茂名石化实华股份有限公司2007年半年度报告全文
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
独立董事庄天锡、董事李小平因公出差不能出席董事会，分别委托独立董事薛祖云、董事孙晶磊出席公司第六届董事会第十次会议并代其行使表决权。董事刘军、姚志方、成家炯缺席董事会。
公司董事长郭劲松、财务总监余智谋及财务经理张兰江声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
第一节 公司基本情况
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：茂名石化实华股份有限公司
英文名称：Maoming Petro－Chemical Shihua Co.，Ltd
英文名称缩写：MPCSH
（二）公司法定代表人∶郭劲松
（三）公司董事会秘书∶梁 杰
联系地址：广东省茂名市官渡路162号
联系电话∶(0668)2276176
传真∶(0668)2281965
电子邮箱：mhsh000637@163.net
（四）公司注册及办公地址∶广东省茂名市官渡路162号
邮政编码∶525000
公司互联网网址：http://www.mhsh0637.com.cn
电子信箱：mhsh000637@163.net
（五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
刊登公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
巨潮互联网http：//www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司总经理办公室
（六）公司股票上市交易所∶深圳证券交易所
股票简称∶S茂实华
股票代码∶000637
(七)其他有关资料：
1、公司于1998年9月24日变更注册登记，地址：茂名市官渡路162号
2、企业法人营业执照注册号：4409001000885
3、税务登记号码：国税粤记字：440900194922141
4、公司聘请的会计师事务所：广东羊城会计师事务所有限公司
办公地址：广州市东风中路410号健力宝大厦二十五楼。
二、主要财务数据和指标
本报告期末比上年度末
上年度末
增减％
项 目 单位 本报告期末
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 元 864,882,861.94 762,202,325.610 777,516,185.760 13.47 11.237
所有者权益(或股
元 712,020,172.20 702,668,189.080 716,984,781.150 1.33 -0.692
东权益)
每股净资产 元 1.58 1.554 1.586 1.67 -0.378
本报告期比上年同期增
上年同期
减％
项 目 报告期
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 元 89,274,870.06 43,518,167.97 45,649,947.53 105.14 95.56
利润总额 元 88,762,541.07 44,456,257.70 45,622,428.13 99.66 94.56
净利润 元 80,499,497.63 30,110,209.01 31,276,379.44 167.35 157.38
扣除非经常性损
元 80,842,758.05 29,578,321.19 30,744,491.62 173.32 162.95
益后的净利润
元/
基本每股收益 0.178 0.067 0.069 165.67 157.97
股
元/
稀释每股收益 0.178 0.067 0.069 165.67 157.97
股
净资产收益率 ％ 11.31 5.00 5.10 6.31 6.21
经营活动产生的
元 48,607,487.45 45,347,749.06 45,347,749.06 7.19 7.19
现金流量净额
每股经营活动产
元/
生的现金流量净 0.108 0.10 0.10 8.00 8.00
股
额
元/
每股净资产 1.58 1.355 1.357 16.61 16.43
股
调整后的每股净 元/
1.57 1.353 1.355 16.04 15.87
资产 股
非经常性损益项目 金 额
营业外收支净额 -512,328.99
所得税的影响数 169,068.57
合 计 -343,260.42
三、利润表附表
净资产收益率（％） 每股收益（元/股）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 11.31 10.85 0.178 0.178
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
11.31 10.85 0.178 0.178
股东的净利润
第二节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内，公司股本没有变动。
二、股东情况介绍（截止2007年6月30日）
报告期末股东总数 30973
前10名股东持股情况:
期末持股 比例 股份类别 质押或冻结股东性质（国有
股东名称
数量（股） （%） 的股份数量 或外资股东）
北京泰跃房地产开发有限责任公
133359331 29.5 未流通 133359331 定向法人股
司
中国石化集团茂名石油化工公司 80452710 17.8 未流通 无 国有股
天津港保税区裕丰伟业有限公司 77204956 17.08 未流通 59000000 定向法人股
茂名众和化塑有限公司 4712189 1.04 未流通 无 定向法人股
中国民生银行股份有限公司-东方
2439970 0.54 已流通 未知 流通股
精选混合型开放式证券投资基金
茂名石化公司职工互助会 1771591 0.39 未流通 无 定向法人股
沈建文 1074000 0.24 已流通 未知 流通股
岳良甫 1013772 0.22 已流通 未知 流通股
张凤玲 850000 0.19 已流通 未知 流通股
姚玉叶 724300 0.16 已流通 未知 流通股
前10名流通股东持股情况：
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量（股） 种类（A、B、H股或其它）
中国民生银行股份有限公司-东方
2439970 A股
精选混合型开放式证券投资基金
沈建文 1074000 A股
岳良甫 1013772 A股
张凤玲 850000 A股
姚玉叶 724300 A股
李素华 631000 A股
浙江世纪龙投资集团有限公司 602895 A股
雷杰 584400 A股
邓旺笑 548753 A股
谢林根 500000 A股
公司前十名法人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市
公司持股变动信息披露办法》中规定的一致行动人。其他流通股
上述股东关联关系或一致行动的
东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司持股变动信息披
说明
露办法》中规定的一致行动人的情况不详，其所持股份是否存在
质押或冻结的情况不详。
战略投资者或一般法人参与配售
无
新股约定持股期限的说明
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
姓 名 职 务 年初持股数 本期减持股份 期末持股数
（股） 数量（股） （股）
姚志方 副董事长 6089 1522 4567
陈 宁 监 事 2745 686 2059
白建光 副总经理 6089 1522 4567
冯作刚 副总经理 8255 2064 6191
张平安 副总经理 6200 1550 4650
刘乃英 副总经理 6087 1522 4565
注：报告期内，以上人员持股变化的原因是因为高管股部份解冻；除以上人员外，公司其他董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员无新聘或解聘情况
第四节 董事会报告
一、经营成果与财务状况简析
2007年上半年，公司的生产经营形势较好，一是聚丙烯生产装置实现满负荷生产，生产聚丙烯7.42万吨，实现全产全销；二是公司环保型溶剂油和乙醇胺装置实现满负荷生产，产品供不应求，产量分别为15500吨和3870吨，同比增长16.67％和198％。三是强化企业管理，全面实施节能降耗、挖潜增效措施，各项费用支出比上年同期节约26％；四是公司强化投资运营和控制，利用自有资金6000万元进行证券投资，投资收益增加。与去年同期比，公司今年上半年业绩大幅度增长。
报告期末，公司实现销售收入16.36亿元，同比降低10.61%；营业利润8927.49万元，同比增长95.56％；净利润8049.95万元，同比增长157.38%。
报告期内公司主要经营成果:
项 目 本报告期（元） 上年同期（元） 增减％
营业收入 1,636,020,840.00 1,830,235,260.43 -10.61
营业利润 89,274,870.06 45,649,947.53 95.56
归属于母公司的净利润 80,499,497.63 31,276,379.44 157.38
营业费用 8,233,656.97 8,221,925.52 0.14
管理费用 18,475,031.40 30,656,054.46 -39.73
二、公司经营情况
（一）公司主营业务范围为：生产、销售聚丙烯、液化气、溶剂油、乙醇胺、烃推进剂、石油制成品、塑料产品等。
（二）公司经营情况
报告期内，占公司营业收入或营业利润率10%（含10%）的行业或产品
单位：元
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
分行业：
石油化工 1,630,715,468.51 1,553,439,540.34 4.74
其他 5,305,371.49 6,989,696.88 -31.75
合 计 1,636,020,840.00 1,560,429,237.22 4.62
其中：关联交易 2,502,492.86 2,439,579.83 2.51
分产品：
聚丙烯 645,402,092.60 583,381,651.24 9.61
液化气 760,162,813.38 758,777,645.94 0.18
（三）经营中的问题与困难
1、原料采购高度依赖中国石油化工股份有限公司茂名分公司，且原料价格的变动直接影响公司利润水平。
2、主业资产出售问题。根据2005年3月27日公司与中国石油化工股份有限公司茂名分公司签订的《资产转让协议》（详见2005年4月2日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》公告），公司拟将公司控股子公司茂名实华东成化工有限公司所有的石化主业资产，包括聚丙烯装置、四套气体分离装置及相关的在建工程转让给中国石油化工股份有限公司茂名分公司。根据中国证监会现行的有关规定，本次出售属于上市公司重大资产出售，需要公司具备经营规模和盈利水平相当的替代项目，但公司目前尚未确定合适的替代项目。截至本报告出具日，本次资产出售尚未进入实施阶段。
三、公司投资情况
（一）公司募集资金使用情况
公司报告期内未募集资金，也没有募集资金使用延续至本期内的情况。
（二）公司重大非募集资金投资项目的实际进度及收益情况
报告期内，公司没有非募集资金投资项目。
四、公司2007年1－9月的净利润与上年同期相比发生大幅度变动的预告
今年以来，公司强化企业管理，全面实施节能降耗、挖潜增效措施，各项费用支出比上年同期大幅减少；同时，公司强化投资运营和控制，利用自有资金6000万元进行证券投资，投资收益增加。公司预计2007年1-9月的净利润同比增长50％以上，具体数据将在2007年第三季度报告中详细披露。
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、部门规章和其他规范性文件的要求，结合公司实际情况，公司修订了《公司信息披露管理办法》,制定了《公司董事、监事和高级管理人员持有公司股份及其变动管理制度》、《公司募集资金管理办法》等公司治理文件，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，认真履行信息披露义务，努力做好投资者关系管理工作。目前，公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
二、报告期内实施利润分配执行情况
报告期内公司实施了2006年度利润分配方案。根据2007年5月19日公司2006年年度股东大会审议通过的《关于公司2006年度利润分配议案》，公司以2006年末股本总额452,065,527股为基数，向全体股东每10股派现金2元（含税），分派现金90,413,105.40元。未分配利润余额20,984,335.00元结转下年。股权登记日为2007年7月16日，除息日为2007年7月17日。
2007年中期，公司不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。
三、公司无重大诉讼、仲裁事项
四、公司重大资产出售事项
详见本节之“五、报告期内重大关联交易事项”之“（二）公司资产出售、股权转让的关联交易事项”
五、重大关联交易事项
（一）报告期内，公司与日常经营相关的关联交易的执行情况
关联交易 占同类交
类别 品 名 定价原则 关联方 金 额（万元） 易的比例 结算方式
液化气原料协议定价 中国石化股份有限 116118.79 旬结
采购原料
其他 市场价 公司茂名分公司 6850.67 122969.45 95.28% 款到发货
丙烷 协议定价 中国石化股份有限 129.13 月结
销售产品
精丙烷 协议定价 公司茂名分公司 121.12 250.25 0.12% 月结
中国石化股份有限
其他 动力 市场价 公司茂名分公司 3821.63 4020.82 95.05% 月结
市场价 茂名石化公司 199.19 4.95% 月结
（二）公司资产出售、股权转让的关联交易事项
1. 2005年3月27日，公司拟向中国石油化工股份有限公司茂名分公司出售公司控股子公司茂名实华东成化工有限公司石化主业资产。（详细情况见公司本报告“第四节董事会报告”之“二、公司经营情况”。
2、公司相关股权转让发生的关联交易暨关于相关股权转让发生的资金占用及清欠方案
2006年2月21日，经公司2006年第一次临时股东大会审议通过，公司将所持有的重庆索特盐化股份有限公司（以下简称索特盐化）76.65%的股权以8600万元转让给公司第一大股东北京泰跃房地产开发有限责任公司（以下简称北京泰跃）。按照《股权转让协议》的约定，北京泰跃应于2006年12月31日前向公司支付以上股权转让款。
截至报告期末，公司已收回索特盐化的股权转让款6986.17万元，尚有1613.83万元未收回，形成资金占用。
2007年1月17日，北京泰跃向公司出具了还款《承诺函》，承诺于2007年4月28日前偿付该等款项。截至本报告出具日，北京泰跃由于资金紧张，尚未支付该等款项。
清欠方案：公司董事会拟至迟于2007年12月31日前收回该资金，如届时仍不能追回，公司董事会将依据相关股权转让协议和担保文件的规定，采取适当有效的法律手段行使债权。
六、重大合同及其履行情况
（一）公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产情况。
（二）公司无重大担保合同。
（三）公司无重大委托他人进行现金资产管理情况。
七、公司或持有公司股份5%以上股东的承诺事项。
1、公司董事会承诺不迟于2006年6月进入股权分置改革程序，并于2006年年内完成股权分置改革。
公司于2007年1月19日公告股权分置改革方案，2007年1月27日公告沟通结果。（详见1月19日、27日《证券时报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公告）。
截至目前，由于动议股东北京泰跃用于安排对价部分的股票质押解除手续暂时未能办理完成，同时，本公司股权分置改革方案获国家国有资产监督管理委员会的批复文件已于2007年8月7日失效，因此，本公司股权分置改革方案尚需重新获得国家国有资产监督管理委员会的批准。（详见8月6日《证券时报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公告）。
2、北京泰跃向公司和交易所承诺偿付索特盐化股权转让尾款承诺事项。详见本节之五之（二）“公司相关股权转让发生的关联交易暨关于相关股权转让发生的资金占用及清欠方案”。
八、证券投资情况
单位：（人民币）元
占期末证
初始投资金额 持有数量
证券品种 证券代码 证券简称 期末账面值 券总投资 报告期损益
（元） （股）
比例（%）
股票 600016 民生银行 17,346,000.00 1,500,000.00 17,550,000.00 17.69% 202,374.90
股票 600727 鲁北化工 17,898,868.90 2,448,700.00 15,475,784.00 15.60% -2,407,593.74
股票 000520 长航凤凰 -3,715,800.00 1,650,000.00 15,312,000.00 15.44% 18,936,312.17
股票 600019 宝钢股份 16,072,400.00 1,200,000.00 13,820,000.00 13.93% -2,238,408.50
股票 600649 原水股份 9,305,401.20 584,400.00 7,941,996.00 8.01% -1,354,961.32
股票 600320 振华港机 7,555,019.30 350,900.00 7,254,121.00 7.31% -299,079.09
股票 600887 伊利股份 6,876,200.00 200,000.00 6,340,000.00 6.39% -533,040.00
股票 600741 巴士股份 8,150,500.00 600,000.00 5,916,000.00 5.96% -2,220,785.49
股票 600325 华发股份 7,073,460.00 180,000.00 5,652,000.00 5.70% -1,412,894.38
股票 600050 中国联通 2,756,500.00 500,000.00 2,975,000.00 3.00% 217,150.00
期末持有的其他证券投资 1,161,520.00 - 950,840.00 0.96% -209,345.04
报告期已出售证券投资损益 - - - - 31,754,017.34
合计 90,480,069.40 - 99,187,741.00 100% 40,433,746.85
九、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员等未发生受监管部门处罚、通报批评、公开谴责的情况。
十、公司重要事项信息披露索引：
报告期內，公司股权分置改革相关信息在《证券时报》和巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）上披露，其他重要事项在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上披露，具体如下：
序号 事 项 公告日期
公司关于召开股权分置改革相关股东会议的通知、公司董事会关于股
1 2007.1.19
权分置改革的投票征集函、公司股权分置改革说明书（摘要）
公司第六届董事会第九次会议决议公告、公司2006年年度报告、公司
关于召开2006年年度股东大会的通知、公司股权分置改革进展公告、
2 2007.4.28
关于投资建设3万吨/年溶济油加氢装置改扩至8万吨/年项目公告、关
于投资建设20万吨/年加氢法生产特种白油项目的公告
3 公司2006年年度股东大会决议公告 2007.5.22
公司第六届董事会第三次临时会议决议公告、公司股权分置改革进展
4 2007.6.4
公告、公司董事会关于股票交易异常波动的公告
5 公司董事会关于股票交易异常波动的公告 2007.6.27
第六节 财务报告
一、公司半年度财务报告未经审计。
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注（附后）
第七节 备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文件；
二、载有法定代表人、主管财务工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上公开披露的所有公司文件的正文及公告的原稿；
四、公司章程。
茂名石化实华股份有限公司董事会
董事长：郭劲松
二O0七年八月二十三日
附表一 合并及母公司资产负债表
编报单位：茂名石化实华股份有限公司 单位：人民币元
(合并) (母公司)
资产
2007年6月30日 2007年1月1日 2007年6月30日 2007年1月1日
流动资产：
货币资金 348,296,023.17 349,042,758.75 127,713,024.13 189,196,141.29
交易性金融资产 99,187,741.00 20,830,671.76 74,721,112.00 20,830,671.76
应收票据 4,977,274.00 4,773,900.00
应收账款 6,147,519.45 7,287,981.73 177,949.00 177,949.00
预付账款 35,436,540.40 51,908,381.46 10,634,857.16 13,870,843.33
应收利息
应收股利
其他应收款 22,213,651.80 18,861,384.60 94,370,869.38 46,147,139.38
存货 63,065,857.95 53,825,949.33 7,720.12 1,162,041.00
一年内到期的非流动资产 - - -
其他流动资产 - - -
- - -
流动资产合计 579,324,607.77 506,531,027.63 307,625,531.79 271,384,785.76
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
委托贷款
长期应收款
长期股权投资 21,719,801.10 4,624,054.22 412,709,809.94 407,709,809.94
投资性房地产
固定资产原值 327,243,389.59 326,311,983.35 65,768,785.03 65,768,785.03
减：累计折旧 102,237,651.53 82,253,073.93 35,296,231.12 33,225,751.56
固定资产减值准备 2,309,121.51 2,309,121.51 2,309,121.51 2,309,121.51
固定资产账面价值 222,696,616.55 241,749,787.91 28,163,432.40 30,233,911.96
油气资产原值
油气资产账面价值
在建工程 20,666,428.04 3,900,174.28
固定资产清理
油气资产清理
无形资产 11,765,639.81 11,953,320.13 11,765,639.81 11,953,320.13
科研开发支出
商誉
长期待摊费用
股权分置流通权
递延所得税资产 8,709,768.67 8,757,821.59 4,777,543.80 4,777,543.80
其他非流动资产
非流动资产合计 285,558,254.17 270,985,158.13 457,416,425.95 454,674,585.83
资产总计 864,882,861.94 777,516,185.76 765,041,957.74 726,059,371.59
公司法人代表:郭劲松 财务总监：余智谋 会计机构负责人：张兰江
合并及母公司资产负债表（续表）
编报单位：茂名石化实华股份有限公司 单位：人民币元
(合并) (母公司)
负债及股东权益
2007年6月30日 2007年1月1日 2007年6月30日 2007年1月1日
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 6,613,698.04 2,627,270.15
预收账款 47,655,357.88 29,443,415.40 1,763,510.18 1,770,502.78
应付职工薪酬 14,505,280.28 18,422,900.09 3,434,646.93 9,984,019.14
应交税费 -34,050,076.56 -6,067,314.79 -5,465,305.97 -2,590,796.89
应付利息
应付股利 90,413,105.40 90,413,105.40
其他应付款 25,655,910.46 14,757,865.68 18,271,007.00 8,895,385.16
一年内到期的非流动负债
应付权证
其他流动负债
流动负债合计 150,793,275.50 59,184,136.53 108,416,963.54 18,059,110.19
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 350,000.00 350,000.00 350,000.00 350,000.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债 1,719,414.24 997,268.08 1,719,414.24 997,268.08
其他非流动负债
非流动负债合计 2,069,414.24 1,347,268.08 2,069,414.24 1,347,268.08
负债合计 152,862,689.74 60,531,404.61 110,486,377.78 19,406,378.27
股东权益：
实收资本 452,065,527.00 452,065,527.00 452,065,527.00 452,065,527.00
其中：国家资本 80,452,710.00 80,452,710.00 80,452,710.00 80,452,710.00
集体资本
法人资本 217,048,067.00 217,048,067.00 217,048,067.00 217,048,067.00
个人资本 154,564,750.00 154,564,750.00 154,564,750.00 154,564,750.00
资本公积 19,375,196.61 19,375,196.61 27,536,700.17 27,536,700.17
盈余公积 119,830,025.07 119,830,025.07 107,940,107.87 107,940,107.87
其中：法定盈余公积 119,830,025.07 119,830,025.07 107,940,107.87 107,940,107.87
未分配利润 120,749,423.52 125,714,032.47 67,013,244.92 119,110,658.28
外币报表折算差额
归属于母公司权益合计 712,020,172.20 716,984,781.15 654,555,579.96 706,652,993.32
少数股东权益
股东权益合计 712,020,172.20 716,984,781.15 654,555,579.96 706,652,993.32
负债和股东权益合计 864,882,861.94 777,516,185.76 765,041,957.74 726,059,371.59
公司法人代表:郭劲松 财务总监：余智谋 会计机构负责人：张兰江
附表二 合并及母公司利润表
编报单位：茂名石化实华股份有限公司 2007年1－6月 单位：人民币元
(合并) (母公司)
项 目
本期 上年同期 本期 上年同期
一、营业收入 1,636,020,840.00 1,830,235,260.43 49,448,495.17 147,590,510.98
减：营业成本 1,560,429,237.22 1,747,922,175.72 47,506,468.05 138,252,278.27
营业税费 1,079,721.59 619,675.66 31,413.88
销售费用 8,233,656.97 8,221,925.52 647,530.51 765,338.01
管理费用 18,475,031.40 30,656,054.46 6,224,407.62 6,015,235.04
财务费用 -1,037,930.39 -702,738.90 -374,734.76 -28,890.61
资产减值损失 -
加：公允价值变动净收益 8,679,729.51 1,487,444.45 11,776,472.10 1,487,444.45
投资净收益 31,754,017.34 644,335.11 32,373,894.13 24,705,495.24
二、营业利润 89,274,870.06 45,649,947.53 39,563,776.10 28,779,489.96
加：营业外收入 14,435.00 34,399.70 -
减：营业外支出 526,763.99 61,919.10 525,937.90 61,919.10
其中：非流动资产处置净损失 -
三、利润总额 88,762,541.07 45,622,428.13 39,037,838.20 28,717,570.86
减：所得税 8,263,043.44 14,346,048.69 722,146.16 166,688.53
四、净利润 80,499,497.63 31,276,379.44 38,315,692.04 28,550,882.33
属于母公司所有者的净利润 80,499,497.63 31,276,379.44
五、每股收益： 0 0
（一)基本每股收益 0.178 0.069 0.085 0.063
（二)稀释每股收益 0.178 0.069 0.085 0.063
公司法人代表:郭劲松 财务总监：余智谋 会计机构负责人：张兰江
附表三 合并及母公司现金流量表
编报单位：茂名石化实华股份有限公司 2007年1－6月 单位：人民币元
(合并) (母公司)
项 目
本期 上年同期 本期 上年同期
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,879,431,617.42 2,172,345,451.36 60,865,913.19 180,985,601.53
收到的税费返还 - 13,082,190.55 - 13,082,190.55
收到其他与经营活动有关的现金 3,080,815.08 4,190,412.49 11,551,026.71 2,292,910.12
现金流入小计 1,882,512,432.50 2,189,618,054.40 72,416,939.90 196,360,702.20
购买商品、接受劳务支付的现金 1,751,040,677.38 2,081,599,392.33 42,359,858.90 184,048,787.76
支付给职工以及为职工支付的现金 37,607,086.12 28,681,136.90 20,398,377.55 14,328,826.10
支付的各项税费 29,993,729.43 23,776,405.36 3,262,701.25 298,114.94
支付的其他与经营活动有关的现金 15,263,452.12 10,213,370.75 66,258,309.59 13,034,734.89
现金流出小计 1,833,904,945.05 2,144,270,305.34 132,279,247.29 211,710,463.69
经营活动产生的现金流量净额 48,607,487.45 45,347,749.06 -59,862,307.39 -15,349,761.49
二、投资活动产生的现金流量 - -
收回投资收到的现金 5,102,834.22 55,000,000.00 5,102,834.22 55,000,000.00
取得投资收益收到的现金 32,373,894.13 89,738.91 32,373,894.13 89,738.91
处置固定资产、无形资产和其他长
50,440.00
期资产收回的现金净额 - 50,440.00 -
收到其他与投资活动有关的现金 3,716.25 3,716.25
现金流入小计 37,480,444.60 55,140,178.91 37,480,444.60 55,140,178.91
购建固定资产、无形资产和其他长
1,213,429.02
期资产支付的现金 13,850,415.87 2,577,712.59 561,900.00
投资支付的现金 66,722,602.75 17,892,102.56 38,539,354.37 16,892,102.56
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 -5,000,000.00 -
现金流出小计 75,573,018.62 20,469,815.15 39,101,254.37 18,105,531.58
投资活动产生的现金流量净额 -38,092,574.02 34,670,363.76 -1,620,809.77 37,034,647.33
三、筹资活动产生的现金流量 - -
吸收投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流入小计 - -
偿还债务支付的现金 - 800,000.00 -
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金 - 40,000.00 -
支付其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流出小计 - 840,000.00 -
筹资活动产生的现金流量净额 - -840,000.00 -
四、汇率变动对现金的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 10,514,913.43 79,178,112.82 -61,483,117.16 21,684,885.84
期初现金及现金等价物余额 337,309,230.67 81,236,365.27 189,196,141.29 15,030,969.16
期末现金及现金等价物余额 347,824,144.10 160,414,478.09 127,713,024.13 36,715,855.00
公司法人代表:郭劲松 财务总监：余智谋 会计机构负责人：张兰江
合并及母公司现金流量表（续表）
编报单位：茂名石化实华股份有限公司 2007年1－6月 单位：人民币元
(合并) (母公司)
补充资料
本期 上年同期 本期 上年同期
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 80,499,497.63 31,276,379.44 38,315,692.04 28,550,882.33
加：少数股东本期损益 - -
加：资产减值准备 - -
固定资产折旧 20,026,035.72 19,029,203.74 2,109,155.60 2,394,179.84
无形资产摊销 187,680.32 124,550.76 187,680.32 124,550.76
长期待摊费用摊销 - 33,662.34 - -
待摊费用减少 - - -
预提费用增加 - 5,009,623.51 - 16,575.00
处置固定资产、无形资产和其他 -
长期资产的损失 - -
固定资产报废损失 - 55,919.10 - 55,919.10
公允价值变动损失 -8,679,729.51 -1,487,444.45 -11,776,472.10 -1,487,444.45
财务费用 - 1,971.20 -
投资损失 -31,754,017.34 -644,335.11 -32,373,894.13 -24,705,495.24
递延所得税资产减少 - -
递延所得税负债增加 722,146.16 722,146.16
存货的减少 -9,240,501.95 -44,343,929.65 1,154,320.88 -25,469,273.41
经营性应收项目的减少 -11,704,437.62 -19,299,834.23 -45,325,100.55 7,045,094.05
-12,875,835.61 -1,874,749.47
经营性应付项目的增加 8,550,814.04 55,591,982.41
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 48,607,487.45 45,347,749.06 -59,862,307.39 -15,349,761.49
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 347,824,144.10 160,414,478.09 127,713,024.13 36,715,855.00
减：现金的期初余额 337,309,230.67 81,236,365.27 189,196,141.29 15,030,969.16
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 10,514,913.43 79,178,112.82 -61,483,117.16 21,684,885.84
公司法人代表:郭劲松 财务总监：余智谋 会计机构负责人：张兰江
附表四 所有者权益（股东权益）变动表
编报单位：茂名石化实华股份有限公司 2007年1－6月 单位：人民币元
本年金额
项 目
库存股 所有者权益
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 （减项） （合计）
一、上年年末余额 452,065,527.00 19,375,196.61 119,830,025.07 111,397,440.40 - 702,668,189.08
1、会计政策变更 - - - 14,316,592.07 - 14,316,592.07
2、前期差错变更 - - - - - -
二、本年年初余额 452,065,527.00 19,375,196.61 119,830,025.07 125,714,032.47 - 716,984,781.15
三、本年增减变动金额 - - - -4,964,608.95 - -4,964,608.95
（一)本年净利润 - - - 80,499,497.63 - 80,499,497.63
（二)直接计入所有
者权益的利得和损失 - - - 4,948,998.82 - 4,948,998.82
1、可供出售金融
资产公允价值变动净额 - - - - - -
2、现金流量套期
工具公允价值变动净额 - - - - - -
3、与计入所有者
权益项目相关的所得税
影响 - - - - - -
4、其他 - - - 4,948,998.82 - 4,948,998.82
小计 - - - 85,448,496.45 - 85,448,496.45
（三)所有者投入资
本 - - - - - -
1、所有者本期投
入资本 - - - - - -
2、本年购回库存
股 - - - - - -
3、股份支付计入
所有者权益的金额 - - - - - -
（四)本年利润分配 - - - -90,413,105.40 - -90,413,105.40
1、对所有者（或
股东）的分配 - - - -90,413,105.40 - -90,413,105.40
2、提取盈余公积 - - - - - -
（五)所有者权益内
部结转 - - - - - -
1、资本公积转增
资本 - - - - - -
2、盈余公积转增
资本 - - - - - -
3、盈余公积弥补
亏损 - - - - - -
四、本年年末余额 452,065,527.00 19,375,196.61 119,830,025.07 120,749,423.52 - 712,020,172.20
公司法人代表:郭劲松 财务总监：余智谋 会计机构负责人：张兰江
所有者权益（股东权益）变动表（续表）
编报单位：茂名石化实华股份有限公司 2007年1－6月 单位：人民币元
上年金额
项 目
库存股 所有者权益
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 （减项） （合计）
一、上年年末余额 452,065,527.00 12,459,687.35 141,794,794.07 -31,070,778.24 - 575,249,230.18
1、会计政策变更 - - - - - -
2、前期差错变更 - - - - - -
二、本年年初余额 452,065,527.00 12,459,687.35 141,794,794.07 -31,070,778.24 - 575,249,230.18
三、本年增减变动金额 6,915,509.26 -21,964,769.00 142,468,218.64 - 127,418,958.90
（一)本年净利润 - - - 120,925,005.41 - 120,925,005.41
（二)直接计入所有
者权益的利得和损失 - 6,915,509.26 -774,370.15 352,814.38 - 6,493,953.49
1、可供出售金融
资产公允价值变动净额 - - - - - -
2、现金流量套期
工具公允价值变动净额 - - - - - -
3、与计入所有者
权益项目相关的所得税
影响 - - - - - -
4、其他 - 6,915,509.26 -774,370.15 352,814.38 - 6,493,953.49
小计 - 6,915,509.26 -774,370.15 121,277,819.79 - 127,418,958.90
（三)所有者投入资
本 - - - - - -
1、所有者本期投
入资本 - - - - - -
2、本年购回库存
股 - - - - - -
3、股份支付计入
所有者权益的金额 - - - - - -
（四)本年利润分配 - - 18,145,002.42 -18,145,002.42 - -
1、对所有者（或
股东）的分配 - - - - - -
2、提取盈余公积 - - 18,145,002.42 -18,145,002.42 - -
（五)所有者权益内
部结转 - - -39,335,401.27 39,335,401.27 - -
1、资本公积转增
资本 - - - - - -
2、盈余公积转增
资本 - - - - - -
3、盈余公积弥补
亏损 - - -39,335,401.27 39,335,401.27 - -
四、本年年末余额 452,065,527.00 19,375,196.61 119,830,025.07 111,397,440.40 - 702,668,189.08
公司法人代表:郭劲松 财务总监：余智谋 会计机构负责人：张兰江
附表五 资产减值准备明细表
编报单位：茂名石化实华股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
本期减少数
项目 年初余额 本期增加 期末余额
转回数 转出数
一、坏账准备 11,824,018.10 11,824,018.10
二、存货跌价准备 2,013,309.01 928,218.54 1,085,090.47
三、可供出售金融资产减值准备 -
四、持有至到期投资减值准备 -
五、长期股权投资减值准备 2,200,000.00 2,200,000.00
六、投资性房地产减值准备 -
七、固定资产减值准备 2,309,121.51 2,309,121.51
八、工程物资减值准备 -
九、在建工程减值准备 249,000.00 249,000.00
十、生产性生物资产减值准备 -
十一、油气资产减值准备 -
十二、无形资产减值准备 -
十三、商誉减值准备 -
十四、其他 -
合计 18,595,448.62 - 928,218.54 - 17,667,230.08
公司法人代表:郭劲松 财务总监：余智谋 会计机构负责人：张兰江
附表六 净利润差异调节表
编报单位：茂名石化实华股份有限公司 单位：人民币元
项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 30,110,209.01
加：追溯调整项目影响合计数
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益 1,487,444.45
投资收益 -321,274.02
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 31,276,379.44
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数 -
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1—6.30模拟净利润 31,276,379.44
公司法人代表:郭劲松 财务总监：余智谋 会计机构负责人：张兰江
附表七 利润表调整项目表
编报单位：茂名石化实华股份有限公司 2006.1.1-6.30 单位：人民币元
项目 调整前 调整后
公允价值变动收益 - 1,487,444.45
投资收益 965,609.13 644,335.11
净利润 30,110,209.01 31,276,379.44
公司法人代表:郭劲松 财务总监：余智谋 会计机构负责人：张兰江
茂名石化实华股份有限公司
财务报表附注
一、公司简介
茂名石化实华股份有限公司(以下简称“本公司”)是经茂名市经济委员会、中国人民银行茂名市分行茂人银管[1988] 18号文批准于一九八八年十月成立的股份制企业,发行股票1,859.1万元。一九九二年十一月经广东省企业股份试点联审小组、广东省经济体制改革委员会粤股审[1992]99号文批准扩股, 总股本为5,031万元。一九九三年十二月经国家体改委体改生[1993]254号文批准同意本公司为规范化的股份制试点企业。经中国证监会批准,本公司社会公众股股票于一九九六年十一月十四日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司企业法人营业执照号为19492214-1号。
本公司1997年2月28日以除权后的总股本10,062万股为基数，公积金转增股本，每10股转增3股后，实收资本增至人民币130,805,998.00元；1999年7月2日经证监上字(1999)81号文批复同意，每10股配2.3077股，配股后注册资本为人民币160,991,998.00元；2000年经股东大会通过，向股东每10股送2股和资本公积转增3股，送、增股后总股本增加至241,487,996.00元；经2001年股东大会会议通过，以2001年末总股本241,487,996股为基数，向股东每10股用资本公积转增2股，转增后注册资本为人民币贰亿捌仟玖佰柒拾捌万伍仟伍佰玖拾伍元(289,785,595.00)；2003年经股东大会会议通过，以2003年末股本总额289,785,595股为基数，向全体股东以每10股送1股和每10股以资本公积转增2股，转增后注册资本为人民币叁亿柒仟陆佰柒拾贰万壹仟贰佰柒拾叁元（376,721,273）；2004年经股东大会通过，以2004年末股本总额376,721,273股为基数，向全体股东以每10股送红股2股，转增后注册资本为肆亿伍仟贰佰零陆万伍仟伍佰贰拾柒元（452,065,527）。以上资本业经（2005）羊验字第5742号验资报告验证。
本公司所处行业：石油化工。
本公司的经营范围是生产和销售聚丙烯、液化气、烃推进剂、新型液化气、润滑油、石油制成品、塑料产品等石油化工、精细化工、塑料加工等。
本公司主要产品或提供的劳务：聚丙烯、液化气。
二、本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(一) 会计制度
公司执行《企业会计准则-基本准则》、38项具体准则及其补充规定。
(二)会计期间
公历1月1日至12月31日止。
(三)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四)计量属性
本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
1、历史成本。在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额，或者按照购置资产时所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额、或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
2、重置成本。在重置成本计量下，资产按照现在购买相同或者相似资产所需支付的现金或者现金等价物的金额计量.负债按照现在偿付该项债务所需支付的现金或者现金等价物的金额计量。
3、可变现净值。在可变现净值计量下、资产按照其正常对外销售所能收到现金或者现金等价物的金额扣减该资产至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额计量。
4、现值。在现值计量下，资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的折现金额计量.负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。
5、公允价值。在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额计量。
(五)现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。权益性投资不作为现金等价物。
(六)金融资产和金融负债的核算方法
1.金融资产和金融负债的分类
公司按照取得或承担金融资产和金融负债的目的、基于风险管理、战略投资需要等所作的指定以及金融资产、金融负债的特征，将金融资产和金融负债划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。上述分类一经确定，不会随意变更。
2.金融资产和金融负债的确认和计量
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
(2)持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总额总金额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间或前两个会计年度不再将任何金融资产分类为持有至到期，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
(3)应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(4)可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
(5)其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
采用摊余成本进行后续计量。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4．金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价
(七)存货核算方法
1．存货的分类
存货分类为：原材料（包括备品备件、周转材料）、库存商品、自制半成品、委托加工物资等。
2．取得和发出的计价方法
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的公允价值为基础确定其入账价值。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
3．周转材料的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。
4．存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(八)固定资产的计价和折旧方法
1．固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2．固定资产的分类
固定资产分类为：房屋及建筑物、构筑物、机器设备、运输设备、办公设备。
3．固定资产的初始计量
固定资产通常按照实际成本作为初始计量。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
4．固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20年 5％ 4.75％
构筑物 10年 0％ 10％
机器设备 10年 5％ 9.5％
办公设备 5年 0％ 20％
运输设备 5年 5％ 19％
（九）在建工程核算方法
1．在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
2．在建工程的初始计量和后续计量
在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化条件的，在所购建的固定资产达到预计可使用状态前，计入在建工程成本。
3．在建工程结转为固定资产的时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
上述"达到预定可使用状态"，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态：
（1）固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成；
（2）已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时；
（3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
（4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。
（十）无形资产核算方法
1．无形资产的确认条件
无形资产，是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
（1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该无形资产的成本能够可靠地计量。
2．无形资产的计价方法
无形资产应当按照成本进行初始计量。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
3．无形资产使用寿命及摊销
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。本公司报告期内使用寿命有限的无形资产包括土地使用权。
使用寿命有限的无形资产在使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
（十一）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
（十二）主要资产的减值
1．存货
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；
对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
2．金融工具
公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响做出可靠计量的事项。
（1）应收款项
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。若应收款项属于浮动利率金融资产的，在计算可收回金额时可采用合同规定的当期实际利率作为折现率。
期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项目实际发生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。已单项确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即账龄组合）的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下应收款项组合坏账准备计提的比例。
账龄 计提比例
一年以内（含一年） 5％
一年至二年（含二年） 10％
二年至三年（含三年） 30％
三年至四年（含四年） 50％
四年至五年（含五年） 80％
五年以上 100％
（2）持有至到期投资
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（3）可供出售金融资产
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
可供出售金融资产的减值损失一经确认，不再通过损益转回。
3．长期股权投资
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
4．固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间保持一致。
几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或者其他产出）均供内部使用，也在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，按照公司在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。
在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，来确认归属于母公司的商誉减值损失。
（十三）长期股权投资的核算
1．初始计量
（1）企业合并形成的长期股权投资
公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法确定合并成本。公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
公司对非同一控制下的企业合并采用购买法确定合并成本。公司以在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。采用吸收合并时，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的，不调整长期股权投资初始成本，在编制合并财务报表时将其差额确认为合并资产负债表中的商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行控股合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2．后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。如果公司无法取得被投资单位会计政策的详细资料，则公司与被投资单位之间的关系不认定为重大影响、共同控制，对该项权益性投资将重新进行分类并确定其核算方法。
按权益法核算长期股权投资时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额（以被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对其净利润进行调整后确认），确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，企业按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。
（十四）借款费用资本化
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
2．借款费用资本化期间
按季度计算借款费用资本化金额。
3．借款费用资本化金额的确定方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
（十五）收入确认原则
1．销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
2．提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，根据实际情况选用下列方法确定：
（1）已完工作的测量。
（2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
（3）已经发生的成本占估计总成本的比例。
按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3．让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（十六）所得税核算方法
公司在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延税项（递延所得税费用或收益）的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用（或收益），但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
递延税项是由于财务报表中资产及负债的账面金额与其用于计算应税利润的相应税基之间的差额所产生的预期应付或可收回税款。递延税项采用资产负债表负债法核算。
资产负债表日，公司按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债、递延所得税资产以及相应的递延所得税费用（或收益）。一般情况下，所有应税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，而递延所得税资产则只能在未来应纳税利润足以用作抵销暂时性差异的限度内，才予以确认。如果暂时性差异是由商誉，或在某一既不影响纳税利润、也不影响会计利润的交易（除了实际合并）中的其它资产和负债的初始确认下产生的，则该递延所得税资产及负债则不予确认。
对合营公司及联营公司投资，以及在合营公司的权益产生的应税暂时性差异会确认为递延所得税负债，但公司能够控制这些暂时性差异的转回，而且暂时性差异在可预见的将来很可能不会转回的情况则属例外。
公司在每一资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行核查，并且在未来不再很可能有足够纳税所得以转回部份或全部递延所得税资产时，按不能转回的部份扣减递延所得税资产。
递延所得税是以预期于相关资产实现或相关负债清偿当期所使用的所得税率计算。递延所得税通常会计入损益，除非其与直接计入权益的项目有关，在这种情况下，递延所得税也会作为权益项目处理。
递延所得税资产及负债只有在与它们相关的所得税是由同一个税务机构征收，并且公司打算以净额结算其当期所得税资产及负债时才互相抵销。
(十七)股份支付
公司授予职工以权益结算或以现金结算的股权激励。用于股权激励的权益工具按照授权日的公允价值计量。
对于权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积（其他资本公积），不确认其后续公允价值变动；对于现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定成本费用和应付职工薪酬。
等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。
(十八)利润分配
本公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配：
（1）弥补亏损；
（2）提取10%的法定盈余公积金；
（3）支付股利。
(十九)合并财务报表
1、合并财务报表的合并范围
合并财务报表按照《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外。
母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明公司不能控制被投资单位的除外：
（1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。
（2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。
（3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
（4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
在确定能否控制被投资单位时，应当考虑企业和其他企业持有的被投资单位的当期可转换的可转换公司债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素。
母公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
2、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
(二十)主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正
1、会计政策
公司采用的会计政策，在每一会计期间和前后各期应当保持一致，不得随意变更。但是，满足下列条件之一的，可以变更会计政策：
（1）法律、行政法规或者国家统一的会计制度等要求变更。
（2）会计政策变更能够提供更可靠、更相关的会计信息。
根据法律、行政法规或者国家统一的会计制度等要求变更会计政策的，应当按照国家相关会计规定执行。
会计政策变更能够提供更可靠、更相关的会计信息的，采用追溯调整法处理，将会计政策变更累积影响数调整列报前期最早期初留存收益，其他相关项目的期初余额和列报前期披露的其他比较数据也一并调整，但确定该项会计政策变更累积影响数不切实可行的除外。确定会计政策变更对列报前期影响数不切实可行的，从可追溯调整的最早期间期初开始应用变更后的会计政策。在当期期初确定会计政策变更对以前各期累积影响数不切实可行的，采用未来适用法处理。
2、会计估计
公司据以进行估计的基础发生了变化，或者由于取得新信息、积累更多经验以及后来的发展变化，对会计估计进行修订。会计估计变更的依据真实、可靠。会计估计变更采用未来适用法处理。
会计估计变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
难以对某项变更区分为会计政策变更或会计估计变更的，将其作为会计估计变更处理。
3、前期差错
由于没有运用或错误运用下列两种信息，而对前期财务报表造成省略漏或错报。
（1）编报前期财务报表时预期能够取得并加以考虑的可靠信息。
（2）前期财务报告批准报出时能够取得的可靠信息。
前期差错通常包括计算错误、应用会计政策错误、疏忽或曲解事实以及舞弊产生的影响以及存货、固定资产盘盈等。
公司采用追溯重述法更正重要的前期差错，但确定前期差错累积影响数不切实可行的除外。
确定前期差错影响数不切实可行的，可以从可追溯重述的最早期间开始调整留存收益的期初余额，财务报表其他相关项目的期初余额也应当一并调整，也可以采用未来适用法。
在重要的前期差错发现当期的财务报表中，调整前期比较数据。
三、税项
（一）流转税及附加
1、流转税
应税项目 税种 税率
石油液化气产品收入 增值税 13%
聚丙烯及其他石油产品收入 增值税 17%
溶剂油 消费税 0.06元/升(注)
其他业务收入 营业税 3-5%
注：根据财政部、国家税务总局财税（2006）33号《关于调整和完善消费税政策的通知》对溶剂油的单位税额0.2元/升暂按应纳税额的30%征收。
2、城市维护建设税
除子公司深圳实华惠鹏塑胶有限公司按流转税税额的1%计算和缴纳，其余的按7%计算和缴纳。
3、教育费附加
按流转税税额的3%计算和缴纳。
（二）企业所得税
本公司的所得税除子公司深圳实华惠鹏塑胶有限公司的企业所得税税率为15%，同时根据《深圳市人民政府关于深圳特区企业税收政策若干问题的规定》（深府〔1988〕232号）第八条规定享受有关从事工业、农业、交通运输业等生产性行业的特区企业减免所得税优惠政策的规定，从获利年度起，第一年至第二年免缴企业所得税，第三年至第五年起减半缴纳企业所得税外。其余按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定缴纳企业所得税，税率33%%。
四、控股子公司及合营企业
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围（金额单位：人民币万元）：
合并范围是否备注
业务性 注册资本 本公司对其所占权
企业名称 经营范围 内控股合并
质 （万元） 投资额 益比例
比例
批发、 人民币 正在
茂名市华宏服务公司 化工产品等
贸易 50 50 100% 100% 否 清算
茂名石化实华特标塑胶有限 人民币 生产销售电缆护套料及 正在
生产
公司 429 助剂等 252.14 100% 100% 否 清算
茂名金鹰印铁制罐有限公 美元 生产销售铁罐、塑料 正在
生产
司 118 罐 1,028.33 100% 100% 清算
否
电白县茂化实华茂东加油站 加油站 人民币110 销售汽油、柴油 90.23 100% 100% 是
电白县茂化实华第三加油站 加油站 未有 销售汽油、柴油 40 100% 100% 是
人民币 生产销售溶剂油、乙醇胺、
茂名实华东升化工有限公司 生产
14,000 甲乙酮 14,000 100% 100% 是
从事聚丙烯液化气及其他
人民币
茂名实华东成化工有限公司 生产 石油化工成品的生产、销售
16,500
及自营进出口业务 16,500 100% 100% 是
生产销售：塑料制品、编织
人民币
茂名实华东阳包装有限公司 生产 袋、塑料桶、塑料罐、塑料
1,000
改性产品、铁桶、铁罐等 1,000 100% 100% 是
塑胶、改性产品的生产加
深圳实华惠鹏塑胶有限公司 生产 人民币500工、销售，国内商业、物资
供销业；信息咨询等。 500 100% 100% 是
深圳奥熙来贸易有限公司 贸易 人民币500国内贸易、信息咨询。 500 100% 100% 是
（二）未纳入合并会计报表范围的子公司：
1、未合并的子公司及其原因
（1） 茂名市华宏服务公司，已进入清算程序；
（2） 茂名石化实华特标塑胶有限公司，已进入清算程序；
（3） 茂名金鹰印铁制罐有限公司，已进入清算程序。
2、对财务状况及经营成果的影响：
未纳入合并会计报表范围的子公司期末加总的资产总额为8,112,312.11元，占母、子公司资产总额的0.93％；销售收入为0元，占母、子公司收入总额的0％；净利润0元，占母公司净利润的0％。
（三）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50％以上的子公司及其原因
本公司没有纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50％以上的子公司的情况。
（四）本年度合并报表范围的变更情况：
与上年相比本报告期茂名市华宏服务公司进入清算程序，不纳入合并范围。
（五）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况：
本报告期没有购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况
（六）报告期内出售子公司情况：
本报告期没有出售子公司情况
五、合并财务报表主要项目注释(如无特别注明，以下货币单位为人民币元)
（一）货币资金
项目 期末数 年初数
库存现金 20,330.49 82,020.06
银行存款 326,741,512.64 325,703,955.90
其他货币资金 21,534,180.04 23,256,782.79
合 计 348,296,023.17 349,042,758.75
（二） 交易性金融资产
项目 期末公允价值 年初公允价值
债券投资 - -
股票投资 99,187,741.00 16,380,671.76
基金投资 - 4,450,000.00
合计 99,187,741.00 20,830,671.76
股票投资具体明细见半年报摘要。
（三）应收票据
项目 期末数 年初数
银行承兑汇票 4,977,274.00 4,773,900.00
合计 4,977,274.00 4,773,900.00
（四）应收账款
期末数：
占应收账款 坏账准备
账龄 金额 总额的比例 计提比例 坏账准备
1年以内 3,529,963.62 35.05% 5% 654,473.88
1至2年 3,415,123.50 33.91% 10% 341,512.35
2至3年 28,902.80 0.29% 30% 8,670.84
3至4年 475.2 0.00% 50% 237.6
4至5年 889,745.00 8.83% 80% 711,796.00
5年以上 2,207,398.47 21.92% 100% 2,207,398.47
合计 10,071,608.59 100% 3,924,089.14
年初数：
占应收账款 坏账准备
账龄 金额 总额的比例 计提比例 坏账准备
1年以内 4,670,425.90 41.66% 5% 654,473.88
1至2年 3,415,123.50 30.46% 10% 341,512.35
2至3年 28,902.80 0.26% 30% 8,670.84
3至4年 475.2 0.00% 50% 237.6
4至5年 889,745.00 7.94% 80% 711,796.00
5年以上 2,207,398.47 19.68% 100% 2,207,398.47
合计 11,212,070.87 100% 3,924,089.14
1、上述应收账款余额中，没有持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
2、期末应收账款中前5名客户的欠款金额合计3,916,622.37元，占应收账款总额的38.89%。
3、本公司没有以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度又全额或部分收回或重组的情况：
4、期末应收账款中，一年以内的坏账准备是按5%计提和按个别认定法计提茂名市华茂石油化工联营公司大岭加油站443,107.98元组成。按个别认定法计提的原因是茂名市华茂石油化工联营公司大岭加油站年末余额1,421,024.16元，由于该加油站已停业，预计可回收货款为977,916.18元，差额443,107.98元估计无法收回。
5、全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到40％及以上的说明：
欠款人名称 欠款金额 计提比例 理 由
市西江石油化工有限公司 570,000.09 100% 欠款在5年以上
华源石化贸易有限公司 468,623.93 100% 欠款在5年以上
实华特标塑胶有限公司 889,745.00 80% 欠款在4年以上
农工商公司 587,583.77 100% 欠款在5年以上
岭门油站、油船(农工商) 245,655.74 100% 欠款在5年以上
其他 333,137.82 100% 欠款在5年以上
6、金额较大的应收账款：
欠款人名称 金额 性质或内容
茂名市华茂石油化工联营公司大岭加油站 1,421,024.16 货款
茂名石化实华特标塑胶有限公司 889,745.00 货款
市西江石油化工有限公司 570,000.09 货款
中国石油化工股份有限公司茂名分公司 567,229.19 货款
华源石化贸易有限公司 468,623.93 货款
（五）其他应收款
期末数：
占其他应收款 坏账准备
账龄 金额 坏账准备
总额的比例 计提比例
1年以内 20,810,806.76 69.11% 5% 872,926.98
1至2年 77,940.05 0.26% 10% 7,794.01
2至3年 309,692.73 1.03% 30% 92,907.82
3至4年 3,920,236.14 13.02% 50% 1,960,118.07
4至5年 0 0.00% 80% 0
5年以上 4,994,905.08 16.59% 100% 4,966,182.08
30,113,580.76 100% 7,899,928.96
年初数：
占其他应收款 坏账准备
账龄 金额 坏账准备
总额的比例 计提比例
1年以内 17,458,539.56 65.24% 5% 872,926.98
1至2年 77,940.05 0.29% 10% 7,794.01
2至3年 309,692.73 1.16% 30% 92,907.82
3至4年 3,920,236.14 14.65% 50% 1,960,118.07
4至5年 0 0 80% 0
5年以上 4,994,905.08 18.66% 100% 4,966,182.08
26,761,313.56 100% 7,899,928.96
1、上述其他应收款余额中，持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位：
单位名称 金 额 内容和性质
北京泰跃房地产开发有限责任公司 16,138,300.00 子公司股权转让款
中国石化集团茂名石油化工公司 3,952,199.14 往来款和押金
2、期末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为24,827,771.18元，占其他应收款总金额的比例为82.45％。
3、五年以上其他应收款中已全额计提坏账准备的金额为4,994,905.08元，另中国石化集团茂名石油化工公司货款押金28,723.00元不计提坏账准备。
4、全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到40％及以上的说明：
欠款人名称 欠款金额 计提比例 理 由
中国石化集团茂名石油化工公司 3,920,236.14 50% 欠款在3年以上
农工商公司 3,307,272.04 100% 欠款在5年以上
张飞雄 1,310,000.00 100% 欠款在5年以上
郑鹏 130,000.00 100% 欠款在5年以上
其他 218,910.04 100% 欠款在5年以上
5、期末金额较大的其他应收款：
欠款人名称 金额 性质或内容
北京泰跃房地产开发责任公司 16,138,300.00 股权转让款
中国石化集团茂名石油化工公司 3,952,199.14 往来款
农工商公司 3,307,272.04 往来款
张飞雄 1,310,000.00 往来款
（六）预付账款
1、按账龄结构分析
期末数 年初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1年以内 35,387,664.46 99.87% 51,859,505.52 99.91%
1至2年 47,655.94 0.13% 47,655.94 0.09%
1,220.00
2至3年 1,220.00
3年以上
35,436,540.40 100% 51,908,381.46 100%
2、按客户类别分析（金额较大前五名）
单位 期末数
中石化股份公司茂名分公司 16,898,789.93
中国石油化工股份有限公司广州分公司 10,395,184.05
湛江东兴石油企业有限公司 2,804,218.30
上海益纶国际贸易有限公司 2,036,627.47
茂名市银润油品有限公司 285,810.00
合计 32,420,629.75
占预付账款总额的比例 91.49%
（七）存货
期末数 年初数
项目 余额 存货跌价准备 余额 存货跌价准备
原材料 17,424,930.26 399,952.72 26,973,060.64 399,952.72
包装物 14,369.61 0 4,838.40 0
自制半成品 1,887,685.01 0 1,567,345.86 0
在成品 0 0 0 0
库存商品 44,823,963.54 685,137.75 27,294,013.44 1,613,356.29
合计 64,150,948.42 1,085,090.47 55,839,258.34 2,013,309.01
年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：以期末市场交易价确定。
存货跌价准备
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 399,952.72 - - - 399,952.72
库存商品 1,613,356.29 - 928,218.54 - 685,137.75
合计 2,013,309.01 928,218.54 1,085,090.47
（八）长期股权投资
期 末 数 年 初 数
项 目
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 23,919,801.10 2,200,000.00 6,824,054.22 2,200,000.00
合 计 23,919,801.10 2,200,000.00 6,824,054.22 2,200,000.00
长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 计提原因
广东证券公司 2,200,000.00 2,200,000.00 公司关破
合 计 2,200,000.00 0 2,200,000.00
长期股权投资期末数增加主要是报表合并范围改变影响。
（九）固定资产
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
原值
其中：房屋、建筑物 58,830,998.91 14,270.61 58,845,269.52
构筑物 22,462,253.39 56,108.64 22,518,362.03
机器设备 230,610,520.70 683,352.88 6,777.89 231,287,095.69
电子设备及办公设备 3,057,640.71 184,452.00 - 3,242,092.71
运输设备 11,350,569.64 - - 11,350,569.64
合计 326,311,983.35 938,184.13 6,777.89 327,243,389.59
累计折旧
其中：房屋、建筑物 23,412,033.86 1,549,601.88 - 24,961,635.74
构筑物 7,638,847.44 1,915,651.86 - 9,554,499.30
机器设备 42,521,329.85 15,678,353.73 2,782.08 58,196,901.50
电子设备及办公设备 1,633,046.92 256,319.29 - 1,889,366.21
运输设备 7,047,815.86 587,432.92 - 7,635,248.78
合计 82,253,073.93 19,987,359.68 2,782.08 102,237,651.53
净值 244,058,909.42 225,005,738.06
固定资产减值准备
其中：房屋、建筑物
构筑物
机器设备
电子设备及办公设备
运输设备 2,309,121.51 2,309,121.51
合计 2,309,121.51 - - 2,309,121.51
净额 241,749,787.91 222,696,616.55
（十）在建工程
本期减少额
工程名称 年初账面余额 本期增加额 期末账面余额
转入固定资产 其他减少
异丁烷改造项目 3,062,971.84 8,614,511.93 11,677,483.77
溶剂油厂新罐区增设
原料罐 - 5,085,176.06 5,085,176.06
第三加油站安全整改 249,000.00 249,000.00
其它零星维修工程 837,202.44 3,066,565.77 3,903,768.21
合计 4,149,174.28 16,766,253.76 - - 20,915,428.04
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
第三加油站整改工程 249,000.00 249,000.00
净额 3,900,174.28 20,666,428.04
（十一）无形资产
1、无形资产本年变动情况如下：
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
原值
电白附城区土地 2,963,486.33 2,963,486.33
岭门加油站土地 1,100,000.00 1,100,000.00
茂东加油站土地 2,929,962.00 2,929,962.00
电白县七径尼乔土地 7,935,520.09 7,935,520.09
合计 14,928,968.42 - 14,928,968.42
累计摊销额
岭门加油站土地 203,499.63 10,999.98 214499.61
茂东加油站土地 520,882.65 32,555.16 553437.81
电白附城区土地 462,978.41 51,449.43 514427.84
电白县七径尼乔土地 1,788,287.60 92,675.75 1880963.35
合计 2,975,648.29 187,680.32 - 3,163,328.61
净值 11,953,320.13 11,765,639.81
（十二）递延所得税资产和递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产
项目 期末数 年初数
存货跌价准备 400,442.68 448,495.60
坏账准备 4,377,024.35 4,377,024.35
长期股权投资减值准备 726,000.00 726,000.00
应付职工薪酬 3,199,898.39 3,199,898.39
开办费 6,403.25 6,403.25
合计 8,709,768.67 8,757,821.59
（2）已确认递的延所得税负债
项目 期末数 年初数
交易性金融资产 1,719,414.24 997,268.08
合计 1,719,414.24 997,268.08
（十三）资产减值准备
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
坏账准备 11,824,018.10 11,824,018.10
存货跌价准备 2,013,309.01 928,218.54 1,085,090.47
长期股权投资减值准备 2,200,000.00 2,200,000.00
固定资产减值准备 2,309,121.51 2,309,121.51
在建工程减值准备 249,000.00 249,000.00
无形资产减值准备 -
合计
18,595,448.62 - 928,218.54 - 17,667,230.08
（十四）应付账款
期末数 期初数
账龄
金额 占比例 金额 占比例
1年以内 5,885,568.35 88.99% 1,899,140.46 72.29%
1至2年 300,054.93 4.54% 300,054.93 11.42%
2至3年 308,491.28 4.66% 308,491.28 11.74%
3至4年 119,583.48 1.81% 119,583.48 4.55%
4年以上
合计 6,613,698.04 100.00% 2,627,270.15 100.00%
应付账款余额中没有欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
（十五）预收账款
期末数 期初数
账龄
金额 占比例 金额 占比例
1年以内 45,815,745.40 96.14% 27,603,802.92 96.45%
1至2年 431,627.70 0.91% 431,627.70 1.76%
2至3年 666,071.90 1.40% 666,071.90 0.85%
3至4年 328,141.55 0.69% 328,141.55 0.13%
4至5年 57,715.47 0.12% 57,715.47 0.24%
5年以上 356,055.86 0.75% 356,055.86 0.57%
合计 47,655,357.88 100.00% 29,443,415.40 100.00%
1、预收账款余额中没有欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
2、其中金额较大预收账款：
单位 金额 内容
普洱兴驰民用爆破器材专营有限公司 6,313,680.00 预收销货款
珠海碧辟液化石油气公司 5,330,896.20 预收销货款
茂名市三阳燃气有限公司 3,011,959.38 预收销货款
厦门金亨贸易公司 2,252,676.02 预收销货款
茂名市茂南富海燃料有限公司 1,809,697.60 预收销货款
合计 18,718,909.20
占预收账款的比例： 39.28%
（十六）应付职工薪酬
项目 期末数 年初数
工资、奖金、津贴和补贴 8,265,714.34 8,252,478.13
职工福利费 2,690,277.00 4,473,100.52
社会保险费 71,033.49 577.17
住房公积金 313,465.15 -
工会经费和教育经费 3,164,790.30 5,696,744.27
合计 14,505,280.28 18,422,900.09
（十七）应交税费
项目 期末数 年初数
增值税 -36,493,474.03 -24,408,194.74
营业税 139,006.29 380,246.86
消费税 - 45,256.76
企业所得税 3,856,578.28 18,556,553.08
个人所得税 - 518,908.53
城市维护建设税 -1,128,326.29 -1,108,248.66
房产税 -19,239.68 -19,239.68
印花税 87,605.05 450,870.89
土地使用税 - -
车船使用税 - -
教育费附加（注） -483,362.94 -474,963.72
待处理税金 -8,863.24 -8,504.11
合计 -34,050,076.56 -6,067,314.79
注：教育费附加根据新会计准则从其他应交款调整到应交税费。
（十八）应付股利
项目 期末数 年初数
法人股 59,464,693.81
流通股 30,948,411.59
合计 90,413,105.40
（十九）其他应付账
期末数 期初数
账龄
金额 占比例 金额 占比例
1年以内 18,527,971.84 72.22% 7,629,927.06 51.70%
1至2年 1,578,842.37 6.15% 1,578,842.37 10.70%
2至3年 2,393,982.05 9.33% 2,393,982.05 16.22%
3至4年 650,948.44 2.54% 650,948.44 4.41%
4至5年 471,397.80 1.84% 471,397.80 3.19%
5年以上 2,032,767.96 7.92% 2,032,767.96 13.77%
合计 25,655,910.46 100.00% 14,757,865.68 100.00%
1、期末余额中持有本公司5%（含5%）以上的股东单位：
单位名称 金 额 内容和性质
中国石化集团茂名石油化工公司 1,260,379.28 往来款
2、账龄超过三年的大额其他应付款：
债权人名称 金 额 备 注
中国石化集团茂名石油化工公司 1,260,379.28 往来款
3、金额较大的其他应付款：
债权人名称 金 额 备 注
茂名市华宏服务公司 10,000,000.00 往来款
质保金 3,748,175.40 往来款
安全生产保证金 3,483,094.82 往来款
中国石化集团茂名石油化工公司 1,260,379.28 往来款
茂名学院 880,000.00 股权转让款
合计 19,371,649.50
占其他应付款的比例： 75.51%
（二十）专项应付款
项目 期末数 年初数
科技三项经费专项拨款 350,000.00 350,000.00
合计 350,000.00 350,000.00
期末数为茂名市经济贸易局拨入的“其他企业挖潜改造资金”。
（二十一）股本
本次变动增减(+, -)
期末数 比例％
项目 期初数
资本公 未分配 股权
小计
积转增利润送股 转让
一、尚未流通股份
1.发起人股份 80,452,710.00 0.00 0.00 0.00 0.00 80,452,710.00 17.80%
其中:
国家持有股份 80,452,710.00 0.00 0.00 0.00 0.00 80,452,710.00
境内法人持有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
外资法人持有股份 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
2.募集法人股 217,048,067.00 0.00 0.00 0.00 0.00 217,048,067.00 48.01%
3.社会法人股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.内部职工股 0.00 0.00
5.优先股或其他 0.00 0.00
其中：转配股 0.00 0.00
尚未流通股份合计 297,500,777.00 0.00 0.00 0.00 0.00 297,500,777.00 65.81%
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 154,564,750.00 0.00 0.00 0.00 0.00 154,564,750.00 34.19%
2.境内上市的外资股 0.00 0.00
3.境外上市的外资股 0.00 0.00
4.其他 0.00 0.00
已上市流通股份合计 154,564,750.00 0.00 0.00 0.00 0.00 154,564,750.00 34.19%
三、股份总数 452,065,527.00 0.00 0.00 0.00 452,065,527.00 100%
（二十二）资本公积
项 目 年初数 本期增加额 本期减少额 期末数
股本溢价 537,918.23 537,918.23
接受非现金资产捐赠准备 0 0
接受现金捐赠 0 0
股权投资准备 5,597,973.55 5,597,973.55
拨款转入 0 0
其他资本公积 13,239,304.83 13,239,304.83
合计 19,375,196.61 - 0.00 19,375,196.61
（二十三）盈余公积
项目 年初数 本期增加额 本期减少额 期末数
法定盈余公积 119,830,025.07 119,830,025.07
公益金
任意盈余公积
合计 119,830,025.07 0.00 119,830,025.07
（二十四）未分配利润
项目 期末数
期初未分配利润 125,714,032.47
加：本年净利润 80,499,497.63
其他转入 4,948,998.82
减：提取法定盈余公积
分配普通股股利 90,413,105.40
期末未分配利润 120,749,423.52
（二十五）营业收入、营业成本
1、按行业划分
营业收入 营业成本
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
石油化工 1,630,715,468.51 1,829,594,511.55 1,553,439,540.34 1,746,444,614.65
其他 5,305,371.49 640,748.88 6,989,696.88 1,477,561.07
合计 1,636,020,840.00 1,830,235,260.43 1,560,429,237.22 1,747,922,175.72
2、按地区划分
营业收入 营业成本
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
广东省 1,123,846,988.78 1,172,586,847.98 1,071,858,843.05 1,120,178,979.33
其他地区 512,173,851.22 657,648,412.45 488,570,394.17 627,743,196.39
合计 1,636,020,840.00 1,830,235,260.43 1,560,429,237.22 1,747,922,175.72
3、销售收入前五名客户列示如下：
客户名称 金 额
普洱兴驰民用爆破器材专营有限公司 117,269,145.30
江门市光明石油气储配站有限公司 59,002,315.74
茂名市供气有限公司 45,268,994.20
南京旭南贸易有限公司 44,326,836.31
茂名市茂南富海燃料有限公司 42,034,025.17
合计 329,300,667.86
占销售收入总额的比例： 20.13%
（二十六）营业税费
税种 本期数 税率 上年同期数 税率
营业税 471,972.98 3% 5% 181,251.95 3% 5%
城建税 284,556.63 7% 1% 211,975.59 7%
教育费附加 192,944.33 3% 90,550.64 3%
消费税 130,247.65 0.2元/升 135,897.48 0.2元/升
资源税 - -
合计 1,079,721.59 619,675.66
（二十七）公允价值变动收益
项目 本期数 上年同期数
交易性金融资产 8,679,729.51 1,487,444.45
合计 8,679,729.51 1,487,444.45
（二十八）投资收益
项目 本期数 上年同期数
股票投资收益 30,195,158.58 500,107.80
基金投资收益 1,558,858.76
其他 144,227.31
合计 31,754,017.34 644,335.11
（二十九）营业外收入
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产处置利得 - 34,199.70
罚没利得 14,375.00
其他 60.00 200.00
合计 14,435.00 34,399.70
（三十）营业外支出
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产处置损失 - 55,919.10
罚款支出 826.09
非常损失 25,937.90
捐赠支出 500,000.00 6,000.00
合计 526,763.99 61,919.10
（三十一）所得税费用
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 7,540,897.28 14,346,048.69
递延所得税 722,146.16
合计 8,263,043.44 14,346,048.69
（三十二）收到的其他与经营活动有关的现金3,080,815.08元，其中：
项 目 金 额
银行利息 961,693.10
返还备用金 376,888.48
安全风险抵押金 143,800.00
押金 140,000.00
（三十三）支付的其他与经营活动有关的现金15,263,452.12元，其中：
项 目 金 额
备用金 2,622,142.00
接待费 920,623.90
财产保险费 643,073.70
差旅费 609,710.20
电话费 391,036.30
母公司会计报表主要项目注释（如无特别注明，货币单位均为人民币元）
（一）应收账款
期末数：
占应收账款 坏账准备
账龄 金额 坏账准备
总额的比例 计提比例
1年以内 0.00 5% 0.00
1至2年 0.00 10% 0.00
2至3年 0.00 30% 0.00
3至4年 0..00 50% 0
4至5年 889,745.00 12.00% 80% 711,796.00
5年以上 6,522,979.37 88.00% 100% 6,522,979.37
合计 7,412,724.37 100% 7,234,775.37
年初数：
占应收账款 坏账准备
账龄 金额 总额的比例 计提比例 坏账准备
1年以内 0.00 5% 0.00
1至2年 0.00 10% 0.00
2至3年 0.00 30% 0.00
3至4年 0..00 50% 0
4至5年 889,745.00 12.00% 80% 711,796.00
5年以上 6,522,979.37 88.00% 100% 6,522,979.37
合计 7,412,724.37 100% 7,234,775.37
1、上述应收账款余额中，没有持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
2、期末应收账款中前5名客户的欠款金额合计为7,412,724.37元，占应收账款总金额的 100％。
3、已全额计提坏账准备的应收账款：
欠款人名称 欠款金额 计提比例 理 由
市西江石油化工有限公司 570,000.09 100% 欠款在5年以上
华源石化贸易有限公司 468,623.93 100% 欠款在5年以上
第三加油站 305,980.48 100% 欠款在5年以上
（二）其他应收款
期末数：
占其他应收款 坏账准备
账龄 金额 坏账准备
总额的比例 计提比例
1年以内 92,752,275.56 93.32% 5% 2,226,427.28
1至2年 1,582,016.40 1.59% 10% 158,201.64
2至3年 600,770.07 0.60% 30% 180,231.02
3至4年 3,924,916.14 3.95% 50% 1,962,458.07
4至5年 47431.09 0.05% 80% 37944.87
5年以上 486,870.88 0.49% 100% 458,147.88
99,394,280.14 100% 5,023,410.76
年初数：
占其他应收款 坏账准备
账龄 金额 坏账准备
总额的比例 计提比例
1年以内 44,528,545.56 87.02% 5% 2,226,427.28
1至2年 1,582,016.40 3.09% 10% 158,201.64
2至3年 600,770.07 1.18% 30% 180,231.02
3至4年 3,924,916.14 7.67% 50% 1,962,458.07
4至5年 47431.09 0.09% 80% 37944.87
5年以上 486,870.88 0.95% 100% 458,147.88
51,170,550.14 100% 5,023,410.76
1、上述其他应收款余额中，持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位：
单位名称 金 额 内容和性质
北京泰跃房地产开发有限责任公司 16,138,300.00 子公司股权转让款
中国石化集团茂名石油化工公司 3,952,199.14 往来款和押金
2、期末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为97,376,702.55元，占其他应收款总金额的比例为97.97％。
3、全额计提坏账准备的说明：
欠款人名称 欠款金额 计提比例 理 由
岭门加油站 408,147.88 100% 欠款在5年以上
环保保证金 50,000.00 100% 欠款在5年以上
4、年末金额较大的其他应收款：
欠款人名称 金额 性质或内容
北京泰跃房地产开发责任公司 16,138,300.00 股权转让款
茂名实华东升化工有限公司 40,245,002.20 往来款
茂名实华东成化工有限公司 34,897,175.94 往来款
中国石化集团茂名石油化工公司 3,952,199.14 往来款和押金
电白县茂化实华茂东加油站 2,144,025.27 往来款
（三）长期股权投资
期 末 数 年 初 数
项 目
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 414,909,809.94 2,200,000.00 409,909,809.94 2,200,000.00
合 计 414,909,809.94 2,200,000.00 409,909,809.94 2,200,000.00
长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 计提原因
广东证券公司 2,200,000.00 2,200,000.00 公司关破
合 计 2,200,000.00 0 2,200,000.00
（四）营业收入、营业成本
1、按行业划分
营业收入 营业成本
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
石油化工 47,360,581.69 146,934,741.70 45,757,726.37 137,352,081.07
其他 2,087,913.48 655,769.28 1,748,741.68 900,197.20
合计 49,448,495.17 147,590,510.98 47,506,468.05 138,252,278.27
2、按地区划分
营业收入 营业成本
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
广东省 49,448,495.17 147,590,510.98 47,506,468.05 138,252,278.27
其他地区
合计 49,448,495.17 147,590,510.98 47,506,468.05 138,252,278.27
（五）公允价值变动收益
项目 本期数 上年同期数
交易性金融资产 11,776,472.10 1,487,444.45
合计 11,776,472.10 1,487,444.45
（六）投资收益
项目 本期数 上年同期数
股票投资收益 30,815,035.37 500,107.80
基金投资收益 1,558,858.76
其他 24,205,387.44
合计 32,373,894.13 24,705,495.24
八、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方
（1）控制本公司的关联方：
公司名称 注册地点 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
北京泰跃房地产开发有限责任公司 北京市 房地产开发 控股股东 有限责任公司 刘军
（2） 受本公司控制的关联方：
公司名称 注册地点 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
电白县茂化实华茂东加油站 茂名市 销售汽油、柴油 子公司 集体 冯作刚
生产销售铁罐、塑
茂名金鹰印铁制罐有限公司 茂名市 料罐 子公司 合资经营 姚志方
电白县茂化实华第三加油站 茂名市 销售汽油、柴油 子公司 集体 未有
生产销售电缆护套
茂名石化实华特标塑胶有限公司 茂名市 料及助剂等 子公司 集体 姚志方
生产和销售石油化
茂名市华宏服务公司 茂名市 工产品 子公司 集体 黄增华
生产销售溶剂油.
茂名实华东升化工有限公司 茂名市 乙醇胺.甲乙酮. 子公司 有限公司 成家炯
从事聚丙烯液化气
及其他石油化工成
品的生产、销售及
茂名实华东成化工有限公司 茂名市 自营进出口业务 子公司 有限公司 成家炯
生产销售：塑料制
品、编织袋、塑料
桶、塑料罐、塑料
改性产品、铁桶、
茂名实华东阳包装有限公司 茂名市 铁罐等 子公司 有限公司 成家炯
塑胶、改性产品的
生产加工、销售，
国内商业、物资供
深圳实华惠鹏塑胶有限公司 深圳市 销业；信息咨询等。 子公司 有限公司 成家炯
国内贸易、信息咨
深圳奥熙来贸易有限公司 深圳市 询等 子公司 有限公司 成家炯
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：元）：
公司名称 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.6.30
北京泰跃房地产开发有限责任公司 1.6亿元 1.6亿元
电白县茂化实华茂东加油站 110万元 110万元
电白县茂化实华第三加油站 未有 未有
茂名石化实华特标塑胶有限公司 429万元 429万元
茂名金鹰印铁制罐有限公司 118万美元 118万美元
茂名市华宏服务公司 50万元 50万元
茂名实华东升化工有限公司 14,000万元 14,000万元
茂名实华东成化工有限公司 16,500万元 16,500万元
茂名实华东阳包装有限公司 1,000万元 1,000万元
深圳实华惠鹏塑胶有限公司 500万元 500万元
深圳奥熙来贸易有限公司 500万元 500万元
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：元）
2006.12.31 本年增减数 2007.6.30
企业名称
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
北京泰跃房地产开发有限责任公司 133,359,331.00 29.50% 133,359,331.00 29.50%
电白县茂化实华茂东加油站 902,380.55 100% 902,380.55 100%
电白县茂化实华第三加油站 400,000.00 100% 400,000.00 100%
茂名石化实华特标塑胶有限公司 2,521,439.00 100% 2,521,439.00 100%
茂名金鹰印铁制罐有限公司 10,283,349.38 100% 10,283,349.38 100%
茂名市华宏服务公司 500,000.00 100% 500,000.00 100%
茂名实华东升化工有限公司 140,000,000.00 100% 140,000,000.00 100%
茂名实华东成化工有限公司 165,000,000.00 100% 165,000,000.00 100%
茂名实华东阳包装有限公司 10,000,000.00 100% 10,000,000.00 100%
深圳实华惠鹏塑胶有限公司 5,000,000.00 100% 5,000,000.00 100%
深圳奥熙来贸易有限公司 5,000,000.00 100% 5,000,000.00 100%
（二）不存在控制关系的关联方情况：
公司名称 与本公司的关系
中国石化集团茂名石油化工公司 公司股东
华茂石油化工联营公司 联营公司
中国石油化工股份有限公司茂名分公司 见注1
茂名众和化塑有限公司 公司股东
注1：中国石油化工股份有限公司茂名分公司原为中国石化茂名石化公司的子公司，于2000年划为中石化股份有限公司属下的分子公司，公司第二大股东中国石化茂名石化公司与中国石化股份有限公司同属中国石化集团的子公司。
（三）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、向关联方采购货物：
公司名称 2007年1-6月 2006年1-6月 定价政策
中国石油化工股份有限公司茂名分公司 183,061,551.45 92,476,843.88 参照市场价格
中国石油化工股份有限公司茂名分公司 1,161,187,861.77 1,107,942,373.57 协议定价
3、向关联方销售货物：
公司名称 2007年1-6月 2006年1-6月 定价政策
中国石油化工股份有限公司茂名分公司 2,502,492.86 2,211,426.24 参照市场价格
茂名众和化塑有限公司 1,416,959.00 7,992,228.20 参照市场价格
4、购买动力费
公司名称 2007年1-6月 2006年1-6月
中国石油化工股份有限公司茂名分公司 38,216,347.20 31,623,076.19
中国石化集团茂名石油化工公司 1,991,894.48 971,408.17
5、支付的租金
公司名称 2007年1-6月 2006年1-6月
中国石化集团有限公司茂名分公司 161,959.46
中国石油化工股份有限公司茂名分公司 1,461,503.36
6、关联方往来款项余额：
或：占全部应收（付）款项余额的
金额 比重（％）
项 目
2007-6.30 2006年年末 2007-6.30 2006年年末
应收账款：
中国石油化工股份有限公司茂名分公司 567,229.19 4,886,333.68 5.63% 37.97%
茂名石化实华特标塑胶有限公司 889,745.00 889,745.00 8.83% 7.94%
茂名金鹰印铁制罐有限公司 1,321.18 1,321.18 0.01% 0.01%
其他应收款：
北京泰跃房地产开发有限责任公司 16,138,300.00 16,138,300.00 53.59% 60.30%
中国石化集团茂名石油化工公司 3,952,199.14 3,952,199.14 13.12% 14.77%
预付账款：
中国石油化工股份有限公司茂名分公司 16,898,789.93 28,311,409.82 32.56% 54.54%
预收账款：
中国石油化工股份有限公司茂名分公司 273,434.15 0.93%
茂名众和化塑有限公司 50,559.00 87,163.00 0.10% 0.30%
其他应付款：
中国石化集团茂名石油化工公司 1,260,379.28 1,260,379.28 4.91% 6.26%
茂名石化实华特标塑胶有限公司 216,284.66 216,284.66 0.84% 1.07%
九、或有事项：
本公司本年度无重大诉讼、仲裁事项。
十、资产负债表日后事项：
1、2006年度公司利润分配方案
公司以2006年末股本总额452,065,527股为基数，向全体股东以每10股派现金2元（含税），预计分派现金90,413,105.40元。未分配利润余额20,984,335.00元结转下年。
本方案已于2007年7月17日实施。
2、股权分置实施情况及进展
公司董事会承诺不迟于2006年6月进入股权分置改革程序，并于2006年年内完成股权分置改革。
公司于2007年1月19日公告股权分置改革方案，2007年1月27日公告沟通结果。
截至目前，由于动议股东北京泰跃用于安排对价部分的股票质押解除手续暂时未能办理完成，同时，本公司股权分置改革方案获国家国有资产监督管理委员会的批复文件已于2007年8月7日失效，因此，本公司股权分置改革方案尚需重新获得国家国有资产监督管理委员会的批准。
十一、其他事项说明：
1、本公司本年投资情况
本公司于2007年6月15日在深圳设立了深圳奥熙来贸易有限公司（以下简称“奥熙来公司”），构建本公司在珠三角地区产品零售、售后服务平台。奥熙来公司的注册资本为500万元人民币，为本公司全资持有，注册资本业经深圳龙达信会计师事务所有限公司深龙会验字（2007）第30号验资报告验证。
2、公司相关股权转让发生的关联交易暨关于相关股权转让发生的资金占用及清欠方案
2006年2月21日，经公司2006年第一次临时股东大会审议通过，公司将所持有的重庆索特盐化股份有限公司（以下简称索特盐化）76.65%的股权以8600万元转让给公司第一大股东北京泰跃房地产开发有限责任公司（以下简称北京泰跃）。按照《股权转让协议》的约定，北京泰跃应于2006年12月31日前向公司支付以上股权转让款。
截至报告期末，公司已收回索特盐化的股权转让款6986.17万元，尚有1613.83万元未收回，形成资金占用。
2007年1月17日，北京泰跃向公司出具了还款《承诺函》，承诺于2007年4月28日前偿付该等款项。截至本报告出具日，北京泰跃由于资金紧张，尚未支付该等款项。
清欠方案：公司董事会拟至迟于2007年12月31日前收回该资金，如届时仍不能追回，公司董事会将依据相关股权转让协议和担保文件的规定，采取适当有效的法律手段行使债权。
3、本公司拟向中国石油化工股份有限公司茂名分公司出售公司控股子公司茂名实华东成化工有限公司石化主业资产。
2005年3月27日，公司与中国石油化工股份有限公司茂名分公司签署《资产转让协议》，约定公司控股子公司茂名实华东成化工有限公司将石化主业资产（包括聚丙烯装置、四套气体分离装置及相关的在建工程）转让给中国石油化工股份有限公司茂名分公司。鉴于作为本次转让标的的石化类资产相关业务产生的收人占公司主营业务收人的50%以上，根据中国证监会《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知（证监公司字〔2001〕105号）》的有关规定，本次交易需经中国证监会审核无异议后方可提交公司股东大会审议。本次签署的《资产转让协议》并非双方交易所依据的最终协议，当本次交易各方就本交易达成最终协议后，公司将履行董事会批准、中国证监会审核和股东大会批准的法律程序，并及时履行信息披露义务。
截至本报告出具日，本次资产出售尚未进入实施阶段。
十二、财务报表的批准报出：本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2007年8月23日批准报出。