”的规定，其代为偿还的1,200万元银行借款，资金占用期限自2006年1月1日起至2006年12月31日止，资金占用费按年利率6.138%收取；根据“统借统还展期借款合同”的规定，英力特集团将其从中国银行宁夏分行借入的5,000万元借款中的4,500万元继续展期统借给本公司，期限自2006年6月13日起至2007年6月12日止，借款年利率为6.435%。另外，本公司与英力特集团于2005年11月1日签定“有偿占用资金协议”取得有偿资金1,000万元，期限自2005年11月1日起至2006年11月1日止，资金占用费按年利率为6.138%收取。
8.2.5本公司向英力特集团支付资金占用费的有关情况如下 （金额单位：元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 年初数 本年增加 本年以现 本年以 年末数
数 金偿还额 其他方
式结算
额
宁夏英力特电力 2,079,07 2,079,077
（集团）股份有 7.00 .00
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.2.6西部公司与英力特集团签定的“有偿占用资金协议”中规定的有偿占用资金本金本期变动情况如下 （金额单位：元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 期初数 本期增加数 本期以 本期以 期末数
现金偿 其他方
还额 式结算
额
宁夏英力特电力 120,000,0 20,000,000 140,000,0
（集团）股份有 00.00 .00 00.00
限公司（统借统
还借款）
合计 120,000,0 20,000,000 140,000,0
00.00 .00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
西部公司本期共取得英力特集团借款140,000,000.00元。（1）根据西部公司与英力特集团签订的“统借统还合同”的规定，西部公司2005年度向英力特集团借款120,000,000.00元，借款利率为6.138%。（2）西部公司2006年度向英力特集团借款40,000,000.00元，双方正在办理相关手续，借款利率按照银行同期利率。截止本期末实际已到位20,000,000.00元。
8.2.7西部公司本期英力特集团支付资金占用费的情况如下 （金额单位：元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2005年12月3 本期增加 本期以 本期以其 2006年6月
1日 数 现金偿 他方式结 30日
还额 算额
宁夏英力特电 8,555.00 4,237,14 3,000,0 1,245,704
力（集团）股 9.01 00.00 .01
份有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.2.8英力特集团本期委托本公司处理西部公司的经营管理、财务管理、决算方案等资产经营管理权。委托期限自2005年1月1日起至2006年12月31日止。
8.2.9西部公司2005年对6#机组进行技改，集团公司代垫的447.2万元本期已由西部公司归还。
8.2.10本公司与宁夏威宁活性炭有限公司签定土地租赁协议，将本公司拥有的78,903.05平方米的土地继续租赁给该公司使用，年租金为14.5万元。
8.2.11本公司与关联方除本附注8.2以外的往来款项变动情况如下表 （金额单位：元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 2005年12月31日 本期增 本期减 2006年6月30日
金额 比例 加 少 金额 比例
其他应收款：
宁夏威宁活性炭有 884,139 9.35 884,139 6.00
限公司 .33 .33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.2.12 本公司向关联方采购物资及接受劳务明细资料如下： （单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 交易内容 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例（ 金额 比例（
%） %）
宁夏英力特电力 5#、6#发电机 3,982.00
（集团）股份有 组
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
为了解决西部公司12万吨PVC项目的用电需求，降低用电成本，本期西部公司从英力特集团协议受让了5#、6#两台25MW 热电联产供电机组及其相关附属设施，该项资产在英力特集团的账面原值为2,540.27 万元，账面净值为336.02元，经北京中科华会计师事务所有限公采用重置成本法评估，评估价值4,019.08 万元，在评估价值的基础上，双方协商发电机组的交易价格为3,982 万元；协议转让价款分三次付清：资产移交前，先支付转让价款398.2万元，2006 年9 月30 日以前支付转让价款的40%（1,592.8 万元），2007 年9月30 日以前支付转让价款的50%（1,991 万元）。
8.2.13关联方应收应付款项余额 （单位：元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 账户名称 年初数 比例( 期末数 比例(%)
%)
英力特电力 应付账款 39,820,000.0 9.78 39,820,000. 9.36
0 00
英力特电力 其他应付 193,414,005. 87.29 212,717,704 85.11
款 65 .01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注9 或有事项
9.1 本公司为西部公司提供贷款担保，使其获得银行借款13,600万元，贷款期限自2005年4月4日至2011年4月3日。
9.2 本公司为西部公司提供贷款担保，使其获得银行借款5,000万元，贷款期限自2006年1月13日至2009年1月12日。
9.3除此之外，本公司无其他需说明的或有事项。
附注10承诺事项
10.1本公司对西部公司增资的10,000.00万元尚未投出，本公司已承诺于西部公司热电厂建设项目正式投产前出资到位。
10.2依据协议，西部公司受让英力特集团的5#、6#发电机组，本年度应付5#、6#发电机组累计转让价款1,991万元，截止2006年6月30日，应付的款项尚未支付。
10.3除上述事项外，截至2006年6月30日止，本公司无其他需说明之重大承诺事项。
附注11 资产负债表日后非调整事项
11.1本公司无其他需说明的资产负债表日后非调整事项。
附注12补充资料
12.1本公司2006年1-6月份、2005年1-6月份的净资产收益率及每股收益指标如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 2006年1-6月 2005年1-6月
净资产收益 每股收益 净资产收益率 每股收益
率
全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均
主营业务利润 35.6 37.4 0.605 0.60 25.65 26.16 0.33 0.393
8 0 1 51 88 5
营业利润 13.9 14.6 0.236 0.23 10.22 10.42 0.13 0.156
5 3 6 66 60 7
净利润 8.66 9.07 0.146 0.14 10.02 10.22 0.13 0.153
8 68 23 7
扣除非经常性损 6.52 6.84 0.110 0.11 9.74 9.94 0.12 0.149
益后净利润 6 06 87 5
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12.2非经常性损益项目的内容及金额
本公司2006年1-6月份、2005年1-6月份的非经常性损益的项目及金额如下表所示：
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
非经常性收益：
处置在建工程、无形资产、其他长期资产 407,651.64
产生的损益
以前年度已经计提各项减值准备的转回
营业外收入 167,938.00 53,893.77
流动资产盘盈、盘亏损益
其他
小计 167,938.00 461,545.41
非经常性损失：
处置长期股权投资产生的损益
处置固定资产产生的损益 -59,693.54
处置在建工程、无形资产、其他长期资产
产生的损益
流动资产盘盈、盘亏损益
预计负债冲回 -4,873,715.12
营业外支出 63,204.60 18,538.44
小计 -4,810,510.52 -41,155.10
非经常性损益合计 4,978,448.52 502,700.51
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七、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
4、公司章程。
宁夏英力特化工股份有限公司
二〇〇六年八月七日