宁夏宁河民族化工股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示: 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本, 投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
(一)公 司 简 介
1、公司名称:宁夏宁河民族化工股份有限公司
英文名称:NINGXIA NINGHE NATIONAL CHEMICALS CO.LTD
2、公司法定代表人:石进儒
3、公司负责信息披露事务人员:董海涛,董事、副总经理兼董事会秘书。
联系地址:宁夏石嘴山市石嘴山区康乐路
电 话:(0952)3312333 3310319
传 真:(0952)3312333 3310522
4、公司注册地址:宁夏石嘴山市石嘴山区康乐路
公司办公地址:宁夏石嘴山市石嘴山区康乐路
邮政编码:753200
5、年度报告备置地点:本公司证券部
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:民族化工
证券代码:0635
(二) 会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况(单位:元)
利润总额 31,431,492.78
净利润 31,431,492.78
主营业务利润 38,207,100.53
其他业务利润 3,361,846.13
营业外收支净额 2,415,616.66
投资收益 40,427.50
补贴收入 1,118,070.00
经营活动产出现金流量净额 -61,435,795.61
现金及现金等价物净增加额 -12,132,158.36
2、 公司前三年的主要会计数据和财务指标
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元) 169565853.43 117489137.14 77604931.00
净利润(元) 31431492.78 25941768.80 15091632.75
总资产(元) 414842161.82 270636600.71 218915700.54
股东权益(元) 302307768.65 173507333.11 149013792.87
每股收益(元) 0.312 0.501 0.291
每股净资产(元) 3.01 3.35 2.88
净资产收益率(％) 10.40 14.95 10.13
调整后的每股净资产(元) 3.00 3.34 2.87
加权每股收益(元) 0.39 0.50 -
加权平均净资产收益率(％) 13.68 16.09 -
注:主要财务指标计算方法:
每股收益 = 净利润/年度末普通股股份总额
每股净资产 = 年度末股东权益/年度末普通股股份总额
净资产收益率 = 净利润/年度末股东权益 ×100％
调整后的每股净资产 = (年度末股东权益-三年以上的应收款项-待待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/〖初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数 -6)/12〗
加权平均每股收益 = 当期净利润/〖普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+ 期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12
3、股东权益变动情况
项目 股本 资本公积金 盈余公积金 其中公益金 未分配利润 合 计
期初数
51800000 80673931.56 6155010.23 2251670.08 34878391.32 173507333.11
本期增加
48800000 84828942.76 4714723.92 1571574.64 26716768.86 165060435.54
本期减少
- 25900000.00 - - 10360000.00 36260000.00
期末数
100600000 139602874.32 10869734.15 3623244.72 51235160.18 302307768.65
变动原因:
股本:为本年度实施97年度送红股、转增股本方案和98年度配股方案所致
资本公积金:增加是因为年度配股发行溢价所致减少是因为实施97年度资本公积金转增股本所致
盈余公积金:为本年度实现净利润提取15%法定盈余公积金和公益金
所致
其中公益金:为本年度实现净利润提取公益金所致
未分配利润:增加是因为本年度实现净利润提取两金后转入所致减少是因为实施97年度送红股所致
(三)股本变动及股东情况介绍
一、股本变动情况
公司股份变动情况表 单位:万股
项 目 期初数 本期变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其它 小 计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:国有股份
2,180 654 436 1,090 2,180 4,360
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
1,000 - 200 500 700 1,700
3、内部职工股
4、优先股或其他
3,180 654 636 1,590 2,880 6,060
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股
2,000 600 400 1,000 2,000 4,000
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计
2,000 600 400 1,000 2,000 4,000
三、股份总数
5,180 1,254 1,036 2,590 4,880 10,060
二、股东情况介绍
1、 报告期末股东总数30303户,其中内部职工股股东数量为11户。
2、前10名股东持股情况
名次 股东名称 年末持股数 占总股本比例
(万股) (％)
1 宁夏民族化工集团有限责任公司(国家股) 4360 43.34
2 宁夏五金矿产进出口公司 680 6.76
3 石嘴山矿务局 425 4.22
4 宁夏机械化工进出口公司 340 3.38
5 宁夏机械设备进出口公司 255 2.53
6 青山 44.0635 0.44
7 沃菊英 34.973 0.35
8 吕巾 30 0.30
9 苏卫国 27.6884 0.28
10 陈波 21 0.21
3、持有本公司10％以上(含10％)股份的股东情况
持有本公司10％以上股份股东为宁夏民族化工集团有限责任公司,共持有本公司股份4360万股, 占总股本的43.34％。该公司为国有独资企业,法定代表人为石进儒先生,注册资本为2135.3万元。
持有本公司5％以上股东为:宁夏民族化工集团有限责任公司和宁夏五金矿产进出口公司,报告年度内其所持股份均无质押或冻结情况。”
4、公司现任董事、监事、高级管理人员持股及变动情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
石进儒 董事长 2000 4000
张玉秋 副董事长 2000 4000
曹桂荣 董事总经理 2000 4000
石进林 董事副总经理 2000 4000
董海涛 董事副总经理 2000 4000
韩华荣 董事副总经理 2000 4000
薛福德 董事 - -
朱泽民 董事 - -
殷正行 董事 - -
武候记 监事会主席 2000 4000
孙尔林 监事 1000 2000
杨强忠 监事 500 1000
马永惠 监事 500 1000
吴忠国 监事 500 1000
注:上述董事、监事、 高级管理人员年末持股数比年初增加,是公司在报告年度实施1997 年度送股及资本公积金转增股本方案和1998年度配股方案所致。
(四)股东大会简介
一、股东大会情况简介
(一)年度股东大会召开情况
本公司于1998年 3月30日上午 9:30 在本公司会议室召开1997年度股东大会,出席本次大会的股东10人, 其中授权代理人4人, 共代表股份3180.85万股, 占公司总股份的61.41％, 符合 《 中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定, 会议逐项审议并以投票表决方式通过了以下决议:
(1)审议通过了公司1997年度董事会工作报告;
(2)审议通过了公司1997年度监事会工作报告;
(3)审议通过了公司1997年度总经理业务工作报告;
(4)审议通过了公司1997 年度利润分配及资本公积金转增
股本的预案;以公司1997年末总股本5180 万股为基数,用未分配利润按每10股送2股的比例派送红股,同时,以1997年末总股本5180万股为基数, 用资本公积金按每10股转增5股的比例转增股本。
(5)审议通过了《调整前次募集资金使用的预案》;由于市
场环境及公司实际情况发生变化,公司将前次募集资金计划中投资480万元建设年产10000 吨石灰氮颗粒复合肥项目调整为投资447.67万元建设年产1000吨25％ 液体单氰胺项目。
(6)审议通过了关于修改公司章程的预案。
关于召开1997年度股东大会的公告刊登在1998年2月24日的《中国证券报》和《证券时报》上。
1997年度股东大会决议公告刊登在1998年3月31日的
《中国证券报》和《证券时报》上。
(二)在报告年度内公司没有召开临时股东大会。
二、公司现任董事、监事情况
姓 名 性别 年龄 职 务 学历 任期 年度报酬情况
石进儒 男 54 董事长 大专 3年 22719.20
张玉秋 男 45 副董事长 大专 3年 17007.20
曹桂荣 女 45 董事总经理 大专 3年 17097.20
石进林 男 40 董事副总经理 大专 3年 16983.20
董海涛 男 33 董事副总经理 大学 3年 16887.20
韩华荣 男 55 董事副总经理 高中 3年 17343.20
薛福德 男 54 董事 大学 3年 不在本公司领取
朱泽民 男 44 董事 大学 3年 不在本公司领取
殷正行 男 53 董事 大学 3年 不在本公司领取
武候记 男 54 监事会主席 大学 3年 17271.20
孙尔林 男 31 监事 大专 3年 14010.80
杨强忠 男 28 监事 中专 3年 11871.20
马永惠 男 43 监事 高中 3年 16124.00
吴忠国 男 44 监事 中专 3年 13250.00
(五)董事会报告
一、董事会工作报告:
(一)报告期内董事会会议情况
1998年,公司董事会结合公司生产经营的实际需要,依据公司章程和股东大会赋予的职责, 对公司有关重大事项进行了审议和决策。全年共召开两次董事会会议, 具体内容如下:
1、1998年 2月21日在公司小会议室召开了第一届董事会第六次会议,公司董事会成员9人, 实到8人, 授权代表1 人。审议通过了以下决议:
(1)通过了1997年度董事会工作报告;
(2)通过了1997年度总经理业务工作报告;
(3)通过了1997年度财务决算方案;
(4)通过了公司1997年年度报告和年度报告摘要;
(5)通过了公司1997年度利润分配及资本公积金转增股本的预案;同意以公司1997年末总股本5180 万股为基数,用未分配利润按每10股送2股的比例派送红股,同时,以1997 年末总股本5180万股为基数,用资本公积金按每10股转增5股的比例转增股本。
(6)通过了关于调整前次募集资金项目的预案;由于市场环境及公司实际情况发生变化, 公司将前次募集资金计划中投资480万元建设年产10000 吨石灰氮颗粒复合肥项目调整为投资447.67万元建设年产1000吨25％液体单氰胺项目。
(7)审议通过了关于修改公司章程的预案。 按 《上市公司章程指引》的有关要求, 对《公司章程》进行了修改。
(8)审议通过了关于召开1997年度股东大会的有关事项。
2、 1998年8月5 日在公司会议室召开了第一届董事会第七次会议,公司9名董事全部出席了会议,会议审议通过了以下决议:
(1) 通过了公司1998年中期报告;
(2) 通过了公司1998 年中期利润分配方案:公司本年度中期不进行利润分配, 也不进行资本公积金转增股本。
(二)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
报告年度内,董事会没有聘任或解聘公司经理、 董事会秘书。
二、1998年度利润分配及资本公积金转增股本预案
本公司1998 年度不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本。
三、报告期内公司利润分配、公积金转增股本及配股方案执行情况
1、1998年4月,经1997年年度股东大会批准, 实施了公司1997年度利润分配及资本公积金转增股本的方案;以公司1997年末总股本5180万股为基数, 用未分配利润按每10股送2股的比例派送红股,同时,以1997 年末总股本5180万股为基数,用资本公积金按每10股转增5股的比例转增股本。公司总股本增至8806万股。
2、1998年7月,经1997年度临时股东大会批准, 公司以1997年末总股本5180万股为基数, 按每10股配3股的比例向全体股东实施配股, 以1998年4月每10股送2 股转增5股后的总股本8806万股为基数,每10股配售1. 76471股,配股价为每股人民币8元,除国有法人股东宁夏民族化工
集团有限责任公司以现金认购654万股外,其余发起人均放弃应配股份,
该次配股共配的股份1254万股, 配股后,公司总股本增至10060万股。
(六)监 事 会 报 告
1998年,公司监事会遵照中国证监会、 《公司法》和《公司章程》的有关规定,认真履行工作职责, 对公司各项重大经营活动认真检查,严格监督,将监督、 检查工作贯穿于公司各项重要工作的始终, 为本公司各项成绩的取得提供了有力保障。 现将一年来监事会的主要工作报告如下:
一、 报告年度内监事会会议情况
公司第一届监事会第三次会议于1998年 2月22日在公司二楼会议室召开,会议由监事会主席武候记先生主持,公司监事5人出席了会议,会议通过了以下决议:
审议并通过了公司一九九七年度监事会工作报告。
二、对公司董事、经理执行公司职务的检查
报告年度内,经检查,公司董事、 经理执行公司职务时没有违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。
三、对公司募集资金使用情况的检查
1998年7月,公司配股共募集资金10032万元, 扣除发行费用实际募集资金9736.89万元。用于以下三个项目的建设:(1)年产2000吨硫脲项目; (2)年产500吨二氧化硫脲项目; (3)年产627万米滴式灌溉管项目。目前项目正在按计划投入, 实际投入项目和承诺投入项目一致,没有变更。
四、对关联交易的检查
报告年度内, 公司向控股母公司宁夏民族化工集团有限责任公司购买电石、电石桶等产品价值5403.47万元,交易采用了市场公允价格, 没有损害上市公司利益的行为。
五、关于审计报告
报告年度内, 会计师事务所没有出具有保留意见或解释性说明的审计报告。
(七)业 务 工 作 报 告
一、年度经营情况
(一) 公司主营业务情况
进入1998年以来,在公司董事会的正确领导下, 在公司全体
员工的共同努力下, 按照年初提出的“强化管理、规范运作、苦练内功、提高效益”的工作方针, 深入开展“效益年”活动, 克服了东南亚金融危机及日元贬值带来的冲击,在国际销售市场滑坡的形势下,仍然顺利地完成了年初制定的各项经济技术指标。1998年公司共完成主营业务收入16,956.59万元,比上年增长44.32％,完成利润3,143.15万元,比上年增长21.16％, 取得了较好的经营业绩。
公司主营业务范围为生产和销售电石、石灰氮、双氰胺、胍盐、硫脲等相关系列延伸产品。1998年, 公司共生产电石59331吨,其中生产石灰氮自用27423 吨 (包括从母公司宁夏民族化工集团有限责任公司购买13092吨),销售量45000吨, 主要销往日本及国内。生产石灰氮39032吨,其中生产双氰胺、硫脲自用29030吨, 销售量10000吨,主要销往日本。生产双氰胺5718吨,其中生产硝酸胍、碳酸胍自用865吨,销售量4850吨,主要销往美国、德国。生产硫脲1980吨,销售量1650吨,主要销往日本、美国。生产硝酸胍480吨,销售量468吨。生产碳酸胍416吨, 销售量410吨。公司总的产品产销率为 99.4％。
(二)公司财务状况
1 、 报告年度内, 公司全年共完成主营业务收入16956.59万元,比上年增长44.32％,完成主营业务利润3820.71万元,净利润3143.15万元, 分别比上年增长了75.89％和21.16％。
2、截止1998年12月31日,公司资产总额为41484.22万元,比上年增加14420.56万元,增长率为53.28％。其中:流动资产246,305,606.96万元,比上年增加了10758.90万元,增长率为77.56％。固定资产15084.39 万元,比上年增加了896.23万元,增长率为6.32％。
3、截止1998年12月31日,公司负债为11253.44万元,比上年增加了1540.93万元,增长率为15.86％。公司资产负债率27.13％,比上年下降了8.76％,流动比率2.96,速动比率2.14。
4、截止1998年12月31日,公司股东权益30230.78万元,比上年增加了12880.05万元,增长率为74.23％。
公司资产总额增长较快,主要是报告年度内配股募集资金及实现利润所致。负债增长较大,主要是短期贷款增加所致。股东权益增长较大,主要原因是报告年度内配股募集资金及实现利润获得。
(三)经营中出现的主要问题及解决方案
本公司产品95％以上出口,98 年由于受东南亚金融危机及日元贬值的影响,公司的几种主要产品的国际国内市场价格均有不同程度的下降,对公司98 年的生产经营工作带来了较大影响。 针对这种情况公司采取了以下措施:
(1)根据当前市场状况,调整产品的产量结构,对微利和不创利的产品进行了限产压库。
(2)采用了目标成本管理方法和原材料最高限价控制办法降低制造成本。
(3)实施了减员增效,下岗分流的措施,优化劳动结构,提高了劳动生产率。
(4)调整销售策略,开发了新的出口渠道和开辟了国内市场,
用国内外两个市场的互补分散经营风险, 尽可能地降低东南亚金融危机对公司造成的不利影响。
二、公司投资情况说明
公司今年的投资项目主要是前次募集资金未完成项目及98年配股募集资金项目,承诺投资项目与实际投资项目完全一致,没有变更。项目的具体进展情况如下:
1、 前次募集资金未完成项目:
前次募集资金未完成项目实际投资情况表
项 目 计 划 实 际 超(+) 节(-)
投资额 完工期 已完成投资额 完工期 投资 时间
(万元) 年.月 (万元) 年.月 (万元) (天)
石灰氮
2500 98.12 2532.65 98.12 +32.65 -
双氰胺
1718 98.12 1709.26 98.12 -8.74 -
胍类产品
2250 98.12 2195.60 98.12 -54.4 -
合计 6468 6437.51 -30.49
(1)年产25000 吨石灰氮扩建项目:该项目固定资产投资2500万元,前期配套的13500KVA电石炉已于 1997年下半年建成投入生产。石灰氮扩建项目于 98年 3月动工, 12月建成投入试生产。工程实际完成投资2532.65万元,原预计年新增销售收入6250万元, 利润825万元。目前尚未产生收益。
(2)年产5000吨双氰胺扩建项目:该项目固定资产投资1718万元,于98年5月份破土动工,12月建成投入试生产。工程实际完成投资1709.26万元,原预计年新增销售收入7679万元, 新增利润791万元,目前尚未产生收益。
(3)年产3000吨胍盐产品项目: 3000吨胍盐项目预计固定资产投资2250万元。1997年已完成碳酸胍项目的开发,其余两个项目年产1000吨硫酸胍项目及年产 1000吨盐酸胍项目于98年5月破土动工,12月完工投入试生产。项目实际完成投资2195.6万元,原预计年新增销售收入8500万元,新增利润3064万元。由于目前受到国际国内市场价格下滑的影响, 估计实际收益情况将会受到较大影响。
(4)单氰胺项目:由于市场环境及公司实际情况发生变化,公司将前次募集资金计划中投资480万元建设年产10000吨石灰氮颗粒复合肥项目调整为投资447.67万元建设年产1000吨25％液体单氰胺项目。项目已经完成
。”
2、1998年配股募集资金项目
1998年公司配股共募集资金10032万元,扣除发行费用后实际募集资金9736.89万元,资金于1998年7月底全部到位,项目具体投资情况如下:
1998年配股募集资金投资情况表
项 目 计 划 实 际 超(+) 节(-)
投资额 完工期 已完成投资额 完工期 投资 时间
(万元) 年.月 (万元) 年.月 (万元) (天)
硫脲 2997 99.8 1878.43
二氧化硫脲
1998 99.8 867.05
滴式灌溉管
1178 99.10 537.24
合计 6173 3282.72
(1)年产2000吨硫脲项目:该项目总投资2997万元,其中固定资产投资2789万元,流动资金208万元,项目建设期一年,实施后与原能力配套,总规模能力达到 4000吨。项目完成后正常年份可实现销售收入2132万元,利润609万元。项目于98年8月破土动工,截止12 月底已完成部分土建项目的施工及设备订购工作, 完成投资额1878.43万元。
(2) 年产 500 吨二氧化硫脲项目:该项目总投资1998万元,其中固定资产投资1860万元,流动资金138万元,项目建设期一年, 项目完成后正常年份可实现销售收入1421万元,利润400万元。项目于98年8月破土动工,截止12月底土建工程已近尾声, 非标设备的制作及设备订购正在进行,已完成投资额867.05万元。
(3) 年产627万米滴式灌溉管项目:该项目总投资1178万元,其中固定资产投资1089万元,流动资金89 万元。项目建设期一年,主要工艺设备由德国引进,国内配套附属设施。项目完成后正常年份可实现销售收入1005万元, 利税425万元。项目于98年 10月破土动工,截止12月底土建工程正在施工, 进口设备的洽谈及订购工作正在进行,已完成投资额537.24万元,预计于99年 10月建成投产。
以上三个项目合计实际完成投资额3282.72万元,其余资金暂时作为公司银行存款及流动周转资金, 将根据项目进展情况陆续投入。
三、新年度业务发展规划
(一)生产目标
1999年度计划生产电石58200吨, 比1998年下降 2.2％;生产石灰氮55000吨, 比1998年度提高40.9％; 生产双氰胺9000吨,比1998年度提高57.3％;生产硫脲 3000吨,比1998年提高18.4％;生产各种胍盐产品2000吨;生产单氰胺800吨;生产精制双氰胺1200吨,比1998年提高12.1％。
(二)经营目标
1999年计划主营业务收入23178万元,比98年提高36.69％。
(三)九九年计划项目安排
99年计划安排项目为98年度配股资金在建项目,具体建设情况如下:
1、年产2000吨硫脲项目:该项目总投资2997万元,项目建设期一年,实施后与原能力配套, 总规模能力达到4000吨。项目于98年8月破土动工,截止12月底已完成部分土建项目的施工及设备订购工作,完成投资额1878.43万元,预计于99年8月建成投产。
2、年产500吨二氧化硫脲项目:该项目总投资 1998万元,项目建设期一年。项目于98年8月破土动工,截止12月底土建工程已近尾声, 非标设备的制作及设备订购正在进行,已完成投资额867.05万元,预计于99年8月建成投产。
3、 年产627万米滴式灌溉管项目:该项目总投资1178万元,项目建设期一年,主要工艺设备由德国引进,国内配套附属设施。项目于98年10月破土动工,截止 12月底土建工程正在施工, 进口设备的洽谈及订购工作正在进行,已完成投资额537.24万元。预计于99年10月建成投产。
(八)重 大 事 项
一、重大诉讼、仲裁事项
报告年度内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、重大关联交易事项
企业名称 本期发生数 占购货总额％ 上期发生数 占购货总额％
宁夏民族化工集 54,034,731.40 29.67 37,190,072.40 17.16
团有限责任公司
报告年度内, 公司向控股母公司宁夏民族化工集团有限责任公司购买电石、电石桶等产品价值5403.47万元,交易采用了市场公允价格, 没有损害上市公司利益的行为。
三、 聘任会计师事务所情况
报告年度内公司聘任的会计师事务所仍为宁夏五联会计师事务所(即原宁夏会计师事务所,现更为此名),没有变更。
四、 计算机2000年问题
本公司目前计算机的应用范围仅限于文字处理、 档案管理和数据统计等工作,而且均为单机运作, 软件升级,文件转换简易方便,因此计算机“2000 年问题”对本公司基本没有影响。
五、报告年度内,公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
(九)财务报告
宁 夏 五 联 会 计 师 事 务 所
审 计 报 告
宁会审字〖99〗096号宁夏宁河民族化工股份有限公司全体股东:
我们接受委托, 审计了贵公司一九九八年十二月三十一日的资产负债表及一九九八年度利润表和一九九八年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九八年十二月三十一日的财务状况及一九九八年度经营成果和一九九八年度现金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
宁夏五联会计师事务所 中国注册会计师:张志俊
中国.宁夏.银川 中国注册会计师:李耀忠
解放西街111号
一九九九年 三月一日
财务报表附注
附注1 公司的一般情况
本公司主要发起人──宁夏民族化工集团有限责任公司是一家国有企业,1996年2月29日经宁夏回族自治区体改委宁体改发(1996)29号文批准并经国家证券委复审通过,于1996年10月公开募股成功, 正式发起创立宁夏宁河民族化工股份有限公司(本公司现名)。本公司98年9月25日注册资本变更为10060万元,其中:国家股本 4360万元,法人股本1700万元,社会公众股本4000万元。1996年11月12日,领取注册号为22769316-1 的法人营业执照。主要经营范围:生产电石、石灰氮、双氰胺、胍盐、硫脲等相关系列延伸化工产品等。广泛用于农药、氮肥、医药等生产企业,符合国家产业政策。 本公司产品质量可靠稳定,1996年,石灰氮产品平均含氮量23.28％,双氰胺含量达99.9％, 均达全国同行业先进水平。24％含氮量石灰氮获自治区发明成果奖、 宁夏区级名牌产品、 1995年度国家级新产品称号。 产品销往全国各地及欧洲北美等十几个国家和地区,出口量逐年增加,1998年石灰氮和双氰胺出口量均居全国第一。
本公司1998年末资产总额为41484.22万元, 净资产总额为30230.78万元,全年实现收入16956.59万元, 利润总额达3143.15万元。经宁夏区政府同意,宁夏区财政厅以(1998)04 号文批准,1998年所得税全部直接减免,记入当期损益。
本公司下属销售分公司、物资分公司、电石分厂、双氰胺分厂、石灰氮分厂、硫脲分厂、精细化工分厂、机修分厂等独立核算单位, 各单位生产经营情况稳定正常,经济效益稳定。
本公司财务报表所列示的期初数和上年数为三年效益审计并经审定的1998年财务报表列示数。 如无特殊说明,本附注所列金额均以人民币为单位。
附注2 主要会计政策
1、会计制度
本公司执行中华人民共和国《股份有限公司会计制度》。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度, 从每年一月一日至十二日三十一日。
3、记帐原则和计价基础
本公司采用权责发生制记帐原则, 以历史成本为计价基础。
4、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
5、外币业务核算方法
会计年度涉及外币业务核算, 记帐汇率采用当月一日的国家外汇市场中间价,月末根据国家外汇市场中间价调整帐面汇率,汇兑损益列入相关科目。
6、短期投资的核算方法
短期投资是指本公司购入能随时变现的并且持有时间不准备超过一年的有价证券及不超过一年的其他投资。
有价证券按取得时的实际成本计价。
当期的有价证券收益冲减有价证券帐面成本, 有价证券转让所取得的收入与帐面成本的差额, 记入当期损益。其他投资在其实际收到投资所得时,记入当期损益。
短期投资以帐面余额在会计报表中列示。
7、现金等价物
现金等价物是指本公司持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动很小的投资。
8、坏帐准备
按应收帐款期末余额的3‰提取。
9、存货核算方法
a.存货包括原材料、 在产品、 自制半成品、产成品、低值易耗品等。
b.主要材料采用实际成本价核算, 购入存货的成本包括买价、运杂费、合理损耗、整理挑选费用、税金等。
c.产成品发出按加权平均法计价。
d.低值易耗品的摊销采用领用时一次摊销法。
e.包装物的摊销采用领用时一次摊销法。
f.各类存货盘盈、盘亏、报废, 结转待处理流动资产损益,经有关部门查明原因和批准后, 净损益转入管理费用。
g.生产成本的核算采用逐步结转分步法。
h. 本公司存货跌价按产成品帐面价值低于市价之差额提取。
10、固定资产的核算方法
(1)固定资产的标准: 固定资产是指使用年限在一年以上的生产经
营性房屋、建筑物、 机器设备和运输工具以及单位价值在2000元以上, 并且使用年限在二年以上的不属于生产经营性房屋、建筑物、机器设备等资产。
(2)固定资产按实际成本计价或按评估确认后的价值计价。
(3)固定资产折旧计提采用“直线法”,按各类固定资产的原值和预计使用年限扣除残值(原值的5％)确定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 净残值率％ 年折旧率％
房屋建筑物 15 5 6.4
机器设备 10 5 9.5
运输设备 12 5 8.0
(4)固定资产盘盈、盘亏、报废和非常损失,结转待处理固定资产损益,经有关部门核查处理和批准后, 净损益转营业外收支。
11、在建工程核算方法
在建工程是指正在兴建中的房屋、建筑物和正在安装的设备及其它固定资产。其成本按实际成本核算,包括直接建筑及安装成本,以及在兴建和安装期间的有关借款利息支出及汇兑损益。在建工程完工并交付使用时,按实际发生的全部合理支出转入固定资产。
12、长期待摊费用的核算方法
长期待摊费用包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在一年以上的其他待摊费用。固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销; 租入固定资产改良支出,在租赁期限内平均摊销。
13、收入确认原则
(1)产品销售:
a、 本公司已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
b、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的产品实施控制;
c、与交易相关的经济利益能够流入本公司;
d、相关的收入和成本能可靠地计量。
(2)提供劳务:
a、 在同一会计年度内开始并完成的劳务, 应在完成劳务时确认收入;
b、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下, 本公司已在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
14、所得税会计处理
所得税核算采用应付税款法。
附注3 税项
(1)流转税适用增值税,税率为17％;产品中石灰氮的税率为13％;
(2)城市建设维护税按流转税应交额的7％计缴;
(3)教育费附加按流转税应交额的3％计缴;
(4)扬黄扶贫基金按流转税应交额的1％计缴;
(5)副食品风险基金按收入的1‰计缴。
(6)本公司1996至1999年期间,先征后返固定资产投资方向税、土地使用税,房产税。
(7)房产税按应税房产原值扣除30％后的1.2％(年税率)缴纳。
(8)本公司1996 至 1999年免征所得税,经宁夏区财政厅批准,直接减免,不予计提。
附注4 会计报表项目注释
1、短期投资
项 目 期 初 数 期 末 数
其他投资 2,200,000.00 0.00
合 计 2,200,000.00 0.00
2、应收帐款
帐 龄 期初余额 比例(％) 期末余额 比例(％)
一年以内 58,561,625.40 98.81 131,661,924.30 93.55
一至二年 704,980.00 1.19 9,074,359.22 6.45
二至三年 - - - -
三年以上 - - - -
合 计 59,266,605.40 100.00 140,736,283.52 100.00
注:持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位无欠款情况 。年度内应收帐款增加137.46％,其原因:一是,由于销售量增加;二是, 国外货款部分属于远期信用,货款将在99年第一季度回款。
3、预付帐款
帐 龄 期初余额 比例％ 期末余额 比例％
一年以内 14,191,876.72 83.28 16,128,752.62 77.74
一至二年 2,849,845.85 16.72 4,619,482.53 22.26
二至三年 - - - -
三年以上 - - - -
合 计 17,041,722.57 100.00 20,748,235.15 100.00
注:持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款情况见附注5。
4、存货余额构成
期初数 期末数
项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
原 料 8,509,788.02 - 2,878,909.79 -
产 成 品 18,056,300.20 - 61,133,610.09 11,805.91
半 成 品 1,383,227.01 - 2,461,916.88 -
低值易耗品 651,299.05 - 827,538.28 -
合 计 28,600,614.28 - 67,301,975.04 11,805.91
注:存货增加的原因是石灰氮、硫脲、5号炉项目完工投入使用,产成品定额增加及产成品自用量定额增加。
5、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 期末数 资金来源 工程进度
石灰氮扩建及
配套5＃炉项目 5,518,947.57 2,702,771.40 8,221,718.97 - 自筹 已完
双氰胺项目 740,634.80 - 740,634.80 - 自筹 已完
硫脲二扩 18,784,319.90 - 18,784,319.9 自筹 62.68％
二氧化硫脲 8,670,521.92 -
8,670,521.92 自筹 43.40％
滴水管项目 5,327,643.60 - 5,327,643.60 自筹 45.61％
工程预付款 6,791,639.12 - 6,790,639.12 自筹 -
合 计 6,259,582.37 42,275,895.94 8,962,353.77 39,573,124.54 自筹 -
在建工程利息费用资本化情况如下:
工程名称 利息资本化金额
石灰氮扩建及
配套 5＃ 炉项目 65,063.54
硫脲二扩 450,823.68
二氧化硫脲 208,092.52
滴水管项目 136,020.26
合 计 860,000.00
在建工程利息费用资本化金额为:4,798,095. 32元,其中:本期利息资本化金额为860,000.00元。
6、长期待摊费用
项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
电力增容费 109,166.66 109,166.66 - 27,291.66 81,875.00
合 计 109,166.66 109,166.66 - 27,291.66 81,875.00
7、预收帐款
帐 龄 期初余额 比例(％) 期末余额 比例(％)
一年以内 8,718,087.23 88.90 8,936,812.59 83.37
一至二年 957,309.81 9.76 913,524.45 8.52
二至三年 16,456.92 0.17 869,176.36 8.11
三年以上 114,710.58 1.17 - -
合 计 9,806,564.54 100.00 10,719,513.40 100.00
注:持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位无应付款情况 。
8、其他应付款
帐 龄 期初余额 比例(％) 期末余额 比例(％)
一年以内 3,916,463.29 95.03 3,069,591.12 96.59
一至二年 204,867.89 4.97 51,341.38 1.62
二至三年 - - 57,000.00 1.79
三年以上 - - - -
合 计 4,121,331.18 100.00 3,177,932.50 100.00
注:持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位无应付款情况。占本项目期末余额10％以上的应付项目为;应付职工养老金408,56.41元; 天津港保税区国信国际贸易公司仓储费1,126,000.00元。
9、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率‰ 借款条件
中国银行 13,899,900.00 3年 14.04 信用
中国进出口银行 3,689,618.81 5年 3.5 信用
中国工商银行 7,290,000.00 2年 5.925-7.03 信用
社会发展基金局 3,822,500.00 3年 4.20 信用
合 计 28,702,018.81 2-5年 3.5-14.06 信用
长期借款中有外币长期借款,其中美元1500000.00,按美元对人民币的汇率100:826.66计算,折合人民币12399900.00元;日元51445486.00, 按人民币对日元的汇率7.1719:100计算,折合人民币3689618.81元。
10、股本
公司股份变动情况表 单位:万股
项 目 期初数 本期变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其它 合计
一、 尚未流通股份
1、 发起人股份
国有股份 2,180 654 436 1,090 2,180 4,360
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、 募集法人股 1,000 - 200 500 700 1,700
3、 内部职工股
4、 优先股或其他 3,180 654 636 1,590 2,880 6,060
尚未流通股份合计
二、 已流通股份合计
1、境内上市人民币2,000 600 400 1,000 2,000 4,000
普通股
2、 境内上市外资股
3、 境外上市外资股
4、 其他
已流通股份合计 2,000 600 400 1,000 2,000 4,000
三、股份合计 5,180 1254 1036 2,590 4,880 10,060
11、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 80,611,931.56 84,828,942.76 25,900,000.00 139,540,874.32
退税 62,000.00 - - 62,000.00
住房周转金转入 - - - -
资产评估增值 - - - -
投资准备 - - - -
合 计 80,673,931.56 84,828,942.76 25,900,000.00 139,602,874.32
注:本期资本公积增加是配股资金股本溢价,本期减少数是资本公积转增股。
12、未分配利润
项 目 金 额
一、本期净利润 31,431,492.78
加:年初未分配利润 34,878,391.32
盈余公积
二、本年利润分配 66,309,884.10
减:本期提取法定公积金 3,143,149.28
本期提取公益金 1,571,574.64
本期提取任意盈余公积
本期应付利润
转作股本的普通股股利 10,360,000.00
三、期末未分配利润 51,235,160.18
13、财务费用
项 目 本期发生数 上期发生数
利息支出 2,595,159.79 3,479,572.24
减:利息收入 86,118.11 1,546,189.75
汇兑损失 187,203.12 194,154.88
减:汇兑收益 163,266.96 890,857.49
手续费 263,284.45 94,830.45
其他 - -
合 计 2,796,262.29 1,331,510.33
14、其他业务利润
项 目 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
装卸费 16,010.70 - 16,010.70
电石桶 9,878,760.80 8,892,689.96 986,070.84
材料 3,039,163.92 2,569,424.97 469,738.95
其他 2,001,025.64 111,000.00 1,890,025.64
合 计 14,934,961.06 11,573,114.93 3,361,846.13
15、投资收益
项 目 本期发生数 上期发生数
股票投资收益 - -
债权投资收益 40,427.50 2,071,649.56
非控股公司分来利润 - -
期末调整被投资单位 - -
净资产增减额 - -
合 计 40,427.50 2,071,649.56
16、补贴收入
项目 本期发生数 上期发生数
增值税 745,070.00 685,000.00
土地使用税 214,000.00 157,000.00
房产税 159,000.00 73,500.00
合计 1,118,070.00 915,500.00
17、营业外收入
项 目 本期发生数 上期发生数
管理费 4,191.23 487.79
罚款 5,784.60 -
坏帐收入 2,808,919.96 -
其 他 - 496.82
合 计 2,818,895.79 984.61
18、营业外支出
项 目 本期发生数 上期发生数
风险基金 182,500.81 121,789.35
捐赠支出 - 10,000.00
罚款 104,031.69 37,749.07
其他 116,746.63 22,100.00
合 计 403,279.13 191,638.42
附注5 关联方关系及其交易
19、其他应收款
帐龄 期初余额 比例％ 期末余额 比例％
一年以内 13,217,751.72 100.00 10,261,837.91 87.22
一至二年 -- -- 1,504,103.37 12.78
二至三年 -- -- -- --
三年以上 -- -- -- --
合计 13,217,751.72 100.00 11,765,941.28 100.00
注:持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位无欠款情况。
1、存在控制关系的关联方
企业名称:宁夏民族化工集团有限责任公司
注册地址:宁夏石嘴山市石嘴山区康乐路
主营业务:生产和销售电石、硅铁、乙炔炭黑、 草酸、电石桶、电
瓷制品、水暖器材等
与本公司关系:控股母公司
经济性质:国有工业企业
法定代表人:石进儒
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 期初数(万元) 本期增加 本期减少 期末数(万元)
宁夏民族化工集团
有限责任公司 2,135.30 2,135.30
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
宁夏民族化工集团
有限责任公司 21,800,000.00 21,800,000.00 - 43,600,000.00
4、关联企业交易
购货
企业名称 本期发生数 占购货总额％ 上期发生数 占购货总额％
宁夏民族化工集
团有限责任公司 54,034,731.40 29.67 37,190,072.40 17.16
注:本期及上期购控股母公司电石、电石桶。
5、关联企业往来
企业名称 往来帐项 期初数 占总额％ 期末数 占总额％
宁夏民族化工集 应收帐款 833,012.67 1.41 - -
团有限责任公司 预付帐款 - 9,380,310.13 45.21
附注6 分行业资料
一、化学原料业
项目 主营业务收入 营业成本
本年数 上年数 本年数 上年数
营业毛利
本年数 上年数
电石 59882740.96 25434155.51 47675624.42 19885564.81
12207116.54
石灰氮
32804042.36 24276162.41 17180654.29 14882841.26
15623388.07
双氰胺 63280734.86 59682210.82 51775788.50 45990821.47
11504946.36 13691389.35
硫脲 13351924.12 3992317.68 14053851.31 3894714.22
-701927.19 97603.46
硝酸胍 -- 3650769.23 -- 2877381.32
-- 683387.91
合计 169319442.30 116945615.65 130685918.52 87943761.68
38633523.78 29414292.57
注:主营业务收入比上年增长44.32％,营业费用比上年增长48.6％,主要原因是前次募集资金部分项目在97年陆续投产,98年公司生产经营规模扩大所致。
二、其他行业
项 目 主营业务收入 营业成本
营业毛利
本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数
纺织袋 - 44,871.79 - 68360.00 - -
其 他 246,411.13 498,649.70 85,328.82 412438.60 161,082.31 86,211.10
合 计 246,411.13 543,521.49 85,328,82 480798.60 161,082.31 62,722.89
本公司行业收入占主营业务收入的99.85％。
附注7 或有事项及承诺事项
报告期内无或有事项及承诺事项, 无对报告期或报告期后的影响。
附注8 期后事项
本公司无重大期后事项。
附注9 资金周转情况
本公司经营情况正常,资金周转和往年基本一致。
宁夏宁河民族化工股份有限公司
一九九九年三月五日
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资产负债表
会股01表
编制单位:宁夏宁河民族化工股份有限公司1998年12月31日 单位:元
资 产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 18319345.09 6187186.73
短期投资 2200000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 59266605.40 140736283.52
减：坏帐准备 177799.82 422208.85
应收帐款净额 59088805.58 140314074.67
预付帐款 17041722.57 20748235.15
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
其他应收款 13217751.72 11765941.28
存货 28600614.28 67301975.04
减：存货跌价准备
存货净额 28600614.28 67290169.13
待摊费用 249387.24
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 138717626.48 246305606.48
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
其中:合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 141881595.79 150843949.53
减：累计折旧 17605826.27 24666096.68
固定资产净值 124275769.52 126177852.85
工程物资 2703702.47
在建工程 7534038.05 39573124.54
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 131809807.57 168454679.86
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用 109166.66 81875.00
其他长期资产
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计 109166.66 81875.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 270636600.71 414842161.82
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 25530000.00 34230778.63
应付票据
应付帐款 15159051.49 30976435.45
预收帐款 9806563.54 10719513.40
代销商品款
应付工资 1628486.47
应付福利费 1085777.32 1673517.20
应付股利
应交税金 6705523.35 720457.89
其他应交款 382345.17 439795.26
其他应付款 4121331.18 3177932.50
预提费用 13044.55 175457.55
一年内到期的长期负债 23509700.00
其他流动负债 90000.00
流动负债合计 86402837.60 83742374.36
长期负债：
长期借款 10726430.00 28702018.81
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 90000.00
长期负债合计 10726430.00 28792018.81
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 97129267.60 112534393.17
少数股东权益
股东权益
股本 51800000.00 100600000.00
资本公积 80673931.56 139602874.32
盈余公积 6155010.23 10869734.15
其中：公益金 2015670.08 3623244.72
未分配利润 34878391.32 51235160.18
股东权益合计 173507333.11 302307768.65
负债及股东权益总计 270636600.71 414842161.82
利润及利润分配表
会股02表
编制单位：宁夏宁河民族化工股份有限公司1998年12月31日 单位:元
项 目 上年数 本年累计数
一、主营业务收入 117489137.14 169565853.43
减：折扣与折让
主营业务收入净额 117489137.14 169565853.43
减：主营业务成本 88012121.68 130771247.34
主营业务税金及附加 270723.82 587505.56
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 29206291.64 38207100.53
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 1423199.86 3361846.13
减：存货跌价损失 11805.91
营业费用 39058371.96 8288135.03
管理费用 2247336.16 2615364.81
财务费用 1331510.33 2796262.29
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 23145273.05 27857378.62
加：投资收益(亏损以"-"号填列) 2071649.56 40427.50
期货收益(亏损以"-"号填列)
补贴收入(亏损以"-"号填列) 915500.00 1118071.00
营业外收入 984.61 2818895.79
减：营业外支出
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 25941768.80 3143149.28
减：所得税
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 25941768.80 3143149.28
加：年初未分配利润 12827887.83 34878391.32
盈余公积转入
六、可供分配的利润 38769656.63 66309884.10
减：提取法定盈余公积 2594176.87 3143149.28
提取法定公益金 1297088.44 1571574.64
七、可供股东分配的利润 34878391.32 61595160.18
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 10360000.00
八、未分配利润 34878391.32 51235160.18
现金流量表
编制单位：宁夏宁河民族化工股份有限公司1998年12月31日 单位:元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 112393232.04
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 24390738.28
收到的除增值税以外的其他税费返还 1118070.00
收到的其他与经营活动有关的现金 4223629.55
现金流入小计 169642448.36
购买商品、接受劳务支付的现金 169642448.36
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 11963506.39
支付的增值税款 19267021.15
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1434417.05
支付的其他与经营活动有关的现金 1254072.53
现金流出小计 203561465.48
经营活动产生的现金流量净额 -61435795.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 83455978.47
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 83455978.47
投资活动产生的现金流量净额 -85136784.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 97368942.76
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金 0
借款所收到的现金 77007841.64
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 174376784.40
偿还债务所支付的现金 38820906.39
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 2796262.29
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 41617168.68
筹资活动产生的现金流量净额 132759615.72
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -12132158.36
补充资料:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 31431492.78
加:少数股东损益
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 244409.03
固定资产折旧 7060270.41
无形资产摊销 27291.66
待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
固定资产报废损失
财务费用 2796262.29
投资损失(减收益) -40427.50
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -38689554.85
经营性应收项目的减少(减增加) -85176190.70
经营性应付项目的增加(减减少) 15786934.14
增值税增加净额(减减少) 5123717.13
其他
经营活动产生的现金流量净额 -61435795.61
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 6187186.73
减:货币资金的期初余额 18319345.09
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -12132158.36
