宁夏宁河民族化工股份有限公司一九九九年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
宁夏宁河民族化工股份有限公司董事会 董事长
中国.宁夏.石嘴山
(一)公司简介
1、公司名称:宁夏宁河民族化工股份有限公司
英文名称:NINGXAI NINGHE NATIONAL CHEMICALS CO.,LTD
2、公司法定代表人:石进儒
3、公司董事会秘书:董海涛
联系地址:宁夏石嘴山市石嘴山区康乐路
电话:(0952)3312333 3310319
传真:(0952)3312333 3310522
电子信箱:mzhg@public.yc.nx.cn
4、公司注册地址:宁夏石嘴山市石嘴山区康乐路
公司办公地址:宁夏石嘴山市石嘴山区康乐路
邮政编码:753200
电子信箱:mzhg@public.yc.nx.cn
5、信息披露报纸名称:中国证券报、证券时报
中国证监会指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
年度报告备置地点:本公司证券部
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:民族化工
证券代码:0635
(二)会计数据和业务数据摘要
1、年度主要利润指标情况(单位:元)
利润总额 28856728.07
净利润 28856728.07
扣除非经营性损益后的净利润 28856728.07
主营业务利润 31736145.47
其他业务利润 2869703.25
营业利润 23483993.88
投资收益 3274069.19
补贴收入 2737152.40
营业外收支净额 -638487.40
经营活动产生的现金流量净额 5991125.71
现金及现金等价物净增加额 9259133.49
2、公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位:元)
项目 1999年
1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入 178294726.97
169565853.43 169565853.43 117489137.14 117489137.14
净利润 28856728.07
31431492.78 30831505.76 25941768.80 26080048.31
总资产 486955131.45
414842161.82 481192665.00 270636600.71 270774880.22
股东权益 329140440.21
302307768.65 301491435.56 173507333.11 173258535.13
每股收益 0.287
0.312 0.306 0.501 0.503
加权平均每股收益 0.287
0.39 0.38 0.503 0.512
扣除非经营性损益
后的每股收益 0.287
0.312 0.306 0.501 0.503
每股净资产 3.27
3.01 3.00 3.35 3.34
调整后的每股净资产 3.27
3.00 2.99 3.34 3.34
每股经营活动产生
的现金流量净额 0.06
净资产收益率 8.77
10.40 10.23 14.95 15.05
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3、股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数
100600000 139602874.32 10747284.19 3582428.07 50541277.05 301491435.56
本期增加 4328509.21 1442836.40 24528218.86
27649004.65
本期减少 1207723.42
期末数
100600000 138395150.90 15075793.40 5025264.47 75069495.91 329140440.21
变动原因
为98年配股发 为本年度实现净 为年度实现 为年度实现净
行费用增加所 利润提取15％法 净利润提取 利润提取两金
致 定盈余公积和公 公益金所致 后转入所致
益金所致
(三)股东情况介绍
一、报告期末股东总数为25350户。
二、前十名股东持股情况
名次 股东名称 股份增减 年末持股 持股比
变动情况 数量(股) 例(％)
1宁夏民族化工集团有限责任公司 无 43600000 43.34
2宁夏五金矿产进出口公司 无 6800000 6.76
3石嘴山矿务局 无 4250000 4.22
4宁夏机械化工进出口公司 无 3400000 3.38
5宁夏机械设备进出口公司 无 2550000 2.53
6青山 369671 0.37
7赵天一 322860 0.32
8夏贤北 222941 0.22
9李传忠 220000 0.22
10周瑛 180491 0.18
注:持股5％以上(含5％)股份的股东所持股份质押或冻结情况:报告年度内,公司持股5％以上的股东为:宁夏民族化工集团有限责任公司和宁夏五金矿产进出口公司,报告年度内所持股份无质押或冻结情况。
本公司前10名股东之间不存在关联关系。
代表国家持有股份的单位为宁夏民族化工集团有限责任公司。
(四)股东大会简介
一、年度股东大会召开情况
本公司于一九九九年四月九日在本公司会议室召开1998年度股东大会,出席会议的股东11人,其中授权代理人2人,共代表股份60572000股,占公司总股本的60.21％。符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的规定。会议逐项审议并以投票表决方式进行表决,通过以下决议:
1、审议通过了1998年度董事会工作报告;
2、审议通过了1998年度监事会工作报告;
3、审议通过了1998年度总经理业务报告;
4、审议通过了1998年度利润分配及资本公积金转增股本预案:1998年度不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本;
5、通过了公司1998年年度报告及年度报告摘要。
关于召开本次股东大会的公告刊登在1999年3月5日的《中国证券报》和《证券时报》上。
本次股东大会决议公告刊登在1999年4月10日的《中国证券报》和《证券时报》上。
二、临时股东大会召开情况
本公司于一九九九年九月三日在公司会议室召开了一九九九年度第一次临时股东大会,出席会议的股东8人,其中授权代理人1人,共代表股份56362000股,占公司总股本的56.02％,符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的规定,会议以投票表决方式逐项审议通过以下决议:
1、审议通过修改公司章程的议案;
2、审议通过了为安徽工贸实业总公司提供1.4亿元借款担保的议案:一九九八年七月,公司为安徽省工贸实业总公司从中国进出口银行借款1.4亿元提供担保,并分别与该公司及中国进出口银行签订了担保协议及合同,期限二年。该公司同时以其资产为本公司提供反担保。目前此项借款该公司已经归还8500万元,尚余5500万元。
关于召开本次临时股东大会的公告刊登在1999年7月31日的《中国证券报》和《证券时报》上。
本次临时股东大会决议公告刊登在1999年9月4日的《中国证券报》和《证券时报》上。
(五)董事会报告
一、公司经营情况
(一)公司所处的行业及在本行业中的地位
公司生产的产品为化工原材料及中间体,主要以生产电石及其系列深加工产品为主,同类产品的生产主要集中在宁夏、山西等资源较丰富的地区,用于农药、氮肥、医药等生产企业。公司生产规模、产品质量及经济效益在全国同行业中处领先地位。在几种主要产品中石灰氮及双氰胺的生产规模均为全国第一位,而且24％含氮量的石灰氮及99.9％含量的双氰胺曾先后获得国家级新产品称号,质量居全国先进水平。公司产品主要用于出口,产品出口到美国、日本、德国及东南亚等十几个国家和地区,出口量占总销量的90％以上,具有稳定的国内外销售渠道及较强的市场竞争能力。
(二)公司主营业务的范围及其年度经营情况
1、公司主营业务范围为生产销售电石、石灰氮、双氰胺、胍盐、硫脲等相关系列延伸产品。1999年公司共完成主营业务收入17829万元,完成年度计划的76.92％,比上年增长5.14％(未完成年度计划的原因是由于部分产品市场价格继续下跌,公司实行了限产压库所致);完成利润2885.67万元,比上年下降6.47％。
2、报告期内占主营业务收入和主营业务利润10％以上的产品有:电石、双氰胺,其中电石完成销售收入7279.87万元,占主营业务收入的40.83％,实现主营业务利润1956.01万元,占主营业务利润总额的61.63％;双氰胺完成销售收入7571.18万元,占主营业务收入的42.46％,实现主营业务利润981.54万元,占主营业务利润总额的30.93％。报告年度内公司主营业务及其结构较前一报告期没有发生变化。
(三)经营中出现的主要问题及解决方案
1999年,国内、国际化工市场仍然在低谷徘徊,部分产品的价格继续呈下滑趋势,给公司的生产经营工作带来了较大的困难。面对这种情况,我们主要采取了以下措施:
1、根据当前的市场状况,调整产品的产量结构及质量结构,对价格下跌幅度较大、处于微利或不创利状况的产品进行了限产压库,努力提高主要创利产品的产量,提高产品的品级率。
2、强化内部管理,狠抓节能降耗,采用目标成本管理的方法努力降低制造成本,尽可能的降低产品降价给公司带来的不利影响。
3、以市场为导向,及时调整营销策略。在巩固老用户的同时,开发了新的出口渠道,并加大了国内市场的销售力度。与此同时,我们还充分利用自营进出口权,努力提高自营出口的比重,降低销售费用。
二、公司财务状况(单位:元)
指标名称 1999年 1998年 增减比例
总资产 486955131.45 414025828.73 +17.61％
总负债 157814691.24 112534393.17 +40.24％
股东权益 329140440.21 301491435.56 +9.17％
主营业务利润 31736145.47 38207100.53 -16.94％
净利润 28856728.07 30831505.76 -6.47％
变动原因:资产总额增加是因为赊销产品增加应收款项,本期增加房地产投资,募集资金项目陆续投入,预付材料款增加所致。总负债增加是因为流动资金不足,增加银行借款及赊欠货款所致。股东权益增加是因为本年度所形成的利润转增盈余公积和年末未分配利润增加所致。主营业务利润和净利润减少是因为公司部分产品销售价格比上年有所降低所致。
三、公司投资情况
(一)前次配股募集资金未完成项目:
1998年配股募集资金投资情况表
项目 计 划 实际 超(+) 节(-)
投资额 完工期 投资额 完工期 投资 时间
(万元) 年.月 (万元) 年.月 (万元) (天)
硫脲 2997 99.8 2969.73 1999.08 -27.27
二氧化硫脲 1998 99.8 1979.23 1999.12 -18.77 +112
滴式灌溉管 1178 99.10 947.50 -
合计 6173 5896.46 -46.04
(1)年产2000吨硫脲项目:计划投资2997万元,实际完成投资2969.73万元,其中:1998年投资1878.43万元,1999年投资1091.30万元。项目于1999年8月完工,与计划工期一致,目前正处于试生产阶段。
(2)年产500吨二氧化硫脲项目:计划投资1998万元,建设期一年。实际完成投资1979.23万元,其中:1998年投资867.05万元,1999年投资1112.18万元。在项目实施过程中,由于更改了部分工艺设计,使工期比计划推迟,于1999年12月全部完工,尚未验收。
(3)年产627万米滴式灌溉管项目:计划投资1178万元,建设期一年。实际完成投资947.50万元,其中:1998年投资537.24万元,1999年投资410.26万元。在项目实施过程中,由于原定拟由国外引进的部分关键设备与外商的谈判时间过长,使工期推迟,目前尚未完工,预计到2000年3月建成投产。
以上三个投资项目,共使用募集资金5896.46万元,已按配股说明书承诺项目进行投入。滴式灌溉管项目尚未投入的230.5万元资金暂时作为公司的流动资金,将根据项目进度继续投入。
(二)非募集资金投资项目,经1999年1月6日的公司临时董事会会议研究,决定投资800万元(实际投资725.7万元)将公司位于石嘴山市大武口区的一块闲置土地委托宁夏荣达房地产开发公司进行房地产开发,当年实现投资收益327.4万元。
四、加入WTO对公司未来生产经营的影响:
本公司产品90％以上出口,出口创汇额在同行业中名列前茅,产品在国际市场上具有较高的声誉及较强的竞争能力。中国加入WTO后,企业参与国际市场竞争的机遇和出口渠道增多,将会对公司产品在国际市场上的销售产生促进作用。同时,由于国内市场的开放及引进外资步伐的加快,有可能导致国内市场的竞争加剧,给公司带来不利影响。
五、新年度的业务发展计划
2000年,公司将在加强现有主营业务生产经营的同时,积极开拓新的投资领域,为公司培育新的利润增长点。公司将通过配股募集资金投资以下三个项目:
1、投资4988万元建设年产1万吨煤质活性炭项目。该项目利用当地丰富、优质的太西无烟煤资源,采用北京煤化所活性炭室开发的新工艺技术,生产中孔发达炭,高比表面炭等高品质活性炭1万吨,主要用于水体净化、空气净化、食品脱色、气体分离、汽油和溶剂回收等领域。
2、投资2500万元进行环境污染综合治理技术改造项目。该项目分三个小项:
(1)对电石炉进行烟尘排放的净化治理,改造后使电石炉烟尘排放浓度达到国家标准,即小于150mg/m3,符合TJ36-79《工业“三废”排放实行标准》的规定。
(2)对石灰氮粉尘治理回收,改造后使石灰氮粉尘最高容许浓度小于10mg/m3,符合TJ36-79《工业“三废”排放实行标准》的规定。(3)对双氰胺废渣全部综合利用,生产普通硅酸盐水泥。产品须符合GB175-85《硅酸盐水泥、普通硅酸盐水泥》的规定。
3、投资3000万元对拟组建的子公司上海民族大众信息产业有限公司进行增资扩股,本公司占其增资扩股后总股本的51％,主要用于建设以下两个项目:
(1)建设一个年产120万台PC生产线,通过与台湾大众集团的合作,在上海浦东地区建设年产120万台PC生产线,利用合作方在国内10余年所组建的销售网络,形成50万台的销售能力,并形成70万台的出口销售能力。(2)建设交互式卫星通讯网络项目,采用共享主站的方式为客户提供VSAT通讯服务,主要从事以下四项业务:a:远程教学及培训;b:交互式多媒体IP多点广播会议;c:海量数据传递;d:Internet接入服务。
六、董事会日常工作情况
(一)报告期内董事会会议情况
1999年1月6日召开了公司第一届董事会临时会议,会议审议通过了投资800万元将公司位于石嘴山市大武口区的一块闲置土地委托宁夏荣达房地产开发公司进行房地产开发的事项。
1999年3月2日召开了第一届董事会第八次会议,会议审议通过了《公司1998年度董事会报告》、《1998年度总经理业务工作报告》、《1998年年度报告和年度报告摘要》、《1998年度利润分配及资本公积金转增股本预案》、《关于召开1998年度股东大会的有关事项》。此次会议决议公告刊登在1999年3月5日的《中国证券报》和《证券时报》上。
1999年7月27日召开了第一届董事会第九次会议,会议审议通过了《1999年度中期报告》、《1999年度中期利润分配及资本公积金转增股本预案》、《修改公司章程的预案》、《关于为安徽省工贸实业总公司1.4亿元借款提供担保的预案》、《关于召开1999年度第一次临时股东大会的预案》。此次会议决议公告刊登在1999年7月31日的《中国证券报》和《证券时报》上。
1999年8月20日召开了公司第一届董事会临时会议,审议通过了向宁夏证券有限责任公司出资入股事项。此次会议决议公告刊登在1999年8月24日的《中国证券报》和《证券时报》上。
(二)报告期内公司没有进行利润分配,也没有进行资本公积金转增股本的方案。没有实施配股、增发新股等情况。
七、公司董事、监事、高级管理人员
(一)公司现任董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 年龄 职务 学历 任职起 年末持 年度内
止日期 股数量 持股增
减情况
石进儒 男 55 董事长 大专 1996.11-2000.02 4000 无
张玉秋 男 46 副董事长 大专 1996.11-2000.02 4000 无
曹桂荣 女 46 董事总经理 大专 1996.11-2000.02 4000 无
石进林 男 41 董事副总经理 大专 1996.11-2000.02 4000 无
董海涛 男 34 董事副总经理 大学 1996.11-2000.02 4000 无
韩华荣 男 56 董事副总经理 高中 1996.11-2000.02 4000 无
薛福德 男 55 董事 大学 1996.11-2000.02 0 无
朱泽民 男 45 董事 大学 1996.11-2000.02 0 无
殷正行 男 54 董事 大学 1996.11-2000.02 0 无
武侯记 男 55 监事会主席 大学 1996.11-2000.02 4000 无
孙尔林 男 32 监事 大专 1996.11-2000.02 2000 无
杨强忠 男 29 监事 中专 1996.11-2000.02 1000 无
马永惠 男 44 监事 高中 1996.11-2000.02 1000 无
吴忠国 男 45 监事 中专 1996.11-2000.02 1000 无
公司高级管理人员在本公司取得的年度报酬总额为18.5236万元,其中2万元以上的1人,1.7万元至1.8万元的6人,1.6万元至1.7万元的1人,1.4万元至1.5万元的1人,1.3万元至1.4万元的2人。薛福德、朱泽民、殷正行三人不在本公司领取报酬。
报告期内公司没有离任的董事、监事和其他高级管理人员。
报告期内公司没有聘任或解聘公司经理、董事会秘书。
八、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案:由于执行《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》[财会字(1999)35号文],冲减了往年未分配利润,再加上公司近两年来销售市场滑坡,产品价格大幅下跌,部分产品限产压库,经营活动受到了很大影响。目前公司正在积极寻找摆脱困难的途径,规避单一主营所带来的市场风险,努力选择新的投资项目,为公司寻找新的利润增长点。因此为了公司的长远发展,董事会决定1999年度利润不分配,也不进行资本公积金转增股本。
九、其他报告事项。
本报告期内选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》,没有变更。
(六)监事会报告(一)年度内监事会会议情况
报告期内公司监事列席了报告期内召开的年度股东大会、临时股东大会及历次董事会会议,并召开了一次监事会会议。
公司第一届监事会第四次会议于1999年3月2日在公司小会议召开,出席会议的监事应到5人,实到5人,会议由监事会主席武侯记先生主持,会议审议通过了公司1998年度监事会报告。
(二)公司依法运作情况
一年来,监事会按照《公司法》、公司章程赋予的职责依法行使监督权,监事会认为:公司在日常生产经营工作中,决策程序合法,已建立起比较完善的内部控制制度。公司董事、经理及高级管理人员在执行公司职务时,没有违反国家法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。
(三)对公司财务的检查
经检查,公司财务报告符合《企业会计准则》和《股份制企业会计制度》的有关规定,客观公允的反映了公司1999年度的财务状况及经营状况。宁夏五联会计师事务所出具的审计意见真实、客观。
(四)对募集资金使用情况的检查
经检查,公司承诺的投资项目与实际投资项目一致,没有变更。
(五)对关联交易的检查
经检查,监事会认为公司与控股股东之间的关联交易采用了市场公允价格,无损害上市公司利益的行为。
(七)重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。
三、报告期内控股股东、公司总经理没有变更;董事会没有换届、改选或半数以上成员变动的情况;公司没有解聘、新聘董事会秘书。
四、报告期内公司没有收购及出售资产、吸收合并事项。
五、重大关联交易事项
1、购销商品的关联交易
公司向控股股东宁夏民族化工集团有限责任公司购买电石、电石桶等产品,电石由公司自用,用于石灰氮的生产;电石桶作为公司出口电石的包装物。报告期内共发生金额3174.78万元,占公司购货总额的14.22％。产品价格由双方根据市场价格协商确定,采用了市场公允价格,对公司的利润没有影响。
2、关联方债权、债务往来
企业名称 往来帐项 期初数 占总额％ 期末数 占总额％
宁夏民族化工集
团有限责任公司 预付帐款 9380310.13 45.21 29728015.31 49.6
以上债权均为一年期债权,系正常业务往来所致,无任何坏帐迹象。
六、公司与控股股东在资产、人员、财务方面的“三分开”情况
公司的法人治理结构健全,董事长由股东单位的董事长兼任,副董事长、总经理及两位副总经理曾经在股东单位兼职,已于1999年5月辞去了在股东单位的职务。公司的劳动、人事、工资管理完全独立。公司设独立的财务部门、独立的财务核算体系及财务管理制度,公司独立开设银行帐户,独立纳税,已经完全做到了人员独立、资产完整、财务独立。
七、托管、承包、租赁情况
经1999年1月6日的公司临时董事会研究,决定投资800万元(实际投资725.7万元)将公司位于石嘴山市大武口区的一块闲置土地委托宁夏荣达房地产开发公司进行房地产开发,当年实现投资收益327.4万元。
八、聘任会计师事务所情况
报告年度内公司聘任的会计师事务所仍为宁夏五联会计师事务所,没有变更。
九、其他重大合同事项
1998年7月公司为安徽省工贸实业总公司在中国进出口银行借款1.4亿元提供担保,并分别与该公司及中国进出口银行签订了担保协议及合同,期限二年。该公司同时以其资产为本公司提供了反担保,目前此项借款该公司已归还8500万元,尚余5500万元。此担保已经1999年度第一次临时股东大会通过。
十、公司报告期内没有变更名称和股票简称,公司股票简称仍为“民族化工”。
十一、其他重大事项
根据财政部财会字[1999]35号文件《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》和财政部财会字[1999]49号文件《关于〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答〉的通知》的有关规定,公司本年度坏帐准备、存货跌价准备会计政策发生变更并已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数。利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。由于会计政策的变更,因坏帐准备计提的累计影响数为81.63万元,并调减了1998年度净利润60万元,调减了1999年年初留存收益81.63万元,其中:未分配利润调减了69.39万元,盈余公积调减了12.24万元,利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了69.39万元。
(八)财务会计报告
宁夏五联会计师事务所
审计报告
宁五会审字[2000]045号
宁夏宁河民族化工股份有限公司:
我们接受委托,审计了贵公司一九九九年十二月三十一日的资产负债表、一九九九年度利润表、一九九九年度利润分配表和一九九九年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九九年十二月三十一日的财务状况及一九九九年度经营成果和一九九九年度现金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
宁夏五联会计师事务所中国注册会计师:司建军
中国.宁夏.银川中国注册会计师:杨克文
解放西街111号二○○○年二月二十日
会计报表附注
(一)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、外币业务折算方法
外币业务发生时采用当期期初汇率折算为记账本位币入账,年末对货币性项目的外币余额按年末汇率折算为记账本位币,汇兑损益计入当期损益。
2、坏账核算方法
本公司坏账核销采用备抵法。1999年1月1日之前,坏账准备按年末应收账款余额的3‰计提。现改为按账龄分析法计提,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,规定的提取比例为:对一年以内的财务计现金流量较好,信誉高并且有保证还款计划的应收款项按其期末余额的5‰计提,对其余1年以内的应收款项按5％计提,但对以下几种情况不能全额计提坏帐准备:(1)计划对应收款项进行债务重组或已其他方式进行重组的;(2)与关联方发生的应收款项,特别是母子公司交易或事项产生的应收款项;(3)其他已预期,但是无确凿证据证明不能收回的应收款项;1-2年的,按其余额的按5％计提;2-3年的,按其余额的按10％计提;3-4年的,按其余额的按30％计提;4-5年的,按其余额的50％计提;5年以上的,按其余额的100％计提。
符合下列条件的确认为坏账:
(1)因债务人破产或死亡、以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收账款;
(2)因债务人经营状况恶化,经实施债务重组等办法努力后仍然无法履行偿债义务,超过三年仍然不能收回的应收账款。
3、存货核算方法
存货包括原材料、自制半成品、在产品、产成品、低值易耗品等。
(1)原材料、自制半成品采用实际成本核算,购入的原材料成本包括:买价、运杂费、合理损耗、整理挑选费用、税金等;
(2)低值易耗品摊销采用领用时一次摊销法;
(3)在产品按所耗原材料费用计价法核算;
(4)各类存货采用永续盘存制,年末进行实地盘点,各类存货的盘盈、盘亏、报废经批准后计入当期损益;
(5)生产成本的核算采用分步法;
(6)本公司存货跌价准备系根据1998年1月1日存货帐面成本和市价之差按分类法计提。
4、短期投资核算方法
短期投资是指本公司购入能随时变现、并且持有时间不准备超过一年的有价证券及不超过一年的其他投资。
有价证券按取得时的实际成本计价。
当期的有价证券收益以及有价证券转让所取得的收入与帐面成本的差额,记入当期损益。其他投资在其实际收到投资所得时,记入当期损益。
短期投资跌价准备系根据1999年12月31日短期投资帐面成本和市价之差按个别项目法计提。
5、长期投资核算方法
本公司长期投资分为长期股权投资和长期债权投资。
A、长期股权投资核算方法
(1)公司对外股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记账;
(2)对持股20％以上(含20％)的及虽在20％以下但具有重大影响的,采用权益法核算;持股50％以上的在权益法核算的基础上编制合并会计报表;对持股20％以下,或虽在20％以上但不具有重大影响的采用成本法核算;
(3)股权投资差额的摊销:合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;未规定投资期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销;
本公司计提长期投资减值准备。
B、长期债权投资核算方法
本公司购入的长期债券,按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本入账;实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价,并在债券的存续期间内于确认相关债券利息收入时平均摊销。
C.经董事会研究决定,从1999年1月1日开始本公司按个别项目法计提长期投资减值准备。在被投资单位或对象出现、发生下列情况时计提长期投资减值准备:
(1)有市价的长期投资
----其市价连续两年低于帐面成本;
----被投资单位当年发生严重亏损;
----被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
(2)没有市价的长期投资
----影响被投资单位经营的政治和法律环境发生变化,可能导致被投资单位出现巨额亏损;
----由于种种原因被投资单位财务状况严重恶化。
如果按上述判断标准其估计未来可收回金额低于投资帐面价值的,按可收回金额低于投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
6、固定资产计价与折旧政策
(1)固定资产的确认标准为:单位价值2000元以上并且使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2,000.00元以上,并且使用期限超过两年的,也确认为固定资产。
(2)固定资产的计价方法
a、购入的固定资产,以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等记账;
b、自行建造的固定资产,按建造过程中实际发生的全部合理的、必要的支出记账;
c、投资者投入的固定资产,按评估确认的原价记账;
d、融资租入的固定资产,按租赁协议确定的设备价款,发生的运输费、途中保险费、安装调试费等支出记账。
(3)固定资产的折旧采用平均年限法分类计提,按各类固定资产的原值和预计使用年限及预计残值率确定其折旧率如下:
固定资产类别 预计使用年限(年) 预计残值率(％) 年旧率(％)
房屋建筑物 15 5 6.4
机器设备 10 5 9.5
运输设备 12 5 8.0
(4)固定资产盘盈、盘亏、报废,结转“待处理固定资产损益”,经核查处理和批准后其净损益转营业外收支。
7、收入的确认
(1)销售产品:
本公司已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方、本公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权、相关的收入已经收到或取得了收款的证据、并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入实现。
(2)提供劳务:
在同一会计年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入的实现。如劳务的开始和完成分属不同会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入的实现。
8、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
9、合并会计报表编制方法
合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。
(1)合并范围为本公司拥有过半数以上(不包括半数)有表决权的权益性资本的子公司;
(2)按照财政部财会字(95)第11号文《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》的要求,在合并会计报表时对以下事项进行抵销:
A、本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分。
B、本公司与纳入合并范围子公司之间的债权与债务项目。
C、本公司与纳入合并范围子公司之间的内部销售。
D、本公司与纳入合并范围子公司之间未实现的内部销售。
(3)在合并会计报表时,对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方面,按母公司会计政策进行调整;对子公司所执行的行业会计制度业已在会计报表合并时做了必要的调整。
(二)、会计报表项目注释
注释1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 77055.09 14846.13
银行存款 6110131.64 15431474.09
合计 6187186.73 15446320.22
注释2、应收帐款
帐龄 期初余额 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
一年以内
131661924.30 93.55 658309.62 107751955.26 74.36 538759.78
一至二年
9074359.22 6.45 453717.96 31158778.57 21.50 1557938.93
二至三年 6001073.18 4.14 600107.32
合计
140736283.52 100.00 1112027.58 144911807.01 100 2696806.03
前五名单位欠款情况
单位 金额 时间原因
宁夏川宇化工有限责任公司 5,910,839.92 一年以内销售产品
阿盟五金矿产机械化工公司 4,706,561.94 一年以内销售产品
淄博市临淄万通精细化工公司 1,625,137.50 一年以内销售产品
内蒙阿拉善盟亨峰贸易公司 4,391,920.41 一年以内销售产品
五矿国际金属贸易公司 3,041,902.70 一年以内销售产品
注:持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位无欠款情况。
注释3、其他应收款
帐龄 期初余额 期末余额
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
一年以内
10261837.91 87.22 51309.19 27441317.27 89.80 137206.59
一至二年
1504103.37 12.78 75205.17 2693462.54 8.81 134673.13
二至三年 423542.76 1.39 42354.28
合计
11765941.28 100.00 126514.36 30558322.57 100.00 314234.00
前五名单位欠款情况
单位 金额 时间原因
海关银川办事处 670,000.00 一年以内保证金
荣达房地产开发公司 1,000,761.00 一年以内项目投资
垫付资金
中信物资公司天津贸易公司 430,138.31 一年以内垫付运费
款
宁夏出入境检验检疫局 143,522.60 一年以内预付商品
检验费
广州远洋运输公司驻天津办事处 158,322.50 一年以内垫付运费
款
注:持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位无欠款情况。
注释4、预付帐款
帐龄 期初余额 比例％ 期末余额 比例％
一年以内
16128752.62 77.44 56106830.76 93.61
一至二年
4619482.53 22.26 1123842.76 1.88
二至三年 2705419.01 4.51
合计 20748235.15 100.00 59936092.53 100.00
前五名单位欠款情况:
单位 金额 时间原因
宁夏民族化工集团有限责任公司
29,728,015.31 一年以内预付原材料款
宁夏基建物资总公司建材公司 390,628.17 一年以内预付钢材款
陕西伟宝粤钢管有限公司 668,455.65 一年以内预付钢材款
中国包装进出口宁夏公司 1,240,000.00 一年以内预付钢材款
惠农县煤炭公司 252,000.00 一至二年预付钢材款
注:持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款情况见附注五。
注释5、存货
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 2878909.79 22942432.73
半成品 2461916.88 1778519.09
产成品 61133610.09 11805.91 32329888.15 11805.91
低值易耗品 827538.28 466384.11
合计 67301975.04 11805.91 57517224.08 11805.91
本公司存货按历史成本计价,本次存货计价会计政策变更后,存货计价在期未按历史成本与市价孰低计提存货跌价准备金,由此影响期初留存收益11805.91元。
注释6、待摊费用
主要待摊费用项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
其他 577545.56 - 577545.56 517545.56 60000.00
合计 577545.56 - 577545.56 517545.56 60000.00
注释7、长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
其他长期投资 7256646.15 7256646.15
合计 7256646.15 7256646.15
注释8、固定资产
(1)原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 39191189.31 39191189.31
机器设备 107176897.52 102426.21 107074471.31
运输设备 4475862.70 4475862.70
合计 150843949.53 102426.21 150741523.32
(2)累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 7373665.82 2508236.12 - 9881901.94
机器设备 15721505.94 7799950.18 - 23521456.12
运输设备 1570924.92 358071.80 - 1928996.72
合计 24666096.68 10666258.10 - 35332354.78
(3)净值 126177852.85 115409168.54
注释9、工程物资
类别 期初数 期末数
机器设备 1189680.50 -
材料 1514021.97 -
合计 2703702.47 -
注释10、在建工程
(1)工程项目情况
工程项目 批准文号
期初数 本期 本期转入 其他 期末数
增加数 固定资产 转出数
资金来源 项目进度(％)
硫脲二扩宁经贸业(计) 发[1997]216号
18784319.90 9155736.85 27940056.75 募集资金 100
二氧化硫脲宁经贸业(计) 发[1997]216号
8670521.92 8926020.41 17596542.33 募集资金 100
滴水管项目宁经贸业(计) 发[1997]216号
5327643.60 1873694.31 7201337.91 募集资金 77.63
工程预付款
6790639.12 -6790639.12 0
领星工程 6103271.80 6103271.80 自筹资金
合计 39573124.54 19268084.25 58841208.79
注:1.硫脲二扩项目设备款因发票未到,在预付帐款中反映,金额为1757267.87元,收到发票后转入在建工程.
2.二氧化硫脲项目设备款因发票未到,在预付帐款中反映,金额为2195705.13元,收到发票后转入在建工程.
3.滴水管项目设备款因发票未到,在预付帐款中反映,金额为2273664.32元,收到发票后转入在建工程.
注释11、长期待摊费用
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
固定资产改良 109166.66 81875.00 - 40687.50 41187.50
合计 109166.66 81875.00 - 40687.50 41187.50
注释12、短期借款
借款类别 期初数 期末数 利率 备注
抵押借款 - 5800000.00 5.3625-5.8575‰
信用借款 34230778.64 72840673.20 5.3625-5.8575‰
合计 34230778.64 78640673.20 5.3625-5.8575‰
注释13、应付账款
帐龄 期初余额 比例(％) 期末余额 比例(％)
一年以内 28341186.92 91.49 31413181.55 91.01
一至二年 2635248.53 8.51 1237892.91 3.59
二至三年 1864617.09 5.40
合计 30976435.45 100.00 34515691.55 100.00
注:无欠持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
注释14、其他应付款
帐龄 期初余额 比例(％) 期末余额 比例(％)
一年以内 3069591.12 96.59 1910715.83 95.80
一至二年 51341.38 1.62 83794.91 4.20
二至三年 57000.00 1.79 - -
合计 3177932.50 100.00 1994510.74 100.00
注:无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项情况。
注释15、预收帐款
帐龄 期初余额 比例(％) 期末余额 比例(％)
一年以内 8936812.59 83.37 1364240.04 72.69
一至二年 913524.45 8.52 323081.36 17.22
二至三年 869176.36 8.11 157172.97 8.37
三年以上 32190.66 1.72
合计 10719513.40 100.00 1876685.03 100.00
注:无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项情况。
注释16、一年内到期的长期负债
借款单位 金额 借款期限 年利率‰ 借款条件
中国进出口银行 3689618.81 1995.9-2000.9 3.5 信用
中国银行 12399900.00 1994.9-98.12 12.060 信用
社会发展基金局 2011350.54 1997.4-2000.1 4.20 信用
中国工商银行 3000000.00 1998.12-2000.1 7.11 信用
中国工商银行 4290000.00 1996.7-97.7 12.06 信用
合计 25390869.35
注1:中国银行借款期末本金1,500,000.00美元,按100:826.66元汇率折人民币12,399,900.00元,该户无欠利息情况。
注2:中国进出口银行借款期末本金51,445,486.00日元,按100:7.1719元汇率折人民币3,689,618.81元,该户无欠利息情况.
注释17、股本
股东名称 期初数 期末数
宁夏民族化工集团公司 43600000.00 43600000.00
宁夏石嘴山矿务局 4250000.00 4250000.00
宁夏五金矿产进出口公司 6800000.00 6800000.00
宁夏机械化工进出口公司 3400000.00 3400000.00
宁夏机械设备进出口公司 2550000.00 2550000.00
社会公众股 40000000.00 40000000.00
合计 100600000.00 100600000.00
注释18、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 139540874.32 - 1207723.42 138333150.90
退税 62000.00 62000.00
合计 139602874.32 - 1207723.42 138395150.90
注:本期资本公积金减少系一九九八年配股发行费用。
注释19、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 7164856.12 2885672.81 10050528.93
法定公益金 3582428.07 1442836.40 - 5025264.47
任意盈余公积
合计 10747284.19 4328509.21 15075793.40
注释20、未分配利润
项目 金额
一、本期净利润 28856728.07
加:年初未分配利润 50541277.05
二、本年利润分配 79398005.12
减:本期提取法定公积金 2885672.81
本期提取公益金 1442836.40
三、期末未分配利润 75069495.91
注释21、其他业务利润
项目 本年发生数 上年发生数
电石桶 2501930.57 986070.64
装卸费 16010.70
材料 469738.95
其他 367772.68 1890025.64
合计 2869703.25 3361846.13
注释22、营业费用
营业费用共计2,960,320.56元,较上年的8,288,135.03元减少5,327,814.47元,减少幅度为64.28％,主要原因为1998年出口销售收入采用按照发票金额确认收入,1999年出口销售收入采用FOB价确认收入,将发票金额中所包括的购货方支付的海运费直接冲减营业费用,1999年共冲减5,439,983.19元,使得1999年营业费用大幅下降。
注释23、财务费用
项目 本年发生数 上年发生数
利息支出 6431593.92 2595159.79
减:利息收入 1625485.33 86118.11
汇兑损失 8818.26 187203.12
减:汇兑收益 334584.40 163266.96
手续费 403564.43 263284.45
合计 4883906.88 2796262.29
注释24、投资收益
项目 本年发生数 上年发生数
项目投资分回利润 3274069.19 40427.50
注:根据本公司和宁夏荣达房地产开发公司(以下简称乙方)所达成的协议,由本公司出资乙方共同开发旧城改造项目,开发荣景花园居住区,项目收入6,636,810.67元,成本2,998,956.02元,项目利润为3,637,854.65元,根据协议本公司应收回项目收益的90％共计3,274,069.19元。
注释25、补贴收入
项目 本年发生数 上年发生数
增值税返还 1489379.98 745070.00
土地使用税返还 214000.00
房产税返还 224326.13 159000.00
城建税返还 118589.83
创汇补贴 904856.46
合计 2737152.40 1118070.00
注:根据宁财(税)发[2000]66号文件“关于确认宁夏宁河民族化工股份有限公司享受有关财税优惠政策的批复”确认我公司有关财税优惠政策如下:
1、增值税地方25％部分以96年度实际入库数为基数,超基数地方25％部分,按照50％返还企业。
2、免征1996年至1999年度企业所得税。
3、城市维护建设税、固定资产投资方向调节税、土地使用税和房产税从1996年先征后返6年。
注释26、营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
管理费 9315.00 2003526.23
罚款 3433.00
其他 2703.30 811936.56
合计 12018.30 2818895.79
注释37、营业外支出
项目 本年发生数 上年发生数
风险基金 266707.23 182500.81
捐赠支出 50000.00 -
罚款 19508.08 104031.69
其他 314290.39 116746.63
合计 650505.70 403279.13
三、关联方关系及其交易
(一)、关联方关系
1.存在控制关系的关联方(单位:万元)
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
宁夏民族化工集团有限责任公司
宁夏石嘴山 化工产品 母公司 国有企业 石进儒
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (单位:万元)
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
夏民族化工集团有限责任公司 2135.30 2135.30
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益变化(单位:万元)
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
宁夏民族化工集团有限责任公司
4360 43.34 4360 43.34
(二)、关联方交易
1.定价政策
本公司从母公司采购货物及销售给母公司的货物均以市场交易价为定价基础,1997年1999年本公司无任何高于或低于正常采购价及售价的情况。
2.关联方应收应付款项(单位:万元)
企业名称 1999年12月31日 1998年12月31日
金额 比例 金额 比例
宁夏民族化工集团有限责任公司
预付账款 29728015.31 49.60 9380310.13 45.21
3.从关联方采购货物或劳务(单位:万元)
企业名称 1999年12月31日 1998年12月31日
金额 比例 金额 比例
宁夏民族化工集团有限责任公司
31747799.96 15.22 54034731.40 29.67
四、或有事项
1998年7月本公司为安徽省工贸实业总公司(以下简称“该公司”)在中国进出口银行借款1.4亿元提供担保,并分别与该公司及中国进出口银行签定了担保协议及合同,期限两年。该公司同时以其资产为本公司提供了反担保,目前此项借款该公司已归还8500万元,尚余5500万元。
五、承诺事项
本公司无需披露的重大承诺事项
六、期后事项
本公司无需披露的重大期后事项
七、资金周转情况
本公司经营情况正常,资金周转和往年基本一致。
八、会计政策变更的说明
1、会计政策变更的内容
本公司按照《股份有限公司会计制度》的规定,从1999年1月1日起改变如下政策:
(1)本公司坏账核销采用备抵法。1999年1月1日之前,坏账准备按年末应收账款余额的3‰计提。现改为按账龄分析法计提,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,规定的提取比例为:对一年以内的财务计现金流量较好,信誉高并且有保证还款计划的应收款项按其期末余额的5‰计提,对其余1年以内的应收款项按5％计提,但对以下几种情况不能全额计提坏帐准备:(1)计划对应收款项进行债务重组或已其他方式进行重组的;(2)与关联方发生的应收款项,特别是母子公司交易或事项产生的应收款项;(3)其他已预期,但是无确凿证据证明不能收回的应收款项;1-2年的,按其余额的按5％计提;2-3年的,按其余额的按10％计提;3-4年的,按其余额的按30％计提;4-5年的,按其余额的50％计提;5年以上的,按其余额的100％计提。
(2)期末短期投资原按成本计价,现改为按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备。
(3)期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低计价。
(4)期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字添列。上述会计政策变更的累计影响数为816,333.09元,因坏账准备计提方法变更的累计影响数为816,333.09元;由于会计政策变更,调减了1996年度的净利润354,552.25元,调增了1997年
度的净利润138,206.18元,调减了1998年度的净利润599,987.02元,调减了1999年年初留存收益816,333.09元,其中,未分配利润调减了693,883.13元,盈余公积调减了122,449.96元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了693,883.13元。
2、调整后97、98、99年有关指标: 单位:人民币元
1999年 1998年 1997年
股本 100600000.00 100600000.00 51800000.00
资本公积 138395150.90 139602874.32 80673931.56
盈余公积 15075793.40 10747284.19 6122558.32
其中:公益金 5025264.47 3582428.07 2040852.77
未分配利润 75069495.91 50541277.05 34662045.25
合计 329140440.21 301491435.56 173258535.13
净利润 28856728.07 30831505.76 26080048.31
净资产收益率 8.77 10.23 15.05
每股收益 0.287 0.306 0.503
(九)公司其他有关资料
一、公司于1998年9月25日在银川市自治区工商行政管理局变更注册登记,注册资本由5180万元变为10060万元。
二、企业法人营业执照注册号:22769316
三、税务登记号码640203227693163
四、公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记有限公司
五、公司聘请的会计师事务所
名称:宁夏五联会计师事务所
办公地址:宁夏回族自治区银川市解放西街111号
(十)备查文件
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
三、报告其内在中国证监会指定报纸张公开披露过的所有公司文件
的正本及公告的原稿。
附表1-1 资产负债表
编制单位:宁夏宁河民族化工股份有限公司 单位:人民币元
资产 1999年12月31日 1998年12月31日
流动资产:
货币资金 15446320.22 6187186.73
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
其他应收款 30558322.57 11765941.28
应收账款 144911807.01 140736283.52
减:坏账准备 3011040.03 1238541.94
应收款项净额 172459089.55 151263682.86
预付账款 59936092.53 20748235.15
应收补贴款
其他应收款
存货 57517224.08 67301975.04
减:存货跌价准备 11805.91 11805.91
存货净额 57505418.17 67290169.13
待摊费用 60000.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 305406920.47 245489273.87
长期投资:
长期股权投资 7256646.15
长期债权投资
长期投资合计 7256646.15
减:长期投资减值准备
长期投资净额 7256646.15
固定资产:
固定资产原价 150741523.32 150843949.53
减:累计折旧 35332354.78 24666096.68
固定资产净值 115409168.54 126177852.85
工程物资 2703702.47
在建工程 58841208.79 39573124.54
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 174250377.33 168454679.86
无形及递延资产:
无形资产
开办费
长期待摊费用 41187.50 11 81875.00
其他长期资产
无形及其他资产合计 41187.50 81875.00
递延税款借项
资产总计 486955131.45 414025828.73
负债及所有者权益 1999年12月31日 1998年12月31日
流动负债:
短期借款 78640673.20 34230778.64
应付票据 8500000.00
应付账款 34515691.55 30976435.45
预收账款 1876685.03 10719513.40
代销总商品款
应付工资 1424022.38 1628486.47
应付福利费 2551765.46 1673517.20
应付股利
应交税金 1661143.98 720457.89
其他应交款 1169329.55 439795.26
其他应付款 1994510.74 3177932.50
预提费用 175457.55
一年内到期的长期负债 25390869.35
其他流动负债
流动负债合计 157724691.24 83742374.36
长期负债:
长期借款 28702018.81
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 90000.00 90000.00
长期负债合计 90000.00 28792018.81
递延税款:
递延税款贷项
负债合计 157814691.24 112534393.17
股东权益:
股本 100600000.00 100600000.00
资本公积 138395150.90 139602874.32
盈余公积 15075793.40 10747284.19
其中:公益金 5025264.47 3582428.07
未分配利润 75069495.91 50541277.05
股东权益合计 329140440.21 301491435.56
负债及股东权益总计 486955131.45 414025828.73
附表1-3 利润及利润分配表
编制单位:宁夏宁河民族化工股份有限公司 单位:人民币元
项目 1999年度 1998年度
一、主营业务收入 178294726.97 169565853.43
减:折扣与折让
营业务收入净额 178294726.97 169565853.43
减:主营业务成本 145277712.15 130771247.34
主营业务税金及附加 1280869.35 587505.56
二、主营业务利润 31736145.47 38207100.53
加:其他业务利润 2869703.25 3361846.13
减:存货跌价损失 11805.91
营业费用 2960370.56 8288135.03
管理费用 3277577.40 3215351.83
财务费用 4883906.88 2796262.29
三、营业利润 23483993.88 27257391.60
加:投资收益 3274069.19 40427.50
补贴收入 2737152.40 1118070.00
营业外收入 12018.30 2818895.79
减:营业外支出 650505.70 403279.13
加:以前年度损益调整
四、利润总额 28856728.07 30831505.76
减:所得税
五、净利润 28856728.07 30831505.76
加:年初未分配利润 50541277.05 34694497.16
盈余公积转入
六、可供分配的利润 79398005.12 65526002.92
减:提取法定盈余公积 2885672.81 3083150.58
提取法定公益金 1442836.40 1541575.29
七、可供股东分配的利润 75069495.91 60901277.05
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 10360000.00
八、未分配利润 75069495.91 50541277.05
附表1-4 现金流量表
编制单位:宁夏宁河民族化工股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 149103184.64
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 16153693.65
收到的除增值税以外的其他税费返还 267324.76
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 165524203.05
购买商品、接受劳务支付的现金 115186721.15
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及以职工支付的现金 11153545.47
支付的增值税款 29615623.63
支付的所得税款 840000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1210410.98
支付的其他与经营活动有关的现金 1526776.11
现金流出小计 159533077.34
经营活动产生的现金流量净额 5991125.71
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 1092485.90
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1092485.90
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 27204470.49
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 7256646.15
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 34461116.64
投资活动产生的现金流量净额 -33368630.74
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 116879884.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 116879884.00
偿还债务所支付的现金 75079989.44
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 5163256.04
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 80243245.48
筹资活动产生的现金流量净额 36636638.52
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 9259133.49
补充资料:
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
接受捐赠非现金资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 28856728.07
加:计提的坏账准备或转销的坏账 1772498.09
固定资产折旧 10589509.26
无形资产摊销 40687.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失
财务费用 5163256.04
投资损失(减:收益) -3274069.04
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 8429069.19
经营性应收项目的减少(减:增加) -62155762.16
经营性应付项目的增加(减:减少) 29265469.56
增值税增加净额(减:减少) -12696260.80
其他
经营活动产生的现金流量净额 5991125.71
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 15446320.22
减:货币资金的期初余额 6187186.73
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 9259133.49
