广东风华高新科技股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。1.3 全体董事均出席了本次会议。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长钟金松先生、董事总经理江强先生及财务负责人李小琼女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 3,372,632,468.04 3,660,775,290.13 -7.87%
所有者权益（或股东权益） 2,118,286,610.10 2,220,394,609.37 -4.60%
每股净资产 3.157 3.309 -4.59%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 124,338,134.40 -25.28%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.185 -25.40%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 11,400,048.84 -88,600,586.90 -84.80%
基本每股收益 0.017 -0.132 -84.82%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.035 -
稀释每股收益 0.017 -0.132 -84.82%
净资产收益率 0.54% -4.18% 减少2.83百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.09% 1.12% 减少0.82百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
股票投资收益 -122,068,359.93
公允价值变动损益 -686,138.88
资产减值准备转回 4,889,289.13
营业外收入 6,467,628.88
营业外支出 -826,656.86
合计 -112,224,237.66
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 83,091
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
广东粤财投资有限公司 14,710,485 人民币普通股
深圳市加德信投资有限公司 10,735,000 人民币普通股
肇庆市银华网络技术有限公司 6,775,000 人民币普通股
广东风华高新科技股份有限公司工会委员会 5,926,288 人民币普通股
肇庆市金叶投资发展有限公司 5,865,200 人民币普通股
融通深证100指数证券投资基金 5,143,569 人民币普通股
嘉实沪深300指数证券投资基金 3,904,563 人民币普通股
美国美运有限公司 2,860,000 人民币普通股
肇庆市艺宏科技开发有限公司 2,375,000 人民币普通股
袁磊 2,310,200 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、交易性金融资产较年初减少75.18%主要是公司短期股票投资损失及期末持股减少所致；2、应收票据较年初减少32.13%主要是公司提高票据使用率，增加应收票据支付货款所致；3、预付款项较年初增长45.09%主要是公司预付设备款增加所致；4、持有至到期投资较年初增长100%主要是公司增加银行短期理财投资所致；5、长期应收款较年初增长100%主要是公司新增固定资产融资租赁业务所致；6、在建工程较年初增长89.69%主要是公司扩产投资新增固定资产所致；7、应付票据较年初减少100%主要是公司按期支付已到期票据所致；8、应付职工薪酬较年初减少44.59%主要是报告期公司发放员工上年度绩效考核工资所致；9、应交税费较年初减少58.63%主要是报告期公司利润下降所致；10、应付利息较年初增长131.24%主要是报告期公司银行贷款利率增加所致；11、其他应付款较年初减少47.62%主要是报告期公司发放上年期末计提的2007 年度奖励基金所致；12、外币报表折算差额较年初增长185.27%主要是人民币不断升值所致；13、资产减值损失较上年同期增长144.14%主要是公司对应收及存货计提坏帐及跌价准备增加所致；14、公允价值变动收益较上年同期增长93.16%主要是公司报告期末持有的短期股票投资收益变动所致；15、投资收益较上年同期减少182.41%主要是公司已出售股票短期投资收益大幅减少所致；16、营业外收入较去年同期增长1438.49%主要是政府补助款及租金收入增加所致；17、营业外支出较去年同期增长475.86%主要是公司产品销售折扣增加所致；18、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少108.42%主要是公司股票投资损失所致；19、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少304.63%主要是公司银行贷款减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司没有持股5%以上股东自愿追加延长股份限售承诺的情形发生。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内持有公司股份5%以上的原非流通股股东严格遵守股权分置改革时做出的承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
由于公司经营性业绩未发生重大变化，1-9月份公司利润大幅下降主要为短期股票投资亏损所致．鉴于证券市场的波动，公司全年短期股票投资收益将存在不确定性，直接影响到公司年初至下一报告期末的利润。因此，公司预测年初至下一报告期末实现的净利润为亏损，亏损金额为7000-8000万元。
3.5 其他需说明的重大事项
1、报告期公司未有持股30%以上股东提出股份增持计划；2、报告期末公司未发生向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
3.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量（股） 期末账面值 占期末证券总投资比例 （%） 报告期损益
1 债券 115002 国安债１ 19,687,323.44 260,000.00 21,275,800.00 36.70% -3,433.84
2 Ａ股 000839 中信国安 16,318,857.35 1,481,324.00 13,805,939.68 23.81% -631,013.28
3 Ａ股 600900 长江电力 12,056,671.20 840,000.00 12,054,000.00 20.79% 133,796.94
4 Ａ股 600750 江中药业 4,185,814.85 540,000.00 4,222,800.00 7.28% -62,288.71
5 Ａ股 601186 中国铁建 2,678,534.83 303,500.00 2,840,760.00 4.90% 20,785.11
6 Ａ股 600004 白云机场 2,694,648.39 220,000.00 2,734,600.00 4.72% 47,297.22
7 Ａ股 000060 中金岭南 995,491.00 100,000.00 1,043,000.00 1.80% 0.00
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - -111,149,835.02
合计 58,617,341.06 - 57,976,899.68 100% -111,644,691.58
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年7月1日-9月30日 公司董事会秘书办公室 电话沟通 公司投资者 公司经营及所处行业情况
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：广东风华高新科技股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 363,156,318.15 271,686,390.83 451,808,605.19 358,241,995.51
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 57,998,709.68 57,976,899.68 233,659,863.80 233,508,933.80
应收票据 77,287,859.79 66,629,108.94 113,875,758.29 46,866,295.97
应收账款 501,838,292.78 471,679,136.22 453,093,864.08 400,096,449.08
预付款项 29,519,942.20 21,699,658.43 20,345,288.61 14,293,748.46
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 44,635,294.14 84,209,254.80 55,131,129.02 221,504,107.75
买入返售金融资产
存货 554,456,439.86 376,497,114.00 512,168,514.15 374,976,200.36
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,628,892,856.60 1,350,377,562.90 1,840,083,023.14 1,649,487,730.93
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 5,020,000.00 5,020,000.00
长期应收款 4,356,213.89 4,356,213.89
长期股权投资 212,503,542.71 629,925,634.92 212,503,542.71 601,547,674.92
投资性房地产
固定资产 1,213,045,743.98 973,597,070.59 1,331,576,400.22 1,072,502,586.06
在建工程 75,609,064.15 61,094,652.58 39,858,692.25 27,395,924.26
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 190,055,398.76 176,020,335.81 193,566,510.84 179,280,047.11
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,385,269.03 729,551.50 1,409,691.83 1,099,052.82
递延所得税资产 41,764,378.92 32,153,358.13 41,777,429.14 32,153,358.12
其他非流动资产
非流动资产合计 1,743,739,611.44 1,882,896,817.42 1,820,692,266.99 1,913,978,643.29
资产总计 3,372,632,468.04 3,233,274,380.32 3,660,775,290.13 3,563,466,374.22
流动负债：
短期借款 557,047,416.98 520,757,757.10 705,325,519.74 651,818,169.26
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 19,000,000.00 19,000,000.00
应付账款 465,861,037.86 344,519,106.93 432,975,472.78 364,102,242.32
预收款项 25,712,285.96 1,629,123.48 23,388,781.29 14,864,083.33
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,215,275.52 11,953,628.68 25,652,543.09 21,048,667.92
应交税费 6,704,184.68 4,246,824.07 16,203,583.90 11,083,055.68
应付利息 2,238,774.34 197,549.12 968,165.00 333,468.23
其他应付款 30,044,165.89 164,697,964.64 57,356,536.35 165,423,636.60
应付股利 2,543,250.84 2,543,250.84 2,599,350.84 2,599,350.84
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,104,366,392.07 1,050,545,204.86 1,283,469,952.99 1,250,272,674.18
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 26,581,818.00 26,581,818.00 31,418,181.00 31,418,181.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 2,605,917.09 2,605,917.09 2,621,149.59 2,605,917.08
其他非流动负债 72,565,110.34 66,967,830.00 64,790,383.98 58,618,396.98
非流动负债合计 101,752,845.43 96,155,565.09 98,829,714.57 92,642,495.06
负债合计 1,206,119,237.50 1,146,700,769.95 1,382,299,667.56 1,342,915,169.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 670,966,312.00 670,966,312.00 670,966,312.00 670,966,312.00
资本公积 808,949,595.12 818,228,439.41 808,949,595.12 818,228,439.41
减：库存股
盈余公积 192,678,791.50 192,678,791.50 192,678,791.50 192,678,791.50
一般风险准备
未分配利润 445,827,426.73 404,700,067.46 547,847,339.87 538,677,662.07
外币报表折算差额 -135,515.25 -47,429.12
归属于母公司所有者权益合计 2,118,286,610.10 2,086,573,610.37 2,220,394,609.37 2,220,551,204.98
少数股东权益 48,226,620.44 58,081,013.20
所有者权益合计 2,166,513,230.54 2,086,573,610.37 2,278,475,622.57 2,220,551,204.98
负债和所有者权益总计 3,372,632,468.04 3,233,274,380.32 3,660,775,290.13 3,563,466,374.22
4.2 本报告期利润表
编制单位：广东风华高新科技股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 531,400,453.11 342,954,959.27 519,552,072.00 398,901,052.21
其中：营业收入 531,400,453.11 342,954,959.27 519,552,072.00 398,901,052.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 520,995,730.38 338,516,656.70 508,109,098.71 398,520,833.76
其中：营业成本 455,606,532.80 288,858,489.40 442,797,092.74 343,277,267.93
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,281,853.44 1,828,359.84 3,111,411.49 2,533,017.70
销售费用 9,896,920.11 5,932,218.81 11,455,711.30 6,720,274.04
管理费用 35,289,123.97 27,862,527.86 34,675,511.52 30,891,568.40
财务费用 15,405,364.92 13,112,117.69 12,990,773.77 13,640,300.30
资产减值损失 2,515,935.14 922,943.10 3,078,597.89 1,458,405.39
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 47,470,916.54 47,470,916.54 33,951,266.18 33,951,266.18
投资收益（损失以"-"号填列） -46,656,287.84 -46,830,257.40 30,525,578.05 31,965,578.05
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 11,219,351.43 5,078,961.71 75,919,817.52 66,297,062.68
加：营业外收入 1,981,056.08 1,844,653.69 176,216.02 176,216.02
减：营业外支出 2,015.14 2,014.80 17,771.43 17,741.44
其中：非流动资产处置损失 11,000.00 11,000.00
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 13,198,392.37 6,921,600.60 76,078,262.11 66,455,537.26
减：所得税费用 1,578,546.68 42,051.08 -760,764.47
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 11,619,845.69 6,921,600.60 76,036,211.03 67,216,301.73
归属于母公司所有者的净利润 11,400,048.84 6,921,600.60 74,985,679.58 67,216,301.73
少数股东损益 219,796.85 1,050,531.45
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.017 0.010 0.112 0.100
（二）稀释每股收益 0.017 0.010 0.112 0.100
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：广东风华高新科技股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,537,844,115.23 1,000,048,315.67 1,373,851,798.55 1,081,594,225.56
其中：营业收入 1,537,844,115.23 1,000,048,315.67 1,373,851,798.55 1,081,594,225.56
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,505,775,815.76 1,003,602,615.34 1,340,176,388.10 1,066,218,765.99
其中：营业成本 1,314,507,638.31 856,380,204.81 1,161,281,450.84 929,942,206.21
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,318,602.97 5,842,954.51 8,367,273.98 6,641,312.45
销售费用 34,090,000.21 21,151,493.31 34,353,724.94 21,318,967.82
管理费用 96,874,432.34 75,395,207.91 97,268,449.85 77,728,068.45
财务费用 44,221,014.79 40,982,816.56 35,315,745.17 29,639,984.88
资产减值损失 8,764,127.14 3,849,938.24 3,589,743.32 948,226.18
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -686,138.88 -640,441.38 -10,031,772.70 -10,031,772.70
投资收益（损失以"-"号填列） -121,138,886.64 -121,601,807.91 146,995,411.59 148,435,411.59
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -89,756,726.05 -125,796,548.96 170,639,049.34 153,779,098.46
加：营业外收入 6,467,628.88 6,077,915.72 420,388.91 420,043.91
减：营业外支出 826,656.86 627,962.99 143,551.00 143,121.01
其中：非流动资产处置损失 11,000.00 11,000.00
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -84,115,754.03 -120,346,596.23 170,915,887.25 154,056,021.36
减：所得税费用 3,561,265.63 211,672.15 9,289,261.24 7,100,555.96
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -87,677,019.66 -120,558,268.38 161,626,626.01 146,955,465.40
归属于母公司所有者的净利润 -88,600,586.90 -120,558,268.38 158,510,846.07 146,955,465.41
少数股东损益 923,567.24 3,115,779.93
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.132 -0.180 0.236 0.219
（二）稀释每股收益 -0.132 -0.180 0.236 0.219
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：广东风华高新科技股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,397,853,737.70 937,979,250.00 1,218,884,571.33 869,791,841.33
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 7,950,718.27 2,133,569.29 17,772,917.45 3,150,502.95
收到其他与经营活动有关的现金 32,569,104.71 55,177,429.98 27,917,976.69 31,969,263.94
经营活动现金流入小计 1,438,373,560.68 995,290,249.27 1,264,575,465.47 904,911,608.22
购买商品、接受劳务支付的现金 979,075,916.47 617,714,637.93 805,467,314.96 562,738,713.99
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 191,302,014.22 151,939,224.06 165,091,296.24 129,516,265.12
支付的各项税费 68,760,432.07 48,939,030.12 57,376,950.51 35,685,465.67
支付其他与经营活动有关的现金 74,897,063.52 50,699,924.38 70,227,692.87 45,834,080.52
经营活动现金流出小计 1,314,035,426.28 869,292,816.49 1,098,163,254.58 773,774,525.30
经营活动产生的现金流量净额 124,338,134.40 125,997,432.78 166,412,210.89 131,137,082.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 105,421,233.35 104,809,788.35 142,974,682.83 142,974,682.83
取得投资收益收到的现金 929,473.29 466,552.02 239,068.69 1,679,068.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 85,060,000.00 85,088,442.90
投资活动现金流入小计 191,410,706.64 190,364,783.27 143,213,751.52 144,653,751.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 42,497,641.09 37,583,808.26 36,774,110.26 33,261,574.18
投资支付的现金 67,338,925.54 84,395,670.54 5,000,000.00 9,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 90,087,920.00 90,087,920.00 300,000.00 3,532,015.51
投资活动现金流出小计 199,924,486.63 212,067,398.80 42,074,110.26 45,793,589.69
投资活动产生的现金流量净额 -8,513,779.99 -21,702,615.53 101,139,641.26 98,860,161.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 508,063,367.38 464,365,458.66 451,808,647.85 440,011,448.46
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 11,325,844.55 11,272,237.92 19,861,541.10 62,292,164.95
筹资活动现金流入小计 519,389,211.93 475,637,696.58 471,670,188.95 502,303,613.41
偿还债务支付的现金 654,839,422.44 598,742,592.61 447,113,657.41 446,113,657.41
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 43,720,928.12 42,449,648.72 45,091,188.64 45,047,188.89
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 25,305,502.82 25,295,877.18 30,000,000.00 46,996,116.31
筹资活动现金流出小计 723,865,853.38 666,488,118.51 522,204,846.05 538,156,962.61
筹资活动产生的现金流量净额 -204,476,641.45 -190,850,421.93 -50,534,657.10 -35,853,349.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -88,652,287.04 -86,555,604.68 217,017,195.05 194,143,895.55
加：期初现金及现金等价物余额 451,808,605.19 358,241,995.51 162,687,792.74 151,831,197.53
六、期末现金及现金等价物余额 363,156,318.15 271,686,390.83 379,704,987.79 345,975,093.08
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计。
广东风华高新科技股份有限公司
法定代表人：钟金松
二○○八年十月二十四日
