广东风华高新科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
广东风华高新科技股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月
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广东风华高新科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司董事长李泽中先生、董事兼总经理幸建超先生及副总经理兼财务负责人廖永忠先生声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√□ 是 否
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 3,916,257,464.20 3,868,911,741.05 3,868,911,741.05 1.22%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,611,230,216.96 2,263,552,468.18 2,263,552,468.18 15.36%
本报告期比上年同期 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
增减 上年同期增减
营业收入（元） 524,078,158.92 3.93% 1,601,989,130.97 4.40%
归属于上市公司股东的净利润（元） 12,211,315.65 52.88% 52,328,790.51 12.41%
归属于上市公司股东的扣除非经常
6,640,600.91 88.78% 30,867,391.12 -8.53%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 34,791,262.13 110.19%
基本每股收益（元/股） 0.018 50.00% 0.08 14.29%
稀释每股收益（元/股） 0.018 50.00% 0.08 14.29%
加权平均净资产收益率 0.51% 增加 0.15 个百分点 2.14% 增加 0.02 个百分点
非经常性损益项目和金额（单位：元）
√ 适用 □ 不适用
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -961,047.27 -
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量
12,114,206.53 -
享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负 14,388,114.96 -
债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -445,251.98 -
减：所得税影响额 3,575,273.68 -
少数股东权益影响额（税后） 59,349.17 -
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合计 21,461,399.39 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表（单位：股）
报告期末普通股股东总数（户） 80,558
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 售条件的
股份状态 数量
股份数量
广东省广晟资产经营有限公司 国家 18.25% 122,484,170 0 - -
深圳市广晟投资发展有限公司 国有法人 5.21% 34,984,561 0 - -
深圳市加德信投资有限公司 境内非国有法人 1.31% 8,760,785 0 - -
广东粤财创业投资有限公司 国有法人 1.22% 8,162,091 0 - -
肇庆市华利达投资有限公司 境内非国有法人 1.09% 7,330,000 0 质押 7,330,000
肇庆市盈信创业投资有限公司 国有法人 0.72% 4,808,000 0 - -
红塔资产－光大银行－汇融丰 1 号特定多
其他 0.64% 4,302,800 0 - -
个客户资产管理计划
广东粤财信托有限公司－创势翔飞翔证券
其他 0.51% 3,407,011 0 - -
投资集合资金信托计划
广东粤财信托有限公司－创势翔盛世证券
其他 0.34% 2,300,000 0 - -
投资集合资金信托计划
茹振刚 境内自然人 0.34% 2,277,426 0 - -
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
持有无限售条件 股份种类
股东名称
普通股股份数量 股份种类 数量
广东省广晟资产经营有限公司 122,484,170 人民币普通股 122,484,170
深圳市广晟投资发展有限公司 34,984,561 人民币普通股 34,984,561
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深圳市加德信投资有限公司 8,760,785 人民币普通股 8,760,785
广东粤财创业投资有限公司 8,162,091 人民币普通股 8,162,091
肇庆市华利达投资有限公司 7,330,000 人民币普通股 7,330,000
肇庆市盈信创业投资有限公司 4,808,000 人民币普通股 4,808,000
红塔资产－光大银行－汇融丰 1 号特定多个客户资产管理计划 4,302,800 人民币普通股 4,302,800
广东粤财信托有限公司－创势翔飞翔证券投资集合资金信托计划 3,407,011 人民币普通股 3,407,011
广东粤财信托有限公司－创势翔盛世证券投资集合资金信托计划 2,300,000 人民币普通股 2,300,000
茹振刚 2,277,426 人民币普通股 2,277,426
深圳市广晟投资发展有限公司（以下简称“深圳广晟”）系
广东省广晟资产经营有限公司（以下简称“广晟公司”）
上述股东关联关系或一致行动的说明 全资子公司。公司未知其他股东之间是否存在关联关系以
及属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规
定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东中，股东茹振刚通过信用
前 10 名无限售条件普通股股东参与融资融券业务股东情况说明 交易担保证券账户持有公司股票为 2,277,426 股，通过普
（如有） 通证券帐户持有公司股票为 0 股，合计持有公司股票
2,277,426 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）报告期公司主要会计报表项目、财务指标与上年度期末或上年同期相比增减变动幅度超过30%的
变动情况及原因
1、货币资金期末余额较年初减少69.73%，主要系报告期公司偿还银行短期借款所致；
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额较年初大幅增加，主要系报告期公司
交易性债务工具投资增加所致；
3、应收票据期末余额较年初减少53.38%，主要系报告期公司应收票据解汇及背书转让所致；
4、应收账款期末余额较年初增加31.16%，主要系报告期公司未收回的正常信用期月结货款较年初增
加所致；
5、预付款项期末余额较年初增加338.79%，主要系报告期公司预付材料及设备款增加所致；
6、其他流动资产期末余额较年初减少100%，主要系报告期公司收回到期理财产品所致；
7、可供出售金融资产期末余额较年初增加86.63%，主要系报告期公司持有长春奥普光电技术股份有
限公司（以下简称“奥普光电”）股票公允价值上升，以及因报告期会计政策变更将按成本法核算的长期
股权投资调整至本科目核算所致；
8、在建工程期末余额较年初增加84.47%，主要系报告期公司主业扩充采购设备增加所致；
9、开发支出期末余额较年初增加58.06%，主要系报告期公司加大研发投入，暂未确认无形资产所致；
10、其他非流动资产期末余额较年初减少79.52%，主要系报告期公司支付设备及工程等长期款项增加
所致；
11、短期借款期末余额较年初减少56.40%，主要系报告期公司偿还银行短期借款所致；
12、应付票据期末余额较年初增加148.94%，主要系报告期公司以银行承兑汇票支付材料及设备款增
加所致；
13、应付职工薪酬期末余额较年初减少52.66%，主要系报告期公司完成支付上年已计提的员工绩效薪
酬所致；
14、应交税费期末余额较年初减少48.98%，主要系报告期公司清缴2013年企业所得税所致；
15、应付利息期末余额较年初减少68.59%，主要系报告期公司支付了年初计提的利息所致；
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16、长期应付款期末余额较年初减少36.70%，主要系报告期公司偿还了部分肇庆市财政局长期借款所
致；
17、递延所得税负债期末余额较年初增加130.30%，主要系报告期公司确认可供出售金融资产公允价
值变动的递延所得税负债所致；
18、其他综合收益期末余额较年初增加130.30%，主要系报告期公司持有奥普光电股票公允价值升值
所致；
19、资产减值损失较去年同期增加93%，主要系报告期公司计提坏账准备及存货跌价准备增加所致；
20、公允价值变动收益较去年同期减少100%，主要系报告期期末公司持有以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产未发生公允价值变动所致；
21、投资收益较去年同期增加115.04%，主要系报告期公司享有参股公司利润增加和减持奥普光电部
分股票及奥普光电分红派息所致；
22、对联营企业和合营企业的投资收益较去年同期增加38.73%，主要系报告期按权益法核算的参股公
司利润增加所致；
23、营业外支出较去年同期减少32.02%，主要系报告期公司固定资产处置损失减少等所致；
24、非流动资产处置损失较去年同期减少39.92%，主要系报告期公司固定资产处置损失减少所致；
25、所得税费用较去年同期增加58.31%，主要系报告期公司盈利增加，计算所得税相应增加所致；
26、少数股东损益较去年同期增加87.40%，主要系报告期公司控股子公司盈利增加所致；
27、其他综合收益较去年同期增加536.68% 主要系报告期期末公司可供出售金融资产公允价值比年
初上升所致；
28、经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加110.19%，主要系报告期公司销售商品、提供劳务
收到现金较去年同期增加所致。
29、投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加80.61%，主要系报告期公司投资支付现金同比减少
及收回大旺土地款所致；
30、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少90.84%，主要系报告期公司偿还借款增加所致。
（二）根据财政部新修订的一系列《企业会计准则》相关规定，自 2014 年 7 月 1 日起，公司对以下
会计政策进行了变更及调整了会计报表相关项目
1、根据财政部2014年修订的《企业会计准则第2 号—长期股权投资》相关规定，对不具有共同控制
或重大影响的长期股权投资，应根据《企业会计准则第22号—金融工具确认及计量》列入“可供出售金融
资产”科目并按成本法核算，不再列入“长期股权投资”科目，此项会计政策变更采用追溯调整法。该项
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会计政策变更对当期财务报表的影响为调增2014年9月30日“可供出售金融资产” 98,184,019.21元，调减
“长期股权投资”98,184,019.21元；对期初财务报表的影响为追溯调增“可供出售金融资产”年初数
98,184,019.21元，调减“长期股权投资”年初数98,184,019.21元。
2、将未在当期损益项目确认的各项利得和损失由“资本公积”调至“其他综合收益”核算，此项会计政策
变更采用追溯调整法。该项会计政策变更对当期财务报表的影响为调增2014年9月30日“其他综合收
益”226,562,502.42元，调减“资本公积”226,562,502.42元；对期初财务报表的影响为追溯调增“其他综合
收益”年初数226,562,502.42元，调减 “资本公积”年初数226,562,502.42元。
3、利润表中将“费用按照性质分类的利润表补充资料”作为强制性披露内容，包括其他综合收益项
目分为两类列报：①以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项目；②以后会计期间不能重分类
进损益的项目。公司按披露要求执行，该变更对本公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
4、其他新会计准则变更不会对公司财务报表项目及金额产生影响，也无需进行追溯调整。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、2014年10月21日，公司收到肇庆市国土资源局大旺分局支付的土地补偿款合计4,500万元，其中含
第三期剩余部份土地补偿款1,500万元及第四期土地补偿款3,000万元。截至本报告披露日，肇庆高新区应
支付公司的第一期至第四期土地补偿款已全额支付完毕，公司累计收到土地补偿款为8,060万元。相关情
况详见公司于2013年12月27日和2014年1月3日、1月10日、3月13日、7月29日、10月22日刊载于《中国证
券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网的相关公告。
2、报告期，公司拟通过非公开发行股票募集资金总额不超过120,000万元，扣除发行费用后全部用于
投资主营产品片式电容器、片式电阻器、电感器的产能扩充及技术改造。2014年10月15日，公司非公开发
行股票申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过。具体情况详见公司于2014年4月24日、5月31日、6
月24日和7月18日、10月16日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网的
相关公告。
3、根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局于2014年10月10
日联合下发的《关于广东省2014年拟认定高新技术企业名单的公示》（粤科公示〔2014〕15号），公司作
为广东省2014年高新技术企业进行公示。公司将依据高新技术企业认定进展情况及时履行信息披露义务。
报告期，公司重要事项临时报告披露网站相关查询指引：
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
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公司非公开发行股票申请于 2014 年 10 月 15 日获得中国证
2014 年 10 月 16 日 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
监会发行审核委员会审核通过
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
履行
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限
情况
股改承诺 - - - - -
广晟公司承诺：在作为风华高科控股股东期间，
将尽量减少与规范与风华高科之间的关联交易；
深圳广晟投资承诺：①在作为风华高科的控股股
东的一致行动人期间，将发挥整体协调功能，通
过业务及资产整合等方式妥善避免潜在的同业
竞争。②在作为风华高科的控股股东的一致行动
广东省广晟资
人期间，不新设或者拓展与风华高科经营构成竞
产经营有限公 在作为公司控 严格按
收购报告书或权益变 争的任何业务，或新设从事上述业务的子公司及 2011 年 5
司、深圳市广晟 股股东及一致 承诺履
动报告书中所作承诺 附属企业等。③在作为风华高科控股股东的一致 月 7 日
投资发展有限 行动人期间 行。
行动人期间，将尽量减少并规范与风华高科之间
公司
的关联交易；对于未来与风华高科发生的、有利
于风华高科发展且不可避免之关联交易，本公司
保证将本着有利于风华高科发展、有利于风华高
科全体股东利益的原则，进行公平交易，并促使
风华高科严格履行关联交易内部决策程序，及时
准确地依法履行信息披露义务。
资产重组时所作承诺 - - - - -
首次公开发行或再融
- - - - -
资时所作承诺
其他对公司中小股东
- - - - -
所作承诺
承诺是否及时履行 是
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因
说明
□ 适用 √ 不适用
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五、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
证券 最初投资成 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面值 报告期损 会计核算 股份
证券代码 证券简称
品种 本（元） 数量（股） 比例 数量（股） 比例 （元） 益（元） 科目 来源
新股
股票 300402 宝色股份 2,235.00 0 0.00% 500 - 2,235.00 0.00 交易性金
认购
融资产
其他 R-007 国债回购 12,996,000.00 - - - - 12,996,000.00 51,437.53 购买
期末持有的其他证券投资 0 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
合计 12,998,235.00 0 -- 500 -- 12,998,235.00 51,437.53 -- --
证券投资审批董事会公告
2011 年 08 月 23 日
披露日期
持有其他上市公司股权情况的说明：
√ 适用 □ 不适用
A、截至报告期末，公司持有奥普光电（股票代码：002338）股份数为1201万股，占其总股本的比例为
10.008%。
B、报告期，公司买卖其他上市公司股份情况
序号 股票简称 期初持股数 买入股份数 卖出股份数 期末持有股份 使用的资金数量 产生的投资收益
量（股） 量（股） 量（股） 数量（股） （元） （元）
1 深信泰丰 1,524 0 1,524 0 -- 1,273.81
2 思美传媒 0 500 500 0 12,590.00 2,477.69
3 扬杰科技 0 500 500 0 9,750.00 1,917.24
4 鹏翎股份 0 500 500 0 9,790.00 4,071.08
5 安硕信息 0 500 500 0 11,700.00 6,783.10
6 金轮股份 0 500 500 0 3,590.00 2,089.05
7 一心堂 0 500 500 0 6100.00 2660.40
合计 1,524 3,000 4,524 0 63,479.40 21,272.37
说明：公司期初持有的“深信泰丰”系公司客户用于抵偿货款将所持股票过户所得，其他股票买卖系公司利用闲置
资金进行申购新股，并按公司证券投资的相关规定择机卖出。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
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七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
2014 年 7 月 1 日 公司经营情况及非公开发
董事会秘书办公室 电话沟通 个人、机构 公司投资者
—9 月 30 日 行股票进展情况
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第四节财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东风华高新科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 156,961,918.03 518,562,285.81
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
12,998,235.00 6,416.04
期损益的金融资产
应收票据 145,755,538.67 312,614,451.31
应收账款 467,933,360.18 356,763,361.41
预付款项 153,233,600.71 34,922,214.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 2,700,000.00 2,700,000.00
其他应收款 112,233,999.09 128,556,631.66
买入返售金融资产
存货 365,120,694.21 335,258,109.71
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 104,594,734.40
流动资产合计 1,416,937,345.89 1,793,978,205.02
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 745,402,919.21 399,398,519.65
持有至到期投资
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长期应收款
长期股权投资 179,172,872.48 173,742,987.09
投资性房地产
固定资产 1,095,640,633.91 1,155,407,992.15
在建工程 258,412,058.53 140,081,745.81
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 128,435,969.98 110,705,325.06
开发支出 22,855,029.96 14,459,303.52
商誉
长期待摊费用 23,405,453.94 22,544,250.01
递延所得税资产 42,564,353.46 41,842,935.05
其他非流动资产 3,430,826.84 16,750,477.69
非流动资产合计 2,499,320,118.31 2,074,933,536.03
资产总计 3,916,257,464.20 3,868,911,741.05
流动负债：
短期借款 258,000,000.00 591,797,467.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据 93,430,039.45 37,530,890.01
应付账款 532,965,631.22 558,629,929.40
预收款项 33,700,728.70 29,471,472.71
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 22,397,729.37 47,316,659.91
应交税费 16,221,708.87 31,793,496.33
应付利息 440,036.71 1,400,725.79
应付股利 40,800.00 40,800.00
其他应付款 45,833,565.65 44,887,012.91
13
广东风华高新科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 3,963,636.00 3,963,636.00
其他流动负债 8,451,125.63 9,668,110.82
流动负债合计 1,015,445,001.60 1,356,500,200.88
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 6,836,366.00 10,800,002.00
专项应付款
预计负债 1,073,709.39 1,268,800.61
递延所得税负债 92,079,514.01 39,981,618.08
其他非流动负债 139,501,169.97 147,420,987.31
非流动负债合计 239,490,759.37 199,471,408.00
负债合计 1,254,935,760.97 1,555,971,608.88
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 670,966,312.00 670,966,312.00
资本公积 732,172,669.61 732,077,236.57
减：库存股
专项储备
其他综合收益 521,783,912.69 226,562,502.42
盈余公积 265,531,323.62 265,531,323.62
一般风险准备
未分配利润 423,015,813.12 370,687,022.61
外币报表折算差额 -2,239,814.08 -2,271,929.04
归属于母公司所有者权益合计 2,611,230,216.96 2,263,552,468.18
少数股东权益 50,091,486.27 49,387,663.99
所有者权益（或股东权益）合计 2,661,321,703.23 2,312,940,132.17
负债和所有者权益（或股东权益）总
3,916,257,464.20 3,868,911,741.05
计
法定代表人：李泽中 主管会计工作负责人：幸建超 会计机构负责人：廖永忠
14
广东风华高新科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：广东风华高新科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 130,955,630.40 495,163,995.96
以公允价值计量且其变动计入当
2,898,235.00 6,416.04
期损益的金融资产
应收票据 83,313,794.47 233,772,352.20
应收账款 363,831,213.07 301,795,615.99
预付款项 24,978,103.66 19,691,833.08
应收利息
应收股利 2,700,000.00 2,700,000.00
其他应收款 349,096,644.54 354,527,606.64
存货 258,192,574.27 235,081,384.67
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 103,660,000.00
流动资产合计 1215966195.41 1,746,399,204.58
非流动资产：
可供出售金融资产 745,402,919.21 399,398,519.65
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 796,329,748.16 660,168,668.13
投资性房地产
固定资产 847,597,351.74 892,699,317.18
在建工程 180,804,525.22 70,873,504.75
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 101,121,463.46 81,532,906.18
开发支出 10,792,067.77 8,871,888.68
商誉
15
广东风华高新科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
长期待摊费用 19,976,218.31 19,965,180.16
递延所得税资产 21,292,980.61 22,071,999.99
其他非流动资产 3,381,227.68 931,416.79
非流动资产合计 2,726,698,502.16 2,156,513,401.51
资产总计 3,942,664,697.57 3,902,912,606.09
流动负债：
短期借款 258,000,000.00 546,196,127.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据 93,430,039.45 37,530,890.01
应付账款 472,599,571.22 489,413,480.17
预收款项 13,149,483.86 24,897,555.90
应付职工薪酬 14,987,251.74 34,274,771.72
应交税费 15,260,153.90 28,036,837.01
应付利息 440,036.71 1,193,417.00
应付股利 40,800.00 40,800.00
其他应付款 65,850,438.48 125,781,304.63
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 3,963,636.00 3,963,636.00
其他流动负债 7,386,668.83 8,408,521.84
流动负债合计 945,108,080.19 1,299,737,341.28
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 6,836,366.00 10,800,002.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 92,079,514.01 39,981,618.08
其他非流动负债 111,570,219.81 117,630,916.59
非流动负债合计 210,486,099.82 168,412,536.67
负债合计 1,155,594,180.01 1,468,149,877.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 670,966,312.00 670,966,312.00
资本公积 739,284,323.87 739,188,890.83
16
广东风华高新科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减：库存股
专项储备
其他综合收益 521,783,912.69 226,562,502.42
盈余公积 259,465,238.95 259,465,238.95
一般风险准备
未分配利润 595,570,730.05 538,579,783.94
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 2,787,070,517.56 2,434,762,728.14
负债和所有者权益（或股东权益）总
3,942,664,697.57 3,902,912,606.09
计
法定代表人：李泽中 主管会计工作负责人：幸建超 会计机构负责人：廖永忠
3、合并本报告期利润表
编制单位：广东风华高新科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 524,078,158.92 504,237,258.84
其中：营业收入 524,078,158.92 504,237,258.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 518,473,822.41 501,306,213.03
其中：营业成本 424,169,491.50 416,592,549.21
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,472,944.83 3,692,015.43
销售费用 14,893,524.54 13,483,215.22
管理费用 69,758,915.29 61,504,637.07
财务费用 4,163,912.36 4,406,012.09
17
广东风华高新科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
资产减值损失 3,015,033.89 1,627,784.01
加：公允价值变动收益（损失以
2,948.40
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 3,832,236.33 579,557.89
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,436,572.84 3,513,552.10
加：营业外收入 4,826,624.62 6,813,696.48
减：营业外支出 410,914.38 2,147,105.40
其中：非流动资产处置损失 99,734.54 1,753,122.63
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
13,852,283.08 8,180,143.18
列）
减：所得税费用 2,134,776.17 990,528.70
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,717,506.91 7,189,614.48
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 12,211,315.65 7,987,727.61
少数股东损益 -493,808.74 -798,113.13
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.018 0.012
（二）稀释每股收益 0.018 0.012
七、其他综合收益 256,418,228.55 50,773,434.20
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时
256,418,228.55 50,773,434.20
将重分类进损益的其他综合收益项目
八、综合收益总额 268,135,735.46 57,963,048.68
归属于母公司所有者的综合收益总额 268,629,544.20 58,761,161.81
归属于少数股东的综合收益总额 -493,808.74 -798,113.13
法定代表人：李泽中 主管会计工作负责人：幸建超 会计机构负责人：廖永忠
4、母公司本报告期利润表
编制单位：广东风华高新科技股份有限公司
单位：元
18
广东风华高新科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 442,680,376.69 387,702,724.68
减：营业成本 360,918,278.49 316,754,333.46
营业税金及附加 1,695,862.03 2,894,669.09
销售费用 10,258,052.65 8,996,374.76
管理费用 57,264,112.34 50,155,738.16
财务费用 2,248,178.34 1,458,067.75
资产减值损失 2,549,658.38 -1,157,000.21
加：公允价值变动收益（损失以
274.32
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 3,813,727.63 380,537.44
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,559,962.09 8,981,353.43
加：营业外收入 3,704,802.47 4,383,261.05
减：营业外支出 391,249.36 385,377.73
其中：非流动资产处置损失 86,452.39 1,402.40
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
14,873,515.20 12,979,236.75
列）
减：所得税费用 846,114.19 1,765,254.73
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,027,401.01 11,213,982.02
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 256,430,868.04 50,672,093.53
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时
256,430,868.04 50,672,093.53
将重分类进损益的其他综合收益项目
七、综合收益总额 270,458,269.05 61,886,075.55
法定代表人：李泽中 主管会计工作负责人：幸建超 会计机构负责人：廖永忠
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：广东风华高新科技股份有限公司
单位：元
19
广东风华高新科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,601,989,130.97 1,534,424,550.46
其中：营业收入 1,601,989,130.97 1,534,424,550.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,574,976,082.13 1,506,370,379.33
其中：营业成本 1,322,078,009.16 1,285,795,441.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 9,195,309.70 10,416,111.37
销售费用 41,474,650.18 38,251,930.45
管理费用 182,224,779.35 157,949,467.65
财务费用 8,907,805.46 8,208,580.38
资产减值损失 11,095,528.28 5,748,848.36
加：公允价值变动收益（损失以
3,140.55
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 23,132,580.29 10,757,161.27
其中：对联营企业和合营
5,429,885.39 3,914,064.94
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 50,145,629.13 38,814,472.95
加：营业外收入 12,643,383.19 14,914,264.08
减：营业外支出 1,935,475.91 2,846,992.13
其中：非流动资产处置损失 1,065,251.17 1,772,986.71
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
60,853,536.41 50,881,744.90
列）
减：所得税费用 8,669,423.62 5,476,297.87
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 52,184,112.79 45,405,447.03
其中：被合并方在合并前实现的
20
广东风华高新科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
净利润
归属于母公司所有者的净利润 52,328,790.51 46,553,257.58
少数股东损益 -144,677.72 -1,147,810.55
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.08 0.07
（二）稀释每股收益 0.08 0.07
七、其他综合收益 295,348,958.27 46,389,002.46
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时
295,348,958.27 46,389,002.46
将重分类进损益的其他综合收益项目
八、综合收益总额 347,533,071.06 91,794,449.49
归属于母公司所有者的综合收益总额 347,677,748.78 92,942,260.04
归属于少数股东的综合收益总额 -144,677.72 -1,147,810.55
法定代表人：李泽中 主管会计工作负责人：幸建超 会计机构负责人：廖永忠
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：广东风华高新科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,272,689,451.63 1,170,643,793.71
减：营业成本 1,050,898,853.75 972,217,163.35
营业税金及附加 7,048,761.81 8,059,629.15
销售费用 27,871,821.29 25,435,723.33
管理费用 143,307,960.66 125,430,725.04
财务费用 1,492,308.54 -1,133,650.89
资产减值损失 7,499,145.66 -166,687.38
加：公允价值变动收益（损失以
457.20
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 23,845,266.23 11,867,845.78
其中：对联营企业和合营企
6,161,080.03 5,537,958.22
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 58,415,866.15 52,669,194.09
加：营业外收入 9,368,974.90 10,522,438.39
减：营业外支出 1,838,394.84 1,082,502.92
21
广东风华高新科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
其中：非流动资产处置损失 974,695.59 21,266.48
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
65,946,446.21 62,109,129.56
列）
减：所得税费用 8,921,774.82 8,710,158.79
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 57,024,671.39 53,398,970.77
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 295,316,843.31 44,592,672.86
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时将重
295,316,843.31 44,592,672.86
分类进损益的其他综合收益项目
七、综合收益总额 352,341,514.70 97,991,643.63
法定代表人：李泽中 主管会计工作负责人：幸建超 会计机构负责人：廖永忠
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：广东风华高新科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,256,318,591.18 1,166,617,725.35
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 68,648.27 1,299,273.60
收到其他与经营活动有关的现金 36,089,881.26 71,117,743.12
22
广东风华高新科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
经营活动现金流入小计 1,292,477,120.71 1,239,034,742.07
购买商品、接受劳务支付的现金 768,538,237.96 748,349,191.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 286,357,166.43 288,001,736.43
支付的各项税费 78,659,518.40 77,370,717.70
支付其他与经营活动有关的现金 124,130,935.79 108,760,622.45
经营活动现金流出小计 1,257,685,858.58 1,222,482,268.49
经营活动产生的现金流量净额 34,791,262.13 16,552,473.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 285,029,950.00 474,129,133.38
取得投资收益所收到的现金 3,367,856.36 5,154,655.51
处置固定资产、无形资产和其他
30,010,000.00 18,006.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 318,407,806.36 479,301,794.89
购建固定资产、无形资产和其他
170,492,169.48 64,826,033.24
长期资产支付的现金
投资支付的现金 177,099,950.00 507,680,800.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
57,269,035.50
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 347,592,119.48 629,775,868.74
投资活动产生的现金流量净额 -29,184,313.12 -150,474,073.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 848,500.00
其中：子公司吸收少数股东投资
848,500.00
收到的现金
取得借款收到的现金 292,638,081.00 219,121,615.17
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广东风华高新科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 328,417,293.31 44,865,848.35
筹资活动现金流入小计 621,903,874.31 263,987,463.52
偿还债务支付的现金 633,289,341.60 249,436,365.44
分配股利、利润或偿付利息支付
13,716,755.22 29,969,183.89
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 37,454,091.87 17,361,281.07
筹资活动现金流出小计 684,460,188.69 296,766,830.40
筹资活动产生的现金流量净额 -62,556,314.38 -32,779,366.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的
49,746.97
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -56,899,618.40 -166,700,967.15
加：期初现金及现金等价物余额 193,293,861.46 328,967,212.02
六、期末现金及现金等价物余额 136,394,243.06 162,266,244.87
法定代表人：李泽中 主管会计工作负责人：幸建超 会计机构负责人：廖永忠
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：广东风华高新科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 975,194,476.20 921,414,275.21
收到的税费返还 600.08 109,665.94
收到其他与经营活动有关的现金 203,809,159.09 131,608,489.49
经营活动现金流入小计 1,179,004,235.37 1,053,132,430.64
购买商品、接受劳务支付的现金 620,203,663.09 613,077,227.29
支付给职工以及为职工支付的现金 209,672,523.87 208,697,852.47
支付的各项税费 67,176,963.28 62,027,017.11
支付其他与经营活动有关的现金 198,284,928.08 157,194,682.55
经营活动现金流出小计 1,095,338,078.32 1,040,996,779.42
经营活动产生的现金流量净额 83,666,157.05 12,135,651.22
二、投资活动产生的现金流量：
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广东风华高新科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
收回投资收到的现金 285,029,950.00 428,529,133.38
取得投资收益所收到的现金 3,349,347.66 4,641,446.74
处置固定资产、无形资产和其他
30,000,000.00 18,006.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 318,379,297.66 433,188,586.12
购建固定资产、无形资产和其他
133,719,132.74 37,512,048.18
长期资产支付的现金
投资支付的现金 222,985,328.70 453,680,800.00
取得子公司及其他营业单位支付
130,000,000.00 51,020,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 486,704,461.44 542,212,848.18
投资活动产生的现金流量净额 -168,325,163.78 -109,024,262.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 343,427,505.36 219,121,615.17
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 315,321,708.89 21,528,307.99
筹资活动现金流入小计 658,749,214.25 240,649,923.16
偿还债务支付的现金 587,688,001.60 249,436,365.44
分配股利、利润或偿付利息支付
15,731,544.44 28,599,183.89
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 29,928,655.10 16,941,997.84
筹资活动现金流出小计 633,348,201.14 294,977,547.17
筹资活动产生的现金流量净额 25,401,013.11 -54,327,624.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的
462.12
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -59,257,531.50 -151,216,234.85
加：期初现金及现金等价物余额 170,032,848.28 287,655,349.34
六、期末现金及现金等价物余额 110,775,316.78 136,439,114.49
法定代表人：李泽中 主管会计工作负责人：幸建超 会计机构负责人：廖永忠
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广东风华高新科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
广东风华高新科技股份有限公司
法定代表人：李泽中
二○一四年十月二十八日
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