广东风华高新科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
广东风华高新科技股份有限公司 2012 年第三季度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
3、公司所有董事均出席了审议本次季报的董事会会议。
4、公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
5、公司董事长钟金松先生、董事兼总经理幸建超先生及副总经理兼财务负责人廖永忠先生声明：保
证季度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整：
□ 是 √ 否 □ 不适用
本报告期末比上年度期末增减
2012.9.30 2011.12.31
(%)
总资产（元） 3,261,632,767.90 3,309,533,664.12 -1.45%
归属于上市公司股东的所有
2,174,339,894.13 2,254,933,533.75 -3.57%
者权益（元）
股本（股） 670,966,312.00 670,966,312.00 0%
归属于上市公司股东的每股
3.24 3.36 -3.57%
净资产（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 455,683,121.86 -11.52% 1,407,340,732.86 -11.82%
归属于上市公司股东的净利
13,272,276.21 -58.5% 67,525,877.39 -40.12%
润（元）
经营活动产生的现金流量净
-- -- 57,861,332.63 -45.24%
额（元）
每股经营活动产生的现金流
-- -- 0.09 -43.75%
量净额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.02 -60% 0.1 -41.17%
稀释每股收益（元/股） 0.02 -60% 0.1 -41.17%
加权平均净资产收益率（%） 0.61% 减少 0.8 个百分点 3.04% 减少 1.6 个百分点
扣除非经常性损益后的加权
0.57% 减少 0.8 个百分点 0.79% 减少 2.93 个百分点
平均净资产收益率（%）
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扣除非经常性损益项目和金额：
√ 适用 □ 不适用
年初至报告期期末金
项目 说明
额（元）
非流动资产处置损益 66,847.66 -
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
11,222,410.06 -
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 -
生的收益
非货币性资产交换损益 -
委托他人投资或管理资产的损益 -
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
-
值准备
债务重组损益 -
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
-
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
-
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
43,449,620.62 -
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -
对外委托贷款取得的损益 -
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
-
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
-
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -98,392.79 -
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -
少数股东权益影响额 298,485.69 -
所得税影响额 4,451,566.67 -
合计 49,890,433.19 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的说明：
项目 涉及金额（元） 说明
无 0.00 -
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（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 99,339
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
广东省广晟资产经营有限公司 122,484,170 人民币普通股 122,484,170
深圳市广晟投资发展有限公司 21,984,609 人民币普通股 21,984,609
深圳市加德信投资有限公司 8,760,785 人民币普通股 8,760,785
广东粤财创业投资有限公司 8,162,091 人民币普通股 8,162,091
肇庆市华利达投资有限公司 7,330,000 人民币普通股 7,330,000
肇庆市盈信创业投资有限公司 4,808,000 人民币普通股 4,808,000
张健良 2,609,097 人民币普通股 2,609,097
肇庆市艺宏科技开发有限公司 1,875,000 人民币普通股 1,875,000
黄河 1,864,610 人民币普通股 1,864,610
广发证券股份有限公司客户信
1,725,390 人民币普通股 1,725,390
用交易担保证券账户
深圳市广晟投资发展有限公司（以下简称“深圳广晟”）系广东省广晟资产经营有限公司（以
股东情况的说明 下简称“广晟公司”）全资子公司；公司未知其他股东之间是否存在关联关系以及属于《上市
公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
三、重要事项
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表中主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因：
交易性金融资产期末余额较年初增加925.44%，主要系公司报告期申购新股增加所致；
预付账款期末余额较年初增加65.10%，主要系公司报告期预付材料款增加所致；
开发支出期末余额较年初增加155.71%，主要系公司报告期继续加大研发投入所致；
短期借款期末余额较年初增加39.20%，主要系公司报告期补充流动资金所致；
应付票据期末余额较年初减少41.02 %，主要系公司报告期与供应商的结算方式略有改变影响所致；
应付职工薪酬期末余额较年初减少38.70%，主要系公司报告期支付上年度应付职工薪酬所致；
应付利息期末余额较年初减少73.51%，主要系公司报告期支付了部分利息费用所致；
一年内到期的非流动负债期末余额较年初减少93.39%，主要系公司报告期偿还了部分1年内到期的长期借款所致。
2、利润表中主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因：
管理费用较去年同期增加35.01%，主要系公司报告期研发支出核算方式改变使得研发支出费用化金额大幅增加所致；
财务费用较去年同期减少51.12%，主要系公司报告期汇兑收益增加所致；
资产减值损失较去年同期增加607.35%，主要系公司报告期补提坏账准备及存货跌价准备所致；
公允价值变动收益较去年同期增加100.07%，主要系公司报告期末所持股票投资公允价值变动所致；
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投资收益较去年同期增加141.76%，主要系公司报告期出售所持长春奥普光电技术股份有限公司（以下简称“奥普光电”）
部分股票及处置所持有的3I Systems Corporation股权等事项共同影响所致；
营业外收入较去年同期增加36.77%，主要系公司报告期政府补助收入增加所致；
营业外支出较去年同期减少72.88%，主要系公司报告期非流动资产处置损失等支出减少所致；
所得税费用较去年同期减少58.89%，主要系公司报告期净利润减少所致；
其他综合收益较去年同期减少1343.78%，主要系公司报告期可供出售金融资产公允价值下降幅度较大所致。
3、现金流量表中主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因：
经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少45.24%，主要系公司报告期销售商品及提供劳务所收到的现金减少所致；
投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加77.65%，主要系公司报告期收回3i Systems Corporation 股权投资、减持奥普
光电部分股票等收到的现金增加所致；
筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 60.26%，主要系公司报告期取得借款收到的现金增加及 2011 年度股利分配
支付的现金减少所致。
（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他
√ 适用 □ 不适用
公司通过全资控股子公司--风华矿业投资控股（香港）有限公司认购澳大利亚上市公司 Hawthorn Resources Limited
（股票代码：HAW，以下简称“HAW 公司”）增发股份的相关事宜已获得澳大利亚对外投资审核委员会批准，且已获得
广东省对外经济贸易合作厅核准。
（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 - - - -- -
在作为风华高科的控股股东的一致行动人期间：
作为公司
1、将发挥整体协调功能，通过业务及资产整合等
权益变动报告书中 2011 年 5 控股股东 严格按承
深圳广晟公司 方式妥善避免潜在的同业竞争。
所作承诺 月7日 一致行动 诺履行。
2、不新设或者拓展与风华高科经营构成竞争的任 人期间
何业务，或新设从事上述业务的子公司及附属企业
4
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等。
3、将尽量减少并规范与风华高科之间的关联交易；
对于未来与风华高科发生的、有利于风华高科发展
且不可避免之关联交易，本公司保证将本着有利于
风华高科发展、有利于风华高科全体股东利益的原
则，进行公平交易，并促使风华高科严格履行关联
交易内部决策程序，及时准确地依法履行信息披露
义务。
在作为风
权益变动报告书中 在作为风华高科控股股东期间，将尽量减少与规范 2011 年 5 华 高 科 控 严格按承
广晟公司
所作承诺 与风华高科之间的关联交易。 月 7 日 股 股 东 期 诺履行。
间
资产置换时所作
- - - - -
承诺
发行时所作承诺 - - - - -
广晟公司
对公司收购广东风华芯电科技股份有限公司（原名 2012 年 4
其他对公司中小股 广东省电子信息 严格按承
为“广东省粤晶高科股份有限公司”）前（2011 年 月 24 日 -
东所作承诺 产业集团有限公 诺履行。
以前）损失予以相应补偿。
司
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体
不适用
原因及下一步计划
是否就导致的同业
竞争和关联交易问 □ 是 □ 否 √ 不适用
题作出承诺
承诺的解决期限 不适用
解决方式 不适用
承诺的履行情况 不适用
（四）对 2012 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明：□ 适用 √ 不适用
（五）其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
占期末证券
最初投资成 期末持有数 期末账面价 报告期损益
序号 证券品种 证券代码 证券简称 总投资比例
本（元） 量（股） 值（元） （元）
（%）
1 股票 000034 深信泰丰 9,959.40 1,524 6,446.52 2.95% 487.68
2 股票 002702 腾新食品 188,500.00 6,500 188,500.00 86.26% 0.00
3 股票 603993 洛阳钼业 6,000.00 2,000 6,000.00 2.75% 0.00
4 股票 300351 永贵电器 15,500.00 500 15,500.00 7.09% 0.00
5 股票 00680 南海控股 4,310.74 84,313 2,069.04 0.95% -2.52
期末持有的其他证券投资 --
5
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报告期已出售证券投资损益 -- -- -- -- 709,083.26
合计 224,270.14 -- 218,515.56 100% 709,568.42
证券投资情况的说明：报告期末，公司持有的“深信泰丰”、“南海控股”系公司客户用于抵偿货款将所
持股票过户所得。
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
提供的资料
2012 年 7 月 1 日～ 公司董事会秘书 公司经营情况，
电话沟通 个人 投资者
9 月 30 日 办公室 未提供资料。
5、发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
四、附录
（一）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
1、 合并资产负债表
编制单位： 广东风华高新科技股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 301,773,321.61 313,613,566.83
结算备付金
拆出资金
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交易性金融资产 218,515.56 21,309.42
应收票据 129,149,417.60 133,146,324.47
应收账款 350,713,648.81 304,266,922.76
预付款项 69,977,481.85 42,385,176.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 2,700,000.00 2,700,000.00
其他应收款 32,943,704.09 43,079,296.73
买入返售金融资产
存货 351,198,614.95 367,517,793.92
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,238,674,704.47 1,206,730,390.18
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 284,029,760.00 394,132,029.00
持有至到期投资
长期应收款 1,480,335.71 1,480,335.71
长期股权投资 187,466,279.29 193,565,216.28
投资性房地产
固定资产 1,117,269,408.59 1,100,476,983.00
在建工程 181,125,983.37 178,530,966.98
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 179,041,533.33 182,398,992.73
开发支出 29,251,925.91 11,439,631.08
商誉
长期待摊费用 2,271,220.03 2,116,834.32
递延所得税资产 41,021,617.20 38,662,284.84
其他非流动资产
非流动资产合计 2,022,958,063.43 2,102,803,273.94
资产总计 3,261,632,767.90 3,309,533,664.12
流动负债：
短期借款 260,310,099.86 187,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 11,242,898.16 19,061,388.11
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应付账款 430,589,304.01 373,590,418.05
预收款项 32,868,656.14 32,389,196.44
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 38,475,407.29 62,767,358.76
应交税费 11,638,331.10 15,216,203.14
应付利息 82,747.07 312,373.31
应付股利 2,584,050.84 2,581,650.84
其他应付款 43,669,291.54 45,473,177.58
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 3,963,636.00 59,963,636.00
其他流动负债 5,002,646.03 6,726,365.54
流动负债合计 840,427,068.04 805,081,767.77
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 14,763,638.00 18,727,274.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 42,139,877.96 52,461,691.41
其他非流动负债 137,095,095.79 134,408,736.33
非流动负债合计 193,998,611.75 205,597,701.74
负债合计 1,034,425,679.79 1,010,679,469.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 670,966,312.00 670,966,312.00
资本公积 941,000,529.12 1,035,841,375.03
减：库存股
专项储备
盈余公积 241,581,229.33 241,581,229.33
一般风险准备
未分配利润 321,214,617.62 307,366,045.19
外币报表折算差额 -422,793.94 -821,427.80
归属于母公司所有者权益合计 2,174,339,894.13 2,254,933,533.75
少数股东权益 52,867,193.98 43,920,660.86
所有者权益（或股东权益）合计 2,227,207,088.11 2,298,854,194.61
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,261,632,767.90 3,309,533,664.12
法定代表人：钟金松 主管会计工作负责人：幸建超 会计机构负责人：廖永忠
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2、母公司资产负债表
编制单位： 广东风华高新科技股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 236,217,411.84 276,532,620.07
交易性金融资产 157,446.52 5,958.84
应收票据 116,498,597.94 123,407,834.73
应收账款 312,695,000.75 280,824,852.05
预付款项 26,404,403.12 23,207,637.95
应收利息
应收股利 2,700,000.00 2,700,000.00
其他应收款 178,594,634.88 126,315,193.41
存货 229,524,056.98 244,183,841.26
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,102,791,552.03 1,077,177,938.31
非流动资产：
可供出售金融资产 284,029,760.00 394,132,029.00
持有至到期投资
长期应收款 1,480,335.71 1,480,335.71
长期股权投资 688,603,565.74 660,326,002.73
投资性房地产
固定资产 842,403,037.48 823,956,447.13
在建工程 128,176,364.17 138,767,269.07
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 159,913,039.36 162,863,852.58
开发支出 21,631,888.93 10,979,711.79
商誉
长期待摊费用 1,681,120.59 2,021,847.29
递延所得税资产 20,830,585.13 22,462,390.83
其他非流动资产
非流动资产合计 2,148,749,697.11 2,216,989,886.13
资产总计 3,251,541,249.14 3,294,167,824.44
流动负债：
短期借款 260,310,099.86 187,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 11,242,898.16 19,061,388.11
应付账款 372,032,984.14 335,539,912.79
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广东风华高新科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
预收款项 15,022,345.99 24,755,275.10
应付职工薪酬 31,052,417.17 53,314,951.53
应交税费 10,793,296.05 11,914,772.93
应付利息 82,747.07 312,373.31
应付股利 2,584,050.84 2,581,650.84
其他应付款 99,925,193.29 124,263,174.42
一年内到期的非流动负债 3,963,636.00 3,963,636.00
其他流动负债 4,832,426.13 5,908,419.24
流动负债合计 811,842,094.70 768,615,554.27
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 14,763,638.00 18,727,274.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 42,139,877.96 52,461,691.41
其他非流动负债 111,716,428.59 108,674,765.36
非流动负债合计 168,619,944.55 179,863,730.77
负债合计 980,462,039.25 948,479,285.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 670,966,312.00 670,966,312.00
资本公积 945,733,944.95 1,040,574,790.86
减：库存股
专项储备
盈余公积 235,515,144.66 235,515,144.66
一般风险准备
未分配利润 418,863,808.28 398,632,291.88
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 2,271,079,209.89 2,345,688,539.40
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,251,541,249.14 3,294,167,824.44
法定代表人：钟金松 主管会计工作负责人：幸建超 会计机构负责人：廖永忠
3、合并本报告期利润表
编制单位： 广东风华高新科技股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 455,683,121.86 514,988,144.87
其中：营业收入 455,683,121.86 514,988,144.87
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 448,531,461.05 480,192,620.79
10
广东风华高新科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
其中：营业成本 369,143,080.02 422,567,879.48
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,943,050.16 3,051,107.10
销售费用 13,587,619.96 11,699,732.58
管理费用 59,481,024.05 39,896,868.54
财务费用 2,155,403.62 6,911,527.65
资产减值损失 -1,778,716.76 -3,934,494.56
加 ：公允价值变动收益（损失以
-1,284.04 -250,718.46
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
4,463,461.49 797,461.61
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,613,838.26 35,342,267.23
加 ：营业外收入 5,190,952.46 3,177,942.93
减 ：营业外支出 689,427.31 2,650,044.22
其中：非流动资产处置损失 38,075.47 65,042.92
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
16,115,363.41 35,870,165.94
列）
减：所得税费用 3,395,853.29 4,219,047.76
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,719,510.12 31,651,118.18
其中：被合并方在合并前实现的净
0.00 0.00
利润
归属于母公司所有者的净利润 13,272,276.21 31,977,989.91
少数股东损益 -552,766.09 -326,871.73
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.02 0.05
（二）稀释每股收益 0.02 0.05
七、其他综合收益 -1,507,429.29 -9,984,326.29
八、综合收益总额 11,212,080.83 21,666,791.89
归属于母公司所有者的综合收益总
11,764,846.92 21,993,663.62
额
归属于少数股东的综合收益总额 -552,766.09 -326,871.73
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：钟金松 主管会计工作负责人：幸建超 会计机构负责人：廖永忠
11
广东风华高新科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
编制单位： 广东风华高新科技股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 389,056,696.19 420,696,316.16
减：营业成本 318,747,850.88 346,452,209.42
营业税金及附加 5,189,143.71 2,384,457.27
销售费用 8,970,333.61 7,453,892.76
管理费用 43,926,539.82 29,502,314.87
财务费用 -855,113.91 3,987,973.37
资产减值损失 -1,664,082.78 -3,474,687.46
加：公允价值变动收益（损失以“－”
-594.36 -250,000.00
号填列）
投资收益（损失以“－”号填
4,425,534.71 644,962.78
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,166,965.21 34,785,118.71
加：营业外收入 2,288,636.17 2,055,582.56
减：营业外支出 687,575.56 2,615,169.69
其中：非流动资产处置损失 38,075.47 65,042.92
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
20,768,025.82 34,225,531.58
列）
减：所得税费用 3,343,541.68 4,078,207.86
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,424,484.14 30,147,323.72
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.03 0.04
（二）稀释每股收益 0.03 0.04
六、其他综合收益 -1,568,427.04 -9,943,758.15
七、综合收益总额 15,856,057.10 20,203,565.57
法定代表人：钟金松 主管会计工作负责人：幸建超 会计机构负责人：廖永忠
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位： 广东风华高新科技股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,407,340,732.86 1,595,989,632.59
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,399,853,365.13 1,496,150,705.72
12
广东风华高新科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
其中：营业成本 1,184,900,390.31 1,322,160,270.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 11,671,049.08 9,456,453.66
销售费用 36,179,031.94 35,588,654.46
管理费用 153,685,652.59 113,832,673.22
财务费用 7,917,413.19 16,196,682.17
资产减值损失 5,499,828.02 -1,084,028.49
加 ：公允价值变动收益（损失以
485.16 -724,104.58
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
52,818,586.32 21,847,218.12
填列）
其中：对联营企业和合营企
11,796,096.01 2,008,500.42
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 60,306,439.21 120,962,040.41
加 ：营业外收入 11,966,459.97 8,749,503.16
减 ：营业外支出 775,595.04 2,860,305.00
其中：非流动资产处置损失 46,310.55 65,042.92
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
71,497,304.14 126,851,238.57
列）
减：所得税费用 5,824,893.63 14,167,335.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 65,672,410.51 112,683,903.45
其中：被合并方在合并前实现的净
0.00 0.00
利润
归属于母公司所有者的净利润 67,525,877.39 112,770,857.32
少数股东损益 -1,853,466.88 -86,953.87
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.1 0.17
（二）稀释每股收益 0.1 0.17
七、其他综合收益 -94,442,212.05 7,593,174.67
八、综合收益总额 -28,769,801.54 120,277,078.12
归属于母公司所有者的综合收益总
-26,916,334.66 120,364,031.99
额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,853,466.88 -86,953.87
年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：钟金松 主管会计工作负责人：幸建超 会计机构负责人：廖永忠
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广东风华高新科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位： 广东风华高新科技股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,189,012,230.22 1,284,111,617.14
减：营业成本 1,006,143,642.52 1,076,544,489.54
营业税金及附加 9,492,904.93 7,333,446.31
销售费用 24,244,109.06 22,444,069.08
管理费用 114,679,728.46 82,751,726.78
财务费用 -1,594,264.62 7,820,445.00
资产减值损失 2,531,826.78 -1,958,577.05
加：公允价值变动收益（损失以“－”
487.68 -721,949.21
号填列）
投资收益（损失以“－”号填
44,580,414.62 29,874,080.84
列）
其中：对联营企业和合营企业
3,677,563.01 2,008,500.42
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 78,095,185.39 118,328,149.11
加：营业外收入 5,800,067.18 4,345,913.15
减：营业外支出 773,603.42 2,704,479.46
其中：非流动资产处置损失 46,310.55 65,042.92
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
83,121,649.15 119,969,582.80
列）
减：所得税费用 9,212,827.79 13,979,806.26
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 73,908,821.36 105,989,776.54
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.11 0.16
（二）稀释每股收益 0.11 0.16
六、其他综合收益 -94,840,845.91 6,851,065.48
七、综合收益总额 -20,932,024.55 112,840,842.02
法定代表人：钟金松 主管会计工作负责人：幸建超 会计机构负责人：廖永忠
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位： 广东风华高新科技股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,109,983,623.67 1,297,512,909.97
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
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广东风华高新科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,340,068.74 3,902,750.48
收到其他与经营活动有关的现金 52,037,134.27 70,112,028.46
经营活动现金流入小计 1,168,360,826.68 1,371,527,688.91
购买商品、接受劳务支付的现金 690,921,576.13 828,969,931.82
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 280,993,762.43 295,301,119.13
支付的各项税费 63,922,378.44 55,134,147.89
支付其他与经营活动有关的现金 74,661,777.05 86,465,401.42
经营活动现金流出小计 1,110,499,494.05 1,265,870,600.26
经营活动产生的现金流量净额 57,861,332.63 105,657,088.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 13,716,109.64
取得投资收益所收到的现金 49,141,023.31 19,041,256.09
处置固定资产、无形资产和其他长
50,000.00 468,627.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 62,907,132.95 19,509,883.09
购建固定资产、无形资产和其他长
90,347,996.41 111,334,774.83
期资产支付的现金
投资支付的现金 29,841,784.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,100,000.00
投资活动现金流出小计 90,347,996.41 142,276,558.83
投资活动产生的现金流量净额 -27,440,863.46 -122,766,675.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 10,800,000.00 2,700,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
10,800,000.00 2,700,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 292,756,771.46 249,697,960.11
发行债券收到的现金
15
广东风华高新科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金 407.58
筹资活动现金流入小计 303,556,771.46 252,398,367.69
偿还债务支付的现金 279,491,466.53 217,679,115.40
分配股利、利润或偿付利息支付的
66,574,151.35 133,681,656.46
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 7,998,965.09
筹资活动现金流出小计 346,065,617.88 359,359,736.95
筹资活动产生的现金流量净额 -42,508,846.42 -106,961,369.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -12,088,377.25 -124,070,956.35
加：期初现金及现金等价物余额 311,810,658.66 385,577,528.85
六、期末现金及现金等价物余额 299,722,281.41 261,506,572.50
法定代表人：钟金松 主管会计工作负责人：幸建超 会计机构负责人：廖永忠
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位： 广东风华高新科技股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 997,753,008.21 1,045,517,787.60
收到的税费返还 257,473.74
收到其他与经营活动有关的现金 136,070,821.44 129,537,784.41
经营活动现金流入小计 1,134,081,303.39 1,175,055,572.01
购买商品、接受劳务支付的现金 682,107,231.39 730,404,277.40
支付给职工以及为职工支付的现金 208,600,777.84 230,388,031.27
支付的各项税费 49,238,195.98 33,290,934.21
支付其他与经营活动有关的现金 193,081,347.35 151,137,865.32
经营活动现金流出小计 1,133,027,552.56 1,145,221,108.20
经营活动产生的现金流量净额 1,053,750.83 29,834,463.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,939,609.64
取得投资收益所收到的现金 40,902,851.61 27,220,617.64
处置固定资产、无形资产和其他长
50,000.00 468,627.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 45,892,461.25 27,689,244.64
购建固定资产、无形资产和其他长
67,089,470.24 104,630,145.87
期资产支付的现金
16
广东风华高新科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
投资支付的现金 24,600,000.00 19,654,994.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,100,000.00
投资活动现金流出小计 91,689,470.24 125,385,139.87
投资活动产生的现金流量净额 -45,797,008.99 -97,695,895.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 292,756,771.46 249,697,960.11
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 292,756,771.46 249,697,960.11
偿还债务支付的现金 223,491,466.53 156,179,115.40
分配股利、利润或偿付利息支付的
64,843,429.41 129,351,740.12
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 7,997,152.49
筹资活动现金流出小计 288,334,895.94 293,528,008.01
筹资活动产生的现金流量净额 4,421,875.52 -43,830,047.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -40,321,382.64 -111,691,479.32
加：期初现金及现金等价物余额 274,729,711.90 331,108,359.70
六、期末现金及现金等价物余额 234,408,329.26 219,416,880.38
法定代表人：钟金松 主管会计工作负责人：幸建超 会计机构负责人：廖永忠
（二）审计报告
审计意见 未经审计。
广东风华高新科技股份有限公司
法定代表人：钟金松
二 O 一二年十月三十日
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