宁夏英力特化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
宁夏英力特化工股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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宁夏英力特化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................... 3
第二节 公司简介....................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ........................................................... 7
第四节 董事会报告................................................................................... 9
第五节 重要事项..................................................................................... 16
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................. 21
第七节 优先股相关情况......................................................................... 24
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................. 25
第九节 财务报告..................................................................................... 26
第十节 备查文件目录............................................................................116
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第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议。
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
王宁刚 独立董事 工作出差 李耀忠
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人宗维海、主管会计工作负责人李贤及会计机构负责人(会计主管
人员)涂华东声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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释义
释义项 指 释义内容
国电集团/公司实际控制人 指 中国国电集团公司
国电英力特集团/公司控股股东 指 国电英力特能源化工集团股份有限公司
公司、本公司 指 宁夏英力特化工股份有限公司
青山宾馆 指 宁夏石嘴山市青山宾馆有限责任公司
威宁公司 指 宁夏威宁活性炭有限公司
昊凯生物 指 宁夏昊凯生物科技有限公司
瑞华 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
中审众环 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
PVC 指 聚氯乙烯树脂
P-PVC 指 聚氯乙烯糊树脂
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 英力特 股票代码 000635
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 宁夏英力特化工股份有限公司
公司的中文简称（如有） 宁夏英力特化工股份有限公司
公司的外文名称（如有） NINGXIA YOUNGLIGHT CHEMICALS CO.,LTD
公司的法定代表人 宗维海
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李学军 李学军
联系地址 宁夏石嘴山市惠农区钢电路 宁夏石嘴山市惠农区钢电路
电话 （0952）3689323 （0952）3689323
传真 （0952）3689589 （0952）3689589
电子信箱 ylt_zqb@yinglitechem.com ylt_zqb@yinglitechem.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是
否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变
化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
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□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网
址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机
构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 763,625,149.24 818,746,240.83 -6.73%
归属于上市公司股东的净利润（元） 32,972,752.41 27,894,268.85 18.21%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
30,726,601.55 21,597,853.06 42.27%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 22,645,794.10 -43,212,389.26 152.41%
基本每股收益（元/股） 0.11 0.09 22.22%
稀释每股收益（元/股） 0.11 0.09 22.22%
加权平均净资产收益率 1.17% 1.00% 0.17%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,139,354,548.28 3,143,815,317.47 -0.14%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,818,921,956.06 2,793,236,870.42 0.92%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产
差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产
差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -28,587.99
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,104,980.94
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-532,077.44
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -718,945.92
减：所得税影响额 579,218.73
合计 2,246,150.86 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，公司紧紧围绕董事会确立的各项目标开展工作，以“提升管理、提升效益”为
中心，深化对标工作，深入开展内部挖潜降耗活动，按计划推进年度各项工作。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 763,625,149.24 818,746,240.83 -6.73%
营业成本 639,944,447.51 702,255,724.10 -8.87%
销售费用 9,072,095.32 15,832,965.54 -42.70% 运输费用减少
管理费用 65,079,694.20 61,736,457.07 5.42%
财务费用 -262,793.26 -481,029.08 -45.37% 利息收入减少
所得税费用 11,711,486.51 9,849,977.96 18.90%
研发投入 1,013,724.22 1,205,803.14 -15.93%
经营活动产生的现金流量净额 22,645,794.10 -43,212,389.26 152.41% 公司承兑汇票到期托收金额增加。
投资活动产生的现金流量净额 -6,569,917.84 -1,384,187.32 -374.64% 投资支付的现金增加
筹资活动产生的现金流量净额 -9,092,628.06 -6,061,752.04 -50.00% 支付的分红款增加。
现金及现金等价物净增加额 6,995,930.83 -50,520,978.60 113.85% 公司承兑汇票到期托收金额增加。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延
续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划
延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司实现营业务收入76,362.51万元，完成计划的46.82%，归属于母公司的净
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利润3,297.28万元。生产电石21.10万吨，完成年度计划50.12%；聚氯乙烯 10.75万吨，完成年
度计划48.85%；糊状树脂2.20万吨，完成年度计划47.91%；烧碱9.65万吨，完成年度计划
49.39%。公司面对严峻的市场环境，重点开展了以下工作：
（一）强化责任落实，安全生产可控在控
一是制定了覆盖全员的安全生产责任、工作标准和规定动作，严格安全规定动作检查考
核，确保安全责任落实到位。二是修订完善公司安全生产九条红线，加大检查力度，强化安
全红线意识。三是建立安全警示教育室，开展事故案例警示教育。四是扎实推进“无违章”
安全竞赛。开展全员安全上岗考试，加大隐患排查治理，每周开展重大危险源专项检查确认。
五是开展安全主题宣讲，总经理、职能部室以及各单位负责人分层宣讲安全。六是加强应急
保障能力建设，购置消防车辆，开展了液氯泄漏等应急演练，提高了应对突发事故的能力。
（二）加强环保治理，确保达标排放
一是严格监控污水处理指标，确保指标合格率 100%；二是制定并严格执行脱硫剂、电石
渣含固量指标，合法依规处置固体废物；三是严格执行电石炉无组织排放治理方案，加大烟
尘治理力度，确保达标排放。
（三）突出专业管理，实现精益生产
一是加强发用电调度平衡与生产检修协调，积极争取大用户直供电和优惠价格，降低综
合用电成本；二是推进设备管理标准化建设，制定设备管理、维护保养和检修标准，加强大
修技改立项、实施、验收、评价过程管控；三是推进技术改造项目实施。
（四）强化经营管理，提升工作效能
一是开展全面风险管理，建立全面风险预警机制，实时监控风险预警指标，有效防范经
营风险；二是加强市场调研，把握采购节奏，降低采购成本；三是积极开发新客户，及时把
握 PVC 产品价格走势，加大高价位出货量，增加营销收益；四是推进组织机构调整，实行安
全垂直管理，成立设备管理部，生产性分公司进行优化合并，实现责任、制度、流程与实际
运行的有效对接；五是开展定编、定员、定岗、定责“四定”工作，优化人员配置；六是推
进薪酬体系和全员绩效管理体系改革，优化外包业务模块，降低劳务外包费用。
（五）加强财务管理，强化管控作用
一是全面核查公司资产，积极推进低效无效资产处置工作；二是优化票据收支流程，确
保资金安全；三是通过办理通知存款业务实现利息收入，提高资金收益率。
三、主营业务构成情况
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单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
化工行业 758,475,941.50 634,665,802.67 16.32% -6.28% -8.43% 1.96%
酒店行业 739,401.65 1,078,370.82 -45.84% -61.75% -32.46% -63.26%
合计 759,215,343.15 635,744,173.49 16.26% -6.41% -8.48% 1.89%
分产品
pvc 树脂 453,925,529.48 402,153,441.07 11.41% -4.63% -1.20% -3.07%
ppvc 糊状树脂 135,639,908.52 105,151,979.51 22.48% 10.90% 1.15% 7.48%
烧碱 112,682,285.16 74,315,564.08 34.05% 5.36% -10.80% 11.95%
电石 54,785,722.87 50,053,993.56 8.64% -36.73% -36.23% -0.71%
双氰胺 323,837.61 316,772.56 2.18% -97.79% -97.99% 9.50%
石灰氮 137,543.36 176,989.76 -28.68% -94.23% -91.09% -45.38%
其他化工产品 981,114.50 2,497,062.13 -154.51% 134.46% -1.31% 350.16%
餐饮、住宿 739,401.65 1,078,370.82 -45.84% -61.75% -32.46% -63.26%
合 计 759,215,343.15 635,744,173.49 16.26% -6.41% -8.48% 1.89%
分地区
东北 -100.00% -100.00%
华北 84,929,740.10 70,892,450.86 16.53% 48.38% 45.90% 1.42%
华东 421,996,096.05 361,191,357.76 14.41% 4.16% 5.05% -0.72%
华南 9,523,042.74 7,758,765.43 18.53% -45.76% -47.89% 3.35%
华中 17,720,418.81 14,176,332.88 20.00% -75.23% -76.65% 4.86%
西北 194,603,943.40 157,936,850.72 18.84% -5.78% -12.58% 6.30%
西南 30,442,102.05 23,788,415.84 21.86% -37.97% -42.99% 6.88%
国外 -100.00% -100.00%
合 计 759,215,343.15 635,744,173.49 16.26% -6.41% -8.48% 1.89%
四、核心竞争力分析
（一）一体化产业链优势
公司拥有的热电机组为电石的生产提供了电力，自产电石又为下游产品聚氯乙烯提供了
生产原料，形成了以地方煤炭资源为依托、以电力生产为基础、以聚氯乙烯和烧碱生产为核
心、废物综合利用为一体的产业链。
（二）技术装备优势
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公司离子膜烧碱采用世界上先进的高电流密度自然循环电解槽，电解槽离子膜采用杜邦
第四代全氟离子交换膜；固体烧碱采用瑞士博特公司煤熔盐降膜蒸发技术；DCS控制系统采
用美国爱默生公司技术；聚合装置采用单台108m反应釜，聚合工序采用热水入料工艺技术。
上述技术和装备在降低生产成本、环境保护发挥了显著的作用。
（三）循环经济优势
采用超滤反渗透技术，氯碱生产线的用水实现了闭路循环；利用电石渣制取固体脱硫剂，
减少了废渣排放；利用了电石炉净化后的一氧化碳烧制白灰及制取蒸汽。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
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单位：万元
期末投
衍生品 衍生品 计提减 资金额
衍生品 报告期 报告期 报告期
投资操 关联关 是否关 投资初 起始日 终止日 期初投 值准备 期末投 占公司
投资类 内购入 内售出 实际损
作方名 系 联交易 始投资 期 期 资金额 金额（如 资金额 报告期
型 金额 金额 益金额
称 金额 有） 末净资
产比例
2016 年 2016 年
PVC 期 套期保
- 否 500 01 月 01 06 月 30 0 2,528.63 2,528.63 0.90% -53.21
货 值
日 日
合计 500 -- -- 0 0 2,528.63 2,528.63 0.90% -53.21
衍生品投资资金来源 公司进行 PVC 套期保值业务的资金为公司自有资金
涉诉情况（如适用） 无
衍生品投资审批董事会公告披露日
2011 年 08 月 15 日
期（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露日
2011 年 09 月 15 日
期（如有)
报告期衍生品持仓的风险分析及控 公司建立了完备的风险控制制度，PVC 的套期保值业务开仓保证金不超过 5,000 万元，
制措施说明（包括但不限于市场风 对可能出现的法律法规风险、信用风险、操作风险以及现金流风险进行了充分的评估和
险、流动性风险、信用风险、操作 有效控制；公司制订 PVC 期货套期保值业务方案，规范履行审核、审批程序，严格按
风险、法律风险等） 照审核后的套保方案操作。
已投资衍生品报告期内市场价格或 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析
产品公允价值变动的情况，对衍生 应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司利用比率分析法对套期的有
品公允价值的分析应披露具体使用 效性进行评价，评价结果认为该套期在套期关系被指定的会计期间内非高度有效，故将
的方法及相关假设与参数的设定 该金融工具确定为交易性金融资产或负债。
报告期公司衍生品的会计政策及会
计核算具体原则与上一报告期相比 没有发生重大变化
是否发生重大变化的说明
独立董事对公司 PVC 套期保值业务专项意见如下：1．公司开展 PVC 期货套期保值业务
独立董事对公司衍生品投资及风险 的审批程序符合国家相关法律、法规的要求。2．公司已建立了套期保值组织机构，制
控制情况的专项意见 定了《期货套期保值管理办法》，明确了业务操作流程、审批流程，PVC 套期保值业务
严格按照制度的规定进行操作。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
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4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
住宿、餐 住宿、餐 500 万元
青山宾馆 子公司 18,265,850.14 4,754,718.37 1,473,665.65 -1,078,807.84 -1,071,625.84
饮 饮 人民币
930 万美
威宁公司 参股公司 活性炭 活性炭 9,057,117.66 -5,279,449.23 0.00 0.00 0.00
元
17,067 万
昊凯生物 参股公司 L 乳酸 L 乳酸 401,607,849.24 -204,284,912.12 0.00 -9,682,355.53 -10,132,701.97
元人民币
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整
情况
√ 适用 □ 不适用
2016年3月25日，公司第七届董事会第三次会议审议通过了《公司2015年年度利润分配预
案》，该议案于2016年4月21日经公司2015年年度股东大会审议通过。2015年年度利润分配预
案为：以2015年12月31日公司总股本303,087,602股为基数，每10股向全体股东派发现金股利
0.3元（含税）,不进行资本公积金转增股本。2016年6月8日，公司在指定的信息披露媒体刊登
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了《2015年年度权益分派实施公告》，上述现金红利于2016年6月17日实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
2016 年 01 月 13 日 公司证券部 电话沟通 个人 个人投资者 问询公司生产经营情况。
2016 年 03 月 09 日 公司证券部 电话沟通 个人 个人投资者 问询聚氯乙烯价格事宜。
2016 年 04 月 14 日 公司证券部 电话沟通 个人 个人投资者 问询公司股票停牌事宜。
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
本报告期内，公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
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七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日
易定价 易金额 过获批 易结算 披露索引
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
巨潮资讯
宁夏英 网《关于预
同受中
力特物 2016 年 计 2016 年
国国电 采购燃 采购燃 转账、
流有限 市场价 792.23 792.23 3,500 否 792.23 03 月 29 年度日常
集团控 煤 煤 票据
责任公 日 关联交易
制
司 的公告》
(2016-010)
北京国
同受中
电龙源 2016 年
国国电 采购固 采购固 转账、
环保工 市场价 1412.29 1,412.29 1,420 否 1412.29 03 月 29 同上
集团控 定资产 定资产 票据
程有限 日
制
公司
烟台龙
同受中
源电力 2016 年
国国电 采购固 采购固 转账、
技术股 市场价 641.81 641.81 808 否 641.81 03 月 29 同上
集团控 定资产 定资产 票据
份有限 日
制
公司
巨潮资讯
网《与北京
朗新明环
北京朗
同受中 保科技有
新明环 2016 年
国国电 采购固 采购固 转账、 限公司
保科技 市场价 746.31 746.31 2,889 否 746.31 08 月 19
集团控 定资产 定资产 票据 2016 年度
有限公 日
制 日常关联
司
交易事项
的公告》
(2016-040)
合计 -- -- 3,592.64 -- 8,617 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
公司按类别对报告期内发生的日常关联交易进行了总金额预计，实际执行情况已在上表
交易进行总金额预计的，在报告期
列示，关联交易总金额在预计范围之内。
内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较 无
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宁夏英力特化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
大的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：元
存款机构 期初存款 本期存入 本期支出 期末存款 存款利息收入
国电财务有限公司 202,387,456.46 313,952,007.92 315,867,576.94 200,471,887.44 284,896.95
石嘴山银行 184,739,644.65 184,739,644.65 - 3,472.40
合 计 202,387,456.46 498,691,652.57 500,607,221.59 200,471,887.44 288,369.35
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
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宁夏英力特化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承 履
承诺 承诺时 诺 行
承诺事由 承诺内容
方 间 期 情
限 况
"在对英力特具有实际控制权期间，国电集团直接及间接控制的企业不从事与英力特主
营业务构成实质性同业竞争关系的业务活动；按公平、合理的原则正确处理国电集团与
英力特的各项关系，对于在同一市场内与英力特形成实质性竞争的业务，英力特有权选
择国家法律、法规及有关监管部门许可的方式加以解决；避免利用实际控制人地位进行 长
2010 年 履
国电 不利于英力特及其他股东的行为，避免英力特与国电集团之间的同业竞争，维护英力特 期
12 月 18 行
集团 在中国证券市场上的良好形象；国电集团除通过国电电力发展股份有限公司（以下简称 有
日 中
"国电电力"）及国电英力特能源化工集团股份有限公司行使正常的股东权利外，不干涉 效
英力特的经营管理，不出现国电集团、国电电力及英力特集团除董事以外人员兼任英力
首次公开发
特高级管理人员情况（包括但不限于：总经理、副总经理、董事会秘书及财务负责人）
行或再融资
"。
时所作承诺
"在作为英力特控股股东或第一大股东期间，英力特集团及控制的企业不从事与英力特
主营业务构成实质性同业竞争关系的业务活动；按公平、合理的原则正确处理与英力特
国电 的各项关系，对于在同一市场内与英力特形成实质性竞争的业务，英力特有权选择国家 长
2010 年 履
英力 法律、法规及有关监管部门许可的方式加以解决；避免不利于英力特及其他股东的行为， 期
12 月 18 行
特集 避免英力特与英力特集团之间的同业竞争，维护英力特在中国证券市场上的良好形象； 有
日 中
团 英力特集团除行使正常的股东权利外，不干涉英力特的经营管理，不出现英力特集团除 效
董事以外人员兼任英力特高级管理人员情况（包括但不限于：总经理、副总经理、董事
会秘书及财务负责人）" 。
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宁夏英力特化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
承诺是否及
是
时履行
未完成履行
的具体原因
不适用
及下一步计
划（如有）
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司于 2016 年 5 月 9 日 00 时起对1#热电机组进行检修，检修时间为 25 天。此次停产检
修将减少发电量约 7800 万千瓦时，对公司利润产生影响。
十五、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能
全额兑付的公司债券
否
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宁夏英力特化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 0
二、无限售条件股份 303,087,602 100.00% 303,087,602 100.00%
1、人民币普通股 303,087,602 100.00% 303,087,602 100.00%
三、股份总数 303,087,602 100.00% 303,087,602 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每
股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 20,970 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持股比 报告期末持 报告期内增减 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
股东名称 股东性质
例 有的普通股 变动情况 条件的普通 条件的普通 股份状态 数量
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宁夏英力特化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
数量 股数量 股数量
国电英力特能源化工集
国有法人 51.25% 155,322,687 0
团股份有限公司
朴永松 境内自然人 1.01% 3,073,000 -10,323
谢红秀 境内自然人 0.66% 2,014,036 0
中国建设银行股份有限
公司－华夏优势增长混 境内非国有法人 0.64% 1,934,540 1,934,540
合型证券投资基金
中国银行－海富通收益
境内非国有法人 0.43% 1,299,415 1,299,415
增长证券投资基金
交通银行－海富通精选
境内非国有法人 0.42% 1,262,516 1,262,516
证券投资基金
吴建忠 境内自然人 0.41% 1,228,000 975,200
马绍炜 境内自然人 0.35% 1,074,338 100
杨燕宜 境内自然人 0.34% 1,032,300 22,300
宁夏电力集体资产投资
境内非国有法人 0.33% 1,000,000 0
集团有限公司
刘越 境内自然人 0.33% 1,000,000 300,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前
无
10 名普通股股东的情况（如有）（参见注 3）
公司未知以上前 10 名无限售条件股东是否存在关联关系，也未知是否属于《上
上述股东关联关系或一致行动的说明
市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
国电英力特能源化工集团股份有限公司 155,322,687 人民币普通股
朴永松 3,073,000 人民币普通股
谢红秀 2,014,036 人民币普通股
中国建设银行股份有限公司－华夏优势
1,934,540 人民币普通股
增长混合型证券投资基金
中国银行－海富通收益增长证券投资基
1,299,415 人民币普通股
金
交通银行－海富通精选证券投资基金 1,262,516 人民币普通股
吴建忠 1,228,000 人民币普通股
马绍炜 1,074,338 人民币普通股
杨燕宜 1,032,300 人民币普通股
宁夏电力集体资产投资集团有限公司 1,000,000 人民币普通股
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宁夏英力特化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
刘越 1,000,000 人民币普通股
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以
及前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 公司未知以上前 10 名无限售条件股东是否存在关联关系，也未知是否属于《上市
名普通股股东之间关联关系或一致行动 公司收购管理办法》规定的一致行动人。
的说明
股东谢红秀，通过信用交易担保证券账户持有本公司股票 2,014,036 股，通过普通
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股 证券账户持有本公司股票 0 股，合计持有本公司股票 2,014,036 股；股东吴建忠，
东情况说明（如有）（参见注 4） 通过信用交易担保证券账户持有本公司股票 1,228,000 股，通过普通证券账户持有
本公司股票 0 股，合计持有本公司股票 1,228,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
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宁夏英力特化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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宁夏英力特化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
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宁夏英力特化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 212,078,108.68 203,017,001.85
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 468,235,968.25 374,933,403.53
应收账款 1,462,045.82 794,357.33
预付款项 2,574,023.47 1,031,302.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,607,272.34 689,458.92
买入返售金融资产
存货 135,676,497.64 134,602,554.18
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
26
宁夏英力特化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他流动资产 681,606.63 491,529.55
流动资产合计 822,315,522.83 715,559,607.58
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 2,183,490,730.16 2,305,329,358.97
在建工程 21,783,434.32 10,389,993.18
工程物资 321,367.49
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 82,205,017.25 83,025,361.19
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 29,238,476.23 29,510,996.55
其他非流动资产
非流动资产合计 2,317,039,025.45 2,428,255,709.89
资产总计 3,139,354,548.28 3,143,815,317.47
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 528,350.00
衍生金融负债
应付票据
应付账款 169,688,138.65 199,122,783.58
预收款项 44,705,395.82 56,213,676.19
卖出回购金融资产款
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宁夏英力特化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,631,423.81 4,774,691.88
应交税费 20,829,872.68 14,314,742.78
应付利息
应付股利
其他应付款 45,664,614.02 39,983,005.44
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 287,047,794.98 314,408,899.87
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 33,384,797.24 36,169,547.18
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 33,384,797.24 36,169,547.18
负债合计 320,432,592.22 350,578,447.05
所有者权益：
股本 303,087,602.00 303,087,602.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,878,569,279.38 1,878,568,588.09
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宁夏英力特化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
减：库存股
其他综合收益
专项储备 7,303,234.04 5,498,964.04
盈余公积 85,006,363.26 85,006,363.26
一般风险准备
未分配利润 544,955,477.38 521,075,353.03
归属于母公司所有者权益合计 2,818,921,956.06 2,793,236,870.42
少数股东权益
所有者权益合计 2,818,921,956.06 2,793,236,870.42
负债和所有者权益总计 3,139,354,548.28 3,143,815,317.47
法定代表人：宗维海 主管会计工作负责人：李贤 会计机构负责人：涂华东
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 211,667,512.45 201,314,613.07
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 468,235,968.25 374,933,403.53
应收账款 1,405,612.83 756,373.70
预付款项 2,523,283.72 991,302.22
应收利息
应收股利
其他应收款 11,826,638.95 10,658,142.17
存货 135,588,577.69 134,497,860.68
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 681,606.63 491,529.55
流动资产合计 831,929,200.52 723,643,224.92
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
29
宁夏英力特化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
长期股权投资 18,194,404.71 18,194,404.71
投资性房地产
固定资产 2,181,672,019.53 2,303,265,049.86
在建工程 21,783,434.32 10,389,993.18
工程物资 321,367.49
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 74,976,075.32 76,313,398.20
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 29,238,476.23 29,510,996.55
其他非流动资产
非流动资产合计 2,326,185,777.60 2,437,673,842.50
资产总计 3,158,114,978.12 3,161,317,067.42
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 528,350.00
衍生金融负债
应付票据
应付账款 169,156,051.76 198,342,942.99
预收款项 44,547,930.92 56,096,459.19
应付职工薪酬 3,585,158.34 2,736,200.03
应交税费 20,734,734.65 14,227,913.34
应付利息
应付股利
其他应付款 45,205,267.52 39,528,028.48
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 283,757,493.19 310,931,544.03
非流动负债：
长期借款
30
宁夏英力特化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 33,384,797.24 36,169,547.18
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 33,384,797.24 36,169,547.18
负债合计 317,142,290.43 347,101,091.21
所有者权益：
股本 303,087,602.00 303,087,602.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,885,514,073.60 1,885,513,382.31
减：库存股
其他综合收益
专项储备 7,303,234.04 5,498,964.04
盈余公积 81,806,403.06 81,806,403.06
未分配利润 563,261,374.99 538,309,624.80
所有者权益合计 2,840,972,687.69 2,814,215,976.21
负债和所有者权益总计 3,158,114,978.12 3,161,317,067.42
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 763,625,149.24 818,746,240.83
其中：营业收入 763,625,149.24 818,746,240.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
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宁夏英力特化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
二、营业总成本 721,766,279.91 789,232,847.32
其中：营业成本 639,944,447.51 702,255,724.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,853,309.62 7,333,553.61
销售费用 9,072,095.32 15,832,965.54
管理费用 65,079,694.20 61,736,457.07
财务费用 -262,793.26 -481,029.08
资产减值损失 79,526.52 2,555,176.08
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -528,350.00
投资收益（损失以“－”号填列） -3,727.44
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 41,326,791.89 29,513,393.51
加：营业外收入 4,173,889.02 8,230,853.30
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 816,441.99
其中：非流动资产处置损失 28,587.99
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 44,684,238.92 37,744,246.81
减：所得税费用 11,711,486.51 9,849,977.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,972,752.41 27,894,268.85
归属于母公司所有者的净利润 32,972,752.41 27,894,268.85
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
32
宁夏英力特化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 32,972,752.41 27,894,268.85
归属于母公司所有者的综合收益总额 32,972,752.41 27,894,268.85
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 0.09
（二）稀释每股收益 0.11 0.09
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。
法定代表人：宗维海 主管会计工作负责人：李贤 会计机构负责人：涂华东
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 762,151,483.59 816,812,972.98
减：营业成本 638,663,375.91 700,659,175.99
营业税金及附加 7,801,221.14 7,227,224.14
销售费用 9,025,828.34 15,797,377.60
管理费用 63,909,165.75 60,371,487.58
财务费用 -265,684.56 -484,180.23
资产减值损失 79,899.84 2,539,359.99
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -528,350.00
投资收益（损失以“－”号填列） -3,727.44
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,405,599.73 30,702,527.91
加：营业外收入 4,156,707.02 7,737,750.02
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宁夏英力特化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 806,441.99
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 45,755,864.76 38,440,277.93
减：所得税费用 11,711,486.51 9,849,977.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,044,378.25 28,590,299.97
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 34,044,378.25 28,590,299.97
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 324,149,765.90 276,329,847.88
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
34
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收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 85,909.67
收到其他与经营活动有关的现金 4,885,670.71 9,736,747.10
经营活动现金流入小计 329,035,436.61 286,152,504.65
购买商品、接受劳务支付的现金 94,329,928.04 108,269,204.92
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 111,133,542.76 109,813,912.55
支付的各项税费 87,713,683.61 91,352,405.79
支付其他与经营活动有关的现金 13,212,488.10 19,929,370.65
经营活动现金流出小计 306,389,642.51 329,364,893.91
经营活动产生的现金流量净额 22,645,794.10 -43,212,389.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
900.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 900.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,505,641.84 1,384,187.32
投资支付的现金 2,065,176.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,570,817.84 1,384,187.32
35
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投资活动产生的现金流量净额 -6,569,917.84 -1,384,187.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,092,628.06 6,061,752.04
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 9,092,628.06 6,061,752.04
筹资活动产生的现金流量净额 -9,092,628.06 -6,061,752.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 12,682.63 137,350.02
五、现金及现金等价物净增加额 6,995,930.83 -50,520,978.60
加：期初现金及现金等价物余额 203,017,001.85 95,651,222.02
六、期末现金及现金等价物余额 210,012,932.68 45,130,243.42
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 323,242,054.96 275,364,458.68
收到的税费返还 85,909.67
收到其他与经营活动有关的现金 3,689,478.32 8,259,833.54
经营活动现金流入小计 326,931,533.28 283,710,201.89
购买商品、接受劳务支付的现金 93,287,786.84 107,364,270.08
支付给职工以及为职工支付的现金 109,985,731.00 107,838,412.95
支付的各项税费 87,504,837.23 91,037,968.97
支付其他与经营活动有关的现金 12,909,399.56 20,063,997.91
经营活动现金流出小计 303,687,754.63 326,304,649.91
经营活动产生的现金流量净额 23,243,778.65 -42,594,448.02
二、投资活动产生的现金流量：
36
宁夏英力特化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
900.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 900.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,811,833.84 1,384,187.32
投资支付的现金 2,065,176.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,877,009.84 1,384,187.32
投资活动产生的现金流量净额 -5,876,109.84 -1,384,187.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,092,628.06 6,061,752.04
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 9,092,628.06 6,061,752.04
筹资活动产生的现金流量净额 -9,092,628.06 -6,061,752.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 12,682.63 137,350.02
五、现金及现金等价物净增加额 8,287,723.38 -49,903,037.36
加：期初现金及现金等价物余额 201,314,613.07 94,627,525.22
六、期末现金及现金等价物余额 209,602,336.45 44,724,487.86
37
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东
其他权益工具 减：库存 其他综合 一般风险 所有者权益合计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 权益
优先股 永续债 其他 股 收益 准备
一、上年期末余额 303,087,602.00 1,878,568,588.09 5,498,964.04 85,006,363.26 521,075,353.03 2,793,236,870.42
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 303,087,602.00 1,878,568,588.09 5,498,964.04 85,006,363.26 521,075,353.03 2,793,236,870.42
三、本期增减变动金额
691.29 1,804,270.00 23,880,124.35 25,685,085.64
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 32,972,752.41 32,972,752.41
（二）所有者投入和减
691.29 691.29
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
38
宁夏英力特化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4．其他 691.29 691.29
（三）利润分配 -9,092,628.06 -9,092,628.06
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-9,092,628.06 -9,092,628.06
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 1,804,270.00 1,804,270.00
1．本期提取 6,292,301.52 6,292,301.52
2．本期使用 4,488,031.52 4,488,031.52
（六）其他
四、本期期末余额 303,087,602.00 1,878,569,279.38 7,303,234.04 85,006,363.26 544,955,477.38 2,818,921,956.06
39
宁夏英力特化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东
其他权益工具 减：库存 其他综合 一般风险 所有者权益合计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 权益
优先股 永续债 其他 股 收益 准备
一、上年期末余额 303,087,602.00 1,878,568,573.77 3,876,398.56 81,889,945.50 500,544,338.98 2,767,966,858.81
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 303,087,602.00 1,878,568,573.77 3,876,398.56 81,889,945.50 500,544,338.98 2,767,966,858.81
三、本期增减变动金额
14.32 1,883,768.40 21,832,516.81 23,716,299.53
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 27,894,268.85 27,894,268.85
（二）所有者投入和减
14.32 14.32
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他 14.32 14.32
（三）利润分配 -6,061,752.04 -6,061,752.04
40
宁夏英力特化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-6,061,752.04 -6,061,752.04
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 1,883,768.40 1,883,768.40
1．本期提取 6,741,605.56 6,741,605.56
2．本期使用 4,857,837.16 4,857,837.16
（六）其他
四、本期期末余额 303,087,602.00 1,878,568,588.09 5,760,166.96 81,889,945.50 522,376,855.79 2,791,683,158.34
41
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8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 303,087,602.00 1,885,513,382.31 5,498,964.04 81,806,403.06 538,309,624.80 2,814,215,976.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 303,087,602.00 1,885,513,382.31 5,498,964.04 81,806,403.06 538,309,624.80 2,814,215,976.21
三、本期增减变动金额
691.29 1,804,270.00 24,951,750.19 26,756,711.48
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 34,044,378.25 34,044,378.25
（二）所有者投入和减少
691.29 691.29
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他 691.29 691.29
（三）利润分配 -9,092,628.06 -9,092,628.06
1．提取盈余公积
42
宁夏英力特化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2．对所有者（或股东）
-9,092,628.06 -9,092,628.06
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 1,804,270.00 1,804,270.00
1．本期提取 6,292,301.52 6,292,301.52
2．本期使用 4,488,031.52 4,488,031.52
（六）其他
四、本期期末余额 303,087,602.00 1,885,514,073.60 7,303,234.04 81,806,403.06 563,261,374.99 2,840,972,687.69
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宁夏英力特化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 303,087,602.00 1,885,513,367.99 3,876,398.56 78,689,985.30 516,323,616.98 2,787,490,970.83
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 303,087,602.00 1,885,513,367.99 3,876,398.56 78,689,985.30 516,323,616.98 2,787,490,970.83
三、本期增减变动金额
14.32 1,883,768.40 22,528,547.93 24,412,330.65
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 28,590,299.97 28,590,299.97
（二）所有者投入和减少
14.32 14.32
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他 14.32 14.32
（三）利润分配 -6,061,752.04 -6,061,752.04
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
44
宁夏英力特化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．其他 -6,061,752.04 -6,061,752.04
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 1,883,768.40 1,883,768.40
1．本期提取 6,741,605.56 6,741,605.56
2．本期使用 4,857,837.16 4,857,837.16
（六）其他
四、本期期末余额 303,087,602.00 1,885,513,382.31 5,760,166.96 78,689,985.30 538,852,164.91 2,811,903,301.48
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三、公司基本情况
宁夏英力特化工股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经宁夏回族自治区经济
体制改革委员会宁体改发[1996]29号《关于设立宁夏宁河民族化工股份有限公司的复函》的
批准，由宁夏民族化工有限责任公司、宁夏亘元集团有限公司、宁夏机械化工进出口公司、
宁夏机械设备进出口公司、宁夏五金矿产进出口公司5家单位共同发起设立的股份有限公司，
公司注册地为中华人民共和国石嘴山市。本公司于1996年11月12日向宁夏回族自治区工商行
政管理局申请工商注册登记，统一社会信用代码：91640000227693163J。
2003年5月19日，宁夏英力特电力(集团)股份有限公司受让宁夏民族化工集团有限公司持
有的本公司3,422.2万股股权得到有关部门的批准并完成了股权过户手续，成为本公司的第一
大股东。2003年6月30 日，本公司变更了营业执照及法定代表人，并更名为宁夏英力特化工
股份有限公司。本公司于2005年11月实施了股权分置改革，流通股股东每持有10股流通股获
得非流通股股东支付的3.5股股份对价。
本公司原注册资本为人民币5,180万元，其后本公司于1998年实行每10股送2股的利润分
配方案及每10股转增5股的资本公积金转增股本方案并向全体股东配售1,254万股、2000年向
全体股东配售1,396.2万股、2005年实行每10股送2股的利润分配方案向全体股东配售2,291.24
万股，2009年向全体股东配售3,958.67万股，配股后，本公司注册资本增加至人民币17,706.11
万元。
根据本公司 2011年第一次临时股东会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可
[2012]390号《关于核准宁夏英力特化工股份有限公司非公开发行股票的批复》核准的非公开
发行股票方案，核准公司非公开发行不超过126,026,470股人民币普通股（A股），并于2012
年度实施。变更后，注册资本增加至303,087,602元。
截至2016年6月30日，本公司累计发行股本总数303,087,602股。
公司法定代表人：宗维海；公司住所：宁夏石嘴山市惠农区河滨工业园钢电路；公司主
要经营范围：电石及其系列延伸产品的生产和销售，聚氯乙烯、烧碱及其系列延伸产品的生
产和销售，电力、热力的生产和销售，硅系列延伸产品的生产、经营和开发，活性炭、石灰
的生产和销售，机械设备制造和维修，对外投资及贸易，餐饮、住宿服务。
本公司下设氯碱分公司、树脂分公司、电石分公司、应急救援中心、销售分公司、检修
分公司等生产经营单位和办公室、财务产权部、生产技术部、设备管理部、安全环保部、人
力资源部、企业管理部、证券部、审计部、纪检监察部、物资部等职能管理部门。
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宁夏英力特化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本公司财务报表于2016年8月18日经公司董事会批准报出。
本公司2016半年度纳入合并范围的子公司共1户，为宁夏石嘴山市青山宾馆有限责任公司
（以下简称“青山宾馆”），详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司合并范围与上年度
相比未发生变化。
本公司及各分子公司主要从事电石及其系列延伸产品，聚氯乙烯、烧碱及其系列延伸产
品，电力、热力的生产和销售，对外投资及贸易，餐饮、住宿服务。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布
的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006
年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解
释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行
证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定
编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具
外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费
用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，
则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司目前经营情况正常，经营性现金流量为正，预计未来12个月公司经营活动仍将继续。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事电石及其系列延伸产品，聚氯乙烯、烧碱及其系列延伸产品，电
力、热力的生产和销售，对外投资及贸易，餐饮、住宿服务。本公司及各子公司根据实际生
产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会
计政策和会计估计，详见“五、重要会计政策及会计估计、28收入”等各项描述。关于管理层
所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅“五、重要会计政策及会计估计、33重要会计政
策和会计估计变更”。
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宁夏英力特化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年6
月30日的财务状况及2016半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报
表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披
露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司
以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企
业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制
权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合
并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产
账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本
溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企
业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买
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方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的
日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审
计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始
确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出
现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购
买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大
于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件
而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已
经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关
的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情
况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则
解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五
十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见6、合并财务报表的编制方法（2）），判断该多
次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及14“长期股
权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关
会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投
资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益
计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
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在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公
允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的
被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计
量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投
资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权
力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响
该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进
行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并
范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成
果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调
整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果
及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期
初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果
和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表
的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本
公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及
少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于
少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东
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分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的
差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧
失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在
该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投
资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业
会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见14、“长期股权投
资”或10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公
司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为
一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这
些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发
生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交
易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期
股权投资”（详见14、“长期股权投资”）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子
公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制
权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行
会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产
份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
无
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期
限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值
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变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布
的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉
及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑
差额，除：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款
费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币
金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折
算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，
计入当期损益或确认为其他综合收益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负
债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易
费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转
移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定
其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构
等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市
场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方
最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金
流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时
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划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项以及可供出售金
融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公
司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是
为了近期内出售或回购；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证
据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且
为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其
公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该
金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为
贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或
摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
③ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项以外的金融资产。
因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根据《企业会计准则第
22号—金融工具确认和计量》第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的
期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，本公司将可供
出售金融资产改按成本或摊余成本计量。重分类日，该金融资产的成本或摊余成本为该日的
公允价值或账面价值。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收
益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日
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对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，
单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测
试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金
额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融
资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，
金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日
的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损
失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已
摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该
损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转
回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该
金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认
有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水
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平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到
的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未
终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止
确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计
入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进
行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入
初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价
值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余
成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
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金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本
公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金
融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金
融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，
同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负
债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表
内分别列示，不予相互抵销。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司
发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工
具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确
认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判
金额为人民币 100 万元以上的应收款项
断依据或金额标准
单项金额重大并单 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类
项计提坏账准备的 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具
计提方法 有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
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账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，如：应收关联方款项；与对
账准备的理 方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项；
由 等等。
坏账准备的 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏
计提方法 账准备；
12、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、产成品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和
发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基
础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，
提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现
净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期
损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
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（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品、包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、划分为持有待售资产
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公
司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转
让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日
起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有
待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产
减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，
或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分
单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负
债部分单独列报。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条
件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资
产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况
下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的
长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作
为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策
详见10、“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动
必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的
财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权
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投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期
股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本
与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股
权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的
权益性证券的公允价值之和。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关
管理费用，于发生时计入当期损益。
（2）后续计量及损益确认方法
公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权
投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利
或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处
置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报
表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被
投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收
益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当
期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分
配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
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16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地
计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 15-35 0-5 2.71-6.67
机器设备 年限平均法 6-22 3-5 4.32-16.17
运输设备 年限平均法 6-12 3-5 7.92-16.17
电子设备 年限平均法 5-14 0-5 6.79-20.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用
17、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费
用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。基建项目以基建施工已结束，达
到主要项目设计要求，为达到预定可使用状态；技改项目为实际施工完毕，经试运行达到主
要设计要求，可投入使用，为达到预定可使用状态。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见22、“长期资产减值”。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发
生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已
经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可
销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本
化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计
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入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超
过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流
入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发
生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使
用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，
则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处
理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分
期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为
会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证
据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿
命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见22、“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
不适用
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22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产
及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债
表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商
誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入
减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协
议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活
跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有
关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预
计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流
量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计
算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产
组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企
业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或
资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的
其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
不适用
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、
工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本
公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资
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产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以
及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的
职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支
付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提
存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定
进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部
分计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承
担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地
计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照
履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够
收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
不适用
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
（1）商品销售收入
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在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利
益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的
实现。
本公司主要生产、销售氯碱、石灰氮及双氰胺等工业品，本公司与客户签署销售合同。
本公司收入确认的具体标准为：
A、客户指定商品交付地点
本公司与客户根据与客户签订的合同，将商品发运到指定地点，客户签收确认，此时商
品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制
权，与交易相关的经济利益能够流入，因此本公司在发货并取得客户签收时确认收入。
B、客户自提货
客户自提货模式下，客户自行取货，双方确认后销售收入，结算方式为现款现货结算或
预收款结算。
C、客户委托本公司办理商品货运
合同约定由本公司代为办理货运手续的销售业务，在本公司按照合同约定将商品交付运
输商，办妥代理运输手续后确认收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认
提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相
关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发
生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成
本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如
预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提
供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品
部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售
商品处理。
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（3）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补
助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当
期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政
府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，
计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接 计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认
但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性
差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所
得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不
予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税
暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未
来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他
所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易
中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。
此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在
可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵
扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和
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税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回
相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期
损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际
发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
不适用
32、其他重要的会计政策和会计估计
（1）套期会计
为规避某些风险，本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期，
本公司采用套期会计方法进行处理。本公司的套期包括公允价值套期和现金流量套期。
本公司在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目标和进
行不同套期交易的策略。此外，在套期开始及之后，本公司会持续地对套期有效性进行评价，
以检查有关套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。
①公允价值套期
被指定为公允价值套期且符合条件的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失计入
当期损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益，同时调整被套期项
目的账面价值。
当本公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不
再符合运用套期会计的条件时，终止运用套期会计。
②现金流量套期
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被指定为现金流量套期且符合条件的衍生工具，其公允价值变动属于有效套期的部分确
认为其他综合收益并计入资本公积，无效套期部分计入当期损益。
如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项金融资产或金融负债的，原计入资本公积
的金额将在该项资产或债务影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；如果本公司预期
原计入资本公积的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补，则将不能弥补的部分转出，
计入当期损益。
如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债，则将已计入资
本公积的利得或损失转出，计入该项非金融资产或非金融负债的初始成本中/原计入资本公积
的金额在该项非金融资产或非金融债务影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益。如果
预期原计入资本公积的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补的，则将不能弥补的部分
转出，计入当期损益。
除上述情况外，原计入资本公积的金额在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计
入当期损益。
当本公司撤销了对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止、已行使或不
再符合套期会计条件时，终止运用套期会计。套期会计终止时，已计入资本公积的累计利得
或损失，将在预期交易发生并计入损益时，自资本公积转出计入损益。如果预期交易不会发
生，则将计入资本公积的累计利得或损失立即转出，计入当期损益。
（2）安全生产费用
根据财政部、安全生产监管总局财企(2012)16 号文《企业安全生产费用提取和使用管理
办法》的 规定提取安全费用，安全费用专门用于完善和改进企业安全生产条件。提取的安全
费用计入相关 产品的成本或当期损益，同时在股东权益中的“专项储备”项下单独反映。使用
提取的安全生产 费用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形
成固定资产的，通过 在建工程科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态
时确认为固定资产；同时， 按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计
折旧。该固定资产在以后期间不 再计提折旧。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
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（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确
计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管
理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影
响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计
的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受
影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅
影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影
响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估
应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计
的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及
陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及
其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产
负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在
估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确
定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该
项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，
包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（4）非金融非流动资产减值准备
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宁夏英力特化工股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹
象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进
行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，
进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计
未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到
的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本
以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够
获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预
测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合
的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来
资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（5）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法
计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数
额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以
前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损
确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时
间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。
部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果
同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生
影响。
69
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（8）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交
货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时
义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需
支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判
断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等
因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。
预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修
情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%/13%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 按应纳税所得额 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
不适用
3、其他
不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 461.02
银行存款 201,081,375.10 203,017,001.85
其他货币资金 10,996,272.56
合计 212,078,108.68 203,017,001.85
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其他说明
注：其他货币资金—存出投资款为公司pvc套期保值交易保证金，其中：2,065,176.00元
为pvc套期保值持仓保证金，使用权受限。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 468,235,968.25 374,933,403.53
合计 468,235,968.25 374,933,403.53
（2）期末公司已质押的应收票据：无
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 269,893,475.22
合计 269,893,475.22
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据：无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
单项金额重
大并单独计
3,872,302.76 52.22% 3,872,302.76 100.00% 3,872,302.76 57.68% 3,872,302.76 100.00%
提坏账准备
的应收账款
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按信用风险
特征组合计
3,542,606.41 47.78% 2,080,560.59 58.73% 1,462,045.82 2,841,084.79 42.32% 2,046,727.46 72.04% 794,357.33
提坏账准备
的应收账款
合计 7,414,909.17 100.00% 5,952,863.35 80.28% 1,462,045.82 6,713,387.55 100.00% 5,919,030.22 88.17% 794,357.33
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账 期末余额
款（按单 计提比
应收账款 坏账准备 计提理由
位） 例
宁夏昊凯生物科技有限公司（以下简称"昊凯生物"）由公司、宁夏电力投资有限
公司、凯发高科技公司共同出资建立，其中本公司出资占比 10%。昊凯生物主
要为生产、销售玉米淀粉葡萄糖、L-乳酸。其中 L-乳酸项目自 2008 年 9 月调试
宁夏昊
以来，至今未能达到竣工验收要求，项目一直未能投产；淀粉生产线于 2011 年
凯生物
3,872,302.76 3,872,302.76 100.00% 停产至今。昊凯生物自身现金流已趋于枯竭。2012 年 6 月，昊凯生物与华北制
科技有
药河北维尔康有限公司签署并购工作备忘录，完成尽职调查、资产评估工作，
限公司
此后该事项一直处于停滞状态。基于谨慎性原则，本公司于 2013 年对昊凯生物
股权投资全额计提减值准备。截止本报告出具日，昊凯生物重组事宜无实质性
进展。
合计 3,872,302.76 3,872,302.76 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,394,186.75 69,709.34 5.00%
1至2年 171,960.51 34,392.10 20.00%
3 年以上 1,976,459.15 1,976,459.15 100.00%
合计 3,542,606.41 2,080,560.59 72.04%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,833.13 元；本期转回坏账准备金额 30.000.00 元。
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其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
淄博昌丰化工有限公司 30,000.00 法院执行款
合计 30,000.00 --
（3）本期实际核销的应收账款情况：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为5,994,610.24元，占
应收账款期末余额合计数的比例为80.84%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为
5,313,332.21元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 2,574,023.47 100.00% 911,302.22 88.36%
1至2年 120,000.00 11.64%
合计 2,574,023.47 -- 1,031,302.22 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为2,215,020.72元，占预
付账款期末余额合计数的比例为86.05%。
其他说明：
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7、应收利息
（1）应收利息分类：无
（2）重要逾期利息：无
8、应收股利
（1）应收股利：无
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利：无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按信用风险
特征组合计
提坏账准备 2,932,251.82 86.05% 1,324,979.48 45.19% 1,607,272.34 1,985,760.98 80.68% 1,296,302.06 65.28% 689,458.92
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准 475,418.09 13.95% 475,418.09 100.00% 475,418.09 13.95% 475,418.09 100.00%
备的其他应
收款
合计 3,407,669.91 100.00% 1,800,397.57 52.83% 1,607,272.34 2,461,179.07 100.00% 1,771,720.15 71.99% 689,458.92
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,691,865.61 84,593.27 5.00%
3 年以上 1,240,386.21 1,240,386.21 100.00%
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合计 2,932,251.82 1,324,979.48 65.28%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款”全部为应收宁夏威宁活性炭有限公
司（以下简称“威宁公司”）款项，威宁公司系由公司、美国中国工业和技术投资公司（现威
利国际企业有限公司）共同投资组建，其中：公司出资占30%，威利国际企业有限公司出资
占70%。
威宁公司成立后，因外方股东出资长期不到位，威宁公司流动资金匮乏，始终处于断续
生产状态，2006年至今处于停产状态。2007年末，公司全额计提长期股权投资减值准备。2012
年4月16日，宁夏回族自治区银川市中级人民法院(2010)银民商外初字第3号民事判决书判决
准许威宁公司解散。2013年8月26日，宁夏回族自治区石嘴山市中级人民法院指定成立清算组。
截止本报告出具日，威宁公司清算尚未结束。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 28,677.42 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况:无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 500,000.00 5,000.00
备用金 758,181.51 534,741.74
其他 2,149,488.40 1,921,437.33
合计 3,407,669.91 2,461,179.07
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（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末余额合计数的比
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
例
大连商品交易所 保证金 500,000.00 1 年以内 14.67% 25,000.00
宁夏威宁活性炭有限公司 往来款 475,418.09 3 年以上 13.95% 475,418.09
青铜峡华峰塑胶公司 往来款 355,438.13 3 年以上 10.43% 355,438.13
惠农鑫磊建材有限公司 往来款 266,950.00 3 年以上 7.83% 266,950.00
宁夏威宁活性炭有限公司清算
往来款 266,153.31 1 年以内 7.81% 13,307.67
组
合计 -- 1,863,959.53 -- 54.70% 1,136,113.89
（6）涉及政府补助的应收款项：无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 64,521,639.18 64,521,639.18 82,250,456.50 82,250,456.50
在产品 3,006,390.67 3,006,390.67 2,514,640.82 2,514,640.82
库存商品 68,195,483.76 47,015.97 68,148,467.79 50,010,204.72 172,747.86 49,837,456.86
合计 135,723,513.61 47,015.97 135,676,497.64 134,775,302.04 172,747.86 134,602,554.18
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 172,747.86 47,015.97 172,747.86 47,015.97
合计 172,747.86 47,015.97 172,747.86 47,015.97
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项目 计提存货跌价准备的具体依据 本期转回存货跌价 本期转销存货跌价准备的原因
准备的原因
库存 盐酸、液氯产品价格处于低位，导致其可变 上年年末计提跌价准备之库存商
商品 现净值低于存货成本 品本期对外销售。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：无
11、划分为持有待售的资产：无
12、一年内到期的非流动资产：无
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴营业税 74,433.13 74,433.13
预缴土地使用税 573,814.73 417,096.42
预缴印花税 33,358.77
合计 681,606.63 491,529.55
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 27,560,422.62 27,560,422.62 27,560,422.62 27,560,422.62
按成本计量的 27,560,422.62 27,560,422.62 27,560,422.62 27,560,422.62
合计 27,560,422.62 27,560,422.62 27,560,422.62 27,560,422.62
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产：无
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备
在被投资单位 本期现
被投资单位 本期 本期 本期 本期
期初 期末 期初 期末 持股比例 金红利
增加 减少 增加 减少
宁夏威宁活性
10,493,422.62 10,493,422.62 10,493,422.62 10,493,422.62 30.00%
炭公司
宁夏昊凯生物 17,067,000.00 17,067,000.00 17,067,000.00 17,067,000.00 10.00%
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科技公司
合计 27,560,422.62 27,560,422.62 27,560,422.62 27,560,422.62 --
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 27,560,422.62 27,560,422.62
期末已计提减值余额 27,560,422.62 27,560,422.62
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
①有关宁夏威宁活性炭有限公司事项详见本附注七.9 其他应收款。
②有关昊凯公司实现详见附注七.5 应收账款。
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况：无
（2）期末重要的持有至到期投资：无
（3）本期重分类的持有至到期投资：无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资：无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
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（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,373,611,816.19 3,171,559,327.17 20,025,796.10 32,540,629.13 4,597,737,568.59
2.本期增加金额 6,601,868.76 213,017.59 62,699.41 6,877,585.76
（1）购置 183,738.42 213,017.59 62,699.41 459,455.42
（2）在建工程转入 6,418,130.34 6,418,130.34
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 254,427.99 254,427.99
（1）处置或报废 254,427.99 254,427.99
4.期末余额 1,373,611,816.19 3,178,161,195.93 19,984,385.70 32,603,328.54 4,604,360,726.36
二、累计折旧
1.期初余额 401,799,364.30 1,805,476,607.26 15,246,875.22 26,989,986.79 2,249,512,833.57
2.本期增加金额 20,437,453.60 107,121,882.70 670,257.13 457,151.15 128,686,744.58
（1）计提 20,437,453.60 107,121,882.70 670,257.13 457,151.15 128,686,744.58
3.本期减少金额 224,958.00 224,958.00
（1）处置或报废 224,958.00 224,958.00
4.期末余额 422,236,817.90 1,912,598,489.96 15,692,174.35 27,447,137.94 2,377,974,620.15
三、减值准备
1.期初余额 26,071,916.11 16,203,419.75 594,186.68 25,853.51 42,895,376.05
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2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 26,071,916.11 16,203,419.75 594,186.68 25,853.51 42,895,376.05
四、账面价值
1.期末账面价值 925,303,082.18 1,249,359,286.22 3,698,024.67 5,130,337.09 2,183,490,730.16
2.期初账面价值 945,740,535.78 1,349,879,300.16 4,184,734.20 5,524,788.83 2,305,329,358.97
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
公司氰胺生产线整
房屋及建筑物 21,087,954.30 6,253,695.09 13,779,861.49 1,054,397.72 体关停，列为闲置资
产。
机器设备 125,652,332.53 103,750,763.61 16,227,716.85 5,673,852.07
运输工具 84,289.99 71,759.21 8,316.28 4,214.50
其他 298,443.50 261,881.06 21,640.26 14,922.18
合 计 147,123,020.32 110,338,098.97 30,037,534.88 6,747,386.47
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
（4）通过经营租赁租出的固定资产：无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况：无
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
基建项目 20,990,615.72 20,990,615.72 20,990,615.72 20,990,615.72
技改项目 21,783,434.32 21,783,434.32 10,389,993.18 10,389,993.18
合计 42,774,050.04 20,990,615.72 21,783,434.32 31,380,608.90 20,990,615.72 10,389,993.18
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
80
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利
本 本
息
期 期
资
其 其中： 利 资
工程累计 本
项目名 本期增加金 本期转入固 他 工程 本期利 息 金
预算数 期初余额 期末余额 投入占预 化
称 额 定资产金额 减 进度 息资本 资 来
算比例 累
少 化金额 本 源
计
金 化
金
额 率
额
固原盐
其
化工一 20,990,615.72 20,990,615.72
他
期项目
燃料智
其
能化改 11,110,000.00 8,373,111.09 8,373,111.09 75.37% 75.37
他
造
#1 机组
冷却塔 其
1,820,000.00 743,589.76 743,589.76 40.86% 40.86
节能优 他
化改造
#1、#2
炉空预 其
680,000.00 656,410.29 656,410.29 96.53% 96.53
器减速 他
机备件
调度数
据网络
其
改造及 410,000.00 406,837.60 406,837.60 99.23% 99.23
他
环保数
据上传
氯碱分
公司低
其
汞触媒 13,500,000.00 113,207.55 3,307,277.42 3,420,484.97 25.34% 25.34
他
技改改
造项目
工业废
水处理 其
35,600,000.00 96,836.89 7,463,086.80 7,559,923.69 21.24% 21.24
系统改 他
造
#2 机
6kV 保
其
护装置、 750,000.00 623,076.92 623,076.92 83.08% 83.08
他
操控装
置改造
81
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1#锅炉
低氮燃 其
7,340,000.00 6,418,130.34 6,418,130.34 87.44% 100.00
烧器改 他
造
合计 71,210,000.00 31,380,608.90 17,811,571.48 6,418,130.34 42,774,050.04 -- -- --
（3）本期计提在建工程减值准备情况：无
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专用材料 321,367.49
合计 321,367.49
其他说明：
22、固定资产清理：无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 109,514,395.10 3,769,589.14 113,283,984.24
2.本期增加金额 693,808.00 693,808.00
（1）购置 693,808.00 693,808.00
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
82
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（1）处置
4.期末余额 110,208,203.10 3,769,589.14 113,977,792.24
二、累计摊销
1.期初余额 28,152,540.35 2,106,082.70 30,258,623.05
2.本期增加金额 1,190,278.84 323,873.10 1,514,151.94
（1）计提 1,190,278.84 323,873.10 1,514,151.94
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 29,342,819.19 2,429,955.80 31,772,774.99
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 80,865,383.91 1,339,633.34 82,205,017.25
2.期初账面价值 81,361,854.75 1,663,506.44 83,025,361.19
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况：无
26、开发支出：无
27、商誉
（1）商誉账面原值:无
（2）商誉减值准备：无
28、长期待摊费用：无
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
83
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期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 99,224,785.49 24,806,196.38 99,287,633.47 24,821,908.38
交易性金融负债的公允
528,350.00 132,087.50
价值变动
递延收益 17,200,769.39 4,300,192.35 18,756,352.67 4,689,088.17
合计 116,953,904.88 29,238,476.23 118,043,986.14 29,510,996.55
（2）未经抵销的递延所得税负债：无
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 116,953,904.88 29,238,476.23 118,043,986.14 29,510,996.55
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 21,905.79 22,279.11
可抵扣亏损 14,191,178.73 13,119,552.89
合计 14,213,084.52 13,141,832.00
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
本公司子公司-青山宾馆由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确
2017 年 1,866,028.80 1,866,028.80
定性，其可抵扣亏损没有确认为递延所得税资产。
2018 年 2,998,595.69 2,998,595.69
2019 年 6,799,934.63 6,799,934.63
2020 年 1,454,993.77 1,454,993.77
2021 年 1,071,625.84
合计 14,191,178.73 13,119,552.89 --
其他说明：
84
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30、其他非流动资产：无
31、短期借款
（1）短期借款分类：无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况:无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
指定为以公允价值计量且其变动计入当
528,350.00
期损益的金融负债
合计 528,350.00
其他说明：
公司为了利用期货套期保值工具规避PVC价格波动带来的经营风险，锁定部分产品利润，于
2009年6月18日召开第四届董事会第二十八次会议同意公司开展以套期保值为目的的PVC期
货业务。公司对套期的有效性进行评价，评价结果认为该套期在套期关系被指定的会计期间
内非高度有效。根据企业会计准则核算的要求，将该金融工具浮亏的部分计入交易性金融负
债。
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据：无
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
燃料款 12,364,344.95 15,003,554.53
材料款 153,543,786.61 167,237,001.12
工程及设备款 2,506,820.20 15,582,345.48
其他 1,273,186.89 1,299,882.45
合计 169,688,138.65 199,122,783.58
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
85
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智和卓源（北京）科技有限公司 1,206,820.20 未到支付期
北京恩菲科技产业集 1,174,000.00 未到支付期
合计 2,380,820.20 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 44,547,930.92 56,096,459.19
宾馆预收服务款 157,464.90 117,217.00
合计 44,705,395.82 56,213,676.19
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中盐(天津）盐化科技信息有限公司 287,134.02 尚未结算
白山市第一塑料厂 185,360.00 尚未结算
WEIFA 168,284.14 尚未结算
宁夏富鹏工贸有限责任公司 160,000.00 尚未结算
大连实德塑胶工业有限公司 137,000.00 尚未结算
宁夏明盛染化有限公司 132,710.00 尚未结算
孙绍艺 127,248.00 尚未结算
安阳市东方电信管道有限责任公司 124,920.78 尚未结算
中盐华东化工产品销售有限公司 112,931.60 尚未结算
阿拉善左旗龙盛危货运输有限公司 101,526.55 尚未结算
合计 1,537,115.09 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
注：于2016年6月30日，账龄超过一年的预收款项为4,219,920.93元（2015年12月31日：
2,751,587.53元），为预收销售化工产品的预收款，主要系因尚未退还客户的销售合同尾款。
86
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37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 2,789,961.29 95,014,883.62 94,158,151.69 3,646,693.22
二、离职后福利-设定提存计划 15,952,529.64 15,952,529.64 0.00
三、辞退福利 1,984,730.59 1,984,730.59
四、一年内到期的其他福利 1,517,008.81 1,517,008.81 0.00
合计 4,774,691.88 112,484,422.07 111,627,690.14 5,631,423.81
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 73,245,480.00 73,245,480.00
2、职工福利费 6,106,523.48 6,106,523.48
3、社会保险费 4,723,747.22 4,723,747.22
其中：医疗保险费 3,913,350.79 3,913,350.79
工伤保险费 594,201.80 594,201.80
生育保险费 216,194.63 216,194.63
4、住房公积金 8,434,552.08 8,434,552.08
5、工会经费和职工教育经费 2,789,961.29 2,504,580.84 1,647,848.91 3,646,693.22
合计 2,789,961.29 95,014,883.62 94,158,151.69 3,646,693.22
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 14,296,572.41 14,296,572.41
2、失业保险费 932,505.83 932,505.83
3、企业年金缴费 723,451.40 723,451.40
合计 15,952,529.64 15,952,529.64 0.00
其他说明：
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司
分别按员工基本工资的20%、2%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司
不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
87
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38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 9,807,594.73 7,853,320.98
营业税 397.20 13,415.41
企业所得税 5,644,421.32 1,906,645.57
个人所得税 99,252.03 120,396.00
城市维护建设税 655,723.88 514,484.17
教育费附加 468,455.07 367,489.58
房产税 2,471,687.69 2,142,737.93
土地使用税 777,138.34 24,497.82
水利建设基金 100,420.36 287,516.89
印花税 65,627.30 344,393.67
其他 739,154.76 739,844.76
合计 20,829,872.68 14,314,742.78
其他说明：
39、应付利息：无
40、应付股利：无
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付工程款 28,193,963.88 18,615,155.39
单位间往来 7,718,106.95 9,209,896.52
投标保证金 4,159,020.49 3,974,020.49
安全保证金 1,300,000.00 643,000.00
押金 831,275.30 880,445.30
其他 3,462,247.40 6,660,487.74
合计 45,664,614.02 39,983,005.44
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
宁夏童龙装备制造业中小企业孵化股份 1,000,000.00 尚未结算
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有限公司
合计 1,000,000.00 --
其他说明
42、划分为持有待售的负债：无
43、一年内到期的非流动负债：无
44、其他流动负债：无
45、长期借款
（1）长期借款分类：无
46、应付债券
（1）应付债券：无
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况：无
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表：无
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款：无
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表：无
（2）设定受益计划变动情况：无
49、专项应付款：无
50、预计负债：无
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 36,169,547.18 2,784,749.94 33,384,797.24 用于购置资产补助
合计 36,169,547.18 2,784,749.94 33,384,797.24 --
涉及政府补助的项目：
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单位： 元
本期新增补助 本期计入营业外收入 其他变 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 期末余额
金额 金额 动 益相关
离子膜烧碱 600,010.68 41,666.66 558,344.02 与资产相关
循环冷却塔风机改造资金 1,104,000.00 96,000.00 1,008,000.00 与资产相关
重金属污染防治专项资金 909,722.24 41,666.66 868,055.58 与资产相关
CIM 膜法除硝技术 240,004.28 16,666.66 223,337.62 与资产相关
余热锅炉 791,007.32 83,333.34 707,673.98 与资产相关
含汞废水处理 2,193,341.88 136,666.66 2,056,675.22 与资产相关
精馏尾气吸附 36,251.88 4,166.66 32,085.22 与资产相关
09 年产业技术进步项目建设
17,413,194.51 1,229,166.66 16,184,027.85 与资产相关
专用资金
污水治理 507,526.12 58,333.34 449,192.78 与资产相关
脱硫项目补助 1,381,945.07 104,583.30 1,277,361.77 与资产相关
大型密闭电石炉尾气制氢 1,350,000.00 135,000.00 1,215,000.00 与资产相关
30M3 聚合釜应用 500,000.00 50,000.00 450,000.00 与资产相关
20 万吨 PVC 项目补助 1,245,000.00 124,500.00 1,120,500.00 与资产相关
环保科技项目补助资金 150,000.00 15,000.00 135,000.00 与资产相关
烧碱科技三项费 295,000.00 29,500.00 265,500.00 与资产相关
政府节能减排补助资金 1,500,000.00 150,000.00 1,350,000.00 与资产相关
电石渣制取脱硫剂 3,702,543.20 342,500.00 3,360,043.20 与资产相关
污染防治治理资金 275,000.00 25,000.00 250,000.00 与资产相关
14.5 万吨 PVC 节能优化项目
1,755,000.00 90,000.00 1,665,000.00 与资产相关
补助资金
在线监控补助资金 220,000.00 11,000.00 209,000.00 与资产相关
合计 36,169,547.18 2,784,749.94 33,384,797.24 --
其他说明：
52、其他非流动负债：无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 303,087,602.00 303,087,602.00
其他说明：
90
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54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况：无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表：无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,859,019,780.89 1,859,019,780.89
其他资本公积 19,548,807.20 691.29 19,549,498.49
合计 1,878,568,588.09 691.29 1,878,569,279.38
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本期资本公积增加691.29元，系所收零碎股利净所得。
56、库存股
无
57、其他综合收益：无
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 5,498,964.04 6,292,301.52 4,488,031.52 7,303,234.04
合计 5,498,964.04 6,292,301.52 4,488,031.52 7,303,234.04
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 85,006,363.26 85,006,363.26
合计 85,006,363.26 85,006,363.26
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 521,075,353.03 500,544,338.98
调整后期初未分配利润 521,075,353.03 500,544,338.98
加：本期归属于母公司所有者的净利润 32,972,752.41 27,894,268.85
91
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应付普通股股利 9,092,628.06 6,061,752.04
期末未分配利润 544,955,477.38 522,376,855.79
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 759,215,343.15 635,744,173.49 811,244,621.20 694,686,522.64
其他业务 4,409,806.09 4,200,274.02 7,501,619.63 7,569,201.46
合计 763,625,149.24 639,944,447.51 818,746,240.83 702,255,724.10
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 60,199.65 96,783.23
城市维护建设税 4,520,126.03 4,222,703.73
教育费附加 3,272,983.94 3,014,066.65
合计 7,853,309.62 7,333,553.61
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 6,853,746.03 13,149,714.31
职工薪酬 1,522,759.99 1,454,827.12
仓储保管费 459,499.53 762,315.20
包装费 257,366.78
业务经费 236,089.77 208,742.13
合计 9,072,095.32 15,832,965.54
其他说明：
92
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64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
修理费 35,759,878.40 25,441,993.05
职工薪酬 9,373,181.06 8,900,035.23
安全管理费 6,292,301.52 6,741,605.56
税金 5,799,242.86 11,080,973.89
折旧费 1,790,204.12 2,265,899.80
水电费 474,119.83 812,253.18
无形资产摊销 1,336,401.88 1,335,859.47
保险费 1,572,217.04
排污费 741,121.00 785,716.00
咨询费 738,478.11 129,837.60
办公费 245,672.35 354,173.00
差旅费 144,590.02 109,801.60
业务招待费 64,371.00 100,173.00
研究与开发费用 1,013,724.22 1,205,803.14
停产损失 517,621.04
其他 788,786.79 900,115.51
合计 65,079,694.20 61,736,457.07
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出
减：利息收入 298,381.36 375,536.48
汇兑损益 -9,190.67 -137,350.02
其他 44,778.77 31,857.42
合计 -262,793.26 -481,029.08
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
93
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一、坏账损失 32,510.55 332,095.98
二、存货跌价损失 47,015.97 2,223,080.10
合计 79,526.52 2,555,176.08
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
-528,350.00
益的金融负债
合计 -528,350.00
其他说明：截止本报告期末，公司出售 pvc 合约 927 手（4635 吨），合约售出金额
25,286,350.00 元，合约市值 25,814,700.00。
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 -3,727.44
合计 -3,727.44
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
政府补助 4,104,980.94 8,189,583.86 4,104,980.94
违约赔偿收入 68,908.08 41,269.44 68,908.08
合计 4,173,889.02 8,230,853.30
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
发放 发放 是否特 本期发生金 上期发生金
补助项目 性质类型 影响当年 关/与收益
主体 原因 殊补贴 额 额
盈亏 相关
因研究开发、技术更新及改造等获得 与资产相
递延收益摊销 补助 否 否 2,784,749.94 2,680,416.58
的补助 关
因承担国家为保障某种公用事业或社 与收益相
社保补贴款 补助 否 否 1,290,231.00 5,371,176.00
会必要产品供应或价格控制职能而获 关
94
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得的补助
因承担国家为保障某种公用事业或社
减免土地使用 与收益相
补助 会必要产品供应或价格控制职能而获 否 否 97,991.28
税 关
得的补助
因承担国家为保障某种公用事业或社
移民工作先进 与收益相
奖励 会必要产品供应或价格控制职能而获 否 否 30,000.00 30,000.00
企业奖励 关
得的补助
工伤预防及职 因承担国家为保障某种公用事业或社
与收益相
业健康体检补 补助 会必要产品供应或价格控制职能而获 否 否 10,000.00
关
助 得的补助
合计 -- -- -- -- -- 4,104,980.94 8,189,583.86 --
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 28,587.99 28,587.99
罚款支出 727,854.00 727,854.00
赔偿金 60,000.00 60,000.00
合计 816,441.99 816,441.99
其他说明：
注：（1）2016 年 6 月公司 3 辆车辆报废，公司将报废车辆收到石嘴山恒大回收有限公
司的款项与固定资产净值之间的差异计入营业外支出。
（2）2016 年 6 月公司收到石嘴山市规划管理局《违法建设行政处罚决定书》对公司未
取得《建设工程规划许可证》建设房屋罚款 727,854.00 元。
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 11,438,966.19 9,436,061.70
递延所得税费用 272,520.32 413,916.26
合计 11,711,486.51 9,849,977.96
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
95
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利润总额 44,684,238.92
按法定/适用税率计算的所得税费用 11,171,059.73
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 267,906.46
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
272,520.32
损的影响
所得税费用 11,711,486.51
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保险赔款 464,119.54 418,548.24
收到的政府补助资金 1,320,231.00 5,509,167.28
收投标保证金及代垫款 2,259,693.78 2,188,873.64
往来款退回
利息收入 298,381.36 375,536.48
收回职工借款 462,722.25 731,141.99
其他 80,522.78 513,479.47
合计 4,885,670.71 9,736,747.10
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的运输费用 8,157,296.52 13,947,920.87
排污费支出 1,780,227.55 2,481,187.00
退回保证金 640,000.00 866,200.00
职工备用金借款 961,734.00 728,461.31
管理性费用 1,673,230.03 1,905,601.47
合计 13,212,488.10 19,929,370.65
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金：无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金：无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金：无
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 32,972,752.41 27,894,268.85
加：资产减值准备 79,526.52 2,555,176.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 128,686,744.58 127,986,677.98
无形资产摊销 1,514,151.94 1,495,321.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 28,587.99
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 528,350.00
投资损失（收益以“－”号填列） 3,727.44
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 272,520.32 180,858.43
存货的减少（增加以“－”号填列） -948,211.57 -34,336,556.08
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -96,430,787.88 -218,449,672.60
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -44,061,567.65 49,461,536.45
经营活动产生的现金流量净额 22,645,794.10 -43,212,389.26
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 210,012,932.68 45,130,243.42
减：现金的期初余额 203,017,001.85 95,651,222.02
现金及现金等价物净增加额 6,995,930.83 -50,520,978.60
（2）本期支付的取得子公司的现金净额：无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额：无
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
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其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 210,012,932.68 203,017,001.85
其中：库存现金 461.02
可随时用于支付的银行存款 201,081,375.10 203,017,001.85
可随时用于支付的其他货币资金 8,931,096.56
三、期末现金及现金等价物余额 210,012,932.68 203,017,001.85
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
其他说明：公司 pvc 套期保值交易，持仓保证金 2,065,176.00 元使用权受到限制。
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,065,176.00 pvc 期货持仓保证金
合计 2,065,176.00 --
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 607,651.20
其中：美元 91,635.18 6.6312 607,651.20
应收账款 -- -- 168,284.14
其中：美元 25,377.63 6.6312 168,284.14
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
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79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并：无
（2）合并成本及商誉：无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债：无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的
相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并：无
（2）合并成本：无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值：无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依
据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
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6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
宁夏石嘴山市青
石嘴山 石嘴山 服务业 100.00% 购买
山宾馆有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位
的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息：无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息：无
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（3）重要联营企业的主要财务信息：无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息：无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损：无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营：无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的
详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风
险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将
上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能
产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险
变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独
立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营
业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管
理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风
险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围
之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公
司出口销售业务以美元结算外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2016年6
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月30日，除下表所述资产或负债为美元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等
外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
单位：美元
项目 期末数 期初数
现金及现金等价物 91,635.18 91,612.18
预收账款 25,377.63 25,377.63
外汇风险敏感性分析：
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上
述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权
益的税前影响如下：
项目 汇率变动 本期末 上期末
对利润的影 对股东权益的 对利润的影 对股东权益的
响 影响 响 影响
现金及现金等价物及预 对人民币升 -4,393.67 -4,393.67 -4,301.01 -4,301.01
收账款 值1%
现金及现金等价物及预 对人民币贬 4,393.67 4,393.67 4,301.01 4,301.01
收账款 值1%
2、信用风险
2016年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未
能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产、负债的账面金额；对于以公允价值计量的金融工
具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公
允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其
他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每
一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管
理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
资产负债表日，单项确定已发生减值的应收宁夏昊凯生物科技有限公司和宁夏威宁活性
炭有限公司款项，由于该公司已停产，本公司已全额计提坏账准备。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除下表所列项目外，
本公司无其他重大信用集中风险。
单位：元
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项目 期末数 期初数
应收账款—宁夏昊凯生物科技有限公司 3,872,302.76 3,872,302.76
其他应收款—宁夏威宁活性炭有限公司 475,418.09 475,418.09
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以
满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
单位：元
项 目 1个月以内 1-3个月 3-12个月 1-5年 5年以上
非衍生金融资产及负债： 476,000.00 52,350.00
应付账款 114,603,543.17 28,650,885.79 3,139,698.09 23,294,011.60 114,603,543.17
其他应付款 25,620,497.84 20,044,116.18
（二）金融资产转移
本公司报告期内未发生银行承兑汇票向商业银行贴现的业务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融负债 528,350.00 528,350.00
其中：衍生金融负债 528,350.00 528,350.00
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏
感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的
政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的持 母公司对本企业的表决
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
股比例 权比例
国电英力特能源化工 化工、电力、热力、冶金生
银川 96,215.10 万元 51.25% 51.25%
集团股份有限公司 产及销售等
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是中国国电集团有限公司。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九：1。
3、本企业合营和联营企业情况：
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营
企业情况如下：无 4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
国电英力特能源化工集团股份有限公司 母公司
宁夏英力特物流有限责任公司 同一母公司
宁夏英力特煤业有限公司 同一母公司
国电宁夏太阳能有限公司 同受中国国电集团控制
北京国电龙源环保工程有限公司 同受中国国电集团控制
104
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南京龙源环保有限公司 同受中国国电集团控制
国电物资集团有限公司西北配送中心 同受中国国电集团控制
宁夏威宁活性碳有限公司 参股公司
宁夏昊凯生物科技有限公司 高管担任董事的关联企业
远光软件股份有限公司 国电电力高管担任董事的关联企业
烟台龙源电力技术股份有限公司 同受中国国电集团控制
国电财务有限公司 同受中国国电集团控制
国电陕西燃料有限公司 同受中国国电集团控制
国电科学技术研究院 同受中国国电集团控制
国电科学技术研究院银川电力技术分院 同受中国国电集团控制
石嘴山银行股份有限公司 同受中国国电集团控制
北京朗新明环保科技有限公司 同受中国国电集团控制
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
南京龙源环保有限公司 采购固定资产 4,000,000.00 否 8,386,965.00
宁夏英力特物流有限责任公司 采购燃煤 7,922,250.97 35,000,000.00 否 4,086,002.50
宁夏英力特煤业有限公司 采购燃煤 否 4,899,852.87
北京国电龙源环保工程有限公司 采购固定资产 14,122,869.81 14,200,000.00 否
国电物资集团有限公司西北配送中心 采购原料 500,000.00 否 70,034.87
国电陕西燃料有限公司 采购原料 3,000,000.00 否 217,523.10
烟台龙源电力技术股份有限公司 采购固定资产 6,418,130.34 8,080,000,.00 否
北京朗新明环保科技有限公司 采购固定资产 7,463,087.00 28,890,000.00 否
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
国电宁夏太阳能有限公司 销售蒸汽、酸碱 264,009.12
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
105
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（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：无
（3）关联租赁情况：无
（4）关联担保情况：无
（5）关联方资金拆借：无
（6）关联方资产转让、债务重组情况：无
（7）关键管理人员报酬：无
（8）其他关联交易
关联方存款
单位：元
存款机构 期初存款 本期存入 本期支出 期末存款 存款利息收入
国电财务有限公司 202,387,456.46 313,952,007.92 315,867,576.94 200,471,887.44 284,896.95
石嘴山银行 184,739,644.65 184,739,644.65 - 3,472.40
合 计 202,387,456.46 498,691,652.57 500,607,221.59 200,471,887.44 288,369.35
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款： 宁夏昊凯生物科技有限公司 3,872,302.76 3,872,302.76 3,872,302.76 3,872,302.76
应收账款： 宁夏英力特物流有限责任公司 2,088.00 104.40 583.00 29.15
其他应收款： 宁夏威宁活性炭有限公司 475,418.09 475,418.09 475,418.09 475,418.09
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应收账款： 远光软件股份有限公司 496,000.00
应收账款： 烟台龙源电力技术股份有限公司 7,156,250.00
应收账款： 国电科学技术研究院 65,000.00 65,000.00
应收账款： 南京龙源环保有限公司 3,908,040.00
应收账款： 国电科学技术研究院银川电力技术分院 430,000.00
应收账款： 北京国电龙源环保工程有限公司 7,170,861.00 13,200,525.28
应收账款： 北京朗新明环保科技有限公司 2,050,000.20
其他应付款： 烟台龙源电力技术股份有限公司 10,000.00
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7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2016年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2016年6月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项：无
2、利润分配情况：无
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
根据年度检修计划，2#热电机组于 2016 年 8 月 16 日开始检修，公司部分电石装置、氯
碱生产线同时检修。
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十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正：无
2、债务重组：无
3、资产置换：无
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营：无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息：无
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个经
营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
在经营分部的基础上本公司确定了3个报告分部，分别为氯碱分部、热电分部和宾馆服务分部。
这些报告分部是以行业为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为及
劳务分别为氯碱分部：生产、销售树脂及碱系列产品，热电分部：火力发售电，宾馆服务分
部：提供宾馆住宿及餐饮服务。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基
础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息 单位：元
项目 氯碱分部 热电分部 宾馆服务 分部间抵销 合计
主营业务收入 896,403,990.27 164,108,467.62 739,401.65 302,036,516.39 759,215,343.15
主营业务成本 772,896,926.04 164,108,467.62 1,078,370.82 302,339,590.99 635,744,173.49
资产总额 2,199,900,780.71 954,039,137.71 18,265,850.14 32,851,220.28 3,139,354,548.28
负债总额 -645,327,708.84 962,472,651.94 13,511,131.77 10,223,482.65 320,432,592.22
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2、转让青山宾馆股权
2013年8月13日，本公司六届七次董事会通过决议，拟处置全资子公司宁夏石嘴山市青山
宾馆有限责任公司100%股权。2014年1月2日，公司六届十次董事会决议拟以公开挂牌方式出
售青山宾馆全部股权，并经2014年1月20日召开之2014年度第一次临时股东大会批准。
2014年3月10日，公司首次在北京产权交易所挂牌出售青山宾馆股权，挂牌价为6900万元，
挂牌时间为40个工作日，截至挂牌截止日，未征得意向受让方。
2014年5月9日，公司进行了第二次挂牌，挂牌价格在第一次挂牌价格的基础上下浮10%，
即挂牌价为6210万元，挂牌时间为20个工作日，截至挂牌截止日，未征得意向受让方。
2014年6月17日，公司进行了第三次挂牌，在第二次挂牌价格的基础上下浮10%，即5590
万元挂牌，挂牌时间为20个工作日，截至挂牌截止日，仍未征得意向受让方。
2015 年 4 月 15 日在北京产权交易所四次挂牌拟以 5590 万元第四次挂牌交易其股权，
公开征集意向受让方，截至挂牌截止日，仍未征得意向受让方。
截止本报告出具日，青山宾馆股权出售事项尚在进行。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
单项金额重
大并单独计
3,872,302.76 52.78% 3,872,302.76 100.00% 3,872,302.76 58.20% 3,872,302.76 100.00%
提坏账准备
的应收账款
按信用风险
特征组合计
3,464,484.26 47.22% 2,058,871.43 59.43% 1,405,612.83 2,781,074.65 41.80% 2,024,700.95 72.80% 756,373.70
提坏账准备
的应收账款
合计 7,336,787.02 100.00% 5,931,174.19 80.84% 1,405,612.83 6,653,377.41 100.00% 5,897,003.71 88.63% 756,373.70
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
宁夏昊凯生物科技有限公司 3,872,302.76 3,872,302.76 100.00% 详见附注七、5
合计 3,872,302.76 3,872,302.76 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,334,783.60 66,739.18 5.00%
1至2年 171,960.51 34,392.10 20.00%
3 年以上 1,957,740.15 1,957,740.15 100.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,170.48 元；本期转回坏账准备金额 30.000.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
淄博昌丰化工有限公司 30,000.00 法院执行
合计 30,000.00 --
（3）本期实际核销的应收账款情况：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为5,994,610.24元，占
应收账款期末余额合计数的比例为81.70%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为
5,313,332.21元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
110
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2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
单项
金额
重大
并单
独计
提坏 10,223,482.65 75.02% 10,223,482.65 9,973,482.65 80.24% 9,973,482.65
账准
备的
其他
应收
款
按信
用风
险特
征组
合计
提坏 2,927,919.15 21.49% 1,324,762.85 45.25% 1,603,156.30 1,980,708.98 15.94% 1,296,049.46 65.43% 684,659.52
账准
备的
其他
应收
款
单项
金额
不重
大但
单独
计提 475,418.09 3.49% 475,418.09 100.00% 0.00 475,418.09 3.82% 475,418.09 100.00%
坏账
准备
的其
他应
收款
合计 13,626,819.89 100.00% 1,800,180.94 13.21% 11,826,638.95 12,429,609.72 100.00% 1,771,467.55 14.25% 10,658,142.17
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
宁夏石嘴山市青山宾馆有限责任公司 10,223,482.65 子公司应收款
合计 10,223,482.65 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,687,532.94 84,376.64 5.00%
3 年以上 1,240,386.21 1,240,386.21 100.00%
合计 2,927,919.15 1,324,762.85 45.25%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 28,713.39 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
（3）本期实际核销的其他应收款情况：无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 500,000.00
备用金 758,181.51 534,741.74
其他 12,368,638.38 11,894,867.98
合计 13,626,819.89 12,429,609.72
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（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
款项的性 占其他应收款期末余额合计数的比 坏账准备期末余
单位名称 期末余额 账龄
质 例 额
石嘴山市青山宾馆有限责任公
往来款 10,223,482.65 1-3 年以上 75.02%
司
大连商品交易所 保证金 500,000.00 1 年以内 3.67% 25,000.00
宁夏威宁活性炭有限公司 往来款 475,418.09 3 年以上 3.49% 475,418.09
青铜峡华峰塑胶公司 往来款 355,438.13 3 年以上 2.61% 355,438.13
惠农鑫磊建材有限公司 往来款 266,950.00 3 年以上 1.96% 266,950.00
合计 -- 11,821,288.87 -- 86.75% 1,122,806.22
（6）涉及政府补助的应收款项：无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 18,194,404.71 18,194,404.71 18,194,404.71 18,194,404.71
合计 18,194,404.71 18,194,404.71 18,194,404.71 18,194,404.71
（1）对子公司投资
单位： 元
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
宁夏石嘴山市青山宾馆有限责任公司 18,194,404.71 18,194,404.71
合计 18,194,404.71 18,194,404.71
（2）对联营、合营企业投资：无
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 758,475,941.50 634,665,802.67 809,311,353.35 693,089,974.53
其他业务 3,675,542.09 3,997,573.24 7,501,619.63 7,569,201.46
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合计 762,151,483.59 638,663,375.91 816,812,972.98 700,659,175.99
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
-3,727.44
金融资产在持有期间的投资收益
合计 -3,727.44
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
说
项目 金额
明
非流动资产处置损益 -28,587.99
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,104,980.94
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
-532,077.44
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -718,945.92
减：所得税影响额 579,218.73
合计 2,246,150.86 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益 每股收益
报告期利润
率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 1.17% 0.109 0.109
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
1.09% 0.101 0.101
润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调
节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
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第十节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
章的会计报表。
二、报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告原稿。
三、上述文件的备置地点：本公司证券部。
董事长：宗维海
宁夏英力特化工股份有限公司
二〇一六年八月十八日
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