广东风华高新科技股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导， 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：广东风华高新科技股份有限公司
公司法定英文名称：FENGHUA ADVANCED TECHNOLOGY
（HOLDINGS）CO. LTD.
2、法定代表人：梁力平
3、公司董事会秘书：廖永忠
联系地址：广东省肇庆市风华路风华电子工业城2号楼
电话：0758－2844734 0758－2833288转303
传真：0758－2849045
4、公司注册地址：广东省肇庆市西江北路风华电子工业城
公司办公地址：广东省肇庆市风华路风华电子工业城
邮政编码：526020
电子信箱：FENGH@pub.zhaoqing.gd.cn
5、公司年度报告备置地点：广东省肇庆市风华路风华电子工业城公司发展中心办公室
6、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：风华高科
股票代码：0636
二、会计数据和业务数据摘要
（一） 本年度主要利润指标：
1、利润总额: 128,409,726.95元
2、净利润: 119,155,547.95元
3、主营业务利润: 156,190,197.15元
4、其它业务利润: 0 元
5、投资收益: 0 元
6、补贴收入: 1,073,526.52元
7、营业外收支净额: 111,680.88元
8、经营活动产生的现金流量净额: －145,402,343.30元
9、现金及现金等价物净增加额: －77,154,146.68元
（二）近三年主要会计数据和财务指标（合并报表）
序号 项目 1998年度 1997年度 1996年度
1 主营业务收入(元)734,034,771.79 580,757,644.93 230,427,445.94
2 净利润(元) 119,155,547.95 68,680,064.39 43,302,127.21
3 总资产(元) 853,289,285.41 556,750,180.22 637,609,293.57
4 股东权益(元) 537,677,102.75 303,138,496.62 234,458,432.23
5 每股收益(元/股) 0.57 0.64 0.81
6 每股收益 (元/股) (加权) 0.59 0.64
7 每股净资产 (元/股) 2.57 2.83 4.38
8 调整后每股净资产(元/股) 2.53 2.79 4.33
9 净资产收益率(％) 22.16 22.66 18.47
10净资产收益率(％) (加权) 26.52 25.55
注：主要财务指标的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理（流动、 固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用）/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[（期初净资产＋期末净资产）/2＋ (当期发行新股或配股新增净资产)×（自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数－ 6 ）/12]
加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数/（1＋配股比例或增发新股比例）＋期末股份总数/（1 ＋配股比例或增发新股比例）×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
（三）报告期内股东权益变动情况表(单位:元)
项目 股本(股) 资本公积金 盈余公积金
其中:法定公益金 未分配利润 合 计
期初数 107,000,000.00 85,565,698.00 47,487,935.76 7,549,193.00 63,084,862.86 303,138,496.62
本期增加 102,035,980.00 106,676,496.70 17,873,332.20 5,957,777.40 101,282,215.75 327,868,024.65
本期减少 424,538.52
92,904,880.00 93,329,418.52
期末数 209,035,980.00 192,242,194.70 64,936,729.44 13,506,970.40 71,462,198.61 537,677,102.75
变动原因 配股、送股 配股溢价 从净利润中提取
从净利润中提取 净利润增加 净利润增加
利润分配 利润分配
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况表 数量单位：股
期初数 本次变动增减（＋，－） 配股 送股 公积金转股
(10配1.5) (10送8)
其他 （股权转让） 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 58,634,000 ＋1,367,100 ＋48,000,880 －89,497,980 －40,130,000 18,504,000
其中：
0
国家拥有股份 33,874,000 ＋1,367,100 ＋28,192,880 －63,433,980 －33,874,000 0
境内法人持有股份 24,760,000 ＋19,808,000 －26,064,000 －6,256,000 18,504,000
外资法人持有股份其他
2、募集法人股 21,366,000 ＋17,092,800 ＋89,497,980 ＋106,590,780 127,956,780
3、国有法人股转配 ＋3,714,000 ＋2,971,200
＋6,685,200 6,685,200
尚未流通股份合计 80,000,000 ＋5,081,100 ＋68,064,880
＋73,145,980 153,145,980
二、已流通股份
1、 境内上市的
人民币普通股 26,924,400 ＋4,038,660 ＋24,770,448
＋28,809,108 55,733,508
2、内部职工股（高管股） 75,600 ＋11,340 ＋69,552
＋80,892 156,492
3、境内上市的外资股
4、境外上市的外资股
已流通股份合计 27,000,000 ＋4,050,000 ＋24,840,000
＋28,890,000 55,890,000
三、股份总数 107,000,000 ＋9,131,100 ＋92,904,880
＋102,035,980 209,035,980
(二)、股东情况介绍
1、截止1998年12月31 日， 本公司共有股东总数为20383名，其中公司职工股股东10名。
2、公司前十名股东持股情况
名次 股东名称
期末持股数（股） 年内股份增减(股) 占总股本（％）
1 广东风华高新科技集团有限公司
63,326,298 ＋63,326,298 30.29
2 广东粤财投资有限公司
19,260,000 ＋19,260,000 9.21
3 肇庆市威劲电子有限公司
16,416,000 －1,184,000 7.85
4 肇庆市银华工贸发展公司
14,400,000 ＋6,400,000 6.89
5 广东风华高新科技股份有限公司工会
9,298,800 ＋1,932,800 4.45
6 裕阳证券投资基金
7,645,081 ＋7,645,081 3.66
7 广东投资开发公司
6,793,200 ＋6,793,200 3.25
8 广东发展银行证券部
6,468,049 ＋6,468,049 3.09
9 广东太平洋技术创业有限公司
5,400,000 ＋5,400,000 2.58
10 美国美运有限公司
3,600,000 －400,000 1.72
说明：1广东风华高新科技集团有限公司为国有法人股股东，美国美运公司为外资股东。
2前10名股东之间不存在关联关系。
3、持股10％以上法人股东情况简介：
广东风华高新科技集团有限公司
法定代表人：梁力平
经营范围：生产、研究、 开发各种类型的高新科技微电子基础元器件及相关配套件、 各种电子材料和电子整机仪器；各种高新技术的转让和咨询服务、投资、 参股。
4、报告期内控股股东的变更情况：
1.公司原控股股东广东肇庆风华发展有限公司根据转让协议，并经财政部财国字[1998]122号文批准，于1998年6月9日发布股权转让公告，转让850万股公司国有发起法人股给广东粤财投资有限公司；转让377.4万股给广东投资开发公司；转让1,265,823股给广东省科技创业投资公司。 该公司持有本公司的国有发起法人股由转让前的35,241,100股，占总股本30.35％，减少为转让后的 21,701,277股，占总股本的18.69％。
2.广东风华高新科技集团有限公司1998年6月9日发布公告， 分别受让肇庆市威劲电子有限公司持有的本公司发起法人股748万股，深圳大通实业股份有限公司持有的本公司发起法人股600万股。受让股份后，该公司持有本公司1348万股发起法人股，占本公司总股本的11.61％。
3.本公司1998年11月30日发布公告，根据财政部“财管字[1998]73 ”号《关于变更广东风华高新科技股份有限公司部分国有法人股持股单位有关问题的批复》， 广东肇庆风华发展有限公司将其持有的全部本公司39,062,298股（占总股本的18.69％）国有发起人法人股划拨给广东风华高新科技集团有限公司。股权划拨后， 广东肇庆风华发展有限公司不再持有本公司法人股， 广东风华高新科技集团有限公司持有本公司的法人股增加为 63,326,298股，占公司总股本的30.29％，成为本公司控股股东。
有关股权转让公告分别刊登在1998年6月9日和 1998年11月30日的《证券时报》、 《中国证券报》和《上海证券报》上。
5、现任董事、监事和高级管理人员持股明细表（单位：股）
序号 姓 名 职务
年初持股数 年末持股数 年度内股份增减变动量 增减变动原因
1 梁力平 董事长兼总经理
10000 20700 ＋10700 配股、送股
2 冯超球 董事兼常务副总经理
8000 16560 ＋8560 配股、送股
3 张卓聪 董事兼副总经理
8000 16560 ＋8560 配股、送股
4 李森培 董事兼副总经理
0 0 0
5 黄大喜 董事
8000 16560 ＋8560 配股、送股
6 陈锦清 董事
8000 16560 ＋8560 配股、送股
7 许庆华 董事
8000 16560 ＋8560 配股、送股
8 梁永发 董事
8000 16560 ＋8560 配股、送股
9 汪 涛 董事
0 0 0
10 黄国祥 董事
0 0 0
11 汪志军 董事
0 0 0
12 关本明 董事
0 0 0
13 李传放 董事
0 0 0
14 张 敏 监事
5600 11592 ＋5992 配股、送股
15 翟 明 监事
0 0 0
16 胡五妹 监事
0 0 0
17 吴小飞 副总经理
6000 12420 ＋6420 配股、送股
18 赖永雄 副总经理
0 0 0
19 梁雅丽 副总经理
0 0 0
20 廖永忠 董事会秘书
0 0 0
四、股东大会简介
（一）报告期内股东大会及临时股东大会情况
1、公司1997年度股东大会于1998年4月28 日上午在公司1号会议室召开，到会股东及代表共计15人，代表股份数7409.491万股，占总股本的69.2％。 经过出席股东代表审议，表决通过了以下决议:
（1）1997年度总经理业务报告；
（2）1997年度董事会工作报告；
（3）1997年度监事会工作报告；
（4）1997年度财务决算报告和1998年度财务预算方案；
（5）1997年度分红方案;
1997年度利润在1998年中期报告前不进行分配， 也不进行资本公积金转增股本。
（6）根据《上市公司章程指引》对《公司章程》修改的草案；
（7）更换部分监事会成员的议案；
同意吴小飞先生、刘会冲先生辞去监事职务； 同意补选胡五妹女士、翟明先生担任本公司监事；
2、公司1998年第一次临时股东大会于1998年9月 15日在公司1号会议室召开，到会股东及股东代表8人， 代表公司股份数的8143.38万股，占总股本的70.12％。 会议以记名投票表决方式一致通过以下决议：
（1）公司1998年中期利润分配方案；
公司1998年中期实现净利润5236.75万元，提取10％法定盈余公积金和5％法定公益金785.51万元后，本期可供股东分配利润为4451.24万元，加上1997年度未分配利润6308.49万元，公司1998年中期可供股东分配的利润为10759.73万元。公司拟定以1998年6月30日的公司总股本
11613.11万股为基数，向全体股东每10股送红股8股，共分配9290.49万元，剩余1469.24万元未分配利润， 结转下年度分配。
（2）关于变更部分董事的议案：
同意董事温惜今先生、许成才先生、 齐述华女士提出辞去本公司董事职务的请求，选举汪涛先生、 黄国祥先生、李森培先生为公司第二届董事会董事；
（3）关于申请发行4000万元企业债券的议案；（须报请有关部门审批后实施）
（二）现任董事、监事简介
姓名 性别 职务
年龄 任期 年度报酬(万元)
梁力平 男 董事长兼总经理
50 1997，5－2000，5 8.5
黄大喜 女 董事兼财务总监
49 1997，5－2000，5 6.9
冯超球 男 董事兼常务副总经理
41 1997，5－2000，5 6.5
张卓聪 男 董事兼副总经理
37 1997，5－2000，5 6.9
李森培 男 董事兼副总经理
41 1998，9－2000，5 4.1
陈锦清 男 董事
54 1997，5－2000，5 6.3
许庆华 男 董事
53 1997，5－2000，5 5.2
梁永发 男 董事
38 1997，5－2000，5 6.6
汪 涛 男 董事
36 1998，9－2000，5 公司不支付报酬
黄国祥 男 董事
49 1998，9－2000，5 公司不支付报酬
李传放 男 董事
38 1997，5－2000，5 公司不支付报酬
汪志军 男 董事
46 1997，5－2000，5 公司不支付报酬
关本明 男 董事
36 1997，5－2000，5 公司不支付报酬
张 敏 男 监事会召集人
34 1997，5－2000，5 4.9
翟 明 男 监事
37 1998，4－2000，5 3.7
胡五妹 女 监事
36 1998，4－2000，5 3.0
（三）报告期内离任的董事、监事情况：
经公司1997年度股东大会审议通过， 公司第二届监事会监事吴小飞先生和刘会冲先生因工作变动原因辞去监事职务。
经公司1998年第一次临时股东大会审议通过,公司第二届董事会董事温惜今先生因深圳大通实业股份有限公司不再持有本公司法人股而辞去本公司董事职务,许成才先生、齐述华女士也因各自原因辞去本公司董事职务。
五、董事会报告
（一）董事会工作报告
1、报告期内董事会的会议情况：
本年度公司共召开三次董事会会议， 具体情况及决议内容如下：
（1）公司1998年第一次董事会会议于1998年3月 20日上午在公司2号会议室召开，会议审议通过了以下决议：
1.1997年度总经理业务报告；
2.1997年度董事会工作报告；
3.1997年度财务决算报告和1998年度财务预算方案；
4.关于1997年度分红方案的预案；
5.关于变更部分高级管理人员的议案；
6.关于冠华子公司分立的情况汇报；
7.关于新增对各子公司投资的议案；
8.根据《上市公司章程指引》对《公司章程》修改的草案，并提交股东大会审议的议案；
9.关于召开一九九七年度股东大会的议案。
（2）公司1998年第二次董事会会议于1998年8月 12日上午在公司2号会议室召开，会议审议通过了以下决议：
1.公司1998年度中期报告；
2.公司1998年中期利润分配预案；
3.关于变更部分董事的议案；
4.关于申请发行4000万元企业债券的议案；
5.同意于1998年9月15日召开公司1998 年第一次临时股东大会。
（3）公司1998年第三次董事会会议于1998年10月23日上午在公司2号会议室召开，会议审议通过了关于与电子工业部第二研究所共同投资设立太原风华高新技术有限公司的议案。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
本年度公司第一次董事会会议同意了黄大喜女士、梁永发先生、陈锦清先生因工作变动原因， 许庆华先生因身体健康原因辞去本公司副总经理职务， 张卓聪先生因身兼两职（董事及董事会秘书）等原因辞去本公司董事会秘书职务。同意聘任李森培先生、吴小飞先生、 赖永雄先生、梁雅丽女士担任本公司副总经理， 廖永忠先生担任本公司董事会秘书。
3、公司本年度由深圳中天会计师事务所( 原深圳中华会计师事务所)出具无保留意见的审计报告。
4、公司本年度净利润增长情况的说明：公司本年度实现净利润11915.55万元，比原预算增加38.55％，主要原因是公司利用配股资金投入承担建设的国家经贸委二期“双加”项目——年新增20 亿只片式多层陶瓷电容器技改项目的逐步投产， 使公司主营产品生产能力扩大，主营业务收入增加；此外，通过采用新材料、 新工艺，增加原材料国产化进度，使产品生产成本有所下降； 通过加强内部管理，挖潜降耗，管理费用同比下降； 通过加强资金的监控及财务管理的力度， 以及银行利率的下调，财务费用大幅下降； 本公司主要产品大部分被列为国家级新产品，根据广东省有关政策， 本年度获得地方所得税减免。
(二)本次利润分配预案、 资本公积金转增股本预案
1998年度本公司实现净利润11915.55万元，提取 10％法定盈余公积金1191.56万元，提取5％法定公益金595.78万元，当年可供股东分配利润16436. 71 万元， 公司1998年中期已分配9290.49 万元， 期末剩余可分配利润7146.22万元。根据公司发展需要，经公司董事会研究决
定,公司本次不分配股利,也不进行资本公积金转增股本。
本预案须经公司1998 年度股东大会审核通过并报有关部门批准。
（三）报告期内公司配股方案及利润分配方案的执行情况：
本公司1997年度配股方案于1998年3月实施。本次配股以本公司1996年末股本总额5350万股为基数，每10 股配售3股，以配股时股本总额10700万股计算，每10 股配售1.5股。其中向国有法人股配售136.71万股，（116.31万股以实物资产认购，20.4 万股以现金认购）国有法人股转配371.4万股，向社会公众股股东配售405万股。
本次配股共募集资金118,704,300元扣除本次发行费用后实际募集资金115,383,058.18元（其中1512 万元为实物资产，100,263,058.18元为现金），已于1998年4月10日全部到位。
本公司1998年中期利润分配方案于1998年9月实施，以1998年6月30日的公司总股本11613.11万股为基数, 向全体股东每10股送红股8股。 其中， 红股流通部分已于1998年10月5日上市流通。
六、监事会工作报告
1998年度本公司监事会严格按照国家有关政策、 法规和《公司章程》履行监察、督促职能，对本公司98 年度召开的三次董事会会议和两次股东大会认真履行监事会职责， 列席审议和监督了各次董事会和股东大会的议案和程序，现将本年度工作情况报告如下：
（1）公司在1998年度能严格遵循国家有关政策法规和《公司章程》的规定，按照“法制、监管、自律、 规范”的八字方针，切实保证公司依法规范化运作。
（2）本公司1998年3 月配股所募集资金实际投入的项目与《配股说明书》承诺投入的项目一致。
（3）公司在98年度内所涉及的关联交易均符合公平交易的原则，没有损害到交易双方以及上市公司的利益。
（4）公司监事会严格检查了公司的业务情况和财务状况， 审核了董事会拟提交股东大会的各项议案和经深圳中天会计师事务所审核的财务报告，确认如实。
（5）本年度公司实现净利润较原财务预算高38. 55％，经认真审核， 主要原因是公司实施技改项目使主营业务规模扩大，主营业务收入增加；公司依靠科技进步，加强管理，挖潜降耗，使产品成本、 管理费用均有所下降；由于银行利率下调及资金合理调控， 财务费用大幅降低。此外，公司主营产品大部分被列为国家级新产品，根据广东省有关政策，本年度获得地方所得税减免。
七、业务报告摘要
（一）公司经营情况回顾
1、公司主营业务情况
公司主营业务为片式多层陶瓷电容器及铝电解电容器的生产与销售。1998年， 由于世界范围电子信息产业的迅速发展和国家加快电子信息产业发展战略的实施，国内外新型电子元器件市场需求继续保持良好的增长态势。公司充分利用这一市场机遇， 在国家和省市各级部门的重点扶持及正确指导下， 在公司董事会及全体员工的共同努力下，坚决执行股东大会的各项决议， 依靠科技进步，坚持规范运作与科学管理， 继续大规模实施技术改造，同步推进企业技术创新、制度创新和管理创新，使企业的主营产品规模继续扩大，产品结构进一步优化，生产成本进一步降低，市场竞争力不断增强。 尽管还受到亚洲金融风波的影响， 但仍在激烈的市场竞争中取得良好的经营业绩。全年公司实现销售收入73403.48万元、净利润11915.55万元，同比增长26.4％、73.5 ％，完成年度计划的96.6％、138.55％，使公司继续保持了稳健、高速的发展势头。
（1）加快国家级重点项目建设，保持规模领先优势
本年度公司根据市场情况， 加快了国家经贸委二期“双加”工程项目－－新增年产20 亿只片式多层陶瓷电容器技改项目的建设， 由于配股资金的及时投入及全体员工的努力，项目实现了当年投入，当年产出， 使公司主导产品片式多层陶瓷电容器的生产能力达到年产70 亿
只，比97年增加40％。通过充分发挥一期、二期“双加”项目所形成的生产能力， 片式多层陶瓷电容器产销量继续保持了国内行业领先地位， 铝电解电容器产销也居全国前列，产品规模效益日趋明显，市场竞争力不断提高。
（2）依靠科技进步，推动产品结构优化升级
本年度公司技术开发的重点是根据市场对投资类电子产品需求的增长，加快对相关新产品、 新技术的开发研制及产业化。公司进一步加强了企业技术中心的建设，重点解决机制、资金及人才问题，并取得了突破性进展。初步形成了以企业为主体， 以国内外众多大专院校和科
研机构为技术依托， 通过多渠道增加投入的企业技术创新机制。本年度公司根据市场情况，采用新材料、 新工艺开发出一系列新产品， 促进了公司产品结构的优化升级，不仅使公司本年度成功化解制约因素， 保持了较高的盈利能力， 而且为今后一段时期的稳定增长奠定了坚实的基础。
（3）调整营销策略，主动参与竞争，扩大市场份额
面对亚洲金融风波的影响及国内外产品激烈的市场竞争，在调整优化产品结构，增强市场竞争能力的同时，公司也及时调整了市场营销策略，主动参与竞争， 坚持让利不让市场， 在与国外产品的竞争中成功地扩大了公司产品的市场份额。此外， 公司加强了国内外销售网点的建设，拓展了一批大企业客户， 加强了技术跟踪及售后服务；通过设立专业营销部门，多渠道,多形式加强对企业及产品的市场推介工作， 其中重点是开展以技术开发及技术跟踪为支撑的销售,成效显著, 降低了亚洲金融风波的负面影响，扩大了市场份额。
（4）加强管理，规范运作,树立风险防范意识
本年度公司继续以规范和自律为原则， 不断加强内部管理，完善法人治理结构及内部监督机制， 依法规范运作， 其中重点工作是加强资金的监控及财务管理的力度，增强风险防范意识,确保安全经营。此外，在质量管理方面，本年度在继续严格实施ISO9002质量管理体系及
“5S”现场管理体系同时， 公司全面加强了对生产一线工人的现场管理及质量意识的培养， 同时通过全面实施利用计算机手段对企业生产经营进行集中管理监控， 取得了显著的成效，公司生产成本及管理费用均有所下降。
（5）实施低成本扩张，增强可持续发展动力
1998年， 公司在跨地区资产经营方面继续取得了进展。上半年， 在辽宁营口以合资方式兼并设立的营华高新技术有限公司开始经营运作，对公司开拓东北、 华北及华东等新的区域市场的工作起了较大的促进作用。1998年10月，公司通过详细的调研论证， 根据国家产业政策、市场及公司发展的需求， 与山西太原电子工业部第二研究所共同出资设立太原风华高新技术有限公司，研究开发生产高技术含量、 高附加值的电子专用设备及数字视频系统等电子信息产品。这些项目的实施， 使公司获得新的发展动力和新的经济增长点， 增强了公司的可持续发展能力。
2、公司财务状况及经营情况简要说明
公司总资产期末为85328.93万元，比期初增加29653.91万元，主要是因为生产、销售规模扩大所致； 长期负债期末为3027.87万元，比期初增加2670.73万元， 主要是增加固定资产贷款所致；股东权益期末为53767.71 万元，比上年增加23453.86万元， 主要是本期配股溢价转增资本公积金和1998年度实现利润所致； 公司主营业务利润期末为15619.02万元，比上年增加3237.05万元，主要是因为主营业务规模扩大，产品结构优化所致； 净利润期末为11915.55万元，比上年增加5047.55万元，主要是管理费用、财务费用降低、 国家级新产品所得税减免所致。以上情况表明，本公司经营财务状况良好。
3、经营中的问题与困难及解决方案
随着新一代数字化投资类及消费类电子产品的加快发展，为片式元器件提供了广阔的市场， 同时也对产品的品种、规格、质量、 档次及成本提出了更高的要求。近年来，世界主要生产厂商均在扩大产品规模， 不断推出新技术、新产品， 国外主要生产厂商在国内的三资企业的规模也迅速形成， 使本公司面临的市场竞争更趋激烈。为在与国外企业的市场竞争中赢得主动，占领市场，公司迫切需要进一步扩大生产规模、加快技术开发， 提高产品档次，增加产品品种，发挥规模效益，同时， 加强企业内部管理，提高产品质量，降低成本， 提高产品市场竞争力及盈利空间。
（二）公司投资情况说明
1、报告期内募集资金的使用情况
本公司1997年度配股工作于1998年3月18日完成，本次配股共募集资金118,704,300元，扣除发行费用后实际募集资金115,383,058.18元（其中15,120,000 元为实物资产, 100,263,058.18元为现金）， 所募集资金均按《配股说明书》中承诺的项目，在报告期内开始投入使用。
原计划投资项目名称 计划投资额(万元) 实际投资额(万元) 项目完成程度 项目进展情况 项目收益(万元)
1国家经贸委二期"双加”工程项目 8120 7830 100％ 生产能力已达到 1420
计划目标,已投入产出效益
2投资营口营华高新科技有限公司 1340 1358.9 100％ 年底已全面投产
3补充流动资金 566 1037.4
2、其他投资情况
(1)经公司1998 年第三次董事会会议审议 , 本公司1998年11月投资450万元与山西太原电子工业部第二研究所共同出资设立太原风华高新技术有限公司， 本公司占注册资本的56.25％。新设立的公司将以研究开发生产高技术含量、 高附加值的电子专用设备及数字视频系统等
电子信息产品为主。本年度该公司尚处于开办期。
(2)根据公司1998年第一次董事会会议决议, 本公司向肇庆冠华现代电子元件有限公司增资649.9万元，使其注册资本由1072.2万元增至1759万元，公司占股权 94.6％；向肇庆粤华新型电子元器件有限公司增资378.9万元，使其注册资本由560.9万元增至978万元，公司占股本90.8％；向肇庆利华电子有限公司增资647.4万元，使其注册资本由251.3万元增至969万元，公司占股本90.2％。
（三）1999年度公司业务发展计划
1、生产经营总目标及措施
1999年， 公司面临的市场形势是机遇与挑战并存，但机遇大于挑战。目前， 全球电子信息产业有望继续保持较高的增长，新一代投资类电子产品发展迅速， 电子组装技术加快由传统插装技术向表面贴装技术转化,使新型元器件行业面临难得的发展机遇； 东南亚及中国沿海
地区不断发展的电子加工业,已使这一区域日益成为世界最大的电子产品生产加工区， 使本公司产品的地域市场优势日趋明显。
1999年， 国家已决策加大扶持民族电子信息产业发展的力度， 出台一系列政策促使包括外资企业在内的电子信息产品企业加快配套元器件本地化， 特别是移动通信产品的国产化。目前， 公司已取得国家相关政策的扶持，将为本公司产品带来新的市场机遇。 在市场前景看好的同时，国内外市场竞争仍日趋激烈， 产品价格在亚洲金融危机余波的影响下仍有下降的可能， 国内同行业的三资企业发展迅速。
面对机遇和挑战， 公司将继续坚持“三改一加强”的发展路子，坚持股东大会确定的经营方针和发展策略，继续发挥进入资本市场的优势， 在继续加大投资力度，扩大主营产品规模的同时，完善企业技术创新、 管理创新机制，加强新产品、新技术的研究， 加强市场开拓工
作,争取1999年继续保持优良的经营业绩。为此，公司将采取以下几项措施：
1.充分发挥国家经贸委二期“双加”工程及营口合资项目投产形成的生产能力，同时利用99 年配股募集资金及争取信贷资金投入经国家计委立项的年新增100亿只片式多层陶瓷电容的国家重点基本建设项目， 继续保持国内规模及技术领先优势， 进一步扩大产品国内外市场份
额，不断增强企业发展后劲。
2.针对电子元件市场由传统消费类电子产品转向信息化、数字化产品，电子整机向短、小、轻、薄方向发展，以及国家加快移动通信产品国产化的要求， 加大技术改造、技术创新力度， 利用企业技术中心及母公司的国家级新型电子元器件研究中心，研制、 开发全系列配套移
动通信、数字化整机的新型元件， 并使其不断形成产业化，推向市场。
3.以开发应用具有世界先进水平的镍电极电容器新产品为突破口，通过技术创新， 加快降低片式多层陶瓷电容器主要原材料成本关键技术的产业化进程。同时， 对现有设备、工艺实施技术改造， 在新的扩产项目中广泛采用新工艺、新技术， 争取下半年镍电极电容器产品进
入批量生产。此外， 对铝电解电容继续进行产品结构的优化调整。
4.继续加大国内外市场开拓及市场结构调整力度，充分利用国内外信息产业迅猛发展及国际电子工业产业结构调整的机遇，以欧美、 拉美市场及国际著名大型电子整机及系统公司为工作重点，不断扩大市场份额。
5.建立以市场为导向的事业部制的扁平式管理体系，使生产性子公司直接面向市场。 在全公司范围建立计算机决策信息支持系统，利用计算机信息网络， 提高管理效率及决策的科学化和规范化，提高生产现场管理水平，降低生产流程中的损耗，提高产品合格率， 保证产品的高质量。
6.进一步完善公司人才引进、培养、激励及使用机制，借助母公司国家级博士后流动科研工作站， 为公司吸纳高层次人才，加强科研开发能力， 带动和培养一批高素质的企业科研和管理人才。
7.通过认真学习、贯彻执行《证券法》，全面加强企业内部管理，进一步规范投资决策程序，严格财务监督、财务管理，确保公司规范运作，稳健经营与持续发展。
2、开发在建项目的预期进度
本公司利用98 年配股资金投入建设的国家经贸委二期“双加”工程技改项目已建成投产，计划在1999 年上半年进行项目验收。
八、重大事项
（一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
（二）本年度公司无重大收购、兼并、 资产重组事项
（三）重大关联交易事项：本公司报告期内与母公司广东风华高新科技集团有限公司及其下属其它子公司所发生的关联交易均依据双方协议， 按市场价格进行交易，没有损害双方权益， 具体关联交易事项详见财务报告附注。
（四）报告期内本公司没有逾期未收回的委托存款或委托贷款
（五）本年度公司续聘深圳中天会计师事务所（原深圳中华会计师事务所）为公司财务审计机构
（六）重大合同
本公司1998年10月8日与电子工业部第二研究所签订了《组建太原风华高新技术有限公司合同》， 共同出资设立太原风华高新技术有限公司， 研究开发生产高技术含量、高附加值的电子专用设备及电子信息产品。 太原风华高新技术有限公司注册资本800万元，公司注册地在
山西太原。本公司以自有资金投入450万元，占注册资本的56.25％；电子工业部第二研究所以经评估的厂房、设备、仪器、现金和专用技术出资350万元，占注册资本的43.75％。该事项已由1998年第三次董事会会议审议通过，有关决议公告刊登在1998年10月26 日的《证券时报》、
《中国证券报》和《上海证券报》上。
（七）公司报告期内无更改名称及股票简称的情况
（八）其他重大事项
1、公司的子公司——肇庆冠华现代电子元件有限公司分立
经1997年第二次董事会会议审议通过， 肇庆冠华电子元件有限公司按产品结构和类别分立为两个具有独立法人资格的有限责任公司——以片式陶瓷电容器为主的肇庆冠华现代电子元件有限公司和以引线陶瓷电容器为主的肇庆粤华新型电子元器件有限公司，并于1998年1月16日办理了工商变更和工商注册手续。
2、深圳大通实业股份有限公司1998年6月9日发布公告，将持有的本公司发起法人股600万股（占本公司总股本的5.17 ％）转让给广东风华高新科技集团有限公司。转让后，该公司不再持有本公司的法人股。
3、广东粤财投资有限公司1998年6月9日发布公告，分别受让广东肇庆风华发展有限公司持有的本公司国有发起法人股850万股，以及广东风华高新科技股份有限公司工会持有的本公司发起法人股220万股，受让股份后，该公司持有本公司1070万股法人股，占本公司总股本的9.
21％。
4、肇庆市威劲电子有限公司1998年6月9日发布公告，将持有的本公司发起法人股748万股转让给广东风华高新科技集团有限公司，100万股转让给广东太平洋技术创业有限公司，该公司由期初持有本公司发起法人股1760 万股，占总股本的16.45％，减少为期末持有912万股， 占
本公司总股本的7.85％。
有关股权转让公告刊登于1998年6月9 日的《证券时报》、《中国证券报》及《上海证券报》上。
5、计算机2000年问题：
本公司现有计算机超过200台，绝大部分用于生产及办公管理方面，其中部分子公司已建立计算机管理系统，但在全公司范围尚未建立综合的计算机管理系统。因此，计算机2000年问题对公司运作影响不大， 但为避免可能出现的问题，公司成立了专业工作小组，从98 年初就已
开始进行较全面的测试，掌握具体情况。 近期更派专业技术人员参加信息产业部举办的专门培训， 并制定了详细的解决方案，以确保公司运作不受计算机2000 年问题的影响。
九、财务报告
1、审计报告
公司本年度经深圳中天会计师事务所注册会计师卜功桃、张王月审计，出具了“财审报字[1999]第A129号”无保留意见的审计报告。
2、 会计报表，包括母公司会计报表（见附表）：
3、会计报表附注：
一.公司简介
本公司根据国家股份有限公司条例的规定,经广东省体改委“粤体改[1994]30号”文批准,于一九九四年三月二十三日改组为定向募集股份公司,领取19037945－2 号企业法人营业执照.一九九六年十月三十一日, 经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]308号文批准, 本公司
发行人民币普通股A股1350万股, 并于一九九六年十一月二十九日在深圳证券交易所上市,截止一九九八年十二月三十一日股本和注册资本均为人民币209,035,980.00元.
主要的经营范围包括:经营本公司自产机电产品, 成套设备及相关技术的出口和生产、 科研所需原辅材料、机械设备、仪器、仪表、备品备件、 零配件及技术的进口， 本公司目前的主要产品包括：各类片状多层陶瓷电容器，电解电容器。
二.主要会计政策
1、执行的会计制度
本合并会计报表所载会计信息系根据本公司及子公司(以下简称“本公司”)的会计政策而编制的,该等会计政策系根据中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》制定.
2、会计年度
本公司以1月1日至12月31日为一个会计年度.
3、记帐本位币及外币业务核算方法
本公司以人民币为记帐本位币,会计年度涉及外币的经济业务,采用月初中国人民银行公布的市场汇率折合为人民币记帐,月末对货币性项目按月末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益.
4、记帐基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记帐基础,资产以历史成本为计价原则.
5、合并会计报表编制方法
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将本公司与各子公司相互间的重要投资、往来、 存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益.
6、现金等价物的确定标准
本公司对本公司及子公司所持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资等视为现金等价物.
7、坏帐核算方法
本公司坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按年未应收帐款余额的0.3％提取.
坏帐确认标准:a.债务人破产或死亡, 以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;
b.债务人逾期未履行偿债义务,经董事会批准作为坏帐.
8、存货核算方法
本公司存货分为原材料、在产品、产成品、 发出商品、低值易耗品等五大类.
本公司的存货盘存制度采用永续盘存法.各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价; 低值易耗品领用按一次或分次摊销法摊销.
9、长期投资核算方法
1.长期股权投资
a.股票投资
本公司以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本.实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利, 则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本.公司以实物和无形资产折价入股的, 按协议、合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为成本.
b.其它股权投资
公司以货币资金投资的 ,按实际支付金额计入成本;公司以其他流动资产,固定资产和无形资产投资的, 则按照评估确定的价值,合同或协议确定的价值入帐, 评估确认的价值与原帐面价值的差额,作为资本公积处理.
对于股票投资和其他投资,若母公司持有被投资公司的有表决权资本总额在20％以下的,或持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,但不具有重大影响, 按成本法核算;若母公司持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,或虽投资不足20％但有重大影响,按权益法核算,母公司持有被投资公司有表决权资本总额50％以上,或虽不超过50％但具有实际控制权的子公司,按权益法核算并合并会计报表;对共同控制的合营公司以持股比例计算应合并的资产、负债、收入、 费用和利润等份额计入合并会计报表.
2.长期债权投资
投资按实际支付的价款扣除支付的税金,手续费等各种附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后余额作为实际成本.
10、固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为单位价值在2000元以上,使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、 运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等.不属于主要生产、经营设备的,单位价值在2000元以上并且使用年限在两年以上的资产.
a.固定资产按实际成本计价.
b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5％)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 35年 2.71％
机器设备 15年 6.33％
电子设备 5－10年 19－9.5％
运输工具 6年 15.83％
其他设备 5年 19％
11、在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入帐.此项目包括直接建筑及安装成本, 以及于兴建、 安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时, 按实际发生的全部支出转入固定资产核算.利息资本化的计算方法是: 在利
息资本化期间将在建工程所发生的平均累计债务支出乘以资本化率.
12、无形资产核算方法
公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入帐;对接受投资转入的无形资产，按合同约定或评估确认的价值入帐.各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销.具体如下：
a.土地使用权按50年摊销
b.专有技术按10年摊销
13、其他资产核算方法
其他资产以实际发生额核算,并分别按下列方法摊销:
a. 开办费:在公司开始生产经营后分5年平均摊销
b. 长期待摊费用:按5年平均摊销
14、收入确认原则
商品销售:本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现.
提供劳务 :按照完工百分比法确认相关的劳务收入.在确认劳务收入时,以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入, 已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提.
15、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法.
16、利润分配方法
经董事会建议,1998年度的净利润预分配比例是: 提取法定盈余公积金10％,提取公益金5％,可供股东分配利润85％,中期已分配92,904,880.00元(送红股),剩余部分暂不作分配.股东大会决议与本建议有变动时, 按股东大会决议的分配方案调整.
三.税项
本公司适用的主要税种和税率如下:
1、流转税及附加税
产品生产,销售及工业性加工,适用增值税,税率为17％.
一般劳务及其他收入适用营业税,税率为5％.
附加的城建税为7％,教育费附加为3％.
2、所得税
根据《中共广东省委、 省政府关于加速科学技术进步若干问题的决定》精神及省科委、国税局、 地税局等单位联合制定“广东省新产品税收优惠政策实施办法”(粤经科[1996]060号文,粤科字[1996]5号文) 以及肇庆市工委、科委、财政局、 地税局《关于同意享受新产品税
收优惠政策的通知》,本公司国家级、省级新产品的所得税由肇庆市财政局予以返还.本公司本年度应交纳所得税经市财政局、市地税局核定为人民币3,498,812.00元.
四.控股公司及合营企业
a. 纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称 注册地 法人代表
注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
肇庆冠华现代电子有限公司 广东省肇庆市 梁力平 RMB1,759万元 RMB1,664万元 94.6％ 生产销售电子元件、器
件
肇庆利华电子有限公司 广东省肇庆市 梁力平 RMB969万元 RMB874万元 90.2％ 生产销售电子元件
肇庆科华电子科技有限公司 广东省肇庆市 梁力平 USD500万元 USD279.83万元 55％ 生产经营各种片式电子
元器件
肇庆粤华新型电子元器件有限公司 广东省肇庆市 梁力平 RMB978万元 RMB888万元 90.8％ 生产经营各种新型电子元
器件和零件
营口营华高新技术有限公司 辽宁省营口市 梁力平 RMB2,170万元 RMB1,358.9万元 70％ 生产销售引线,片式多
层陶瓷电容器
b.未纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称 注册地 法人代表 注册资本RMB 实际投资额RMB 持股比例 主营业务
太原风华高新技术有限公司 太原市 梁力平 800万元 450万元 56.25％ 电子专用设备及电子信息
产品的开发,研制生产和销售.
由于该公司本年尚处于开办期,且该公司的资产标准的比率在10％以下,根据重要性原则,未纳入合并范围.截止1998年12月31日，该公司的总资产为人民币800万元，净资产亦为人民币800万元。
五、合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
种 类 币 种 原币余额 折合率 1998.12.31 RMB 1997.12.31RMB
现 金 人民币 RMB9,923.83 9,923.83 2,038.97
银行存款 人民币 RMB45,123,112.11 45,123,112.11 122,770,207.33
港 币 HK＄361.50 1:1.067 385.72 8,392,827.95
美 元 US＄403.96 1:8.266 3,339.26 332,492.08
其他货币资金 HK＄8,628,546.14 1:1.067 9,206,658.73 －－
合 计 54,343,419.65 131,497,566.33
2.应收帐款
1998.12.31 1997.12.31
帐 龄 金额 比例 金额 比例
RMB ％ RMB ％
一年以内 254,715,316.14 94.04％ 110,169,210.47 89.16％
一年以上二
年以内 2,337,140.91 0.86％ 8,288,803.95 6.71％
二年以上三
年以内 7,984,495.61 2.95％ 2,096,862.48 1.70％
三年以上者 5,807,288.19 2.15％ 3,010,329.56 2.43％
合 计 270,844,240.85 100％ 123,565,206.46 100％
应收帐款中无持有本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款.
本公司三年以上应收帐款未全额计提坏帐准备,因为该等货款尚未能确定完全不能收回.
3.预付货款
1998.12.31 1997.12.31
帐 龄 金额 比例 金额 比例
RMB ％ RMB ％
一年以内 57,735,756.28 81.80％ 13,368,349.83 61.02％
一年以上二
年以内 4,678,670.07 6.63％ 8,192,616.46 37.39％
二年以上三
年以内 8,163,036.00 11.57％ 5,026.03 0.02％
三年以上者 －－ －－ 342,894.00 1.57％
合 计 70,577,462.35 100％ 21,908,886.32 100％
预付货款中无持有本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款.
4.其他应收款
1998.12.31 1997.12.31
帐 龄 金额 比例 金额 比例
RMB ％ RMB ％
一年以内 73,497,231.12 89.48％ 7,734,220.92 54.37％
一年以上二
年以内 2,342,615.91 2.85％ 2,176,452.47 15.30％
二年以上三
年以内 1,976,818.18 2.4％ 3,051,927.62 21.45％
三年以上者 4,322,799.97 5.27％ 1,263,779.26 8.88％
合 计 82,139,465.18 100％ 14,226,380.27 100％
其他应收款中持有本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款情况见附注32说明:
5.待摊费用
待摊费用项目 期初余额 本期增加 本期摊销
RMB RMB RMB
1998.12.31 RMB
辅助配件 574,917.25 1,548,401.72 953,720.96 1,169,598.01
其他 99,086.65 734,241.69 266,811.24 566,517.10
合 计 674,003.90 2,282,643.41 1,220,532.20 1,736,115.11
6.存货
类 别 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
原材料 22,659,345.77 20,047,061.92
在产品 21,042,202.47 24,370,944.82
产成品 47,709,868.07 47,965,709.69
低值易耗品 2,215,105.14 605,731.30
发出商品 1,807,863.49 －－
合 计 95,434,384.94 92,989,447.73
7 .长期股权投资
本年权益 累计权益
被投资公司名称 投资期限 持股比例 原投资金额
RMB
调整额 调整额 期末余额
RMB RMB RMB
太原风华高新科技有限公司 50年 56.25％ 4,500,000.00 －－ －－ 4,500,000.00
8.固定资产及累计折旧
固定资产类别
1998.1.1 本期增加 本期减少 1998.12.31
RMB RMB RMB RMB
原值
房屋建筑物
11,150,671.89 33,599,261.06 22,967.22 44,726,965.73
机器设备
165,307,654.79 55,504,271.19 6,709,081.52 214,102,844.46
电子设备
17,288,845.64 2,531,664.88 －－ 19,820,510.52
运输工具
5,357,904.90 1,001,848.00 －－ 6,359,752.90
其他设备
1,473,304.60 44,875.00 3,280.00 1,514,899.60
合 计
200,578,381.82 92,681,920.13 6,735,328.74 286,524,973.21
累计折旧
房屋建筑物
4,906,733.52 3,541,951.55 －－ 8,448,685.07
机器设备
52,785,329.64 27,898,867.91 1,828,569.45 78,855,628.10
电子设备
9,274,274.77 2,385,053.90 －－ 11,659,328.67
运输工具
1,733,192.44 922,370.47 －－ 2,655,562.91
其他设备
555,903.13 230,964.95 2,405.33 784,462.75
合 计
69,255,433.50 34,979,208.78 1,830,974.78 102,403,667.50
净 值
131,322,948.32 184,121,305.71
上述固定资产中,含本期由在建工程转入的固定资产61,666,683.77元.
9.在建工程
工程项目名称 期初数 本期增加
RMB RMB
本期转入固定资产 期末数 资金来源 工程进度
RMB RMB
机器设备 32,163,721.01 36,635,838.05 40,777,996.90 28,021,562.16 配股资金 －－
综合楼 －－ 20,888,686.87 20,888,686.87 －－ 配股投入 －－
1号楼地下室工程＊ －－ 35,095,335.19 －－ 35,095,335.19 －－ 100％
配套供水、电、气设备＊ －－ 12,499,986.06 －－ 12,499,986.06 －－ 100％
其他 －－ 318,093.90 －－ 318,093.90 －－ －－
合 计 32,163,721.01 105,437,940.07 61,666,683.77 75,934,977.31
＊ 1号楼地室工程及配套供水、电、气设备由广东风华高新科技集团有限公司转入,详见附注32.(七)说明
本公司本年度无利息资本化.
10.无形资产
种 类 期初数 本期增加 本期转出
RMB RMB RMB
本期摊销 期末数
RMB RMB
土地使用权 4,775,144.36 2,508,900.00 －－
102,143.64 7,181,900.72
专有技术 1,880,179.92 －－ －－
207,886.25 1,672,293.67
合 计 6,665,324.28 2,508,900.00 －－
310,029.89 8,854,194.39
11.其他资产
种 类
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
RMB RMB RMB RMB
开办费
1,047,789.82 883,397.26 612,061.39 1,319,125.69
长期待摊费用
158,905.72 89,194.00 84,723.24 163,376.48
厂区改造
－－ 962,470.50 －－ 962,470.50
合 计
1,206,695.54 1,935,061.76 696,784.63 2,444,972.67
12.短期借款
1997.12.31 1998.12.31
借款类别
原 币 汇率 本位币 本位币 年利率
RMB RMB
抵押借款
－－ －－ －－ －－ －－
担保借款
RMB4,000,000.00 －－ 4,000,000.00 －－ －－
信用借款
US＄500,000.00 1:827 4,139,700.00 －－ －－
RMB3,000,000.00 －－ 3,000,000.00 1,500,000.00 8％
合 计 11,139,700.00 1,500,000.00
13 .应付帐款
应付帐款中无欠付持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款.
14.其他应付款
其他应付款期末余额中无欠付持本公司5％(含 5％)以上股份的股东单位欠款.
15.未交税金
税 种 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
增值税 12,351,473.60 10,817,638.11
城市维护税 653,364.47 (18,646.82)
企业所得税 5,201,017.75 11,676,150.34
合 计 18,205,855.82 22,475,141.63
16.预提费用
预提费用项目 1998.12.31 1997.12.31 年末结存余额的原因
RMB RMB
厂房管理费 315,713.38 127,095.88 预提尚未支付管理费
利息 2,286,668.68 4,520,745.59 预提贷款利息
预提奖金 584,635.12 1,059,489.70 预提奖金未支付完毕
租金 70,526.24 73,307.76 －－
预提折旧费 2,400,000.00 －－ 已使用在建工程预提折旧
其他 232,259.19 －－ －－
合 计 5,889,802.61 5,780,638.93
17.一年内到期的长期负债
借款类别 1997.12.31 1998.12.31 借款期限
RMB RMB
年利率
抵押借款 10,000,000.00 －－ －－
担保借款 50,000,000.00 150,000,000.00 98.1－99.11 浮动
信用借款 1,900,000.00 415,000.00 －－ 10％
合 计 61,900,000.00 150,415.000.00
18.长期借款
借款单位 1997.12.31 1998.12.31 借款期限
RMB RMB
年利率 借款条件
非金融机构借款 715,000.00 －－ －－
广东省工商银行 30,000,000.00 1998.6－2000.4
9％ 担保
19.股本
本年增减变动
项目 期初数 配股 送股
本期变动 小 计 期末数
一.尚未流通股份:
1.发起人股份 58,634,000.00 1,367,100.00 48,000,880.00
(89,497,980.00) (40,130,000.00) 18,504,000.00
其中:
国家拥有股份 33,874,000.00 1,367,100.00 28,192,880.00
(63,433.980.00) (33,874,000.00) －－
境内法人持有股份24,760,000.00 －－ 19,808,000.00
(26,064,000.00) (6,256,000.00) 18,504,000.00
2.募集法人股 21,366,000.00 －－ 17,092,800.00
89,497,980.00 106,590,780.00 127,956,780.00
3.内部职工股(高管股)75,600.00 11,340.00 69,552.00
－－ 80,892.00 156,492.00
4.国有法人股转配 －－ 3,714,000.00 2,971,200.00
－－ 6,685,200.00 6,685,200.00
尚未流通股份合计80,075,600.00 5,092,440.00 68,134,432.00
－－ 73,226,872.00 153,302,472.00
二.已流通股份
境内上市的人民币
普通股 26,924,400.00 4,038,660.00 24,770,448.00
－－ 28,809,108.00 55,733,508.00
已流通股份合计 26,924,400.00 4,038,660.00 24,770,448.00
-- 28,809,108.00 55,733,508.00
三.股份总数 107,000,000.00 9,131,100.00 92,904,880.00
-- 102,035,980.00 209,035,980.00
本期增加为11998年1月4日经中国证券监督管理委员会证监上字(1998)17号文批准,按97年末股本总额 10700万股,每10股配售1.5股,配股后注册资本变更为116,131,100元.实收资本业经深圳中华会计师事务所验证;21998年9月经临时股东大会决议,以1998年6月30日公司总股本
11,613.11万股为基数,向全体股东10股送红股8股, 送红股后注册资本变更为人民币209,035,980.00元,实收资本业经广州会计师事务所验证.
本期变动由于广东肇庆风华发展有限公司转让其所持发起人股份所致.
报表基准日普通股股数计算每股净资产为人民币2.57元.
20.资本公积金
项 目
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
股本溢价＊
72,716,591.54 106,251,958.18 －－ 178,968,549.72
法定财产评估增值
12,849,106.46 424,538.52 －－ 13,273,644.98
合 计
85,565,698.00 106,676,496.70 －－ 192,242,194.70
＊股本溢价为本期配股溢价.
21.盈余公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少
RMB RMB RMB
期末余额
RMB
法定盈余公积 15,098,386.00 11,915,554.80 －－ 27,013,940.80
公益金 7,549,193.00 5,957,777.40 －－ 13,506,970.40
任意盈余公积 24,840,356.76 －－ 424,538.52 24,415,818.24
合 计 47,487,935.76 17,873,332.20 424,538.52 64,936,729.44
22.财务费用
项 目 1998 1997
RMB RMB
利息支出 9,317,879.82 19,957,723.27
减：利息收入 6,143,062.02 3,042,127.97
汇兑损失 1,635,317.67 1,127,107.99
减：汇兑收益 395,385.65 604,438.53
其他 449,011.48 766,303.37
合 计 4,863,761.30 18,204,568.13
23.营业税金及附加
税 种 1998 1997
RMB RMB
城市维护建设税 1,883,575.82 313,255.26
教育费附加 616,642.28 119,942.27
地方附加税 1,601,266.22 409,644.21
合 计 4,101,484.32 842,841.74
24.补贴收入
收入项目 1998 1997
RMB RMB
新产品增值税退税收入 1,073,526.52 2,227,577.20
合 计 1,073,526.52 2,227,577.20
根据粤经科(1998)139号文,粤科字(1998)6号文的规定,经肇庆市财政局批准,本公司新产品1997年比1996 年多交纳的增值税属地方部分50％的25％予以返还.
25.其他与经营活动有关的现金
项 目 收入 支出
RMB RMB
支付管理费用 －－ 11,375,760.83
支付销售费用 －－ 9,164,655.89
代广东风华高新科技集团有限公司付款 －－ 57,822,160.18
其他 10,825.00 6,500.00
合 计 10,825.00 78,369,076.90
26.其他与投资活动有关的现金
项 目 收入 支出
RMB RMB
利息收入 2,887,256.99 －－
预付设备款 －－ 30,000,000.00
合 计 2,887,256.99 30,000,000.00
27.分行业资料
项 目
(按行业分类)
营业收入（RMB） 营业成本（RMB）
1998 1997 1998 1997
营业毛利（RMB）
1998 1997
工业企业
1341244346.78 1028577988.07 1180052291.01 904918829.95
161192055.77 123659158.12
公司内部相互抵销
607209574.99 447820343.14 606309200.69 448823766.36
900374.30 (1003423.22)
合 计
734034771.79 580757644.93 573743090.32 456095063.59
160291681.47 124662581.34
六.关联公司主要交易
1.关联方概况
与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下:
关联方名称 经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系 主营业务
广东风华高新科技集团有限公司 国有 梁力平 广东省肇庆市 母公司 生产销售各种电子元件器件
肇庆冠华现代电子有限公司 有限责任 梁力平 广东省肇庆市 子公司 生产销售各种电子元件器件
肇庆利华电子有限公司 有限责任 梁力平 广东省肇庆市 子公司 生产销售各种电子元件
肇庆科华电子科技有限公司 合资 梁力平 广东省肇庆市 子公司 生产销售各种片式电子元器件
肇庆粤华新型电子元器件有限公司 有限责任 梁力平 广东省肇庆市 子公司 生产销售各种新型电子元器件和零件
营口营华高新技术有限公司 有限责任 梁力平 辽宁省营口市 子公司 生产销售引线,片式多层陶瓷电容器
太原风华高新科技有限公司 有限责任 梁力平 山西省太原市 子公司 电子专用设备及电子信息产品的开发研制、生产和销售
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下:
关联方名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
广东风华高新科技集团有限公司
RMB80,000,000.00 －－ －－ RMB80,000,000.00
肇庆冠华现代电子元件有限公司
RMB16,331,000.00 RMB1,259,000.00 －－ RMB17,590,000.00
肇庆利华电子有限公司
RMB2,513,000.00 RMB7,177,000.00 －－ RMB9,690,000.00
肇庆科华电子科技有限公司
US＄5,000,000.00 －－ －－ US＄5,000,000.00
肇庆粤华新型电子元器件有限公司＊
－－ RMB9,780,000.00 －－ RMB9,780,000.00
营口营华高新技术有限公司
－－ RMB21,700,000.00 －－ RMB21,700,000.00
太原风华高新科技有限公司
－－ RMB8,000,000.00 －－ RMB8,000,000.00
＊肇庆粤华新型电子元器件有限公司系从子公司肇庆冠华现代电子元件有限公司分立
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
关联方名称 金 额 百分比
RMB ％
金额 金额 金额 百分比
RMB RMB RMB ％
广东肇庆风华发展有限公司 33,874,000.00 31.66％ 1,367,100.00 35,241,100.00 －－－－ －－－－
广东风华高新科技集团有限公司 13,480,000.00 12.6％ 49,846,299.00 －－ 63,326,299.00 30.29％
肇庆冠华现代电子元件有限公司 15,232,000.00 93.30％ 6,499,000.00 5,091,000.00 16,640,000.00 94.6％
肇庆利华电子有限公司 2,266,000.00 90.20％ 6,474,000.00 －－ 8,740,000.00 90.20％
肇庆科华电子科技有限公司 16,515,516.85 39.64％ 6,722,933.12 －－ 23,238,449.97 55％
肇庆粤华新型电子元器件有限公司 －－ －－ 8,880,000.00 －－ 8,880,000.00 90.8％
营口营华高新技术有限公司 －－ －－ 13,589,000.00 －－ 13,589,000.00 67.64％
太原风华高新科技有限公司 －－ －－ 4,500,000.00 －－ 4,500,000.00 56.25％
2.关联交易
（1）不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司的关系
肇庆广华电子有限公司 股东之另一下属公司
肇庆劲华电子有限公司 股东之另一下属公司
肇庆风华电子工程开发有限公司 股东之另一下属公司
肇庆富华电子有限公司 股东之另一下属公司
肇庆端华现代电子元件有限公司 股东之另一下属公司
肇庆电子仪器厂 股东之另一下属公司
肇庆宝华电子有限公司 股东之另一下属公司
香港奥宏公司 子公司之另一股东
(2)采购货物
关联方名称
1998 1997
RMB RMB
肇庆风华电子工程开发有限公司
48,647,738.72 33,222,354.63
广东风华高新科技集团有限公司供应公司
198,448,922.78 157,400,827.62
肇庆劲华电子有限公司
4,185,865.33 －－－－
肇庆端华现代电子元件有限公司
109,990,587.86 63,487,192.54
肇庆市宝华电子有限公司
3,506,755.72 4,643,467.98
其他公司
2,896,259.49 31,000,194.20
合 计
367,676,129.90 289,754,036.97
定价政策:按市场价格计价
(3)销售货物
关联方名称
1998 1997
RMB RMB
广东风华高新科技集团有限公司
131,270,392.17 102,510,810.13
肇庆富华电子有限公司
2,956,519.74 14,084,071.71
肇庆广华电子有限公司
11,644,341.10 －－－－
其他公司
182,841.77 －－－－
合 计
146,054,094.78 116,594,881.84
定价政策:按市场价格计价
(4)支付销售代理费
关联方名称 1998 1997
广东风华高新科技集团有限公司
2,149,296.43 6,475,553.90
合 计
2,149,296.43 6,475,553.90
本公司的内销产品全部销售给广东风华高新科技集团有限公司,再由该公司统一对外销售, 销售代理费按内销总金额(含税)的1.4％计付.
(5)收取货款占用费
关联方名称 1998 1997
广东风华高新科技集团有限公司 4,062,660.28 5,464,054.60
合 计 4,062,660.28 5,464,054.60
＊本公司收取广东风华高新科技集团有限公司货款占用费按双方协议以月息5.5‰计收.
(6)配股转入及购买固定资产
关联方名称 1998 1997
广东风华高新科技集团有限公司 20,888,686.87＊ 672,114.79
肇庆劲华电子有限公司 7,723,969.37 19,099,679.56
合 计 28,612,656.24 19,771,794.35
＊其中15,120,000.00元为广东风华高新科技集团有限公司配股转入,以评估价计价.
购入设备以市场价计价.
(7)转入在建工程
关联方名称
转入在建工程名称 金额 RMB
广东风华高新科技集团有限公司
1号楼地下室工程 35,095,335.19
广东风华高新科技集团有限公司
配套供水、电、气设备 12,499,986.06
以上在建工程为“双加”项目配套工程,原由广东风华高新科技集团有限公司代为付款建设,本年度结算后以帐面金额转入本公司.
(8)其他
关联方名称 交易内容 1998 1997
广东风华高新科技集团有限公司 代支水电、房租及厂房管理费＊ 16,245,585.90 14,505,922.55
广东风华高新科技集团有限公司 代支共用的共公设施费用＊＊ 5,186,559.96 6,706,505.28
定价政策:＊水电费按水电公司实际收取金额支付；房租及厂房管理费按市场价格支付.
＊＊根据协议,本公司与广东肇庆风华高新科技集团有限公司发生的共用的公共设施费用的50 ％由本公司承担.
(9)关联方应收应付款项余额
项 目
1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
其他应收款：
广东风华高新科技集团有限公司
62,558,417.59 －－－－
其他应付款:
广东风华高新科技集团有限公司
－－－－ 56,166,936.01
肇庆劲华电子有限公司
－－－－ 633,053.83
应付帐款:
香港奥宏公司
2,335,115.93 －－－－
七.承诺事项
截止1998年12月31日,本公司无对正常生产、经营活动有重大影响需特别披露的承诺事项.
八.或有事项
截止1998年12月31日,本公司无对正常生产、经营活动有重大影响需特别披露的或有事项.
九.期后事项
截止1998年12月31日,本公司无对正常生产、经营活动有重大影响需特别披露的期后事项.
十.报表项目变动说明
1.货币资金期末余额5,434.3万比期初余额减少 56.67％,主要由于本期扩大规模,增加生产投入所致.
2.应收帐款期末余额2.7亿比期初余额增长119.5％,主要由于本期销售收入大幅上升,导致应收帐款相应增加.
3.预付货款期末余额7,057.8万比期初余额增长 222％,主要由于本期为扩大生产规模, 预付设备款增加较多所致.
4.其他应收款期末余额8,045. 8 万比期初余额增长465％, 主要由于应收关联公司——广东风华高新科技集团有限公司的款项增加.
5.固定资产期末余额2.86亿比期初余额增长42.85％,主要由于本期扩大生产规模,大量购入固定资产所致.
6.在建工程期末余额7,593.4万比期初余额增长 136％,主要由于实施“双加”工程项目, 增加基建及设备投入所致.
7.一年内到期长期负债期末余额1.5亿比期初余额增长143％,主要由于借入的中国进出口银行的借款1.5亿将于99年11月份到期.
8.股本期末余额2.09亿比期初余额增长95.36％, 主要由于本期配股及中期送红股所致.
9.资本公积金期末余额1.92亿比期初余额增长124％,主要由于本期配股溢价所致.
10.营业利润1.27亿比上年增长55.3％, 主要由于本期在扩大销售规模的同时加强管理,降低费用支出所致.
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期、地点
注册日期：1994年3月23日
注册地址：广东省肇庆市端州三路
2、报告期内变更注册日期、地点
报告期内变更注册日期和地址如下：
注册日期：1998年10月30日
注册地址：广东省肇庆市西江北路风华电子工业城
3、企业法人营业执照注册号
工商登记号码：19037945－2
4、税务登记号码
国税粤字 441201502100006号（01）
5、公司未流通股票托管机构名称
名称：深圳证券登记公司
6、公司报告期内股票主承销机构的名称
名称：广发证券有限责任公司
7、公司聘请的会计师事务所名称、办公地
名称：深圳中天会计师事务所
办公地：广东省深圳市深南中路爱华大厦十六层
十一、备查文件
本公司办公地点备有完整的备查文件， 以供中国证监会、证券交易所和股东查询，备查文件包括：
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本；
3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
广东风华高新科技股份有限公司
一九九九年三月二十日
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合并利润及利润分配表
编制单位：广东风华高新科技股份有限公司
单位:人民币
项目 1998 1997
一、主营业务收入 734034771.79 580757644.93
减：折扣与折让
主营业务收入净额 734034771.79 580757644.93
减：主营业务成本 573743090.32 456095063.59
主营业务税金及附加 4101484.32 842841.74
二、主营业务利润 156790197.15 123819739.60
加：其他业务利润
减：存货跌价损失
营业费用(销售费用) 10441845.41 9514660.86
管理费用 13660070.89 14299583.74
财务费用 4863761.30 18204568.13
三、营业利润 127224519.55 81800926.87
加：投资收益 1050.00
补贴收入 1073526.52 2227577.20
营业外收入 280752.48 71708.59
减：营业外支出 169071.60 238255.34
四、利润总额 128409726.95 83863007.32
减：所得税 3498812.00 12579293.60
少数股东损益 5755367.00 2603649.33
五、净利润 119155547.95 68680064.39
加：年初未分配的利润 63084862.86 36806808.13
六，可供分配利润 182240410.81 105486872.52
减：提取法定盈余公积 11915554.80 6868006.44
提取法定公益金 5957777.40 3434003.22
七，可供股东分配的利润 164367078.61 95184862.86
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
转作股本的普通股股利 92904880.00
应付普通股股利 32100000.00
八，未分配利润 71462198.61 63084862.86
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利润及利润分配表
编制单位：广东风华高新科技股份有限公司
单位:人民币
项目 1998 1997
一、主营业务收入 725110186.85 547721233.64
减：折扣与折让
主营业务收入净额 725110186.85 547721233.64
减：主营业务成本 718108972.92 504522044.90
主营业务税金及附加 357226.11 2924000.21
二、主营业务利润 7358440.14 46123188.95
加：其他业务利润
减：存货跌价损失
营业费用(销售费用) 2475555.04 3270008.62
管理费用 9199007.66 8960070.14
财务费用 16080347.94 4022621.47
三、营业利润 16715335.46 44455748.90
加：投资收益 105035964.37 34106751.03
补贴收入 1073526.52 2227577.20
营业外收入 251597.48 21502.50
减：营业外支出 166050.00 10584.75
四、利润总额 122910373.63 80800994.88
减：所得税 3498812.00 12579293.60
少数股东损益
五、净利润 119411561.83 68221701.28
加：年初未分配的利润 64896969.35 39077277.73
六，可供分配利润 184308531.18 107298979.01
减：提取ǘㄓ喙? 11915554.80 6868006.44
提取法定公益金 5957777.40 3434003.22
七，可供股东分配的利润 166435198.98 96996969.35
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
转作股本的普通股股利 92904880.00
应付普通股股利 32100000.00
八，未分配利润 73530318.98 64896969.35
资产负债表
编制单位：广东风华高新科技股份有限公司
单位:人民币元
1998.12.31 1997.12.31
流动资产：
货币资金 39616423.17 121206668.29
应收票据 2160426.01 934427.12
应收利息
应收帐款 258844681.50 116007475.00
减：坏帐准备 776569.75 344574.78
应收帐款净额 258068111.75 115662900.22
预付帐款 63618951.68 8545171.16
应收补贴款 842531.00
其他应收款 346377766.96 276719110.52
存货 29742284.94 28802689.33
减：存货跌价准备
存货净额 29742284.94 28802689.33
待摊费用 1169598.01 607415.24
待处理流动资产净损失
流动资产合计 741596093.52 552478381.88
长期投资
长期股权投资 217180387.11 77149060.77
减：长期减值准备
长期投资净额 217180387.11 77149060.77
固定资产
固定资产原值 91583129.77 51150728.62
减：累计折旧 18065490.02 12126749.78
固定资产净值 73517639.75 39023978.84
在建工程 53521416.06 12972300.66
固定资产合计 127039055.81 51996279.50
无形资产及其他资产
无形资产 4673000.72 4775144.36
其他资产 288300.00 531009.14
无形资产及其他资产合计 4961300.72 5306153.50
资产总计 1090776837.16 686929875.65
负债及股东权益类
流动负债
短期借款 1500000.00 11139700.00
应付票据
应付帐款 26782433.01 26996547.72
预收货款
应付福利费 190802.28 212615.25
未付股利 455000.00 455000.00
未交税金 18582282.97 21517536.96
其他未交款 3381400.72 3407877.54
其他应付款 307657777.57 243310088.01
应付工资
预提费用 2505508.87 4766116.17
一年内到期的长期负债 150415000.00 61900000.00
其他流动负债
流动负债合计 511470205.42 373705481.65
长期负债
长期借款 30000000.00 715000.00
应付债券
长期应付款 278704.14 2856364.66
其他长期负债
长期负债合计 30278704.14 3571364.66
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 541748909.56 377276846.31
股东权益
股本 209035980.00 107000000.00
资本公积金 201524899.18 90268124.23
盈余公积 64936729.44 47487935.76
其中：公益金 13506970.40 7549193.00
未分配利润 73530318.98 64896969.35
外币报表折算差额
股东权益合计 549027927.60 309653029.34
负债及股东权益总计 1090776837.16 686929875.65
合并资产负债表
编制单位：广东风华高新科技股份有限公司
单位:人民币元
1998.12.31 1997.12.31
流动资产：
货币资金 54343419.65 131497566.33
应收票据 2160426.01 934427.12
应收利息
应收帐款 270844240.85 123565206.46
减：坏帐准备 818334.57 370695.62
应收帐款净额 270025906.28 123194510.84
预付帐款 70577462.35 21908886.32
应收补贴款 842531.00
其他应收款 82139465.18 14226380.27
存货 95434384.94 92989447.73
减：存货跌价准备
存货净额 95434384.94 92989447.73
待摊费用 1736115.11 674003.90
待处理流动资产净损失 174124.81 (23731.44)
流动资产合计 577433835.33 385401491.07
长期投资
长期股权投资 4500000.00
减：长期减值准备
长期投资净额 4500000.00
固定资产
固定资产原值 286524973.21 200578381.82
减：累计折旧 102403667.50 69255433.50
固定资产净值 184121305.71 131322948.32
在建工程 75934977.31 32163721.01
固定资产合计 260056283.02 163486669.33
无形资产及其他资产
无形资产 8854194.39 6655324.28
其他资产 2444972.67 1206695.54
无形资产及其他资产合计 11299167.06 7862019.82
资产总计 853289285.41 556750180.22
负债及股东权益类
流动负债
短期借款 1500000.00 11139700.00
应付票据
应付帐款 60342557.65 56677203.93
预收货款 1255695.24 1175622.27
应付福利费 2722657.90 2640825.40
未付股利 977391.66 455939.27
未交税金 18205855.82 22475141.63
其他未交款 3381413.20 3604367.63
其他应付款 4289228.25 65188705.18
应付工资 54660.49
预提费用 5889802.61 5780638.93
一年内到期的长期负债 150415000.00 61900000.00
其他流动负债
流动负债合计 249034262.82 231038144.24
长期负债
长期借款 30000000.00 715000.00
应付债券
长期应付款 278704.14 2856364.66
其他长期负债
长期负债合计 30278704.14 3571364.66
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 279312966.96 234609508.90
少数股东权益 36299215.70 19002174.70
股东权益
股本 209035980.00 107000000.00
资本公积金 192242194.70 85565698.00
盈余公积 64936729.44 47487935.76
其中：公益金 13506970.40 7549193.00
未分配利润 71462198.61 63084862.86
外币报表折算差额
股东权益合计 537677102.75 303138496.62
负债及股东权益总计 853289285.41 556750180.22
现金流量表
编制单位：广东风华高新科技股份有限公司
单位:人民币
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 509068201.02
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以上的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 10825.00
现金流入小计 509079026.02
购买商品、接受劳务支付的现金 524639564.76
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 14557305.20
支付的增值税款 33525158.02
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3390264.44
支付的其他与经营活动有关的现金 78369076.90
现金流出小计 654481369.32
经营活动产生的现金流量净额 145402343.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
收回的现金净额 100020.00
收到的其他与投资活动有关的现金 2887256.99
现金流入小计 2987276.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 88538228.67
权益性投资所支付的现金 4500000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 30000000.00
现金流出小计 149097847.69
投资活动产生的现金流量净额 146110570.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 100263058.18
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 170000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 270263058.18
偿还债务所支付的现金 46539700.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 9364590.86
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 55904290.86
筹资活动产生的现金流量净额 214358767.32
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 77154146.68
附注：
１、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 10141678.64
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
２、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 119155547.95
加：少数股东损益 5755367.00
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 447638.95
固定资产折旧 34190518.10
无形资产及其他资产摊销 310029.89
待摊费用的减少（减增加） 1062111.21
预提费用的增加（减减少） 109163.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 51630.00
固定资产报废损失 2521.60
财务费用 4863761.30
投资损失（减收益）
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 2444937.21
经营性应收项目的减少（减增加） 245749923.53
经营性应付项目的增加（减减少） 60928289.82
增值税增加净额（减减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额 145402343.30
３、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 54343419.65
减：货币资金的期初余额 131497566.33
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 77154146.68
现金流量表
编制单位：广东风华高新科技股份有限公司
单位:人民币
项 目 1998年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 481046981.56
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以上的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 481046981.56
购买商品、接受劳务支付的现金 565635838.46
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4144409.13
支付的增值税款 33525158.02
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3390264.44
支付的其他与经营活动有关的现金 64002336.49
现金流出小计 670698006.54
经营活动产生的现金流量净额 189651024.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产而收回的现金净额 51630.00
收到的其他与投资活动有关的现金 3411899.06
现金流入小计 3463529.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金净额 66861516.52
权益性投资所支付的现金 12900000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 30000000.00
现金流出小计 109761516.52
投资活动产生的现金流量净额 106297987.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 100263058.18
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 170000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 270263058.18
偿还债务所支付的现金 46539700.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 9364590.86
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 55904290.86
筹资活动产生的现金流量净额 214358767.32
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 81590245.12
附注：
１、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 10141678.64
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
２、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 119411561.83
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 431994.97
固定资产折旧 4840471.50
无形资产及其他资产摊销 102143.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 51630.00
固定资产报废损失 2521.60
财务费用 16080347.94
投资损失（减收益） 105035964.37
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 939595.61
经营性应收项目的减少（减增加） 250659421.60
经营性应付项目的增加（减减少） 61150031.07
待摊费用减少（减增加） 562182.77
增值税增加净额（减减少） 2260607.30
其他
经营活动产生的现金流量净额 189651024.98
３、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 39616423.17
减：货币资金的期初余额 121206668.29
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 81590245.12
