广东风华高新科技股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3全体董事出席会议。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司董事长洪海雄先生、总经理赖旭先生及财务负责人李小琼女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 3,484,292,328.78 3,299,932,135.39 5.59%
所有者权益（或股东权益） 2,215,357,051.07 2,055,097,821.31 7.80%
每股净资产 3.302 3.063 7.80%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 166,412,210.89 56.59%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.248 61.03%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 74,944,068.10 158,945,159.06 718.86%
基本每股收益 0.112 0.237 761.54%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.055 -
稀释每股收益 0.112 0.237 761.54%
净资产收益率 3.38% 7.17% 增加3.02百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.91% 1.66% 增加0.55百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
股票投资收益 146,555,282.90
公允价值变动损益 -10,031,772.70
资产减值准备转回 6,848,531.36
营业外收入 420,388.91
营业外支出 -143,551.00
所得税影响数 -21,547,331.92
合计 122,101,547.55
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 75,302
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
广东粤财投资有限公司 26,529,800 人民币普通股
深圳市加德信投资有限公司 16,725,000 人民币普通股
广东风华高新科技股份有限公司工会委员会 13,248,366 人民币普通股
肇庆市银华网络技术有限公司 6,775,000 人民币普通股
美国美运有限公司 5,564,636 人民币普通股
中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金 4,418,915 人民币普通股
肇庆市艺宏科技开发有限公司 3,375,000 人民币普通股
中国银行－嘉实沪深300指数证券投资基金 3,086,454 人民币普通股
袁磊 2,670,777 人民币普通股
肇庆市威劲电子有限公司 2,252,852 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
货币资金较年初增长133%主要原因系报告期公司股票投资实现帐户资金增长所致；
在建工程较年初增长67%主要原因系报告期公司技改扩产投入机器设备增加所致；
应交税费较年初增长91%主要原因系报告期公司销售收入增加带动应交增值税增加所致；
应付股利较年初减少90%主要原因系报告期公司支付未支付的上年度中期股利所致；
长期应付款较年初增长100%主要原因系报告期公司国债贷款增加所致；
资产减值损失较上年同期减少71.64%主要原因系报告期公司对应收及存货计提金额减少所致；
公允价值变动收益较上年同期减少153.46%主要原因系报告期公司所投资的股票交易相对活跃，持股数量及持股结构变化较大，影响股票整体公允价值所致；
投资收益较上年同期增长942.69%主要原因系证券市场向好，公司股票短期投资收益大幅增加所致；
归属于母公司所有者的净利润较上年同期增长213.77%主要原因系报告期公司股票短期投资收益大幅增加所致；
经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长56.59%主要原因系报告期公司控制现金支出所致；
投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长400.81%主要原因系报告期公司股票投资实现的资金大幅增加所致；
筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长66.43%主要系报告期公司银行借款增加所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
公司大股东广东风华高新科技集团有限公司（以下简称＂风华集团＂）于2007年7月份被申请破产还债，并经法院同意进行重整。风华集团第一次债权人大会于2007年10月23日召开，风华集团重整工作仍在进行中。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
报告期持有公司股份5%以上的原非流通股股东严格遵守股权分置改革时做出的承诺。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
由于公司经营性业绩未发生重大变化，利润增长主要来源于公司短期股票投资收益，公司在第四季度将继续进行证券投资，鉴于证券市场的不确定性，公司第四季度短期股票投资收益将存在不确定性，直接影响到公司2007年度利润，而公司2007年1-9月实现净利润已较2006年度实现净利润增长275.45%，因此，公司预测2007年度实现的净利润较上年同期（未按新会计准则调整）相比同向增长达到250%-330%。
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
√适用□不适用
单位：（人民币）元
占期末证券
初始投资金额 持有数量
证券品种 证券代码 证券简称 期末账面值 总投资比例 报告期损益
（元） （股）
（%）
A股 600030 中信证券 31,571,600.90 455,000.00 44,003,050.00 30.97% 12,431,449.10
A股 030002 五粮液YGC1 16,877,652.65 500,000.00 23,298,000.00 16.40% 6,420,347.35
A股 600675 中华企业 17,243,401.26 665,600.00 20,620,288.00 14.52% 3,376,886.74
A股 031001 侨城HQC1 11,635,718.94 380,000.00 19,551,000.00 13.76% 7,915,281.06
A股 600016 民生银行 7,357,464.78 550,000.00 8,695,500.00 6.12% 1,338,035.22
A股 600327 大厦股份 8,794,395.69 609,050.00 8,222,175.00 5.79% -572,220.69
A股 000858 五粮液 5,387,314.40 150,000.00 6,367,500.00 4.48% 980,185.60
A股 600331 宏达股份 4,396,756.62 60,000.00 4,812,000.00 3.39% 415,243.38
A股 600991 长丰汽车 2,372,206.42 200,000.00 3,452,000.00 2.43% 1,079,793.58
A股 600010 包钢股份 1,956,358.54 244,029.00 2,247,507.09 1.58% 291,148.55
期末持有的其他证券投资 757,972.00 - 791,765.00 0.56% 33,793.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 146,703,745.32
合计 108,350,842.20 - 142,060,785.09 100% 180,413,688.21
3.5.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
公司发展状况及行业状况，未提供书
2007年07月13日 公司董事会秘书办公室 实地调研 统一证券（香港）有限公司
面材料。
公司发展状况及行业状况，未提供书
2007年08月02日 公司董事会秘书办公室 实地调研 宏源证券股份有限公司
面材料。
公司发展状况及行业状况，未提供书
2007年08月29日 公司董事会秘书办公室 实地调研 北京高华证券有限责任公司
面材料。
公司发展状况及行业状况，未提供书
2007年09月20日 公司董事会秘书办公室 实地调研 平安证券有限责任公司
面材料。
4附录
4.1资产负债表
编制单位：广东风华高新科技股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 379,704,987.79 345,975,093.08 162,687,792.74 151,831,197.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 133,467,895.17 133,467,895.17 108,014,156.43 108,014,156.43
应收票据 51,881,263.11 34,904,383.22 54,207,453.90 31,038,792.51
应收账款 455,199,585.57 417,168,297.24 428,821,728.96 379,669,913.55
预付款项 24,597,779.13 15,875,946.81 22,546,491.21 4,469,023.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 110,936,348.57 237,151,622.98 77,585,329.13 396,297,349.47
买入返售金融资产
存货 500,954,997.09 378,772,071.23 502,228,167.06 283,061,458.20
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,759,668.51 1,759,668.51 993,673.22 82,953.02
流动资产合计 1,658,502,524.94 1,565,074,978.24 1,357,084,792.65 1,354,464,843.98
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 221,624,093.19 585,559,469.26 241,645,248.19 646,050,696.50
投资性房地产
固定资产 1,348,281,376.96 1,074,949,430.16 1,456,063,954.04 1,138,313,553.39
在建工程 37,516,367.93 27,048,020.78 22,447,460.97 11,631,987.20
工程物资
固定资产清理 145,327.57 145,327.57
生产性生物资产
油气资产
无形资产 194,756,225.61 180,385,961.62 197,751,533.83 182,107,203.62
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,289,957.48 954,506.35 1,788,593.30 1,183,172.97
递延所得税资产 22,176,455.10 19,890,329.46 23,150,552.41 20,864,426.77
其他非流动资产
非流动资产合计 1,825,789,803.84 1,888,933,045.20 1,942,847,342.74 2,000,151,040.45
资产总计 3,484,292,328.78 3,454,008,023.44 3,299,932,135.39 3,354,615,884.43
流动负债：
短期借款 571,045,776.93 559,248,577.54 566,350,786.49 565,350,786.49
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 30,000,000.00 30,000,000.00
应付票据 24,215,140.00 24,215,140.00
应付账款 400,508,644.04 349,833,909.59 393,833,157.79 394,392,048.30
预收款项 13,929,599.07 12,381,345.93 19,744,627.05 11,383,777.30
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 29,793,612.68 23,913,255.34 34,903,773.50 23,081,449.40
应交税费 7,393,312.30 4,877,070.67 3,864,535.74 1,630,893.93
应付利息 1,205,115.84 1,205,115.84
应付股利 2,600,290.12 2,600,290.12 24,968,805.14 24,968,805.14
其他应付款 52,057,657.30 168,056,281.64 56,362,131.59 182,117,647.70
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 55,025.90 55,025.90
流动负债合计 1,102,804,174.18 1,146,330,986.67 1,130,082,843.20 1,232,925,408.26
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 35,145,454.00 35,145,454.00
专项应付款 67,876,512.96 61,381,302.96 67,902,359.15 45,572,859.15
预计负债
递延所得税负债 5,308,522.34 5,308,522.34 5,308,522.34 5,308,522.34
其他非流动负债
非流动负债合计 108,330,489.30 101,835,279.30 73,210,881.49 50,881,381.49
负债合计 1,211,134,663.48 1,248,166,265.97 1,203,293,724.69 1,283,806,789.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 670,966,312.00 670,966,312.00 670,966,312.00 670,966,312.00
资本公积 884,016,335.70 891,006,040.18 882,702,265.00 889,691,969.48
减：库存股
盈余公积 169,291,124.61 169,291,124.61 169,291,124.61 169,291,124.61
一般风险准备
未分配利润 491,083,278.76 474,578,280.68 332,138,119.70 340,859,688.59
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,215,357,051.07 2,205,841,757.47 2,055,097,821.31 2,070,809,094.68
少数股东权益 57,800,614.23 41,540,589.39
所有者权益合计 2,273,157,665.30 2,205,841,757.47 2,096,638,410.70 2,070,809,094.68
负债和所有者权益总计 3,484,292,328.78 3,454,008,023.44 3,299,932,135.39 3,354,615,884.43
4.2本报告期利润表
编制单位：广东风华高新科技股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 519,134,733.14 398,901,052.21 467,051,958.32 432,242,840.37
其中：营业收入 519,134,733.14 398,901,052.21 467,051,958.32 432,242,840.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 507,733,371.33 398,520,833.76 457,111,959.97 416,868,168.43
其中：营业成本 442,858,927.09 343,277,267.93 399,203,790.23 379,840,969.58
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,111,411.49 2,533,017.70 2,549,895.50 1,675,328.06
销售费用 11,455,711.30 6,720,274.04 11,340,949.62 5,793,014.69
管理费用 34,225,656.85 30,891,568.40 30,193,316.28 21,861,726.06
财务费用 13,003,066.71 13,640,300.30 11,782,026.45 6,117,997.65
资产减值损失 3,078,597.89 1,458,405.39 2,041,981.89 1,579,132.39
加：公允价值变动收益（损失
33,951,266.18 33,951,266.18 2,177,626.29 2,177,626.29
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
30,525,578.05 31,965,578.05
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
75,878,206.04 66,297,062.68 12,117,624.64 17,552,298.23
列）
加：营业外收入 176,216.02 176,216.02 24,540.30 8,531.68
减：营业外支出 17,771.43 17,741.44 515,562.87 514,127.04
其中：非流动资产处置损失 11,000.00 11,000.00
四、利润总额（亏损总额以“-”
76,036,650.63 66,455,537.26 11,626,602.07 17,046,702.87
号填列）
减：所得税费用 42,051.08 -760,764.47 1,444,738.71 1,714,255.63
五、净利润（净亏损以“-”号填
75,994,599.55 67,216,301.73 10,181,863.36 15,332,447.24
列）
归属于母公司所有者的净
74,944,068.10 67,216,301.73 9,152,263.44 15,332,447.24
利润
少数股东损益 1,050,531.45 1,029,599.92
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.112 0.100 0.013 0.022
（二）稀释每股收益 0.112 0.100 0.013 0.022
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：广东风华高新科技股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,373,173,041.12 1,081,594,225.56 1,299,225,684.18 982,676,892.33
其中：营业收入 1,373,173,041.12 1,081,594,225.56 1,299,225,684.18 982,676,892.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,339,063,317.70 1,066,218,765.99 1,266,662,596.16 952,754,423.34
其中：营业成本 1,161,386,878.79 929,942,206.21 1,092,734,439.54 844,715,828.62
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,367,273.98 6,641,312.45 7,542,644.62 4,964,228.15
销售费用 34,353,724.94 21,318,967.82 33,425,577.11 17,089,242.55
管理费用 96,020,073.74 77,728,068.45 87,106,555.27 64,327,499.08
财务费用 35,345,622.93 29,639,984.88 33,194,949.70 17,097,903.94
资产减值损失 3,589,743.32 948,226.18 12,658,429.92 4,559,721.00
加：公允价值变动收益（损失
-10,031,772.70 -10,031,772.70 18,763,616.54 18,763,616.54
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
146,995,411.59 148,435,411.59 14,097,734.53 13,670,354.42
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
171,073,362.31 153,779,098.46 65,424,439.09 62,356,439.95
列）
加：营业外收入 420,388.91 420,043.91 107,221.54 74,244.69
减：营业外支出 143,551.00 143,121.01 602,502.95 596,267.30
其中：非流动资产处置损失 11,000.00 11,000.00
四、利润总额（亏损总额以“-”
171,350,200.22 154,056,021.36 64,929,157.68 61,834,417.34
号填列）
减：所得税费用 9,289,261.24 7,100,555.96 10,685,683.53 10,503,544.16
五、净利润（净亏损以“-”号填
162,060,938.98 146,955,465.40 54,243,474.15 51,330,873.18
列）
归属于母公司所有者的净
158,945,159.06 146,955,465.41 50,656,473.48 51,330,873.18
利润
少数股东损益 3,115,779.93 3,587,000.67
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.237 0.219 0.073 0.074
（二）稀释每股收益 0.237 0.219 0.073 0.074
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：广东风华高新科技股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
1,218,884,571.33 869,791,841.33 1,363,034,114.52 918,215,715.72
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 17,772,917.45 3,150,502.95 13,946,938.85 1,391,630.52
收到其他与经营活动有关
27,917,976.69 31,969,263.94 21,168,167.03 22,998,634.30
的现金
经营活动现金流入小计 1,264,575,465.47 904,911,608.22 1,398,149,220.40 942,605,980.54
购买商品、接受劳务支付的
806,715,691.07 562,738,713.99 1,035,500,505.96 750,750,870.20
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
164,303,447.96 129,516,265.12 127,728,955.76 65,790,656.77
付的现金
支付的各项税费 57,376,950.51 35,685,465.67 52,309,043.09 35,557,270.08
支付其他与经营活动有关
69,767,165.04 45,834,080.52 76,338,903.93 52,492,180.80
的现金
经营活动现金流出小计 1,098,163,254.58 773,774,525.30 1,291,877,408.74 904,590,977.85
经营活动产生的现金
166,412,210.89 131,137,082.92 106,271,811.66 38,015,002.69
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 142,974,682.83 142,974,682.83 13,819,387.66 13,819,387.66
取得投资收益收到的现金 239,068.69 1,679,068.69 15,007,603.15 21,652,519.17
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 143,213,751.52 144,653,751.52 28,826,990.81 35,471,906.83
购建固定资产、无形资产和
36,774,110.26 33,261,574.18 62,448,441.98 42,083,937.86
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 5,000,000.00 9,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
300,000.00 3,532,015.51
的现金
投资活动现金流出小计 42,074,110.26 45,793,589.69 62,448,441.98 42,083,937.86
投资活动产生的现金流
101,139,641.26 98,860,161.83 -33,621,451.17 -6,612,031.03
量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 451,808,647.85 440,011,448.46 354,633,011.78 292,673,897.59
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
19,861,541.10 62,292,164.95 550,000.00
的现金
筹资活动现金流入小计 471,670,188.95 502,303,613.41 355,183,011.78 292,673,897.59
偿还债务支付的现金 447,113,657.41 446,113,657.41 478,112,774.52 363,836,814.91
分配股利、利润或偿付利息
45,091,188.64 45,047,188.89 27,457,117.68 27,457,117.68
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
30,000,000.00 46,996,116.31 159,040.83
的现金
筹资活动现金流出小计 522,204,846.05 538,156,962.61 505,728,933.03 391,293,932.59
筹资活动产生的现金
-50,534,657.10 -35,853,349.20 -150,545,921.25 -98,620,035.00
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 217,017,195.05 194,143,895.55 -77,895,560.76 -67,217,063.34
加：期初现金及现金等价物
162,687,792.74 151,831,197.53 200,220,350.02 178,285,325.44
余额
六、期末现金及现金等价物余额 379,704,987.79 345,975,093.08 122,324,789.26 111,068,262.10
4.5审计报告
审计意见：未经审计
广东风华高新科技股份有限公司
法定代表人：洪海雄
二○○七年十月二十九日