广东风华高新科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
广东风华高新科技股份有限公司
2016 年第三季度报告
2016 年 10 月
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广东风华高新科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司董事长幸建超先生、董事兼总裁王金全先生及副总裁兼财务负责人廖永忠先生声明：
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 6,507,030,597.00 6,588,186,242.31 -1.23%
归属于上市公司股东的净资产（元） 4,500,329,203.88 4,729,924,767.17 -4.85%
本报告期比上年 年初至报告期末
本报告期 年初至报告期末
同期增减 比上年同期增减
营业收入（元） 693,148,627.84 44.63% 1,915,727,139.18 41.23%
归属于上市公司股东的净利润（元） 30,003,625.58 699.35% 110,720,800.20 142.32%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-16,860,595.60 -616.69% -18,803,398.11 -3,832.17%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 141,201,199.30 252.74%
基本每股收益（元/股） 0.03 500.00% 0.12 100.00%
稀释每股收益（元/股） 0.03 500.00% 0.12 100.00%
加权平均净资产收益率 0.65% 增加 0.56 个百分点 2.32% 增加 1.10 个百分点
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,204,151.58 -
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额
19,362,929.89 -
或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 138,125,955.76 -
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,461,751.54 -
减：所得税影响额 23,305,954.16 -
少数股东权益影响额（税后） 401,133.22 -
合计 129,524,198.31 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复
报告期末普通股股东总数 71,310 0
的优先股股东总数
前 10 名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
持股
股东名称 股东性质 持股数量 条件的股份 股份
比例 数量
数量 状态
广东省广晟资产经营有限公司 国家 20.03% 179,302,351 56,818,181 质押 56,818,181
深圳市广晟投资发展有限公司 国有法人 3.91% 34,984,561 0 - 0
珠海绿水青山投资有限公司 境内非国有法人 2.58% 23,128,574 23,128,574 - 0
天弘基金－工商银行－天弘定增 51 号资产管理计划 其他 1.97% 17,604,545 0 - 0
华宝信托有限责任公司 境内非国有法人 1.78% 15,909,090 0 - 0
肇庆市华利达投资有限公司 境内非国有法人 1.36% 12,138,000 0 - 0
中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 1.14% 10,183,500 0 - 0
张宇 境内自然人 1.02% 9,090,909 0 - 0
深圳市加德信投资有限公司 境内非国有法人 0.98% 8,760,785 0 - 0
广东省科技风险投资有限公司 国有法人 0.97% 8,711,327 8,711,327 - 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
持有无限售条 股份种类
股东名称
件股份数量 股份种类 数量
广东省广晟资产经营有限公司 122,484,170 人民币普通股 122,484,170
深圳市广晟投资发展有限公司 34,984,561 人民币普通股 34,984,561
天弘基金－工商银行－天弘定增 51 号资产管理计划 17,604,545 人民币普通股 17,604,545
华宝信托有限责任公司 15,909,090 人民币普通股 15,909,090
肇庆市华利达投资有限公司 12,138,000 人民币普通股 12,138,000
中央汇金资产管理有限责任公司 10,183,500 人民币普通股 10,183,500
张宇 9,090,909 人民币普通股 9,090,909
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深圳市加德信投资有限公司 8,760,785 人民币普通股 8,760,785
广东风华高新科技股份有限公司－第一期员工持股计划 6,449,860 人民币普通股 6,449,860
中国证券金融股份有限公司 5,271,655 人民币普通股 5,271,655
深圳市广晟投资发展有限公司系广东省广晟资产经营有限公司全资子
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司，公司未知其他股东之间是否存在关联关系以及属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）不适用。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目变动情况及原因分析
1、货币资金期末余额较年初减少63.19%，主要系公司报告期购买理财产品及支付收购光颉科技股份有限
公司（以下简称“光颉科技”）部分股权投资款所致；
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额较年初减少100%，主要系公司报告期出售
年初持有的股票所致；
3、预付款项期末余额较年初增加54.99%，主要系公司报告期预付材料款增加所致；
4、应收利息期末余额较年初减少36.57%，主要系公司报告期收到存款利息所致；
5、其他应收款余额较年初增加41.55%，主要系公司报告期预付其他单位往来款增加所致；
6、其他流动资产期末余额较年初增加1915.66%，主要系公司报告期利用闲置资金购买理财产品所致；
7、可供出售金融资产期末余额较年初减少39.77%，主要系公司报告期持有长春奥普光电技术股份有限公
司（以下简称“奥普光电”）股票持股数量及公允价值下降所致；
8、长期股权投资期末余额较年初增加144.93%，主要系公司报告期完成收购光颉科技部分股权所致；
9、在建工程期末余额较年初增加31.95%，主要系公司报告期采购设备增加且尚未验收转入固定资产所致；
10、开发支出期末余额较年初增加291.79%，主要系公司报告期加大研发投入，暂未确认为无形资产所致；
11、其他非流动资产期末余额较年初增加47.82%，主要系公司报告期预付设备及工程等长期款项增加所
致；
12、应付票据期末余额较年初减少53.87%，主要系公司报告期原开具的银行承兑汇票到期扣款所致；
13、应交税费期末余额较年初增加87.22%，主要系公司报告期计提减持奥普光电股票相关税金所致；
14、应付利息期末余额较年初减少66.86%，主要系公司报告期归还银行借款利息所致；
15、长期借款期末余额较年初增加100%，主要系公司报告期因主业扩充资金需求上升及为调整借款结构
而增加长期银行借款所致；
16、长期应付款期末余额较年初减少36.87%，主要系公司报告期支付融资租赁设备款所致；
17、预计负债期末余额较年初减少66.13%，主要系公司报告期冲回多计提的产品质量保证金所致；
18、递延所得税负债期末余额较年初减少46.33%，主要系公司报告期期末确认可供出售金融资产公允价
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值变动的递延所得税负债所致；
19、其他综合收益期末余额较年初减少47.81%，主要系公司报告期期末可供出售金融资产公允价值下降
所致。
（二）利润表项目变动情况及原因分析
1、营业收入同比增加41.23%，主要系公司报告期主营产品产销量上升以及合并报表范围同比增加奈电软
性科技电子（珠海）有限公司所致；
2、营业成本同比增加37.73%，主要系公司报告期主营产品产销量上升相应成本结转增加以及合并报表范
围同比增加奈电软性科技电子（珠海）有限公司所致；
3、营业税金及附加同比增加147.60%，主要系公司报告期根据国家税务政策补提减持奥普光电股票相关
营业税及附加税所致；
4、管理费用同比增加39.22%，主要系公司报告期加大研发投入对应的研究与开发费增加所致；
5、财务费用同比增加171.90%，主要系公司报告期银行借款总额上升对应的利息支出增加所致；
6、资产减值损失同比增加279.32%，主要系公司报告期参股公司深圳市中航比特通讯技术有限公司（以
下简称“中航比特”）出现持续亏损计提可供出售金融资产减值准备所致；
7、投资收益同比增加249.64%，主要系公司报告期减持奥普光电部分股票产生的投资收益增加所致；
8、对联营企业和合营企业的投资收益同比增加1001.08%，主要系公司报告期参股公司肇庆市贺江电力发
展有限公司的盈利增加所致；
9、非流动资产处置利得同比增加615.52%，主要系公司报告期固定资产处置利得增加所致；
10、非流动资产处置损失同比增加732.81%，主要系公司报告期固定资产处置损失同比增加所致；
11、所得税费用同比增加186.09%，主要系公司报告期利润增加导致应纳税所得额增加；
12、少数股东损益同比增加775.43%，主要系公司报告期控股子公司盈利增加所致；
13、其他综合收益税后净额同比减少6113.84%，主要系公司报告期期末可供出售金融资产公允价值下降
所致；
14、公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期大幅下降，主要系资产减值损失
同比增加2,367万元，原因为计提了参股公司中航比特投资减值与应收账款坏账准备，以及根据国家税务
政策补提减持奥普光电股票711万元营业税金所致。
（三）现金流量表表项目变动情况及原因分析
1、经营活动产生的现金流量净额同比增加252.74%，主要系公司报告期销售增长、收回货款增加所致；
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2、投资活动产生的现金流量净额同比减少574.78%，主要系公司报告期购买理财产品及支付光颉科技投
资款导致投资活动现金流出增加所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加 136.75%，主要系公司报告期取得借款收到的现金增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、公司于 2016 年 3 月 25 日召开的第七届董事会 2016 年第二次会议审议通过了《关于公司发行 10 亿元
超短期融资券的议案》。报告期，公司已聘请中诚信国际信用评级有限责任公司为本次发行超短期融资
券的评级机构，由中信银行、中国光大银行为主承销商。公司已向中国银行间市场交易商协会提交了发
行注册额度为人民币 10 亿元的超短期融资券的申请。截至本报告披露日，公司尚未收到中国银行间市场
交易商协会的相关批复文件。
2、报告期，根据公司董事会授权并结合我国证券市场行情，公司累计减持 246.5 万股奥普光电股票，因
减持奥普光电股票产生的投资收益为 13,465.45 万元。
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三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕
的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 - - - - - -
广晟公司承诺：在作为风华高科控股股东期间，将尽量减少与规范与风华高科之间的关联交易；深圳广晟承
关于避免 诺：① 在作为风华高科的控股股东的一致行动人期间，将发挥整体协调功能，通过业务及资产整合等方式
广东省广晟资产经营有限 同业竞争 妥善避免潜在的同业竞争。② 在作为风华高科的控股股东的一致行动人期间，不新设或者拓展与风华高科
2011 年 05 作为公司控股股东 严格按承
公司、深圳市广晟投资发展 及减少关 经营构成竞争的任何业务，或新设从事上述业务的子公司及附属企业等。③ 在作为风华高科控股股东的一
月 07 日 及一致行动人期间 诺履行。
有限公司 联交易的 致行动人期间，将尽量减少并规范与风华高科之间的关联交易；对于未来与风华高科发生的、有利于风华高
承诺 科发展且不可避免之关联交易，本公司保证将本着有利于风华高科发展、有利于风华高科全体股东利益的原
则，进行公平交易，并促使风华高科严格履行关联交易内部决策程序，及时准确地依法履行信息披露义务。
珠海绿水青山投资有限公 承诺奈电科技 2015 年度、2016 年度和 2017 年度扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润应不低于人民币 2015 年完
2015 年 04
司、珠海中软投资顾问有限 业绩承诺 4,500 万元、人民币 5,100 万元和人民币 6,100 万元，三年累计扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润不 2015 年至 2017 年 成业绩承
收购报告书 月 24 日
公司 低于 15,700 万元。 诺
或权益变动
报告书中所 保证因以资产认购而取得的公司的股份，自本次发行的股份登记至本公司名下之日起 12 个月内不得上市交
作承诺 易或转让；自本次发行的股份登记至本公司名下之日起满 12 个月后，按照如下方式分批解锁：（1）自本次
发行的股份登记至本公司名下之日起届满十二（12）个月之日和本公司在《业绩补偿协议》中利润补偿义务
履行完毕之日中的较晚日起，可以转让本公司取得的风华高科股票的 15%，但按照《业绩补偿协议》进行回
珠海绿水青山投资有限公 购的股份除外；（2）自本次发行的股份登记至本公司名下之日起届满二十四（24）个月之日和本公司在《业
股票锁定 2015 年 12 严格按承
司、珠海中软投资顾问有限 绩补偿协议》中利润补偿义务履行完毕之日中的较晚日起，可以转让本公司取得的风华高科股票的 20%，但 3年
承诺 月 29 日 诺履行
公司 按照《业绩补偿协议》进行回购的股份除外；（3）自本次发行的股份登记至本公司名下之日起至三十六（36）
个月届满之日和本公司在《业绩补偿协议》中利润补偿义务履行完毕之日中的较晚日起，可以转让本公司取
得的其余风华高科股票，但按照《业绩补偿协议》进行回购的股份除外，之后按照中国证监会和深圳证券交
易所的有关规定执行。本次交易取得的风华高科的股份锁定期若应监管部门要求需要进行调整的，则进行调
整。
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珠海诚基电子有限公司、旭
台国际投资股份有限公司、
泰扬投资有限公司、拉萨市
股票锁定 因本次交易取得的风华高科的股份，自本次发行的股份登记至本公司名下之日起 12 个月内不得上市交易或 2015 年 12 严格按承
长园盈佳投资有限公司、新 1年
承诺 转让，之后按照中国证监会和深圳证券交易所的有关规定执行。 月 29 日 诺履行
疆长盈粤富股权投资有限
公司、广东省科技风险投资
有限公司
资产重组时
所作承诺
博时基金管理有限公司、中
铁宝盈资产管理有限公司、
申万菱信基金管理有限公
股票锁定 2015 年 12 严格按承
司、北京华山弘业股权投资 自认购的风华高科非公开发行股票上市之日起 12 个月内不转让。 1年
承诺 月 29 日 诺履行
基金（有限合伙）、深圳平
首次公开发
安大华汇通财富管理有限
行或再融资
公司
时所作承诺
自风华高科本次非
公开发行股票上市
广东省广晟资产经营有限 股票锁定 2014 年 12 严格按承
自风华高科本次非公开发行股票上市之日起三十六个月内不转让所认购的 56,818,181 股新股。 之日起三十六个月
公司 承诺 月 25 日 诺履行
内不转让所认购的
56,818,181 股新股。
其他对公司
中小股东所 - - - - - -
作承诺
承诺是否及
是
时履行
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四、对 2016 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因
说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
交易性金
股票 300495 美尚生态 15,910.00 500 - 0 0.00% 0.00 60,375.80 申购新股
融资产
合计 15,910.00 500 -- 0 -- 0.00 60,375.80 -- --
证券投资审批董事会公告披露
2011 年 08 月 23 日
日期
证券投资审批股东会公告披露
不适用。
日期（如有)
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待对象 谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
类型 资料
广东上市公司协会、广东广播电 公司基本情况，未提供书
2016 年 5 月 6 日 公司 实地调研 其他
视台、投资快报及个人投资者 面资料
2016 年 1 月 1 日至 公司生产经营情况，未提
证券事务部办公室 电话沟通 其他 个人投资者
2016 年 9 月 30 日 供书面材料
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东风华高新科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 519,744,065.85 1,412,057,284.92
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
44,645.00
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 217,122,490.41 240,117,563.16
应收账款 722,442,058.45 827,273,509.07
预付款项 26,841,470.94 17,317,938.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 7,055,223.59 11,123,410.20
应收股利
其他应收款 29,061,293.76 20,530,440.63
买入返售金融资产
存货 534,950,268.32 488,008,604.06
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 827,292,718.43 41,043,302.42
流动资产合计 2,884,509,589.75 3,057,516,697.51
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 539,663,126.34 895,962,969.21
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持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 455,904,718.95 186,135,182.79
投资性房地产
固定资产 1,677,434,637.05 1,598,543,266.40
在建工程 306,560,601.03 232,328,789.55
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 141,227,093.86 151,347,185.58
开发支出 1,619,044.45 413,245.02
商誉 317,340,278.48 317,340,278.48
长期待摊费用 46,533,049.77 45,735,286.10
递延所得税资产 46,656,470.79 42,261,837.84
其他非流动资产 89,581,986.53 60,601,503.83
非流动资产合计 3,622,521,007.25 3,530,669,544.80
资产总计 6,507,030,597.00 6,588,186,242.31
流动负债：
短期借款 633,500,000.00 493,438,204.78
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 34,508,164.15 74,811,355.37
应付账款 750,197,893.53 817,618,408.44
预收款项 17,624,386.02 15,653,743.07
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 40,621,512.54 34,651,648.70
应交税费 36,889,469.80 19,704,222.74
应付利息 688,920.80 2,078,943.11
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应付股利 40,800.00 40,800.00
其他应付款 46,311,544.32 61,501,519.56
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,236,366.00 1,236,363.00
其他流动负债 13,354,980.74 13,811,712.65
流动负债合计 1,574,974,037.90 1,534,546,921.42
非流动负债：
长期借款 153,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 17,446,374.18 27,635,321.48
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 363,709.39 1,073,709.39
递延收益 133,099,735.41 120,104,398.37
递延所得税负债 64,760,288.43 120,659,897.06
其他非流动负债
非流动负债合计 368,670,107.41 269,473,326.30
负债合计 1,943,644,145.31 1,804,020,247.72
所有者权益：
股本 895,233,111.00 895,233,111.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,411,130,128.92 2,418,473,949.03
减：库存股
其他综合收益 334,156,074.96 640,271,625.02
专项储备
盈余公积 288,416,709.91 288,416,709.91
14
广东风华高新科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
一般风险准备
未分配利润 571,393,179.09 487,529,372.21
归属于母公司所有者权益合计 4,500,329,203.88 4,729,924,767.17
少数股东权益 63,057,247.81 54,241,227.42
所有者权益合计 4,563,386,451.69 4,784,165,994.59
负债和所有者权益总计 6,507,030,597.00 6,588,186,242.31
法定代表人：幸建超 主管会计工作负责人：王金全 会计机构负责人：廖永忠
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 455,762,741.46 1,340,792,402.42
以公允价值计量且其变动计入当期损
44,645.00
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 194,944,727.55 211,060,205.73
应收账款 382,192,048.53 419,065,996.01
预付款项 12,671,828.57 10,546,732.86
应收利息 7,055,223.59 11,123,410.20
应收股利
其他应收款 353,306,336.16 237,502,080.07
存货 361,473,681.88 317,040,190.32
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 810,390,108.11 17,113,535.72
流动资产合计 2,577,796,695.85 2,564,289,198.33
非流动资产：
可供出售金融资产 539,663,126.34 895,962,969.21
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,768,626,631.45 1,462,777,179.23
投资性房地产
固定资产 1,118,563,470.11 1,054,560,095.62
15
广东风华高新科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
在建工程 212,744,901.16 181,858,744.08
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 95,893,929.71 101,464,367.52
开发支出 104,864.31 413,245.02
商誉
长期待摊费用 31,199,954.99 33,795,898.18
递延所得税资产 22,888,741.60 23,625,653.00
其他非流动资产 48,864,566.89 24,642,839.79
非流动资产合计 3,838,550,186.56 3,779,100,991.65
资产总计 6,416,346,882.41 6,343,390,189.98
流动负债：
短期借款 595,000,000.00 370,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 14,299,061.06 44,753,582.91
应付账款 569,506,356.28 592,637,500.76
预收款项 14,097,184.16 12,441,572.50
应付职工薪酬 22,577,449.65 14,623,874.39
应交税费 29,760,395.67 14,602,640.97
应付利息 506,088.06 1,896,110.37
应付股利 40,800.00 40,800.00
其他应付款 93,551,925.08 91,451,938.46
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,236,366.00 1,236,363.00
其他流动负债 8,967,432.93 10,294,795.04
流动负债合计 1,349,543,058.89 1,153,979,178.40
非流动负债：
长期借款 153,000,000.00
应付债券
其中：优先股
16
广东风华高新科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
永续债
长期应付款 1,818,188.00 3,054,554.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 107,354,531.29 100,191,349.23
递延所得税负债 59,175,349.01 113,190,986.51
其他非流动负债
非流动负债合计 321,348,068.30 216,436,889.74
负债合计 1,670,891,127.19 1,370,416,068.14
所有者权益：
股本 895,233,111.00 895,233,111.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,418,229,313.68 2,425,573,133.79
减：库存股
其他综合收益 335,326,977.69 641,415,590.19
专项储备
盈余公积 282,350,625.24 282,350,625.24
未分配利润 814,315,727.61 728,401,661.62
所有者权益合计 4,745,455,755.22 4,972,974,121.84
负债和所有者权益总计 6,416,346,882.41 6,343,390,189.98
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 693,148,627.84 479,267,709.49
其中：营业收入 693,148,627.84 479,267,709.49
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 694,371,660.10 482,927,800.78
其中：营业成本 539,281,896.90 392,911,271.80
17
广东风华高新科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,694,534.70 2,288,642.55
销售费用 18,242,059.99 14,161,167.04
管理费用 102,390,156.16 70,118,391.86
财务费用 7,640,510.74 -3,725,275.53
资产减值损失 16,122,501.61 7,173,603.06
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 41,726,976.15 4,058,580.42
其中：对联营企业和合营企
0.00
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,503,943.89 398,489.13
加：营业外收入 8,808,255.67 4,519,186.40
其中：非流动资产处置利得 1,985,318.76 45,130.07
减：营业外支出 6,814,683.74 677,187.61
其中：非流动资产处置损失 225,741.38 56,550.39
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 42,497,515.82 4,240,487.92
减：所得税费用 10,720,438.11 -124,013.14
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,777,077.71 4,364,501.06
归属于母公司所有者的净利润 30,003,625.58 3,753,520.62
少数股东损益 1,773,452.13 610,980.44
六、其他综合收益的税后净额 -118,496,086.80 -237,489,899.92
归属母公司所有者的其他综合收益的
-118,496,086.80 -237,489,899.92
税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
18
广东风华高新科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-118,496,086.80 -237,489,899.92
综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -118,512,950.00 -237,438,277.50
3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 16,863.20 -51,622.42
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 -86,719,009.09 -233,125,398.86
归属于母公司所有者的综合收益总额 -88,492,461.22 -233,736,379.30
归属于少数股东的综合收益总额 1,773,452.13 610,980.44
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 0.005
（二）稀释每股收益 0.03 0.005
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。
法定代表人：幸建超 主管会计工作负责人：王金全 会计机构负责人：廖永忠
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 429,246,982.05 400,355,415.76
减：营业成本 340,252,175.18 332,324,072.70
营业税金及附加 9,829,168.56 1,705,054.49
销售费用 9,733,959.77 9,709,323.86
管理费用 68,369,031.87 55,607,349.56
财务费用 2,429,611.73 -5,756,164.57
资产减值损失 11,003,560.27 3,186,894.37
加：公允价值变动收益（损失以“－”
19
广东风华高新科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 54,691,377.57 4,025,219.96
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,320,852.24 7,604,105.31
加：营业外收入 4,251,795.74 3,346,036.04
其中：非流动资产处置利得 972,672.06 38,335.87
减：营业外支出 6,588,919.23 600,792.95
其中：非流动资产处置损失 7,882.24
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 39,983,728.75 10,349,348.40
减：所得税费用 10,353,171.43 840,015.21
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,630,557.32 9,509,333.19
五、其他综合收益的税后净额 -118,512,950.00 -237,438,277.50
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
-118,512,950.00 -237,438,277.50
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -118,512,950.00 -237,438,277.50
3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -88,882,392.68 -227,928,944.31
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 0.01
（二）稀释每股收益 0.03 0.01
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
20
广东风华高新科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,915,727,139.18 1,356,486,999.53
其中：营业收入 1,915,727,139.18 1,356,486,999.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,924,734,022.25 1,353,520,712.78
其中：营业成本 1,531,060,650.19 1,111,650,286.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 16,144,521.71 6,520,462.70
销售费用 49,445,231.41 40,202,325.55
管理费用 283,660,856.35 203,754,047.28
财务费用 12,280,955.42 -17,080,028.90
资产减值损失 32,141,807.17 8,473,619.80
加：公允价值变动收益（损失以“－”
-28,735.00 -28,190.00
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 139,263,893.60 39,830,835.90
其中：对联营企业和合营企业的
6,110,375.63 -678,115.18
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 130,228,275.53 42,768,932.65
加：营业外收入 22,655,347.77 15,019,123.21
其中：非流动资产处置利得 2,028,282.17 283,469.84
减：营业外支出 7,550,017.84 1,405,824.60
其中：非流动资产处置损失 824,130.59 98,957.92
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 145,333,605.46 56,382,231.26
减：所得税费用 28,628,284.87 10,006,601.63
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 116,705,320.59 46,375,629.63
归属于母公司所有者的净利润 110,720,800.20 45,692,023.27
21
广东风华高新科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
少数股东损益 5,984,520.39 683,606.36
六、其他综合收益的税后净额 -306,115,550.06 5,090,181.38
归属母公司所有者的其他综合收益的
-306,115,550.06 5,090,181.38
税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综
-306,115,550.06 5,090,181.38
合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -306,088,612.50 5,059,157.50
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -26,937.56 31,023.88
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 -189,410,229.47 51,465,811.01
归属于母公司所有者的综合收益总额 -195,394,749.86 50,782,204.65
归属于少数股东的综合收益总额 5,984,520.39 683,606.36
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.12 0.06
（二）稀释每股收益 0.12 0.06
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,231,714,246.53 1,127,080,819.07
减：营业成本 995,322,222.07 935,192,092.12
营业税金及附加 13,139,834.18 4,823,205.68
22
广东风华高新科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
销售费用 28,707,060.18 26,814,389.74
管理费用 189,644,005.56 159,639,248.81
财务费用 -2,030,712.10 -23,334,987.87
资产减值损失 25,827,078.94 3,152,450.52
加：公允价值变动收益（损失以“－”
-28,735.00 -28,190.00
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 152,771,171.33 40,705,079.92
其中：对联营企业和合营企业的
6,733,091.69 371,817.97
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 133,847,194.03 61,471,309.99
加：营业外收入 12,183,195.22 12,005,980.52
其中：非流动资产处置利得 984,217.21 276,675.64
减：营业外支出 7,177,578.25 1,290,813.15
其中：非流动资产处置损失 482,448.71 13,936.84
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 138,852,811.00 72,186,477.36
减：所得税费用 26,081,751.69 9,281,542.06
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 112,771,059.31 62,904,935.30
五、其他综合收益的税后净额 -306,088,612.50 5,059,157.50
（一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综
-306,088,612.50 5,059,157.50
合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -306,088,612.50 5,059,157.50
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -193,317,553.19 67,964,092.80
七、每股收益：
23
广东风华高新科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
（一）基本每股收益 0.13 0.07
（二）稀释每股收益 0.13 0.07
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,452,103,586.26 882,197,374.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 19,598,963.38 10,673,649.19
收到其他与经营活动有关的现金 190,667,579.69 61,342,102.13
经营活动现金流入小计 1,662,370,129.33 954,213,126.22
购买商品、接受劳务支付的现金 803,429,017.29 534,151,856.10
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 419,536,896.45 352,220,971.95
支付的各项税费 104,923,986.68 68,322,075.94
支付其他与经营活动有关的现金 193,279,029.61 91,965,245.37
经营活动现金流出小计 1,521,168,930.03 1,046,660,149.36
经营活动产生的现金流量净额 141,201,199.30 -92,447,023.14
二、投资活动产生的现金流量：
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收回投资收到的现金 1,608,610,004.96 37,871,123.24
取得投资收益收到的现金 10,058,886.41 3,995,671.25
处置固定资产、无形资产和其他
121,390.00 28,407,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 31,379,528.42 246,629.98
投资活动现金流入小计 1,650,169,809.79 70,520,424.47
购建固定资产、无形资产和其他
327,460,093.85 217,349,964.34
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,573,142,753.75 43,980,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
10,680,608.40
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 26,935,888.00 76,203.00
投资活动现金流出小计 2,938,219,344.00 261,406,167.34
投资活动产生的现金流量净额 -1,288,049,534.21 -190,885,742.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,831,500.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 792,513,800.00 435,284,203.55
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 125,593,970.20
筹资活动现金流入小计 795,345,300.00 560,878,173.75
偿还债务支付的现金 487,287,047.00 331,454,333.64
分配股利、利润或偿付利息支付
49,541,171.39 26,541,383.18
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 9,649,289.70 97,762,305.48
筹资活动现金流出小计 546,477,508.09 455,758,022.30
筹资活动产生的现金流量净额 248,867,791.91 105,120,151.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,848,124.46 -183,827.44
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -896,132,418.54 -178,396,442.00
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广东风华高新科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
加：期初现金及现金等价物余额 1,379,360,267.21 1,377,154,202.11
六、期末现金及现金等价物余额 483,227,848.67 1,198,757,760.11
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 726,951,235.25 683,581,026.90
收到的税费返还 32,066.31 5,173,691.24
收到其他与经营活动有关的现金 286,660,530.19 159,407,909.48
经营活动现金流入小计 1,013,643,831.75 848,162,627.62
购买商品、接受劳务支付的现金 389,662,926.67 428,462,435.08
支付给职工以及为职工支付的现金 261,488,662.27 265,295,505.11
支付的各项税费 73,598,191.51 51,458,944.77
支付其他与经营活动有关的现金 384,106,096.69 239,661,212.23
经营活动现金流出小计 1,108,855,877.14 984,878,097.19
经营活动产生的现金流量净额 -95,212,045.39 -136,715,469.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,607,600,004.96 37,001,123.24
取得投资收益收到的现金 10,058,886.41 3,995,671.25
处置固定资产、无形资产和其他
93,000.00 28,335,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 42,597,984.42 22,349.98
投资活动现金流入小计 1,660,349,875.79 69,354,144.47
购建固定资产、无形资产和其他
206,160,946.15 187,405,959.62
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,573,142,753.75 13,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
10,680,608.40
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 26,935,888.00 251,504.98
投资活动现金流出小计 2,816,920,196.30 200,657,464.60
投资活动产生的现金流量净额 -1,156,570,320.51 -131,303,320.13
三、筹资活动产生的现金流量：
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广东风华高新科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 757,513,800.00 435,284,203.55
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 78,468,000.00 123,575,450.20
筹资活动现金流入小计 835,981,800.00 558,859,653.75
偿还债务支付的现金 381,241,563.00 331,454,333.64
分配股利、利润或偿付利息支付
45,775,926.90 26,541,383.18
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 46,446,320.00 95,519,505.48
筹资活动现金流出小计 473,463,809.90 453,515,222.30
筹资活动产生的现金流量净额 362,517,990.10 105,344,431.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的
454,703.20 -336,930.52
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -888,809,672.60 -163,011,288.77
加：期初现金及现金等价物余额 1,324,923,915.92 1,342,858,174.28
六、期末现金及现金等价物余额 436,114,243.32 1,179,846,885.51
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
广东风华高新科技股份有限公司
法定代表人：幸建超
二○一六年十月二十五日
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