广东风华高新科技股份有限公司独立董事
          关于第九届董事会 2021 年第一次会议
                     相关事项的独立意见


    根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《公司章程》

等有关规定，作为广东风华高新科技股份有限公司（下称“公司”）的

独立董事，我们对于 2021 年 1 月 5 日召开的公司第九届董事会 2021

第一次会议审议的相关议案及事项发表独立意见如下：

    一、关于公司非公开发行股票事项的独立意见

    1.公司符合非公开发行股票的条件，本次非公开发行A股股票方案

符合《公司法》《证券法》《上市公司证券发行管理办法（2020年修订）》

（以下简称“《管理办法》”）《上市公司非公开发行股票实施细则（2020

年修订）》（以下简称“《实施细则》”）《发行监管问答——关于引导规范

上市公司融资行为的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件和《公

司章程》的规定。

    2.本次非公开发行A股股票的方案切实可行，符合《公司法》《证券

法》《管理办法》《实施细则》和《证券发行与承销管理办法》的规定，

定价方式公允、合理，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及

其股东特别是中小股东利益的情形。

    3.公司为本次非公开发行A股股票制定的《广东风华高新科技股份

有限公司2021年度非公开发行A股股票预案》符合相关法律、法规和规

范性文件的规定，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及其他


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股东特别是中小股东利益的情形。本次非公开发行A股股票募集资金投

向符合公司的发展及整体战略方向，有利于增强公司的持续盈利能力和

抗风险能力。

    4.公司为本次非公开发行A股股票编制的《广东风华高新科技股份

有限公司2021年度非公开发行A股股票募集资金使用可行性分析报告》

符合《公司法》《证券法》《管理办法》和《实施细则》等相关法律、法

规和规范性文件对上市公司使用募集资金的相关规定，确保本次非公开

发行A股股票募集的资金能够合理使用，符合公司和全体股东的利益。

    5.经审阅，公司拟与发行对象广东省广晟资产经营有限公司签署的

《股份认购协议》，我们认为该等协议合法、有效，不存在损害股东权

益尤其是中小股东权益的行为和情况，不会对上市公司独立性构成影响。

    6.公司关于本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的

影响和提出的填补回报措施，公司控股股东、董事和高级管理人员对前

述填补措施的切实履行作出相应承诺，符合《国务院办公厅关于进一步

加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》 国办发[2013]110

号）、中国证券监督管理委员会《关于首发及再融资、重大资产重组摊

薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）等有关文

件的要求，符合公司实际情况和战略发展要求，符合公司与全体股东的

利益，不存在损害公司及其股东特别是中小股东利益的情形。

    7.公司前次募集资金到账时间为2015年12月8日，距离公司董事会

审议本次非公开发行股票时间已超过五个完整的会计年度，公司本次非

公开发行股票无需编制前次募集资金使用情况的报告，也无需聘请会计


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师事务所对前次募集资金使用情况出具鉴证报告，符合中国证监会《关

于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）等有

关规定。

     8.公司董事会提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行A

股股票相关事项，授权内容在股东大会职权范围内，相关授权安排有利

于推动本次非公开发行的实施，符合公司和股东利益，不存在损害公司

中小股东利益的情形。

     9.公司审议本次发行相关事项的第九届董事会2021年第一次会议

的召集、召开程序和表决程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规

定，会议决议合法、有效。本次发行的相关事项尚需公司股东大会审议

通过并经中国证监会核准后方可实施。在本次董事会召开前，公司已将

本次非公开发行A股股票事项与我们进行了充分的沟通，并取得了我们

的事前认可。综上，我们一致同意公司本次非公开发行股票相关事项并

同意提交公司股东大会审议。

     二、关于公司2021年度非公开发行A股股票构成关联交易的独立意

见

     公司2021年度非公开发行A股股票涉及的关联交易的表决程序符合

相关法律法规和《公司章程》的规定，交易定价方式公平、公允，有利

于公司发展，符合公司与全体股东的利益，不存在损害公司及其股东特

别是中小股东利益的情形。我们同意公司本次非公开发行股票涉及关联

交易事项并同意提交公司股东大会审议。

     三、关于未来三年（2021-2023年）股东回报规划的独立意见


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    公司在保持自身持续发展的同时高度重视对股东持续、稳定的投资

回报，在综合考虑公司经营发展实际、资金成本和融资环境等因素的基

础上，制定了《公司未来三年（2021-2023）股东回报规划》，该规划有

利于增强公司利润分配的透明度，有利于投资者形成稳定的回报预期，

符合相关法律、法规和规范性文件的规定，符合全体股东利益，我们同

意将《公司未来三年（2021-2023）股东回报规划》提交股东大会审议。

    四、关于新聘会计师事务所的独立意见

    经审核，我们认为：中喜会计师事务所（特殊普通合伙）具备会计

师事务所执业证书以及从事证券、期货相关业务的资格，具有多年为上

市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司2020年度财务审计和

内部控制审计工作要求，能够独立对公司财务状况和内部控制状况进行

审计。公司本次新聘会计师事务所的审议程序符合法律、法规和《公司

章程》的有关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益

的情形。因此，我们同意新聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公

司2020年度财务报表及内部控制审计机构，并同意将议案提交公司股东

大会审议。




                               广东风华高新科技股份有限公司

                             独立董事：崔成强、肖胜方、张荣武

                                     2021 年 1 月 7 日




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