株洲庆云发展股份有限公司1997年年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读 年度报告正本。
一、公司简况
公司法定名称：株洲庆云发展股份有限公司
公司英文名称：ZHUZHOU QINGYUN DEVELOPMENT CO.,LTD.
公司英文名称缩写：ZZQY
公司注册及办公地址：湖南省株洲市车站路1号
邮政编码：412008
公司法定代表人：李东
公司信息披露事务人员：陈小萍 季晓康
电话：(0733)8224851－518
传真(Fax)：(0733)8225356
公司上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：株洲庆云
公司股票代码：0639
二、会计数据和业务数据摘要
(一)主要会计数据和业务数据
单位：万元
指标项目 1997年 1996年 1995年 1997年比1996年
增减(＋、－)％
主营业务收入 7797.86 10991.51 10776.96 －29.06
利润总额 1203.86 1245.51 1065.00 －3.34
其中：
主营业务利润 957.72 847.45 1050.30 13.01
其他业务利润 257.64 53.54 32.64 381.21
投资收益 4.82 306.94 1.27 －98.43
营业外收支净额 －16.32 37.57 －19.22 －143.44
净利润 1203.53 1236.54 1065.00 －2.67
总资产 17150.62 14357.81 13241.82 19.45
股东权益 11075.62 9872.09 8635.55 12.19
每股收益(元) 0.215 0.22 0.19 －2.27
每股净资产(元) 1.98 1.76 1.54 12.50
净资产收益率(％) 10.87 12.52 12.33 －13.18
调整后的每股净资产(元) 1.88 1.68 11.90
加权平均净资产收益率(％)11.49 13.26 －14.00
由于本年度未发行新股和配股，每股收益、每股净资产加权数与摊薄数一致。
注1：每股收益、每股净资产、净资产收益率和调整后的每股净资 产等，财务指标的计算方法如下：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=净利润/(年初股东权益, 年末股东权益)/2
注2：公司于1998年2月23日实施每10股送、转3股利润及资本公积 金转增股本方案。公司股份总数由56049950股，增至72864935股,按此 股本计算每股收益为0.165元。
(二)报告期内股东权益变动情况
单位：万元
期末 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 5605 1518.38 2015.99 157.26 732.72 9872.09
本期增加 518.27 40.33 685.59 1203.86
本期减少 0.33 0.33
期末数 5605 1518.38 2534.26 197.59 1417.98 11075.62
说明：1.盈余公积本年增加518.27万元，其中：
1)财政返还增加397.28万元；
2)按税后利润10％提取法定盈余公积金80.66万元，按5％提取法定公益金40.33万元；
2. 未分配利润的增加系本年实现的净利润减去已经分配的利润；
3.未分配利润的减少为少数股东本期收益。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
股本结构与股份变动情况
数量单位：股
期初数 本次变动增减(＋，－) 期末数
配股 送股 公积金转股 其它 小计
一、尚未流通股份
1.国家股 882950 882950
2.发起人股份 13371000 13371000
其中：
境内法人持有股份
13371000 13371000
3.募集法人股 16555800 16555800
尚未流通股份合计 30809750 30809750
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
25240200 25240200
已流通股份合计 25240200 25240200
三、股份总数 56049950 56049950
注：已流通股份25240200股中含公司董事、监事和高级管理人员持股26100股，按有关规定其任职期间内不得转让。
(二)股东情况介绍
1.截止1997年12月31日，本公司共有股东16687户，国家股股东1名(株洲市国有资产管理局持有)，法人股股东42户，“高管股东”15人，社会公众股16629人。
2.前十名股东持股情况
序号 股东名称 持股数(股) 增减变动 占总股本的
情况(＋，－) 比例(％)
1 福建晋江万时红成飞摩托车有限公司 11021600 ＋11021600 19.66
2 株洲战备材料总厂 3943800 7.04
3 株洲冶炼厂 1282100 2.29
4 株洲电力机车工厂劳动服务公司 916100 1.63
5 中达汽修 910000 ＋910000 1.62
6 株洲市国有资产管理局 882950 1.58
7 中国有色三建二公司 831700 1.48
8 长沙铁路总公司 769100 1.37
9 株洲硬质合金厂 727100 1.28
10 株洲玻璃厂劳动服务公司 653900 1.17
3.持股10％(含10％)以上法人股东情况简介，共1户
福建晋江万时红成飞摩托车有限公司
法定代表人：洪友声
经营范围：摩托车、摩托车配件、汽车配件、发动机配件组装制造、铝型材、模具、机械及配件、卫星天线、闭路电视、五金配件承揽加工、电讯设备、化工冶炼、科技项目开发、咨询服务(以上项目如涉及 国家专利规定需办理许可证后方可经营)。
持有股份质押情况：无质押。
4.公司董事、监事及高级管理人员持股情况
单位：股
姓名 职务 期初持股数量 期末持股数量
李 东 董事长 2000 2000
彭炎武 副董事长 0 0
谢一希 副董事长 2000 2000
彭 伟 董事、总经理 2000 2000
陈家友 董事 0 0
厉 鸣 董事 0 0
曾维伦 董事 1000 1000
李德星 董事 2000 2000
甘信春 董事 0 0
王伯行 董事 0 0
徐松林 董事 1000 1000
向 平 董事 0 0
李群林 董事 0 0
裘启贤 监事会召集人 2000 2000
贺学儒 监事 0 0
武 忠 监事 2000 2000
李忠敏 监事 0 0
戴迪华 监事 1000 1000
王宪慧 常务副总经理 0 0
陈小萍 副总经理、董事会秘书 2000 2000
杨铁强 副总经理 0 0
周 易 财务总监 0 0
龙腾云 总工程师 0 0
谭务善 总经济师 1100 1100
注1：公司董事会1997年8月25日会议同意,因工作调动，公司副总 经理胡建军、胡自泉辞去本公司原任职务。所持本公司股票共计4000股(各2000股),拟在期满后申请解冻。
注2：公司临时股东会1997年12月22日同意，因工作调动及本人退 休原因，颜波平、杨云波先生不再担任本公司董事，所持本公司股票共计4000股(各2000股),拟在期满后申请解冻。
四、募集资金使用情况
本报告年度内没有新募集资金。前次募集资金的使用也未延续到本年度。
五、重大事件
(一)报告期内股东大会会议情况
1.1997年5月13日上午，公司第十次(1996年度)股东大会在庆云宾 馆三楼会议室举行,出席会议的股东代表共46人，代表股份32,723,050 股，占公司总股本的58.38％。大会按预定议程进行，到会股东表决通 过了《1996年度董事会工作报告》、《1996年度财务决算报告和1997年度财务预算报告》、《1996年度利润分配方案》、《1997年度更新改造计划方案》。
2.1997年12月22日上午，公司1997年临时股东大会在庆云宾馆三楼会议室召开。出席本次大会的股东、股东委托人及公司董事、监事和公司高级管理人员共50人，代表股份2543.26万股，占公司总股本的45.37％。本次大会由湖南启元律师事务所见证,会议决议合法有效。会议逐 项审议表决通过了：(1)《公司1996年度和1997年中期利润分配方案》 ，按10∶1.6的比例向全体股东送红股；(2)《资本公积金转增股本方案》，用资本公积金按10∶1.4比例向全体股东转增股本；(3)《1997年增资配股方案》，以1996年末总股本56,049,950股为基数按10∶3的比例 向全体股东配售新股，每股配股价4－7元；(4)《关于调整公司经营结 构、扩大宾馆经营规模的方案》；(5)《关于新建庆云停车场的方案》 ；(6)关于参股组建海口庆云尧天酒店有限责任公司的议案》；(7)《关于投资参股株洲城市合作银行议案》；(8)《关于补选彭炎武先生、甘 信春先生为公司董事的议案》。
(二)报告期内董事会会议情况
1.董事会1997年度内共召开4次会议，会议情况及决议内容：
(1)第五届董事会第三次会议于1997年4月7日在庆云宾馆一楼会议 召开，会议审议并通过了：1《总经理业务报告》；2《1996年度报告》；3《1996年财务决算及1997年财务预算报告》；4《1996年利润分配方案》；5《1997年更新改造方案》；6研究收购兼并有关企业，实现公司重大发展等问题；7聘任周易为财务总监；8确定1997年5月13日召开1996年度股东大会。
(2)第五届董事会第四次会议于1997年8月25日在庆云宾馆一楼会议室召开，会议审议通过了：1《公司1997年上半年经营情况和下半年工 作安排的报告》；2《1997年中期报告》；3《1997年上半年决算和下半年预算的报告》；4《1996年度和1997年中期利润分配预案》；5《1997年中期资本公积金转增股本预案》；6《1997年增资配股预案》；7《投资参股株洲城市合作银行议案》；8《1997年更新改造补充方案》；9《关于调整公司经营结构，扩大宾馆经营规模的设想》；10因工作变动等原因，董事会同意胡建军先生、胡自泉先生辞去公司副总经理的职务, 董事会同意聘任原副总经理王宪慧女士为公司常务副总经理，聘任杨铁强先生为公司副总经理；{11}因工作变动和本人退休原因,董事会同意 颜波平先生辞去副董事长职务，杨云波先生辞去董事职务。董事会提议彭炎武先生、甘信春先生分别替任副董事长、董事职务，并交1997年临时股东大会审议。
(3)第五届董事会第五次会议于1997年11月21日上午在庆云宾馆一 楼会议室召开，会议审议通过了：1《新建庆云停车场的方案》；2《参股组建海口庆云尧天酒店有限责任公司的议案》；3《修改公司配股方 案中募集资金用途的议案》；4聘任陈小萍为公司副总经理；5决定于1997年12月22日上午在庆云宾馆三楼会议室召开1997年临时股东大会。
(4)第五届董事会第六次会议于1997年12月22日在庆云宾馆一楼会 议室召开,会议选举彭炎武先生为公司第五届董事会副董事长。
(三)报告期内监事会会议情况
本年度未召开监事会会议。全部监事会成员列席参加了本年度4次 董事会会议。
(四)报告期内董事、监事变动情况
1997年12月22日公司临时股东大会审议通过了《关于更换、补选公司部分董事的议案》。颜波平、杨云波先生不再担任公司董事，增补彭炎武、甘信春先生为第五届董事会董事。同日召开的第五届董事会临时会议选举彭炎武先生为公司第五届董事会副董事长。
(五)报告期内高级管理人员变动情况
1.1997年4月7日公司第五届董事会第三次会议聘任周易女士为公司财务总监。
2.1997年8月25日公司第五届董事会第四次会议同意胡建军、胡志 泉先生辞去公司副总经理职务。聘任原副总经理王宪慧女士为公司常务副总经理,聘任杨铁强先生为公司副总经理。
3.1997年11月21日公司第五届董事会第五次会议聘任陈小萍女士为公司副总经理。
(六)增资扩股事宜
1997年12月22日本公司1997年临时股东大会审议通过了1996年度、1997年中期利润按每10股送1.6股红股和资本公积金每10股转增1.4股的送、转股本方案。(股权登记日为1998年2月20日，除权日为2月23日)。
(七)株洲市劳动就业管理局于1997年9月15日将其持有的株洲庆云 法人股全部协议转让给福建省晋江万时红成飞摩托车有限公司(简称万 时红公司)。转让价格为每股人民币4.24元，转让股份为1102.16万股，占本公司总股本的19.66％。万时红公司成为本公司第一大股东。
(八)经董事会11月21日会议研究,公司决定与湖南尧天房地产开发 有限公司共同组建海口庆云尧天酒店有限责任公司(以下简称“海口公 司”)，注册资本为8880万元人民币。本公司以现金方式出资880万元人民币入股，占海口公司总股份的10％,海口公司成立后由本公司承包经 营，承包期限为10年，第一年承包上交为204万元，前五年按10％递增 ，后五年按物价上涨因素限在10％－15％以内协商递增比例。(海口公 司已于1998年1月25日对外试营业，拟于1998年3月18日全面开业)。
(九)本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(十)本年度利润分配预案
1997年公司实现净利润12,035,325.70元(其中所得税全额返还3,972,748.31元，按湖南省财政厅湘财商字[1997]20号复函规定转为盈余公积金，不作现金分红)，根据公司章程规定，经董事会研究作出1997 年度利润分配预案如下：
1.提取法定公积金10％，计806,588.29元；
2.提取法定公益金5％，计403,294.15元；
3.由于公司1998年要进行大规模更新改造和对外开拓新的项目，资金需求量大，同时鉴于1997年度上半年利润已分配，为有利于公司长远发展,给股东更好的回报，决定本年度下半年利润不分配，结转以后年 度分配。
(十一)本年度不进行资本公积金转增股本。
六、财务报告
(一)审计报告
湖南省会计师事务所
湘会师(1998)股审字第006号
审计报告
株洲庆云发展股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1997年12月31日母公司及合并的资产负债表、1997年度母公司及合并的利润及利润分配表和1997年度母公司及合并的财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是 对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制 试点企业会计制度》的有关规定；在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况和1997年度的经营成果及资金变动情况；会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖南省会计师事务所 中国注册会计师：李弟扩
湖南 长沙 中国注册会计师：戴性哲
1998年1月16日
(二)会计报表
(三)会计报表附注
附注1：公司概况
株洲庆云发展股份有限公司(以下简称本公司)系1984年开始由株洲市劳动服务公司与其他企事业单位的劳动服务公司采取集资入股,联合 经营形式筹建的经济实体，最初吸收单位集资,后来扩展到吸收部分个 人集资。筹建初期曾先后使用过“江南联营贸易中心”、“庆云大厦”等名称。1987年1月经株洲市经济体制改革办公室批准，规范为“株洲 庆云股份有限公司”，1993年7月更名为“株洲庆云发展股份有限公司 ”，并于同年8月办理变更登记。1996年6月17日再次因法定代表人变换，变更登记，注册号18428087－8(3－1)。1996年以前在株洲市工商行 政管理局注册登记,因公司上市后改由省工商行政管理局注册登记，1997年4月30日又再次变更登记，注册号18380489－5，住所：株洲市车站 路1号,注册资金5605万元。
本公司所属行业：旅游饭店行业。
本公司经营范围：
主营：住宿、饮食、旅游、文化娱乐、建筑装饰、汽车运输、理发美容服务、五金、交电、化工、百货、针纺织品、其他食品、副食品、日用杂货批零兼营。
兼营：一般劳保用品、铸锻件及通用零部件、化工原料、金属材料、普通机械、电器机械及器材批零兼营。
本公司目前的分公司和子公司如下：
A.本公司的分公司
(1)株洲庆云发展股份有限公司庆云商厦
注册地：株洲市
主营：五金、百货、副食品等。
(2)株洲庆云发展股份有限公司庆云宾馆
注册地：株洲市
主营：饮食、住宿、文化娱乐、旅游等。
B.本公司的子公司
(1)株洲庆云装饰有限责任公司
注册地：株洲市
注册资本：405万元
持股比例：95％
主营业务：建筑装饰
(2)株洲庆云房地产开发有限责任公司
注册地：株洲市
注册资本：500万元
持股比例：100％
主营业务：房地产开发
(3)株洲庆云广告有限责任公司
注册地：株洲市
注册资本：120万元
持股比例：90％
主营业务：设计、制作、发布、代理国内各类广告。
附注2.重要会计政策
1.执行会计制度：
本公司执行《股份制试点企业会计制度》
2.会计期间：
会计年度为公历年度
3.合并报表的编制方法：
本公司根据经湖南省会计师事务所审计并作出适当调整后的个别会计报表编制合并报表；合并范围：对持股权比例51％(含51％)以上的子公司纳入合并报表；合并方法以公司本部和分公司为母公司,并将母公 司与子公司权益金额、内部往来等抵销后合并。纳入合并报表的子公司有：
(1)株洲庆云装饰有限责任公司，主营建筑装饰，注册资本405万元，实际投资额405万元,母公司直接持股比例95％。
(2)株洲庆云房地产开发有限责任公司，主营房地产开发，注册资 本500万元，实际投资额280万元,母公司直接持股比例100％。
(3)株洲庆云广告有限责任公司，主营广告宣传，注册资本120万元，实际投资120万元,母公司直接持股比例90％。
4.记帐原则和计价基础：
所附会计报表,按权责发生制采用实际成本计价的原则进行编制。
5.记帐本位币：
本公司以人民币作为记帐本位币。
6.坏帐损失的核算：
本公司采用备抵法核算坏帐损失,按年末应收帐款余额3‰计提坏帐准备金。
7.存货的核算：
A.存货包括库存商品、库存材料、低值易耗品等。
B.存货实行永续盘存制。库存商品按零售价核算，售价与进价差额设商品进销差价科目核算,购入其他类存货按实际成本入帐,耗用时按加权平均法计算结转成本。
C.领用低值易耗品的摊销,按金额大小分别采用一次摊销和分期摊 销法。
8.长期投资：
A.债券投资
债券投资采用权益法核算，因数额较小,未计“应计利息”。
B.股权投资
对投资股权占被投资单位资本总额20％以下的按成本法核算，对20％以上的采用权益法,对超过半数和实际拥有控股权的公司编制合并会 计报表。
C.其他投资
对联营投资占被投资单位资本总额20％以下的按成本法进行核算，对20％以上的采用权益法,对超过半数和实际拥有控股权的公司，编制 合并会计报表。
9.固定资产及累计折旧：
固定资产标准：使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上，且 在使用过程中保持原实物形态的资产。
固定资产按历史成本计价，折旧采用直线法,按固定资产分类折旧 率计提折旧，各类固定资产折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物类
经营用房、仓库 30－40年 4％ 3.2％－2.4％
简易房 5年 4％ 19.2％
其他建筑物 20年 4％ 4.8％
机器设备类
动力、给排水设备 12－17年 4％ 8％－5.6％
其他设备 5－10年 4％ 19.2％－9.6％
交通运输工具类 8－12年 4％ 12％－8％
专用设备类
营业用家具、柜台、货架、地毯
4－7年 4％ 24％－13.7％
加工设备、制冷设备 10－15年 4％ 9.6％－6.4％
电器及影视设备类 5－10年 4％ 19.2％－9.6％
文体娱乐设备类 6－10年 4％ 16％－9.6％
10.在建工程的核算：
按交付使用办理竣工决算,虽已交付使用但尚未办理竣工决算的工 程，估价转入固定资产,并计提折旧。竣工决算办理完毕后,按决算数调整原估价和已提的折旧。
11.无形资产及摊销：
土地使用权，1992年9月经株洲市会计师事务所评估，并经有关部 门确认后，按折股价格入账，分30年分期摊销。商业用地40年，公司考虑1992 年以前未进行摊销因而从1993年起分30年摊销。
12.递延资产及摊销：
开办费自经营之日起，分5年摊销；固定资产的装修、装璜净支出 按装修、装璜后固定资产的耐用年限分期摊销；上市费用按5年进行摊 销。
13.收入确认：
商品的销售，于商品已经发出,商品的所有权已经转移给买方后， 收到货款或取得收取货款的有效凭据时，作为收入的实现；公司承包工程结算工程价款,实行合同完成后一次结算办法的,于合同完成后与发包单位进行工程合同价款结算时作为收入的实现；实行月终结算，竣工后结算办法的工程合同,按工程进度分期确认合同价款作为收入的实现；
公司对外转让商品房，在商品房已经移交,已将发票结算帐单提交 买方时作为收入的实现。
14.税项：
A.增值税：按《增值税暂行条例》计缴。
B.营业税：服务业收入按营业收入的5％缴纳营业税，娱乐业收入 按营业收入的10％缴纳营业税、装饰收入按营业收入的3％缴纳营业税 。
C.所得税：按应纳税所得额33％交纳所得税,但经湖南省人民政府 办公厅湘政办函(1996)303号文件批准，从1996年起，全额返还企业， 本年实际税负为零,该政策执行到2000年12月31日止。
D.其他税费按规定交纳。
15.利润分配：
公司分配当年税后利润时，按净利润的10％提取法定公积金，按净利润的5％至10％提取法定公益金。
公司的法定公积金不足以弥补上年度公司亏损的，在依照前款规定提取法定公积金和法定公益金之前,应当先用当年利润弥补亏损。
公司在净利润中，提取法定公积金之后,经股东会决议，可以提取 任意公积金。
公司弥补亏损和提取公积金、法定公益金后所余利润按照股东持有的股份比例分配。
附注3：1997年12月31日合并会计报表项目注释(金额单位：人民币元)
期初 期末
1.货币资金 4753561.63 1400069.89
其中：现金 49257.96 109269.34
银行存款 4494407.62 1222536.96
其他货币资金 209896.05 68263.59
货币资金比上年末减少3353491.74元,主要系清偿债务所致。
2.短期投资1862350.20(期初无余额)
股票投资
投资股票名称 购入价 股数 金额 期末市价 折合金额
兴澄实业 14.06 20000.00 281282.65 9.68 193600.00
幸福实业 14.37 110000.00 1581067.55 13.12 1443200.00
合计 1862350.20 1636800.00
短期投资比去年增加1862350.20元，系增加股票投资所致。
3.应收帐款20031500.00
帐龄分析 期初 结构 期末 结构
帐龄在一年以内的 13514350.25 81.99％ 5400193.02 26.96％
帐龄在一年至二年的 1508397.82 9.15％ 14483691.45 72.30％
帐龄在二年至三年的 545989.77 3.31％ 73716.00 0.37％
帐龄在三年以上的 914339.16 5.55％ 73899.53 0.37％
合计 16483077.00 100.00％ 20031500.00 100.00％
本帐户没有持有本公司5％以上股份的股东欠款。
4.预付帐款1397363.22
帐龄分析 期初 结构 期末 结构
帐龄在一年以内的 1104200.00 79.02％
帐龄在二年至三年的 180857.80 98.63％ 203100.00 14.53％
帐龄在三年以上的 2517.18 1.37％ 90063.22 6.45％
合 计 183374.98 100.00％ 1397363.22 100.00％
本帐户没有持有本公司5％以上股份的股东欠款。
5.其他应收款7855525.88
帐龄分析 期初 结构 期末 结构
帐龄在一年以内的 3959901.76 82.92％ 6348439.44 80.82％
帐龄在一年至二年的 315361.36 6.60％ 1018976.51 12.97％
帐龄在二年至三年的 414766.06 8.68％ 397059.11 5.05％
帐龄在三年以上的 86183.27 1.80％ 91050.82 1.16％
合计 4776212.45 100.00％ 7855525.88 100.00％
本帐户没有持有本公司5％以上股份的股东欠款。
·其他应收款比去年增加3079313.43元,主要系内部各下级核算单 位往来结算时，时间差额所致。
6.待摊费用1355648.16(期初数1715406.13)
项目 金额
期初进项税额 1355648.16
7.存货17906967.46
项目 期初 期末
库存材料 2856951.90 2418201.15
开发商品 3136873.76 3550553.76
库存商品 8048423.53 10412674.67
低值易耗品 2027362.75 1525537.88
合计 16069611.94 17906967.46
8.长期投资14388000.00
(1)债券投资10000.00(期初数10000.00)
种类 到期日 面值 年利率 投资金额
国库券 1998.4 10000 6％ 10000
(2)其他投资14378000.00(期初数958000.00)
投资单位名称 投资期限 占被投资单位 投资金额 权益增减额 备注
注册资本比例 期初 期末 本期 累计
株洲市证券广播公司 5.37％ 58000.00 58000.00 0 0
株洲银雁通信设备有限责任公司
36％ 900000.00 900000.00 0 0
尚未正式营业
株洲城市信用联社 4.18％ 0.00 462000.00 0 0
海口庆云尧天酒店有限责任公司
10年 10％ 0.00 8800000.00 0 0
尚未正式营业
·长期投资比上年末增加13420000.00元，主要系公司新增投资株 洲城市信用联社462000 元和海口庆云尧天酒店8800000元所致。
9.固定资产
原值 126183318.40
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 81061112.33 5388565.13 112717.20 86336960.26
交通运输工具 2640177.50 148533.00 2788710.50
家俱专用设备 2355727.92 144349.46 3345.00 2496732.38
电器及影视设备3156172.90 226431.62 3382604.52
文体娱乐设备 174040.00 90310.00 83730.00
机器设备 26946995.24 4163805.50 16220.00 31094580.74
小计 116334225.89 10071684.71 222592.20 126183318.40
累计折旧27884865.70
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 10807145.51 1852456.90 17077.85 12642524.56
交通运输工具 613996.89 237341.40 851338.29
家俱专用设备 586384.27 356266.03 735.90 941914.40
电器及影视设备 928730.50 255771.39 1184501.89
文体娱乐设备 100176.31 16798.15 65567.14 51407.32
机器设备 10227311.97 1997077.28 11210.01 12213179.24
小计 23263745.45 4715711.15 94590.90 27884865.70
净值98298452.70
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
93070480.44 5355775.56 128001.30 98298452.70
在建工程转入固定资产金额9，116，348.99元。
10.在建工程1363556.69
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
停车坪工程(一期)
500000.00 288885.00 84649.10 373534.10 90％
宾馆改扩建
46500000.00 990022.59 990022.59 筹划
合计 288885.00 1074671.69 1363556.69
借款利息资本化金额314446.93元，期初62642.70元，本期增加251804.23元，在建工程资金来源是金融机构贷款。
在建工程比上年末减少1223064.86元,主要系年末在建工程转入固 定资产所致。
11.无形资产2139164.23
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 1085272.33 1138783.00 84891.10 2139164.23
土地使用权比上年末余额增加1138783元系公司补交
土地出让金所致。
12.递延资产3567671.79
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 1035233.92 192295.18 842938.74
上市费用 3027481.17 302748.12 2724733.05
＊递延资产比上年增加2532437.87元,主要系上市费用转入所致。
13.短期借款41900000.00
借款 类别 期初数 期末数 借款期限 月率
银行借款
其中：担保
中国银行株洲市南区支行
11000000.00 11000000.00 97.7.26－97.12.26 9.24‰
5000000.00 3500000.00 97.9.10－98.3.10 7.92‰
1500000.00 1500000.00 97.10.29－98.5.29 9.24‰
1500000.00 1500000.00 96.12.31－97.12.31 9.24‰
8000000.00 97.4.30－98.4.30 9.24‰
1500000.00 97.5.4－98.4.30 9.24‰
5700000.00 5700000.00 97.6.28－98.6.28 9.24‰
非银行金融机构借款
其中：担保
城市信用联社
500000.00 4200000.00 97.7.31－98.1.31 9.24‰
信用：
郊区信用联社 5000000.00 97.11.10－98.5.10 11.10‰
合计 25200000.00 41900000.00
借款到期的正在办理延期手续。
＊短期借款比上年末增加15200000元,主要系公司向外扩展经营增 加投资所致。
14.应付款项：
应付帐款和其他应付款，无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
15.未交税金－3206418.00
明 细 期初 期末
应交增值税 －3111418.56 －2826789.90
应交营业税 418583.74 439386.11
应交所得税 12909.34 －636974.45
应交城建税 －86138.28 －205941.81
应交房产税 443600.64 －36954.99
应交土地使用税 42372.32 48873.12
应交消费税 12257.93 －1946.18
应交个人所得税 13930.10
合计 －2267832.87 －3206418.00
16.股本 56049950.00元
17.资本公积15183816.21
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股票溢价 0 0 0 0
法定财产评估增值
10267195.00 0 0 10267195.00
其他 4916621.21 0 0 4916621.21
合计 15183816.21 15183816.21
18.盈余公积25342573.49
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 4776918.46 806588.29 5583506.75
法定公益金 1572599.27 403294.15 1975893.42
任意盈余公积 13810425.01 3972748.31 17783173.32
合计 20159942.74 5182630.75 25342573.49
19.财务费用 3172619.86
类别
利息收入 95842.50
减：利息支出 3240702.78
其他 27759.58
合计 3172619.86
20.其他业务利润2576397.98(期初数535392.45)
项目 收入 成本 税金 利润
承包某酒店的技术输出 2000000.00 110000.00 1890000.00
房屋场地出租利润 182806.85 31991.20 150815.65
承包利润 535582.33 535582.33
＊某酒店因火烧停业委托本公司为其作恢复营业前的准备工作。本公司主要作了如下工作：一、制订酒店重新装修的方案和拿出施工图；二、保证装修过程中的技术质量达三星级标准；三、负责开业前的所有设备的维修和调试，使其正常运转；四、负责招聘和培训具有三星级服务水准的服务员；五、在作好市场调查的前提下，确定经营项目，制定经营策略,以及做好开业前的广告宣传工作。上述工作实行费用包干， 由该酒店付380万给本公司，超用不补,少用而多余部分则形成本公司1997年度的利润。
21.投资收益48228.59
项目 股票投资收益
成本法 权益法
短期投资 48228.59
＊投资收益比上年末下降3021213.02元,主要系股票投资收益减少 所致。
22.营业外收入64004.66(期初数571012.47)
＊营业外收入比去年减少507007.81元，主要系1996年营业外收入 中收回不应支付的款项所致。
23.营业外支出227168.21
项目 期初 期末
其中：处理固定资产损失 20396.24 31799.96
捐赠支出 26323.00 27123.00
罚款支出 3600.00
价格调节基金 16437.90
其它 44986.48 51807.35
附注4、分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
商业 50206034.08 31548148.93 41208142.25 25009591.62 8997891.83 6538557.31
酒店 39272825.48 41652388.95 12820267.21 11025419.02 26452558.27 30626969.93
装饰 19642256.96 9025418.95 12860427.23 6249903.15 6781829.73 2775515.80
广告 -- 2099138.14 -- 1866953.77
-- 232184.37
其他 793973.50 -- -- -- 793973.50 --
减：公司 -- 6346500.00 -- 6138055.50
-- 208444.50
内行业间
相互抵减
合计 109915090.02 77978594.97 66888836.69 38013812.06 43026253.33 39964782.91
附注5、关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性 法定代表人
质或类型
株洲庆云发展股份有限公司 株洲市车站路1号
住宿、旅游 母公司 股份有限公司 李 东
株洲庆云装饰有限责任公司 株洲市车站路1号
建筑、装修 子公司 有限责任公司 杨铁强
株洲庆云房地产开发有限责任公司 株洲市车站路1号
房地产开发 子公司 有限责任公司 张四省
株洲庆云广告有限责任公司 株洲市车站路1号
广告 子公司 有限责任公司 戴国庆
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
株洲庆云发展 56050000.00 0 0 56050000.00
股份有限公司
株洲庆云装饰 0 4050000.00 0 4050000.00
有限责任公司
株洲庆云房地产 5000000.00 0 0 5000000.00
开发有限责任公司
株洲庆云广告 0 1200000.00 0 1200000.00
有限责任公司
(三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
株洲庆云发展股份有限公司
56050000.00 100 56050000.00 100
株洲庆云装饰有限责任公司
3847500.00 95 3847500.00 95
株洲庆云房地产开发有限责任公司
2300000.00 90 500000.00 10 2800000.00 100
株洲庆云广告有限责任公司
1200000.00 90 1200000.00 90
(四)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司关系
株洲市劳动就业管理局 本公司股东
(五)关联方往来款项余额
项目 往来单位名称 年末余额
1997年 1996年
长期应付款 株洲市劳动就业管理局 1300000.00 1478736.67
附注6、其他事项
1.或有损失
其他应收款中应收304439.73元，此系已撤销的边贸部尚未收回的 往来款项，该款项已投入株洲绿园大酒店，该店有一楼层于1995年失火停业,现该酒店已恢复正常营业，但资金仍然困难，目前尚无力偿还。
2.未决诉讼：
(1)应收帐款中,本公司员工陈军、张莉辉往来款700000元,系公司 交给两员工去辽宁省辽阳市环洋物资公司的提货款(全部为汇票)。两员工在没有见到任何货物的情况下，将该70万元的汇票全部交给该公司的于洋。经过努力，陈军追回一些物资(电焊条),经鉴定该电焊条属不合 格产品，致使本公司遭受损失。公司决定采取下列措施：A.从1997年4 月15日起，陈军、张莉辉停职反省；B.责成两人积极将这批货物对外销售；C.公司通过株洲市检察院和法院冻结了两人的私人财产(股票)市值
约21万元。现株洲市检察院对此案正进行调查处理中。
(2)本公司子公司庆云装饰有限责任公司应收款中应收湖南省环洲 城置业发展有限公司(外商独资)5119614.77元，系1996年一审已胜诉，但湖南省环洲城置业发展有限公司不服，向湖南省高级人民法院提起上诉,1997年10月份，省高院终审判决,庆云装饰有限责任公司完全胜诉；1997年12月份,向市中级人民法院申请强制执行，该案正在执行。
3.其他事项：
(1)本公司目前在所得税方面享有全额上交，后由市财政定额返还 的优惠政策(实际返还超所得税实际上交部分冲减营业税金及附加)；若政府政策发生变化，将直接影响净利润。
(2)主营业务收入下降而利润上升的主要原因是主营业务收入发生 结构性变化。
A.商厦的零售商品营业收入较去年同期减少18657885.15元，下降37.16％。
B.宾馆营业收入较去年同期增加2379563.47元,上升6.06％；零售 商品的营业成本占营业收入的79.27％，而宾馆营业成本只占营业收入 的26.47％。
七、备查文件
(一)董事长亲笔签署的年度报告正本。
(二)法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表。
(三)会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
株洲庆云发展股份有限公司董事会
1998年3月3日
