株洲庆云发展股份有限公司1996年度报告摘要
一、公司简况
1.公司名称:株洲庆云发展股份有限公司
英文名称:ZHUZHOU QINGYUN DEVELOPMENT CO.,LTD.
2.公司注册地址:湖南省株洲市车站路1路
邮政编码:412008
3.公司法定代表人;李东
4.公司咨询服务机构;董事会秘书处
电话:(0733)8224851-518 传真:(0733)8225356
5.股票简称:株洲庆云
6.证券代码:0639
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 本年数 上年数 比上年数增减
1.主营业务收入(万元) 10991.51 10776.96 1.99
2.净利润(万元) 1234.87 1065.00 16.04
3.总资产(万元) 14357.81 13241.82 8.43
4.股东权益(万元) 9871.42 8635.55 14.31
5.每股收益(元) 0.22 0.19 15.79
6.每股净资产(元) 1.76 1.54 15.29
7.净资产收益率(%) 12.52 12.33 1.54
8.股东权益比率(%) 68.75 65.21 5.43
三、公司业务回顾
(一)一年业的经营情况
1996年,在本地区酒店、饮食业、商业市场竞争激烈的环境下， 公司充分发挥多元
化经营的优势，锐意开拓业务，优化内部管理，克服重重困难，使公司各项业务继
续保持良好发展，并取得了较为显著的成绩。
1996年,公司完成主营业务收入10991.5万元,比上年增长1.99%,实现利润1235.87万
元,比上年增长16.04%.
1996年,本公司根据市场变化和公司的特点, 积极推进产业结构和商品结构的调整
,1995、1996年本公司投资960万元对宾馆客房及其配套设施进行改造装修,以优雅、
舒适的环境、优质的服务吸引无数中外游客。1996年实现服务收入1515.78万元,比
上年增长21%,在餐饮方面,本公司以96庆云欢乐美食年为主基调,采用灵活的经营策
略,成功地引导了地区饮食消费的潮流,1996年的餐饮收入2377.51万元,比上年增长
11.66%,创历史最好水平.
面对本地区商品批发市场兴起,顾客不断分流,同行业竞争加剧的局面, 本公司全面
开展信誉工程活动,采取打假保真,加大名优商品比重等措施, 有效地吸引了广大消
费者,商品销售收入稳步增长,1996年商品销售收入5134.00万元,比上年增长7.61%.
在房地产开发及建筑装饰方面,1996年成功地开发了庆云河西住宅楼小区,首期工程
建筑面积7680平方米,年内已通过竣工验收,进入销售阶段,1996 年已完成销售收入
611.28万元,同时,积极拓展省内外装饰业务,除本省之外,业务辐射到了广东、广西、
山西、湖北、天津等省市，本年度完成较大的装饰工程项目四个，收入1352.94 万
元.
为扩大多元化经营,降低行业相对集中的风险,积极开发市场前景好、投资回报高的
高科技项目, 本公司参股的株洲银雁通信设备有限责任公司 1996 年年研制开发了
HL998(Ⅲ)P/TSD型全数字双向录音电话机.目前,该产品已开始试生产, 可望在今后
几年获得较好的投资收益.
1996年公司抓住证券市场快速发展的有利时机,积极稳妥地参与金融证券领域投资,
并取得了一定的回报。
(二)实际经营结果与溢利预测情况差异的说明
单位:人民币万元
预测数 实际数 完成比例
营业收入 12000.00 10991.51 91.60%
净利润 1215.80 1235.87 101.65%
本公司1996年实际完成营业收入比1995年增长1.99%,完成1996年预测收入的91.60%,
税后利润比1995年增长16.04%,完成预测利润的101.65%. 导致营业收入较预测有一
定程度下降的主要原因是1996年国家继续坚持适度从紧的货币金融政策, 经营形势
仍不容乐观,企业之间相互拖欠货款现象严重.为防止潜在亏损, 公司采取稳健经营
的原则. 全资子公司庆云发展实业公司主动放弃了一些资金回收风险较大的工程项
目,影响了一定的营销收入.净利润较预测略有增加的主要原因一是公司主营业务中
服务收入和餐饮收入较上年有较大的增长;二是公司进一步加强内部管理,一定程度
上降低了营销成本.
(三)募集资金使用情况说明:
本公司报告年度内没有新募集资金, 此前募集的资金所投入项目建设未延续到本年
度.
四、股本变化及股本结构情况
1.股本变化及股本结构情况
(1)股本结构情况
1996年12月31日,公司总股本本全部为人民币普通股,其股本结构如下:(单位:股,每
股面值:1元)
股本类别 期初数 本次变动数 期末数
(一)尚未流通股份
1.国家股 882950 882950
2.发起人股份 13371000 13371000
其中:境内法人股持有股份 13371000 13371000
3.募集法人股 16555800 16555800
尚未流通股合计 30809750 30809750
(二)已流通股份 25240200 25240200
(三)股份总额 56049950 56049950
注:已流通股份25240200股中含公司董事、监事和高级管理人员持股26100股, 按有
关规定其任职期间内不得转让,故目前实际流通股份为25214100股.
(2)公司本年度股本结构未作变动.
(3)主要股东持股情况
截止1996年12月31日,本公司前10名股东的持股情况:
股东名称 持有股份 占总股份(%)
1.株洲市劳动就业管理处 11021600 19.66
2.株洲战备材料总厂 3943800 7.04
3.株洲冶炼厂 1282100 2.29
4.株洲电力机车工厂劳动服务公司 916100 1.63
5.株洲市国有资产管理局 882950 1.58
6.中国有色三建二公司 831700 1.48
7.长沙铁路总公司 769100 1.37
8.株洲硬质合金厂 727100 1.28
9.深圳中经信证券业务部 675100 1.20
10.株洲玻璃厂劳动服务公司 653900 1.17
(4)年末股东户数
截止1996年12月31日,公司股东总数13362户,其中:国家股股东1户,法人股股东43户,
社会公众股股东13318户.
2.公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 变动原因
李 东 董事长 2000 2000 无
颜波平 副董事长 2000 2000 无
谢一希 副董事长 2000 2000 无
彭 伟 副董事兼总经理 2000 2000 无
陈家友 董事 0 0 无
厉 鸣 董事 0 0 无
曾维伦 董事 1000 1000 无
李德星 董事 2000 2000 无
杨云波 董事 2000 2000 无
王伯行 董事 0 0 无
徐松林 董事 1000 1000 无
向 平 董事 0 0 无
李群林 董事 0 0 无
陈小萍 董事会秘书 2000 2000 无
裘启贤 监事会召集人 2000 2000 无
贺学儒 监事 0 0 无
武 忠 监事 2000 2000 无
李忠敏 监事 0 0 无
戴迪华 监事 1000 1000 无
王宪慧 副总经理 0 0 无
胡建军 副总经理 2000 2000 无
胡自泉 副总经理 2000 2000 无
龙腾云 总工程师 0 0 无
谭务善 总经济师 1000 1000 无
五、重要事项
(一)报告期内股东大会、董事会情况
1.公司第九次股东大会于1996年5月24日在株洲庆云大厦三楼会议厅召开,到会股东
及股东授权代理人81人,代表股权数3369,065万股,占总股本的60.1%.主要审议通过
了(1)1995年度董事会报告;(2)1995年度监事会报告;(3)1995年度财务决算和 1996
年度财务预算方案;(4)1995年度利润分配方案;(5)1996年度更新改造方案;(6)公司
章程修改方案;(7)关于同意社会个股上市流通的特别会议. 选举产生了公司第五届
董事会和第五届监事会.1995年度利润分配方案为:1995年度利润分配方案为: 1995
年可供分配利润为690.38万元,提取法定公积金10%,法定公益金5%,按每股派发现金
红利0.10元,以年末总股本5605万股计算共计支付股利560.50万元,剩余28.22 万元
结转至下年度分配.
2.公司董事会会议年内共召开3次,主要就公司经营重大问题、公司股票上市、董事
会换届选举、公司高级管理人员聘任、第九次股东大会等有关事宜作出了决议。
3.1996年5月24日,公司董事会聘任彭伟为公司总经理.同年9月20日, 董事会聘任陈
小萍为公司董事会秘书;并由彭伟总经理提名、董事会同意，聘任王宪慧、 胡建军
和胡自泉为公司副总经理；聘任龙腾云为总工程师；谭务善为总经济师。
(二)公司法定代表、董事、监事变动情况
1996年5月24日第九次股东大会对董事会、监事会进行了换届改选， 当选董事会成
员为李东、颜波平、谢一希、彭伟、陈家友、厉鸣、曾维伦、李德量、杨云波、王
泊行、徐松林、向平、李群林；董事会选举李东为董事长、公司法定代表，颜波平、
谢一希为董事长。当选监事会成员为裘启贤、贺学儒、武忠、李忠敏、戴迪华；监
事会选举裘启贤为监事会召集人。
(三)重大事件简介
1.1996年8月5日,公司董事会同意公司与邮电部株洲通信元件厂、 国防科技大学组
建株洲银雁通信设备有限责任公司，合作生产HL998(Ⅲ)P/TSD型全数字双向录音电
话机.本公司以货币出资90万元,占其注册资金的36%.
2.本公司股票上市申请经中国证监会和深圳证券交易所审核同意, 本公司发行人民
币普通股56049950股中的社会公众股25214100股,于1996年11月26 日在《中国证券
报》、《证券时报》同时刊登。
(四)重大诉讼、仲裁事项报告
1.本公司诉中国建设银行湖南省信托投资公司株洲办事处股票赔偿纠纷一案, 该案
本公司一审胜诉,法院判决被告赔偿本公司447145元.二审判决则不利于庆云, 只判
决被告赔偿法人股一半股票39000股.本公司提出申诉,湖南省高级人民法院于 1996
年9月 11 日作出终审判决 , 由株洲办事处赔偿本公司法人股全部股票的实际损失
237400元.
2.株洲庆云发展实业公司与株洲市食品公司合同纠纷一案, 已为株洲市中级人民法
院受理,即将判决.该案为食品公司属下福达商城拖欠装饰工工程款,事实清楚,违约
责任依法应由食品公司承担,执行判决就目前业看并无障碍.因此, 实业公司应能依
法收回工程款136万元.
3.株洲庆云发展实业公司与环洲公司拖欠环洲城装饰施工程目工程款,已于1996年9
月3日为株洲市中级人民法院受理.该案为环洲城装饰施式项目工程款,事实清楚,违
约责任应由环洲公司承担,且环洲公司在株洲有约1亿元人民币的不动产.因此,实业
公司应能收回工程款项526万元.(注:1997年1月30日,株洲市中级人民法院已作出判
决,本公司为胜诉方.判决书判定环洲公司偿付实业公司工程款593.12万元, 其中包
含万分之五滞纳金56.58万元)
六、子公司及关联企业
名称 注册资本 本公司拥有权益 主要业务
1.株洲庆云发展实业发展 405万元 100% 电子屏、灯箱、条幅、广告、
房屋装修、设备安装等
2.株洲庆云房地产开发有限责任公司 500万元 90% 房地产开发、建筑材料等
3.株洲银雁通信设备有限责任公司 250万元 36% 全数字双向录音电话机生产、销售
七、财务报告
1.审计意见 湘会师(1997)内审字第036号
审计报告
株洲庆云发展股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1996年12月31日母公司及合并的资产负债表及1996 年
度母公司及合并的利润及利润分配表和 1996年度母公司及合并的财务状况变动表.
这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表审计意见.我们的审计是
依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实
际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制
度》的有关规定；在所有重大方面公允地反映了贵公司1996年12月31日的财务状况
和1996年度的经营成果及资金变动情况;会计方法的选用符合一贯性原则.
湖南省会计师事务所 中国注册会计师:李弟扩
湖南.长沙 中国注册会计师;杨迪航
1997年2月25日
2.财务报表(见附表)
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
3.财务报表附注及编制说明
会计报表附注
附注1:公司简况
株洲庆云发展股份有限公司(以下简称本公司)系1984年开始由株洲市劳动服务公司
与其他企事业单位的劳动服务公司采取集资入股, 联合资金经营形式筹建的经济实
体,最初吸收单位集资,后来扩展到吸收部分个人集资.筹建初期曾先后使用过"江南
联营贸易中心"、"庆云大厦"等名称.1987年1月经株洲市经济体制改革办公室批准,
规范"株洲庆云股份有限公司"1993年7月更名为"株洲庆云发展股份有限公司".并于
同年8月办理变更登记,1996年6月17日再次因法定代表人更换, 变更登记 , 注册号
18428087-8(3-1),住所:株洲市车站路1号,注册资金5605万元.
本公司经营范围:
主营:住宿、饮食、旅游、文化娱乐、建筑装饰、汽车运输、理发、美容服务、 五
金、交电、化工、百货、针纺织品、其他食品、副食品、日用杂货批零兼营。
兼营:一般劳保用品、铸锻件及通用零部件、化工原料、金属材料、普通机械、 电
器机械及器材批零兼营。
本公司目前的分公司和子公司如下：
Ａ.本公司的分公司:
注册地:株洲市
主 营:五金、百货商品、副食品等。
(2)株洲庆云发展股份有限公司庆云宾馆
注册地:株洲市
主 营:饮食、住宿、文化娱乐、旅游等。
Ｂ.本公司的子公司:
(1)株洲庆云发展实业公司
注册地:株洲市
注册资本;405万元
持股比例:100%
主营业务:建筑装饰
(2)株洲庆云房地产开发有限责任公司
注册地:株洲市
注册资本:500万元
持股比例:90%
主营业务:房地产
附注:2.重要会计政策
1.执行会计制度:
本公司执行《股份制试点企业会计制度》。
2.会计期间:
会计年度为公历年茺
3.合计报表的编制方法:
本公司根据经湖南省会计师事务所审核并作出适当调整后的个别会计报表编制合并
报表;合并范围:对持股权比例51%(含51%)以上的子公司纳入合并报表;合并方法:以
公司本部分和分公司为母公司,并将母公司与子公司权益金额,内部往来等抵销后合
并.纳入合并报表的子公司有:
(1)株洲庆云发展实业有限公司,主营建筑装饰、注册资本405万元,实际投资额 405
万元,母公司接待股比例100%.
(2)株洲庆云房地产开发有限责任公司主营房地产开发,注册资本500万元,实际投资
额280万元,母公司直接持股比例90%.
4.记帐原则和计价基础:
所附会计报表,按权责发生制采用实际成本计价的原则进行编制.
5.记帐本位币:
本公司以人民币作为记帐本位币.
6.坏帐损失的核算:
本公司采用备抵法核算坏帐损失,按年末应帐款余额3‰计提坏帐准备金.
7.存货的核算
A.存货包括库存商品、库存材料、低值易耗品等。
B.存货实行永续盘存制.库存商品按零售价核算,售价与进价差额设商品进销差价科
目核算,购入其他类存货按实际成本入帐,耗用时按加权平均法计算结转成本.
C.领用低值易耗品的摊销,按金额大小分别采用一次摊销和分期摊销法.
8.长期投资:
A.债券投资;
债券投资采用权益法核算,因数额较小本年债券投资未计"应计利息".
B.股权投资:
对投资股权占被投资单位资本总额20%以下的按成本法核算,对20% 以上的采用权益
法,对超过半数和实际拥有控股权的公司编制合并会计报表.
C.联营投资的核算:
对联营投资占被投资单位资本总额的20%以下的按成本法进行核算,对20% 以上的采
用权益法,对超过半数和实际拥有控制权的公司,编制合并会计报表.
9.固定资产及累计折旧
固定资产标准:使用年限一年以上,单位价值在2000元以上且在使用过程中保持原实
物形态的资产.
固定资产按历史成本计算,折旧采用直线法,按固定资产分类折旧率, 各类固定资产
折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限 残值率 年折旧率
一、房屋、建筑物类： 30-40年 4% 3.2%-2.4%
1.经营用房、仓库 5年 4% 19.2%
2.简易房 20年 4% 4.8%
3.其他建筑物
二、机器设备类:
1.动力、给排水设备 12-17年 4% 8%-5.6%
2.其他设备 5-10年 4% 19.2%-9.6%
三、交通运输工具类： 8-12年 4% 12%-8%
四、专用设备类：
1.营业用家具、柜台、货架、地毯 4-7年 4% 24%-13.7%
2.加工设备、制冷设备 10-15年 4% 9.6%-6.4%
五、电器及影视设备类 5-10年 4% 19.2%-9.6%
六、文体娱乐设备类 6-10年 4% 16%-9.6%
10.无形资产及摊销:
土地使用权,1992年9月经株洲会计师事务所评估,并经有关部门确认后,按折股价格
入帐,按30年分期摊销.商业用地40年,公司考虑1992年以前未进行摊销因而从 1993
年起分30年摊销.
11.递延资产及摊销:
开办费自经营之日起,分期摊入管理费用,摊销期为5年,固定资产的装修、装璜后固
定资产的耐用年限分期摊销。
12.税项:
A.增值税:按《增值税暂行条例》计缴。
B.营业税：服务业收入按营业收入的5％缴纳营业税,娱乐业收入按营业收入的 10%
缴纳营业税,装饰收入按营业收入的3%缴纳营业税.
C.所得税:按应纳税所得额335交纳所得税,但经湖南省人民政府办公厅湘政函[1996]
303号文件批准,从1996年起,全额税负为零,该政策执行到2000年12月31日止.
D.其他税费按规定交纳.
13.利润分配:
公司分配当年税后利润时,按净利润的10%提取法定公积金,按净利润的5%至10%提取
法定公益金.
公司的法定公积金不足以弥补上一年度公司亏损的, 在依照前款规定提取法定公积
金和法定公益金之前,应当先用当年利润弥补亏损.
公司在净利润中,提取法定公积金后，经股东会决议，可以提取任意公积金。
公司弥补亏损和提取公积金、法定公益金所余利润按照股东持有的股份比例分配。
14.收入确认:
商品的销售，于商品已经发现，商品的所有权已经转移给买方后，收到货款或取得
收取货款的证据时，作为收入的实现；公司承包工程结算工程价款，实行合同完成
后一次结算办法的，于合同完成后与发包单位进行工程合同价款结算时作为收入的
实现，实行月终结算、竣工后清算办法的工程合同，按工程进度分期确认合同价款
作为收入的实现，公司对外转让商品房，在商品房已经移交，已将发票结算帐单提
交买方时作为收入的实现。
附注3:会计报表注释(单位:人民币元)
一、以下为资产负债项目注释(未作说明的系1996年12月31余额)
1.货币资金 4753561.63
其中:现金 49257.96
银行存款 4494407.62
其他货币资金 209896.05
货币资金比上年末增加1163589.07元主要系公司收回短期投资和增加银行短期借款
所致.
2.应收帐款 16483077.00
帐龄分析 金额 结 构
帐龄在一年以内的 13514350.25 81.99%
帐龄在一年至二年的 1508397.82 9.15%
帐龄在二年至三年的 545989.77 3.31%
帐龄在三年以内的 914339.16 5.55%
本帐户没有持有本公司5%以上股份的股东欠款.
三年以上应收帐款
(1)物贸部、劳保部 459930.38 现该部已撤消,款项难以收回
(2)大庸东齐分公司 155939.20 客房资金周转困难,短期难以收回
(3)湘天桥商店 24600.00 客房资金周转困难,短期难以收回
(4)贺家土百货商场 14510.00 客房资金周转困难,短期难以收回
(5)市供销大厦 23369.50 客房资金周转困难,短期难以收回
(6)浏阳五交化长征商店 13488.06 客房资金周转困难,短期难以收回
(7)长江贸易公司 244.00 客房资金周转困难,短期难以收回
(8)市灯具总店 700.00 客房资金周转困难,短期难以收回
(9)市新城交电商店 322.63 客房资金周转困难,短期难以收回
(10)东区五交化经营部 488.24 客房资金周转困难,短期难以收回
(11)湘潭五交化家电批发部 14416.07 客房资金周转困难,短期难以收回
(12)浏阳五交化前进商店 80582.00 客房资金周转困难,短期难以收回
(13)奔龙工矿贸易部 558.00 客房资金周转困难,短期难以收回
(14)浏阳光明商店 73749.60 客房资金周转困难,短期难以收回
(15)株洲县淦田造纸厂 7080.00 客房资金周转困难,短期难以收回
(16)萍乡五交化商场 1979.60 客房资金周转困难,短期难以收回
(17)湘潭九天商厦 42381.88 客房资金周转困难,短期难以收回
应收帐款比上年末增加3874199.22元,主要系第四季度销售商品的货款未及时回笼.
3.预付货款 183374.98
帐龄分析 金 额 结构
帐龄在二年至三年的 180857.80 98.63%
帐龄在三年以上的 2517.18 1.37%
预付货款系物贸部的预付的货款,现该部已撤销,款项正在清理中
4.其他应收款 4776212.45
帐龄分析 金 额 结 构
帐龄在一年以内的 3959901.76 82.92%
帐龄在一年至二年的 315361.36 6.60%
帐龄在二年至三年的 474766.06 8.68%
帐龄在三年以上的 86183.27 1.80%
本帐户余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款
主要明细 金 额 内 容
1.株洲市财政局 3138783.00 应收财政返还所得税款
2.职工欠款 1053773.98 借款*
3.边贸部 304439.73 往来款*
*此系职工欠公司款项
**此系边贸部(现已撤消)未收回的株洲绿园大酒店的往来款
三年以上的其他应收款
(1)南区人民法院 4530 诉讼费用 不能收回
(2)市中兴律师事务 3300 诉讼费用 不能收回
(3)押金 45920 押金 可以收回
(4)市供销大厦 2375 可以收回
(5)职工借款 30058.27 系个人欠款,可以收回1459.21元
剩余因人员已离开难以收回
5.待摊费用 1715406.13
(1)期初进项税额 1593203.77
(2)财产保险费、车辆保险费 2146.00
(3)报刊杂志费 81739.08
(4)服装费 38317.28
6.存货 16069611.94
明 细 金 额 可能存在损失 原 因
库存材料 2856951.90
库存商品 8048423.53
低值易耗品 2027362.75
开发成本 3136873.76
存货比上年末增加4779161.46元主要系增加开发成本3136873.76元
7.待处理财产损失 900657.64
系商品削价损失
8.长期投资 968000.00
(1)债券投资
种类 到期日 面值 年利率 投资金额
国库券 1998.4 10000.00 6% 10000.00
(2)联营投资
投资项目名称 投资期限 投资比例 投资金额
株洲市证券广播公司 5.37% 58000.00
株洲银雁通信设备有
限责任公司 36% 900000.00
*该项目尚处于筹建期间,暂无投资损益.
长期投资比上年末增加870000元系公司投资株洲银雁通信设备有限责任公司900000
元和收回债券投资30000元所致.
9.固定资产 116334225.89
类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 78275375.20 2785737.13 0 81061112.33
交通运输工具 2165994.00 802183.50 328000.00 2640177.50
家具专用设备 2348847.92 6880.00 0 2355727.92
电器及影视设备2887372.90 268800.00 0 3156172.90
文体娱乐设备 174040.00 0 0 174040.00
机器设备 26768812.59 236116.65 57934.00 26946995.24
小计 112620442.61 4099717.28 385934.00 116334225.89
累计折旧 23263745.45
类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 9083784.77 1723360.74 0 10807145.51
交通运输工具 8270744.42 1971408.31 14840.76 10227311.97
家具专用设备 575121.61 201072.28 162197.00 613996.89
电器及影视设备 701364.05 227366.45 0 928730.50
文体娱乐设备 83378.16 16798.15 0 100176.31
机器设备 239388.58 346995.69 0 586384.27
小计 18953781.59 4487001.62 177037.76 23263745.45
10.在建工程 2586621.55
工程名称 工程进度 实际支用数 原预算数 批准文号 资金来源
空调机房 50% 170594.64 300000 自筹
消防设备 90% 97444.25 100000 自筹
商厦改造 70% 327460.50 550000 自筹
停车坪工程 60% 288885.00 自筹
洗衣房改造 70% 28200.76 自筹
锅炉改造 80% 75006.59 自筹
电脑工程 90% 734812.33 自筹
程控交换机电路板 80% 15000.00 自筹
垃圾箱改造 100% 8838.45 9000 自筹
客房改造 90% 565583.12 620000 自筹
自备发电 70% 3248.70 自筹
小计 2586621.55
借款利息资本化金额 328815.18元
11.无形资产 1085272.33
种类 原 值 已摊金额 期末金额 剩余摊销年限 来源
土地使用权 1192204.00 106931.67 1085272.33 27年 (1)国有土地
使用权折取882950
(2)*补交土地出
让金309254元
*:公司上市后,补交土地出让金309254元增加无形资产.
12.递延资产 1035233.92
种 类 原 值 已摊金额 期末余额 剩余摊销年限
开办费 1294042.40 258808.48 1035233.92 4年
13.短期借款 26700000.00
货款单位 币种 金额 年利率 到期日 借款条件
株洲市城市信用联社 人民币 500000.00 18.09% 1997.2.17 抵押借款
长沙雨花信用社 人民币 1000000.00 13.176% 1997.3.19 抵押借款
株洲县农业银行 人民币 500000.00 21.6% 1997.1.2 抵押借款
株洲市建设银行营业部 人民币 1000000.00 8.415% 1997.6.30 抵押借款
株洲市五一城市信用社 人民币 3500000.00 12.25% 1997.2.28 抵押借款
中国银行南区支行 人民币 11000000.00 11.088% 1997.8.26 抵押借款
中国银行南区支行 人民币 3000000.00 11.088% 1997.10.29 抵押借款
中国银行南区支行 人民币 6200000.00 11.088% 1997.12.26 抵押借款
小 计 26700000.00
短期借款本年末余额比上年末增加6200000元,主要由于经营、周转所需增加.
14.应付帐款 10724372.88
本帐户余额中无与公司有关的公司款项
15.未交税金 -2267832.87
明 细 金 额
应交增值税 -3111418.56*
应交所得税 12909.34
应交城建税 -86138.28
应交消费税 12257.93
应交营业税 418583.74
应交房产税 443600.64
应交土地使用税 42372.32
*含货到发票单据未到的暂估增值税进项税额1568616.53元.系公司购进商品, 对货
到但发票帐单未到且未付款的商品,验收后,月底会计核算时先暂估商品成本, 应交
税金进项税额,应付帐款入帐,下月初用红字冲回, 该部分暂估的增值税进项税额在
纳税申报时不作为进项税额予以申请抵扣.
16.其他应付款 6393517.90
主要明细 金 额 内 容
应付工资 2517349.01 应付职工工资
柜台押金 990978.63 押金
湖南中天电脑科贸有限公司 1500000.00 借款
株洲市西京律师事务所 197789.00 律师费用
群丰建筑工程公司 141636.38
城市增容费 78777.40*
价格调节基金 56735.00**
*系根据株洲人民政府文件株政发(1994)19号提取城市基础设施增容费.
**系根据湖南省人民政府文件湘政发(1995)17号提取价格调节基金.
17.长期应付款 679659.24
(1)香港金门酒店 350000.00元系分期付款购入固定资产应付款:
(2)住房周转金 -1149077.43元
(3)劳动就业管理处 147836.67元
本帐户中有持有公司5%以上股份的股东──劳动就业管理处者借给本公司的款项人
民币1300000.00元,借款期限1995年12月30日至1998年12月20日,借款年利率7. 2%,
应计利息178736.67元.
18.少数股东权益 500000.00
系株洲县群丰经贸总公司投入株洲庆云房地产开发有限责任公司的资本.
19.股本 56049950.00
1996年度公司股份变动情况表
填报日期:1996年12月31日 数量单位:股 每股收益
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金持股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国家拥有股份 0 0
境内法人持有股份 13771000 13771000
外资法人持有股份
2.国家股 882950 882950
3.募集法人股 16555800 16555800
尚未流通股份合计 30809750 30809750
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股25240200 25240200
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 25240200 25240200
三、股份总额 36049950 36049950
股本已于1993年2月14日经株洲会计师事务所验证,1996年5月31 日经湖南省会计师
事务所再次验证.
20.资本公积 15183816.21
期初余额 15183816.21
本期增加 0
本期减少 0
期末余额 15183816.21
其中10267195.00关系1992年8月31日经株洲会计师事务所资产评估值 22434195元,
扣除1992年11月12日第5 次股东大会通过的《关于给法人股东个人股东派送股的决
议》给股东送股12167000元后转入.其余系公司在1993年6月30日由执行《劳动服务
企业会计制度》，转为执行《股份制度点企业会计制度》时转轨并入。
21.盈余公积金
项 目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末余额
1.法定盈余公积 3948887.40 828031.06 0 4776918.46
2.法定公益金 1158583.74 414015.53 0 1572599.27
3.任意盈余公积 9732063.08 4078361.93 0 13810425.01
小计 14839534.22 5320408.52 0 20159942.74
本期法定盈余公积金增加828031.06元,公益金增加414015.53 元系本年税后利润提
取的盈余公积金,任意盈余公积增加4078361.93元系财政返还所得税按湘财商函字
(1997)20号文件,不作股利发放,直接计入盈余公积部分.
22.未分配利润 7320461.21
期初余额 282197.20
本期增加 12358672.53
本期减少 5320408.52
期末余额 7320461.21
未分配利润比上年末增加7038264.01元系公司1996年度实现净利润12358672.53元,
转入盈余公积5320408.52元,剩余利润留存1997年度分配.
二、以下为合并利润及利润分配表注释(单位:人民币元)
23.主营业务收入 109915090.02
其中:商业收入 51339991.19
饮食业收入 23775082.24
服务业收入 15157759.63
建筑装饰业收入 13529404.60
房地产业收入 6112852.36
小 计 109915090.02
24.主营业务成本 66888836.69
其中:商业收入 41276978.48
饮食业收入 12547299.28
服务业收入 204141.70
建筑装饰业收入 8711029.63
房地产业收入 4149397.60
小 计 66888836.69
25.财务费用 3281719.90
其中:利息净支出 3263000.00
汇兑净损失
其 他 18719.90
小 计 3281719.82
26.财政返还营业税对当期损益的影响
1996年
应缴数 3239595.66
财政返还 921638.07
实缴数 2317957.59
系实现营业税超承包目标部分,财政部门按"经营目标责任书"有关条款实现返还,冲
减营业税金及附加增加本期利润.
27.其他业务利润 535392.45
其中:房屋场地出租收入 535392.45
28.投资收益 3069441.61
其中:股票投资收益 3069441.61
债券投资收益 6750.00
29.营业外收入 571012.47
其中:无须支付应付款 536512.47
罚款收入 16500.00
其中 18000.00
*无须支付应付款主要系1993年 8月株洲市高新技术开发区征用地安排劳动力就业,
庆云公司接纳35人,根据株洲市人民政府文件株政发(1993)48号文件,市高新技术开
发区支付庆云公司的安置就业人员费用 472500元转为营业外收入.
30.营业外支出 195305.72
其中:处理固定资产净损失 120396.24
罚款支出 3600.00
捐赠支出 26323.00
其他 44986.48
31.财政返还所得税对当期损益的影响
1996年
财政返还 4078361.93
系企业缴纳所得税后,实现税收超目标财政返还企业,因此当期税后利润增加.
32.任意盈余公积的提取
1996年
任意盈余公积 4078361.93
系税收超目标部分,财政返还公司的好处,按湘财商函字(1997)20号文件意见, 不作
为股利发放,直接计入盈余公积金.
附注4:其他事项
1.或有损失
(1)其他应收款中应收304439.73元,此系已撤消的边贸部尚未收回的往来款,该款项
已投入株洲绿园大酒店,该店有一楼层1995年失火暂停营业,现该酒店已恢复正常营
业,但资金仍然困难,目前尚无力偿还.
(2) 本公司子公司株洲庆云发展实业中公司应收帐款中应收湖南省环洲置业发展有
限公司(外商独资)5119614.77元系一审已胜诉讼款项,现在在执行中,但该帐款能否
如期数收回,目前来看比较困难.
2.期后事项:
本公司向株洲市城市信用联社的短期借款50万元,向株洲县农业银行的短期借款 50
万元本公司已于1997年1月2日偿还50万元,2月17日偿还50元.
3.其他事项:
本公司目前在所得税上享有先全额上交,后由市财政全额返还的优惠政策,若政府政
策发生变化,将直接影响净利润.
株洲庆云发展股份有限公司董事会
一九九七年四月九日
