宁夏宁河民族化工股份有限公司1997年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈 述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
公司名称：宁夏宁河民族化工股份有限公司
英文名称：NINGXIA NINGHE NATIONAL CHEMICALS CO.LTD
公司注册地址：宁夏石嘴山市石嘴山区康乐路
公司办公地址：宁夏石嘴山市石嘴山区康乐路
邮政编码：753200
公司法定代表人：石进儒
公司负责信息披露事务人员：董海涛，董事、副总经理兼董事会秘书
联系地址：宁夏石嘴山市石嘴山区康乐路
电 话：（0952）3312333 3310319
传 真：（0952）3312333 3310358
公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：民族化工
证券代码：0635
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成：（单位：万元）
利润总额 2,594.18
其中：
主营利润 2,172.21
其它业务利润 142.32
投资收益 207.16
补贴收入 91.55
营业外收支净额 －19.06
2、报告年度末前三年的主要会计数据和财务指标
指标项目 1997年 1996年 1995年
1.主营业务收入(万元) 11,748.91 7,760.49 4,515.3
2.净利润(万元) 2,594.18 1,509.16 609.04
3.总资产(万元) 27,063.66 21,891.57 9,825.07
4.股东权益(万元) 17,350.73 14,901.38 3,153.27
5.每股收益(元) 0.501 0.291 0.38
6.每股净资产(元) 3.35 2.88 1.538
7.净资产收益率(％) 14.95 10.13 19.3
8.加权净资产收益率 16.087 16.72
9.调整后的每股净资产 3.34 2.87
注 主要财务指标的计算方法：
全面摊薄后的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
加权净资产收益率=净利润/[(期初股东权益＋期末股东权益)/2]×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）/年度末普通股股份总数
＊公司本年度没有增发新股、没有配股，因而加权计算的每股净资产、 每股收益与全面摊薄计算的结果一致。
3、股东权益变动情况表
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合 计
期初数 51,800,000.00 82,122,160.12 2,263,744.92 754,581.63 12,827,887.83 149,013,792.87
本期增加 62,000.00 3,891,265.31 1,297,088.45 22,050,503.49 26,003,768.80
本期减少 1,510,228.56
1,510,228.56
期末数 51,800,000.00 80,673,931.56 6,155,010.23 2,051,670.08 34,878,391.32 173,507,333.11
原因：资本公积金本期增加是根据石财发(1997)284号文件批准先 征后返的固定资产投资方向税。资本公积金本期减少是上次股票发行过程中的发行费用在资本公积股本溢价中予以核销。
三、股本变动及股东情况介绍
一、股本变动情况
（1）股本结构情况
年 度 公 司 股 份 变 动 情 况 表 单位: 股
项 目 期 初 数 本 期 变 动 增减 (＋ －) 期 末 数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通的股份
1. 发起人股份 21,800,000 21,800,000
其中:国家拥有股份 21,800,000 21,800,000
境内法人拥有股份
外资法人拥有股份
其他
2. 募集法人股 10,000,000 10,000,000
3. 内部职工股 2,000,000
4. 优先股或其他
尚未流通的股份合计 33,800,000 －2,000,000 31,800,000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股18,000,000 20,000,000
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
已流通股份合计 18,000,000 ＋2,000,000 20,000,000
三、股份合计 51,800,000 51,800,000
注：公司内部职工股200万股于1997年5月26日获准上市流通。
(二)股东情况介绍
1、报告期末股东总数7168户，其中内部职工股股东数量为11户。
2、前10名股东持股情况
名次 股 东 名 称 年末持股数（万股) 占总股本比例％
1 宁夏民族化工集团有限责任公司（国家股）
2180 42.08
2 宁夏五金矿产进出口公司 400 7.72
3 石嘴山矿务局 250 4.82
4 宁夏机械化工进出口公司 200 3.86
5 宁夏机械设备进出口公司 150 2.9
6 深圳中经信证券业务部 47.1705 0.91
7 金爱玉 23.8700 0.46
8 黄光学 23.0055 0.44
9 梁仁兴 21.5751 0.42
10 杨月华 21.4760 0.41
注:宁夏民族化工集团有限责任公司系本公司母公司
法定代表人：石进儒
注册地址：宁夏石嘴山市石嘴山区康乐路
经营范围：制造和销售电石、硅铁、乙炔炭黑、草酸、电石桶、电瓷制品、水暖器材等。报告年度内该公司持有本公司的股份无质押情况。
3、公司董事、监事与高级管理人员年末持股情况
姓 名 职 务 年末持股数 年初持股数 变动原因
石进儒 董事长 2000 2000 无
张玉秋 副董事长 2000 2000 无
曹桂荣 董事总经理 2000 2000 无
石进林 董事副总经理 2000 2000 无
董海涛 董事副总经理 2000 2000 无
韩华荣 董事 2000 2000 无
薛福德 董事 0 0 无
朱泽民 董事 0 0 无
殷正行 董事 0 0 无
武候记 监事会主席 2000 2000 无
孙尔林 监事 1000 1000 无
杨强忠 监事 500 500 无
马永惠 监事 500 500 无
吴忠国 监事 500 500 无
四、募集资金使用情况
(一)募集资金承诺投资项目与实际投资项目比较
计 划 实 际 超(＋) 节(－)
项 目 投资额 完工期 已完成投资额 完工期 投 资 时间
万元 年·月 万元 年·月 万 元 天
硫脲 1473 1997.10 2239.40 1997.7 ＋766.40 －92
石灰氮 2500 1997.10 2048.83 － － －
双氰胺 1718 1998.10 74.34 － － －
颗粒复合肥 480 1997.10 － － － －
胍类产品 2250 1997.10 598.39 － － －
单氰胺 1997.11 348.44 1997.11 －79.23 －
合 计 8421 5592.41 ＋687.17
截止1997年12月，共完成固定资产投资5592.41万元，完成固定资 产投资总额的66.42％，尚未使用的募集资金3059.59万元，占33.58％ 。资金去向为；（1）补充新建成的硫脲项目和石灰氮前道工程电石产 品流动资金805万元（其中硫脲250万元，电石555万元），（2）用于未完后续项目的投入和设备订购、制作等准备金2254.59万元。待项目全 部完成后，超支部分和流动资金缺口部分计划从下次募集资金和银行贷款两个渠道解决。
（二）报告年度内资金投入、使用、进度及收益情况
1、年产2000吨硫脲项目
本项目是以自产石灰氮为主要原料的延伸系列产品。按照《招股说明书》的资金使用计划，项目固定资产投资1473万元。1997年上半年动工，下半年投产。项目完成后，预计年新增销售收入2843万元，年新增利润812万元。
本项目实际于1997年3月动工，1997年7 月投入试生产。
本项目实际投资为2239.40万元。
项目实际投资超出《招股说明书》766.40万元，超计划52.03％， 超支的主要原因有：
（1）调整生产工艺新增设备投资160.16万元，原生产工艺生产线 成本较高，改进后成本可下降5％左右；
（2）材料差价，超计划86.24万元，占超支的11.25％；
（3）前道炭化工段基础设施比原计划增加投资520万元，为以后硫脲项目扩建奠定基础，占超支的67.85％。
1997年度生产硫脲429.20吨，增加销售收入399.23万元，新增利润9.61万元。
2、年产25000吨石灰氮项目
本项目是以公司自产电石为主要原料的延伸系列产品。按照《招 股说明书》资金使用计划，项目固定资产投资2500万元，1997年上半年动工，下半年投产，1998年达产。项目完成后，预计年新增销售收入6250 万元，年新增利润825万元。
本项目共分两部分实施，先期是配套工程13500KVA电石炉的建设，于1997年3月动工，1997年7月1日试生产，比计划工期提前3个月。后期工程石灰氮现正在实施之中。本项目实际投资2048.83万元，完成项目 投资的81.95％。
1997年度石灰氮的前道工程13500KVA电石炉共生产电石12076吨， 增加销售收入2543.41万元，增加利润488.21万元。
电石是石灰氮的主要原材料，在实际操作中，按照分段实施的原则，先解决石灰氮原料来源问题。这样，石灰氮建成后，电石就可投入正常生产，比较稳妥。另外，电石还可作为商品销售。因此，石灰氮项目比《招股说明书》的计划工期延长。
3、年产5000吨双氰胺项目
本项目是以自产石灰氮为主要原料的延伸系列产品。按照《招股说明书》的资金使用计划，固定资产投资1718万元，1998年上半年动工，下半年投产，1999年完全达产。项目完成后，预计年新增销售收入7679 万元，新增利润791万元。
根据双氰胺的市场需求状况，截止1997年10月底，完成投资74.34 万元，占投资额的4.33％。完成的投资主要用于设备定购（本项目的专用设备需定做）。
4、年产10000吨石灰氮颗粒复合肥项目
本项目是以自产石灰氮为主要原料的延伸系列产品。按照《招股说明书》的资金使用计划，固定资产投资480万元，1997年上半年动工， 下半年投产，1998年完全达产。项目完成后，预计年新增销售收入3640万元， 年新增利润437万元。
本项目在具体实施时，未按预定计划投入。主要原因为；（1）产 品的销售市场与原预测发生了较大的变化，形势急转直下；（2）本项 目以石灰氮为主要原料，需与石灰氮的后期工程同步。鉴于以上情况， 本项目未做投入，暂缓建设， 根据市场动态及相关产业的开发状况，
寻求最好的市场时机，开拓市场，以此确定项目的建设时间和建设周期。
5、年产3000吨胍类产品项目
本项目是以本公司自产双氰胺为主要原料的延伸系列产品。按照 《招股说明书》的资金使用计划， 固定资产投资2250万元， 1997 年上半年动工，下半年投产，1998年完全达产。项目完成后，预计年新增销售收入8500万元，年新增利润3064万元。
年产500吨碳酸胍项目于1997年3月动工，1997年7月投入试生产。
6、年产1000吨25％液体单氰胺项目
本项目是根据第一届第二次董事会会议决议建设的。该项目是以自产双氰胺为主要原料的延伸系列产品。预计总投资447.67万元，项目达产后，预计可实现销售收入1600万元，新增利润424.2万元，投资回收 期1.91年。
该项目于1997年3月份开工建设，1997年11月完工，投入试生产。 已完成投资348.44万元，比预测数节约22.16％（本项目尚未验收决算 和转固定资产）。本项目的资金来源系占用前次募集资金。
前次募集资金实际到位时间为1996年11月初，本地气候寒冷，无法施工，当年实际投资1964.6万元，用于设备订购，1997年度投入资金3627.81万元。尚未完成的工程项目正在做前期准备工作，于1998年陆续 投入。
五、重要事项
(一)重大事件
报告期内股东大会、董事会议、监事会议情况简介
1、股东大会简介
本报告年度召开股东大会和临时股东大会各一次
股东大会
1997年5月26日，在公司礼堂召开第二次股东大会，到会股东24人 ，代表股份3380万股，占公司总股本的65.25％。大会以投票表决的方 式通过了以下决议内容：
(1)审议通过了《总经理业务报告》的决议
(2)审议通过了《董事会工作报告》的决议
(3)审议通过了《监事会工作报告》的决议
(4)审议通过了1996年度利润暂不分配滚存方案的决
议
本次大会决议公告在1997年5月27日《中国证券报》披露。
临时股东大会
1997年11月14日，公司1997年度第一次临时股东大会在公司礼堂召开。公司总股本5180万股，到会股东10人，代表股份31,808,500股，占公司总股本的61.4％。宁夏回族自治区公证处派员对本次大会进行了现场公证。大会作出以下决议：
(1)一九九七年度配股方案
1）配股比例及配售股份总额：以公司1996年末股本总额5180万股 为基数，按10∶3的比例向公司全体股东配股。其中国家股股东承诺用 现金方式认购应配股票654万股，社会法人股股东正式承诺放弃应配股 票300万股, 并不再向社会公众股股东转让。
2）配股价格：配股价格每股6.00～9.00元
3）配股有效期：自股东大会决议通过之日起有效期一年。
4）配股募集资金的用途：
（A）扩建年产2000吨硫脲项目，扩产后硫脲产量达到4000吨；
（B）新建年产500吨二氧化硫脲项目；
（C）新建年产627万米滴灌节水管项目；
（D）补充新建及已建成投产项目的流动资金。
5）授权董事会事宜：授权董事会具体实施及处理本次配股的有关 事宜。
注：本次配股待中国证监会批准后予以实施。
(2)授权董事会决定1500万元以内的投资项目。
本次临时股东大会决议公告在1997年11月14日《中国证券报》披露。
2、本报告年度内董事会会议情况简介
本报告年度内，共召开了四次董事会议
(1)本公司第一届董事会第二次会议于1997年4月1日在公司二楼会 议室召开，会议由董事长石进儒先生主持，公司董事九人全部出席了会议， 公司监事会主席武候记先生列席会议，会议通过以下决议：
1)董事会报告的决议；
2)总经理业务报告的决议；
3)关于将以石灰氮为主要原料的单氰胺列入年度开发计划的决议；
4)1996年利润暂不分配，结转滚存的决议；
5)1996年度股东大会召开的时间、 地点及议程的决议。
(2)本公司第一届董事会第三次会议于1997年5月13日在公司小会议室召开，会议由董事长石进儒先生主持，出席会议的董事8人，公司监 事会主席武候记先生列席会议，会议通过了以下决议：
本公司1800万股社会公众股股票于1996年11月20日起在深交所挂牌交易。到1997年5月20日期限将满半年，按有关规定，公司200万股内部职工股已可上市流通。为此，公司董事会研究决定向深圳证券交易所申请公司职工股股票于1997年5月20日起上市交易。
(3)本公司第一届董事会第四次会议于1997年8月26日在本公司小会议室举行。会议由董事长石进儒先生主持，出席会议的董事9人，公司 监事会主席武候记先生列席会议，会议通过了公司《1997年度中期报告》。
(4)本公司第一届董事会第五次会议于1997年10月13日在本公司小 会议室召开，会议由董事长石进儒先生主持，公司董事8人出席了本次 会议，公司监事会主席武候记先生列席会议，经表决，会议通过了以下决议：
1)审议通过在适当时候增资扩股， 向全体股东配售股份；
2)审议通过关于授权董事会决定1500 万元以内项目的议案；
3)审议通过了1997年第一次临时股东大会召开的时间、地点及议程。
3、本报告年度内监事会会议
1997年3月30日上午9∶30分，公司第一届监事会第二次会议在公司二楼会议室召开，会议审议通过了本公司《1996年度监事会工作报告》。
4、报告期内发生的增资扩股事项简介
本报告年度内，没有发生增资扩股事项。
5、报告期内注册地址、法定代表人、董事、监事变动情况简介
本报告年度内，公司注册地址、法定代表人、董事、监事未发生变化。
6、会议师事务所变动情况说明
本报告年度内，公司审计会计师事务所未发生变动。
7、重大关联交易事项说明
关联交易方 与本公司关系 交易产品 交易数量 交易价格
交易金额 交易方式
宁夏民族化工集团有限责任公司
主要发起人 电石 3080吨 1545.03
4,758,692.40 购入
宁夏民族化工集团有限责任公司
主要发起人 电石桶 35094只 69.28
2,431,380.00 购入
宁夏民族化工集团有限责任公司银川进出口公司
主要发起人所属子公司 硝酸胍 347.175吨 10256.41
3,560,769.23 销售
合计 10,750,841.63
本公司的基础产品与主要发起人相同，主要发起人具有自营进出口权，因此，在产品购入上调剂余缺，互通有无，在产品销售上委托销售，存在着关联交易。在发生交易时，按照市场公允价格确定交易价格， 以经济合同规范， 对本公司的生产经营活动未造成任何负面影响。
8、重大诉讼、仲裁事项
本报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。
9、其它重大事项
1997年5月26日，200万公司职工股上市流通。其中董事、监事、高级管理人员所持1.65 万股的股份暂时冻结。
(二)实际经营结果与盈利预测差异的说明
董事会认为：公司预测利润总额为1692万元。1997年度实现利润2594.18万元，高于利润预测数的53.3％。公司董事会经过分析，认为产 生差异的主要原因是公司1997年度部分新建项目提前投产，石灰氮配套 13500KVA电石炉项目及年产2000吨硫脲项目，于1997年7月投入生产， 两个项目新增利润497.8万元。另外，公司1997年度由于强化内部管理 、银行利率下调，控制成本费用支出，部分原材料采购成本下降等原因使营业成本占主营业务收入的比例比预测数下降3.4％，增加利润400 余万元，共计增加利润900万元，以上是公司1997年实现利润和盈利预 测产生差异的主要原因。
监事会认为：公司预测利润总额为1692万元。1997年度实现利润2594.18万元，高于利润预测数的53.3％。产生差异的主要原因是公司董 事会及经理层本着为股东负责的精神，对197年的各项工作抓得较紧， 部分新建项目提前投产，石灰氮配套13500KVA电石炉项目及年产2000吨硫脲项目，于1997年7月投入试生产，两个项目新增利润497.8万元。另外，公司董事会及经理层在日常生产经营工作中由于狠抓企业内部管理，努力控制成本费用支出，部分原材料采购成本下降，加之银行利率下调等原因使营业成本占主营业务收入的比例比预测数下降3.4％，增加 利润400余万元，共计增加利润900万元，较大幅度地超额完成了九七年度利润计划，公司在1997年度规范运作和经营工作中董事会成员和总经理表现了对全体股东利益高度负责的责任心。以上是公司1997 年实现
利润和盈利预测产生差异的主要原因。
(三)1997年度利润分配及资本公积金转增股本预案
1、本公司1997年度共实现净利润25，941，768.80元，按10％的比例提取法定公积金2，594，176.87元，按5％的比例提取法定公益金1，297，088.44元，1997年度可供分配利润22，050，503.49元，加1996年度未分配利润12，827，887.83，累计可供股东分配利润34，878，391.32元。
2、拟将1996年未分配利润按每10股送2股红股，累计送出10，360 ，000.00元，剩余2，467，887.83元与1997年未分配利润22，050，503.49元，共计24，518 ，391.32元一并结转下一年度分配。
3、截止1997年度末，公司累计资本公积金为80，673，931.56元，公司拟以1997年度末总股本5180万股为基数，以1997年度资本公积金转增股本，每10股转增5股，共转增25，900，000.00元，转增后，公司剩余资本公积金54，773，931.56元。
财务报告
一、审计意见
本公司财务报告经宁夏会计事事务所注册会计师张志俊、李耀忠审计，并出具无保留意见的审计报告(宁会审字(98)008号)。
二、审计报表(见附表)
(1)资产负债表；
(2)利润及利润分配表；
(3)财务状况变动表；
三、会计报表附注
(一) 公司简介
本公司主要发起人宁夏民族化工集团有限责任公司，是一家国有企业。1996年2月29日经宁夏回族自治区体改委宁体改发(1996)29号文批 准并经国家证监会复审通过，1996年10月公开募股成功，正式发起创立宁夏宁河民族化工股份有限公司，1996年11 月 9 日， 领取注册号为
22769316－1的法人营业执照。
本公司注册资本为5180万元，其中国家股本2180万元，法人股本1000万元，社会公众股本2000万元。属于国家大型二类化工企业。主要经营范围：生产和销售电石、石灰氮、双氰胺、胍盐、硫脲等相关系列延伸产品。产品广泛用于农药、氮肥、医药等生产企业，符合国家产业政策。本公司产品质量可靠稳定，1996年，石灰氮产品平均含氮量23.28％，双氰胺含量达99.9％，均达全国同行业先进水平。24％含氮量石灰 氮获自治区发明成果金奖、宁夏区级名牌产品、1995年度国家级新产品称号。产品销往全国各地及欧洲北美等十几个国家和地区，出口量逐年增加，1997 年石灰氮和双氰胺出口量均居全国第一。
本公司1997年末资产总额27064万元，净资产总额为17351万元，全年实现收入11749万元，利润总额达2594万元。经宁夏自治区区政府同 意，宁夏自治区区财政厅以(1998)04号文件批准，1997年所得税全部直接免征，记入当期损益。
本公司下属销售公司、物资分公司、电石分厂、双氰胺分厂、石灰氮分厂、硫脲分厂、精细化工分厂、 机修分厂等内部成本核算单位， 除硫脲分厂和精细化工分厂碳酸胍项目处于试生产阶段，其他各单位生产经营情况稳定正常，经济效益稳步提高。
如无特殊说明，本附注所列金额均以人民币为单位。
(二) 主要会计政策
1、本公司执行的会计制度
本公司执行中华人民共和国《股份制试点企业会计制度》。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，从每年一月一日至十二月三十一日。
3、记帐原则和计价基础
会计核算司采用权责发生制记帐原则，公司采用借贷复式记帐方法，以历史成本为计价基础。
4、外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币，会计年度涉及外币的经济业务，记帐汇率采用当月1日中国人民银行公布的市场基准汇率，月未根据中国 人民银行公布的市场基准汇率调整帐面汇率，汇兑损益列入当期损益。
5、坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法，按应收帐款期末余额的3‰提取坏帐准备。
6、存货核算方法
（1）存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等 。
（2）存货按实际成本计价。购入材料的成本包括买价、运杂费、 合理损耗、挑选整理费用和税金等。材料和产成品发出按加权平均法计价核算。
（3）低值易耗品的摊销采用领用时一次摊销法。
（4）各类存货盘盈、盘亏、报废，结转待处理流动资产损益，经 有关部门查明原因和批准后， 净损益转入管理费用。
（5）成本核算按权责发生制以实际成本为依据，采用品种法。本 期发生在产品成本全部转入产成品成本，在产品一般不留余额。
7、固定资产核算方法
（1）本公司发起设立时的折股固定资产按评估确认后的价值计价 ，新增固定资产按实际成本计价。
（2）使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、工具、器具 等经营性资产以及使用年限在二年以上，单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、 工具器具等非经营性资产为固定资产。
（3）固定资产折旧采用直线法，按各类固定资产的原值和财务制 度规定的使用年限，扣除残值(原值的5％)确定期折旧率，分类折旧率 如下：
资产类别 使用年限 年折旧率(％)
房屋建筑物 15年 6.4
机器设备 10年 9.5
运输设备 12年 8.0
(4)固定资产盘盈、盘亏、报废及非常损失，结转待处理固定资产 损益 ，经批准后净损益转营业外收支。
8、在建工程核算方法
在建工程采用实际成本核算。本公司自建工程按实际发生数记入在建工程成本，在自建工程完工交付使用时，按实际发生的全部支出，转入固定资产；出包工程以与承包单位签订的合同规定的分期结算工程价格作为工程成本，工程完工交付使用时，按竣工结算及应计费用，转入固定资产，已交付使用的在建工程不能按时办理竣工决算的，暂估转入固定资产，待正式办理竣工决算后，调整已入帐的固定资产的原价和已提折旧。
9、收入确认原则
产品销售，以产品已经发出，物权转移给买方，收取货款或取得收取货款的凭据时，作为收入的实现。
10、税项
（1）流转税适用增值税，税率为17％，城市建设维护税按流转税 应交额的7％计缴；教育费附加按流转税应交额的3％计缴；扬黄扶贫基金按流转税应交额的1 ％计缴；副食品风险基金按收入的1‰计缴。
（2）根据市政府批复，本公司1997年已征增值税款，可返还属地 方财政的25％，先征后返，记入补贴收入。1996年免征流转税的各项附加税费和基金。
（3）1996至1999年期间，先征后返本公司固定资产投资方向调节 税、土地使用税、房产税。
（4）本公司1996至1999年免征所得税，经宁夏自治区财政厅宁财 字〔1998〕04号文件批准，直接免征，不予计提。根据石嘴山市财政局“关于宁夏民族化工集团有限责任公司宁夏宁河民族化工股份有限公司有关税收返还批复”(石财发〔1997〕284)号文件规定：“对于返还的 各项税收要求你公司按现行财务规定进行帐务处理，即返还的增值税作“补贴收入”，返还的城建税冲减“产品销售税金及附加”。返还的房产税、土地使用税冲减“管理费用”，返还的投资方向调节税增加“资本公积””。
11、利润分配方法
本公司利润分配比例是：法定盈余公积金为10％，公益金5％；剩 余部分的分配由董事会提出预分方案，经股东大会审议决定。
(三)财务报表项目注释
1.短期投资 1997年12月31日余额为人民币2,200,000.00元,其中:
项 目 期初余额 期末余额 投资日期 收益情况
其他投资
石嘴山水泥厂 3,000,000.00 2,000,000.00 1996年12月 未获收益
石嘴山市高压电瓷厂
200,000.00 1997年2月 未获收益
石嘴山钢铁厂 2,000,000.00 － 1996年12月 已获收益
合 计 5,000,000.00 2,200,000.00
短期投资本期比上期减少56％，主要原因是对宁夏石嘴山钢铁厂的短期投资按期收回。
2.应收帐款1997年12月31日余额为人民币59,266,605.40元,按帐龄分析如下:
帐 龄 期初余额 占总额比例％ 期末余额 占总额比例％
一年以内 23,903,922.06 85.12 58,561,625.40 98.81
一至二年 4,179,350.00 14.88 704,980.00 1.19
二至三年 － － － －
三年以上 － － － －
合 计 28,083,272.06 100.00 59,266,605.40 100.00
注：关联企业业务往来见附注(六)。年度内应收帐款增加111％， 其原因是销售量增加，年底12月份销售的货款将在98年第一季度回笼。
3、其他应收款1997年12月31日余额为13,217,751.72元,按帐龄分 析:
帐 龄 期初余额 占总额比例％ 期末余额 占总额比例％
一年以内 6,163,323.91 78.37 13,217,751.72 100.00
一至两年 1,701,064.07 21.63 － －
二至三年 － － － －
合 计 7,864,387.98 100.00 13,217,751.72 100.00
欠款单位 欠款金额 发生原因 借款日期限 已获收益
篁村劳动服务公司
10,000,000.00 融资 97年2月－98年2月 919,166.66
4.待摊费用 1997年12月31日余额为人民币249,387.24元,其中:
项 目 期初余额 期末余额
期初进项税额 474,534.50 237,267.24
其 他 22,151.60 12,120.00
合 计 496,686.10 249,387.24
5.在建工程 1997年12月31日余额为人民币7,534,038.05元,其中:
工程项目 预算数(万元) 期初数 本期增加数
本期减少数 期末数 资金来源 工程进度
硫脲项目 1,472.00 9,734,284.78 16,076,037.56
25,810,322.34 － 自筹 －
碳酸胍项目 616.00 861,700.93 5,912,519.45
6,774,220.38 － 自筹 －
单氰胺项目 447.67 3,484,443.78
3,484,443.78 － 自筹 －
石灰氮扩建及配套5＃炉项目
2,500.00 25,673,322.43
20,154,374.86 5,518,947.57 自筹 95.34％
双氰胺项目 1,718.00 740,634.80
740,634.80 自筹 4.31％
工程物资 1,274,455.68
1,274,455.68
合 计 10,595,985.71 53,161,413.70
56,223,361.36 7,534,038.05
在建工程利息费用资本化总额为3,938,095.32元。本期利息费用资本化金额为1,643,658.96元。
本期石灰氮扩建及配套5＃炉项目本期已转固定资产20,154,374.86元。
6.递延资产1997年12月31日余额为人民币109，166.66元，其中：
项目 期初数 本期增加数 本期摊销 期末数
其他费用 — 131，000.00 21，833.34 109，166.66
合计 — 131，000.00 21，833.34 109，166.66
7.其他业务利润1997年发生额为人民币1，423，199.86元，其中无占利润总额5％以上的项目。
8.投资收益1997年度发生额为人民币2，071，649.56元，其明细如下：
项目 金额
债券投资收益 2，071，649.56
本期投资收益为1997年度购买国库券收益。
9.营业外收入1997年度发生额为人民币984.61元，其中无占利润总额5％以上的项目。
10.营业外支出1997年度发生额为人民币191，638.42元，其中无占利润总额5％以上的项目。
(四)关联事项
1.关联方:
(1)单位名称:宁夏民族化工集团有限责任公司
注册地址:宁夏石嘴山市石嘴山区康乐路
注册资本:2135.30万元
法定代表人:石进儒
经济性质及类型:国有工业企业
主营业务:生产和销售电石、硅铁、乙炔炭黑、草酸、电石桶、电 瓷制品、水暖器材等。
(2)单位名称:宁夏机械设备进出口公司
注册地址:宁夏银川市民族北街8号
注册资本:444万元
法定代表人:范厚军
经济性质及类型:国有公司
主营业务:机械设备进出口及代理进出口业务、仪器、仪表进出口 业务及代理进出口业务，经营或代理除国家组织统一联合经营的168种 进出口商品及国家实行核定公司经营的128种进出口商品以外的其他商 品的进出口业务。
2.关联业务
(1)本年度宁夏民族化工集团有限责任公司向本公司提供以下产品 ：
产品名称 数量 单位 单价 本公司购入金额 占外购总额比例％
电石桶 35094 只 69.28 2,431,380.00 100.00
电石 3080 吨 1545.03 4,758,692.40 100.00
购入产品均按市场公允价格确定交易价格。
(2)本公司租赁宁夏民族化工集团有限责任公司土地108,695.96平 方米，按合同规定共支付534,900元租赁费。
(3)往来帐项
科目名称 关联方名称 与本公司关系 经营内容 金额
应收帐款 宁夏民族化工集团有限责任公司
投资者 往来帐 833,012.67
应收帐款 宁夏机械设备进出口公司 投资者 货款 3,535,515.45
(4)本年度本公司向宁夏民族化工集团有限责任公司银川进出口公 司销售以下产品:
产品名称 数量 单位 单价 本公司销售金额 占外销总额的比例％
硝酸胍 347.175 吨 10256.41 3,560,769.23 100.00
(五)报告期内无承诺事项及或有事项，无对报告期或报告期后的影响。
(六)期后事项，报告期内没有发生影响报告期或报告期后财务状况和经营成果的事项。
公司其他有关资料
1、公司于1996年11月9日在宁夏回族自治区工商行政管理局注册登记， 登记注册地石嘴山市石嘴山区康乐路。
2、法人营业执照号码：22769316
3、税务登记号码：640203227693163
4、股票上市交易所：深圳证券交易所
5、公司在上市交易所编号：0635
6、会计师事务所：宁夏会计师事务所
注册会计师:张志俊、李耀忠
地址：宁夏银川市解放西街193号
电话:（0951）5044273
7、法律顾问：宁夏经济律师事务所
律师:于咏梅、王春杰、成秉康
地址：宁夏银川市民生街综合楼
电话：（0951）6041163
以上所列除注册会计师张志俊、李荣生、于晓鸥变更为张志俊、李耀忠外，其他各项在报告期内均无变更。
宁夏宁河民族化工股份有限公司
1998年2月24日
简化的资产负债表（单位：人民币元）
编制单位:宁夏宁河民族化工股份有限公司
1997年12月31日 单位:人民币元
资产 注释 1997年12月31日 1996年12月31日
流动资产:
货币资金 1 18319345.09 39690116.38
短期投资 2 2200000.00 5000000.00
应收票据
应收帐款 3 59266605.40 28083272.06
减:坏帐准备 177799.82 84249.82
应收帐款净额 59088805.58 27999022.24
预付货款 4 17041722.57 19558942.63
其他应收款 5 13217751.72 7864387.98
待摊费用 7 249387.24 496686.10
存货 6 28600614.28 30822976.51
待处理流动资产损失
一年内到期的长期投资
其他流动资产 3604998.34
流动资产合计 138717626.48 135037130.18
长期投资
长期投资
固定资产
固定资产原价 8 141881595.79 84054594.80
减:累计折旧 17605826.27 10772010.15
固定资产净值 124275769.52 73282584.65
在建工程 9 7534038.05 10595985.71
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 131809807.57 83878570.36
无形资产及递延资产
无形资产
递延资产 109166.66
无形及其他资产合计
其他长期资产
其他长期资产
递延税款
递延税款借项
资产总计 270636600.71 218915700.54
负债和股东权益
流动负债
短期借款 10 25530000.00 21000000.00
应付票据
应付帐款 11 15159051.49 1724522.51
预收帐款 12 9806564.54 840261.17
应付福利费 1085777.32 635971.14
未付股利
未交税金 14 6705023.35 4064820.76
其他未交款 15 382345.17 145776.28
其他应付款 13 4121331.18 10998477.85
预提费用 13044.55
专项应付款
一年内到期长期负债
16 23509700.00 4149100.00
其他流动负债 90000.00
流动负债合计 86402837.60 43558929.71
长期负债
长期借款 17 10726430.00 26342977.96
应付债券
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计 10726430.00 26342977.96
负债合计 97129267.60 69901907.67
递延税项
递延税贷项
所有者权益:
股本 18 51800000.00 51800000.00
资本公积 19 80673931.56 82122160.12
盈余公积 20 6155015.23 2263744.92
其中:公益金 2051670.08 754581.64
未分配利润 34878391.32 12827887.83
股东权益合计 173507333.11 149013792.87
负债及股东权益合计 270636600.71 218915700.54
财务状况变动表
单位:宁夏宁河民族化工股份有限公司 1997年度 单位:人民币元
流动资金来源和运用
一、流动资金来源 行次 1997年度
1.本年净利润 1 25941768.80
加:不减少流动资金的费用和损失
(1)固定资产折旧 2 6834011.35
(2)无形资产、递延资产摊销3 21833.34
(3)固定资产盘亏(减盘盈) 4
(4)清理固定资产损失 5
(5)其他不减少流动资金的费用和损失
6
小计 10 32797613.49
2.其他来源
(1)固定资产清理收入(减清理费用)
11
(2)增加长期负债 12 -14149061.20
(3)收回长期投资 13
(4)对外投资转出固定资产 14
(5)对外投资转出无形资产 15
(6)资本净增加额 16 2443036.75
小计 19 -11706024.45
流动资金来源合计 20 21091589.04
二、流动资金运用:
1.利润分配:
(1)提取法定公积金 21 2594176.87
(2)提取法定公益金 22 1297088.44
(3)提取任意公积金 23
(4)已分配股利 24
小计 25 3891265.31
2.其他运用
(1)固定资产和在建工程净增加额
26 54765248.56
(2)增加无形资产、递延资产及其他资产
27 131000.00
(3)偿还长负债 28 1377486.76
(4)增加长期投资 29
小计 42 56273735.32
流动资金运用小计 43 60165000.63
流动资金增加净额 44 -39073411.59
流动资金各项目和变动 行次 1997年度
一、流动资产本年度增加数
1.货币资金 41 -21370771.29
2.短期投资 42 -2800000.00
3.应收票据 43
4.应收帐款净额 44 31089783.34
5.预付帐款 45 -2517220.06
6.其他应收款 46 5353363.74
7.存货 47 -2222362.23
8.待摊费用 48
9.一年内到期长期债券投资49 -247298.86
10.待处理流动资产净损失 50
11.其他流动资产 51 -3604998.34
流动资产增加净额 60 3680496.30
二、流动负债本年增加数
1.短期借款 61 4530000.00
2.应付票据 62
3.应付帐款 63 13434528.98
4.预收帐款 64 8966303.37
5.其他应付款 65 -6877146.67
6.应付工资
7.应付福利费 66 449806.18
8.未交税金 67 2640202.59
9.未交股利 68
10.其他未交款 69 236568.89
11.预提费用 71 13044.55
12.一年内到期长期负债 72 19360600.00
13.其他流动负债 73
79
80
流动负债增加净额 89 42753907.89
流动资金增加净额 90 -39073411.59
利润及利润分配表
单位名称:宁夏宁河民族化工股份有限公司 单位:人民币元
项目 行次 1997年1-12月 注释 1996年1-12月
一、主营业务收入 1 117489137.14 21 77604931.00
减:营业成本 2 88012121.68 55936223.16
销售费用 3 3905371.96 22 3182887.43
管理费用 4 2247336.16 3479663.14
财务费用 5 1331510.33 1501495.12
进货费用 6
营业税金及附加 7 270723.82 192037.18
二、主营业务利润 8 21722073.19 13312624.97
加:其他业务利润 9 1423199.86 23 150773.64
三、营业利润 10 23145273.05 13463398.61
加:投资收益 11 2071649.56 25
补贴收入 12 915500.00 26
营业外收入 13 984.61 1751737.23
减:营业外支出 14 191638.42 27 123503.09
加:以前年度损益调整 15
四、利润总额 16 25941768.80 15091632.75
减:所得税 17 28
五、净利润 18 25941768.80 15091632.75
加:年初未分配利润 19 12827887.83
盈余公积转入数 20
六、可分配的利润 21 38769656.63 15091632.75
减:提取法定公积金 22 2594176.87 1509163.28
提取法定公益金 23 1297088.44 754581.64
七、可供股东分配的利润 24 34878391.32 12827887.83
减:已分配优先股利 25
提取任意公积金 26
已分配普通股股利 27
八、未分配利润 30 34878391.32 12827887.83
