茂化实华:关于计提资产减值准备的公告2023-04-29
证券代码:000637 证券简称:茂化实华 公告编号:2023-024
茂名石化实华股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
茂名石化实华股份有限公司(以下简称“公司”)于 2023 年 4 月
27 日召开第十一届董事会第九次会议,审议通过了《关于计提资产
减值准备的议案》。具体情况如下:
一、本次计提资产减值准备的原因
为客观、公允地反映公司财务状况和经营成果,根据《企业会计
准则》及公司会计政策等要求,基于谨慎性原则,对2022年末的各类
应收账款、应收票据、存货、其他应收款、长期股权投资、固定资产、
无形资产等资产进行了全面清查,对应收款项回收的可能性,存货的
可变现净值、固定资产、无形资产等资产的可收回金额进行了充分的
评估和分析,认为上述资产中部分资产存在一定的减值迹象,需进行
计提资产减值准备处理。
二、本次计提资产减值准备的资产范围和总金额
公司及下属子公司对2022年末存在可能发生减值迹象的资产进
行全面清查和资产减值测试后,计提应收票据坏账准备1,663,399.05
元,计提存货跌价准备20,589,601.78元,计提应收账款坏账准备
89,985,541.27元,计提其他应收款坏账准备-4,115,836.76元,计提
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预付账款坏账准备676,350.00元。
详情如下:
项目 本年计提 本年转回 本年转销 本年核销
应收票据坏账准备 1,663,399.05 - - -
存货跌价准备 20,589,601.78 - 8,843,751.78 -
应收账款坏账准备 89,985,541.27 1,232,255.14 - -
其他应收款坏账准备 -4,115,836.76 419.36 - -
预付账款坏账准备 676,350.00 - - -
合计 108,799,055.34 1,232,674.50 8,843,751.78
三、计提资产减值准备对公司的影响
公司2022年度计提减值准备108,799,055.34元,转回减值准备
1,232,674.50元,转销减值准备8,843,751.78元,对合并报表损益的
影响为减少公司利润总额98,722,629.06元。
本次计提资产减值符合《企业会计准则》和公司内部控制制度的
相关规定,遵循谨慎性、合理性原则,符合公司的实际情况,能够更
真实、准确地反映公司财务状况、资产价值及经营成果。本次计提资
产减值事项已经审计。
四、董事会说明
本次计提资产减值准备遵照《企业会计准则》等相关规定,基于
谨慎性原则,计提依据充分,真实、公允反映公司截至2022年12月31
日的财务状况及2022年度经营成果。
五、独立董事意见
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公司本次基于谨慎性原则计提资产减值准备,依据充分,履行了
审批程序,符合《企业会计准则》等相关规定及公司实际情况。计提
资产减值准备后,能够更加公允地反映公司的资产状况和经营成果,
使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠,不存在损害公司及全
体股东利益特别是中小股东利益的情形。我们同意公司本次计提资产
减值准备。
六、监事会意见
监事会认为,公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》
等相关规定,计提资产减值准备后,公司2022年度财务报表能够更加
公允地反映公司截止2022年12月31日的财务状况、资产价值及经营成
果,没有损害公司及全体股东特别是中小股东的利益。监事会同意公
司本次计提资产减值准备。
七、备查文件
1、经全体董事签字盖章的第十一届董事会第九次会议决议;
2、经全体监事签字盖章的第十一届监事会第九次会议决议;
3、独董关于第十一届董事会第九次会议相关事项的独立意见。
特此公告。
茂名石化实华股份有限公司董事会
2023年4月29日
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