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公司公告

金德发展:2007年年度报告摘要2008-03-14  

						证券代码:000639                    证券简称:金德发展               公告编号:2008-007号


                  湖南金德发展股份有限公司2007年年度报告摘要


    §1 重要提示

    1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告全文。

    1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。

    1.3 所有董事均已出席

    1.4 开元信德会计师事务所有限公司(原名湖南开元有限责任会计师事务所)为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。

    1.5 公司负责人张澎、主管会计工作负责人单晓红及会计机构负责人(会计主管人员)张志成声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。

    §2 公司基本情况简介

    2.1 基本情况简介

    股票简称	金德发展

    股票代码	000639

    上市交易所	深圳证券交易所

    注册地址	湖南省株洲市车站路1号

    注册地址的邮政编码	412000

    办公地址	湖南省株洲市天元区株洲大道333号株洲金德工业园1号楼

    办公地址的邮政编码	412007

    公司国际互联网网址	www.000639.com

    电子信箱	jdfz000639@163.com

    2.2 联系人和联系方式

    	董事会秘书	证券事务代表

    姓名	陈筱萍	黄向群

    联系地址	株洲市天元区株洲大道333号株洲金德工业园1号楼3楼湖南金德发展股份有限公司	株洲市天元区株洲大道333号株洲金德工业园1号楼3楼湖南金德发展股份有限公司

    电话	0733-2933333-3231	0733-2867187

    传真	0733-2867121	0733-2867187

    电子信箱	xpch@china.com	an_xiue@sina.com

    §3 会计数据和业务数据摘要

    3.1 主要会计数据

    单位:(人民币)元

    	2007年	2006年	本年比上年增减(%)	2005年

    		调整前	调整后	调整后	调整前	调整后

    营业收入	129,781,100.13	150,965,927.71	151,891,667.01	-14.56%	154,533,830.70	167,770,497.50

    利润总额	8,613,868.10	16,378,986.68	16,544,898.56	-47.94%	15,354,244.72	15,520,156.60

    归属于上市公司股东的净利润	3,290,144.17	7,818,670.09	8,149,528.61	-59.63%	7,713,083.13	7,776,428.67

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	2,632,874.17	7,825,827.10	8,156,685.62	-67.72%	7,594,393.55	7,657,739.09

    经营活动产生的现金流量净额	28,114,563.70	-9,706,285.63	-9,706,285.63		33,751,867.85	33,751,867.85

    	2007年末	2006年末	本年末比上年末增减(%)	2005年末

    		调整前	调整后	调整后	调整前	调整后

    总资产	270,325,386.07	265,866,096.91	265,596,278.12	1.78%	232,648,520.08	232,031,562.23

    所有者权益(或股东权益)	127,535,316.79	124,548,578.84	124,245,172.62	2.65%	118,141,155.50	117,506,891.06

    3.2 主要财务指标

    单位:(人民币)元

    	2007年	2006年	本年比上年增减(%)	2005年

    		调整前	调整后	调整后	调整前	调整后

    基本每股收益	0.045	0.11	0.112	-59.82%	0.11	0.11

    稀释每股收益	0.045	0.11	0.112	-59.82%	0.11	0.11

    扣除非经常性损益后的基本每股收益	0.04	0.11	0.11	-63.64%	0.10	0.10

    全面摊薄净资产收益率	2.58%	6.28%	6.56%	下降3.98个百分点	6.53%	6.62%

    加权平均净资产收益率	2.61%	6.52%	6.74%	下降4.13个百分点	6.66%	6.66%

    扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率	2.06%	6.28%	6.56%	下降4.50个百分点	6.43%	6.52%

    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率	2.09%	6.53%	6.75%	下降4.66个百分点	6.56%	6.56%

    每股经营活动产生的现金流量净额	0.39	-0.13	-0.13		0.46	0.46

    	2007年末	2006年末	本年末比上年末增减(%)	2005年末

    		调整前	调整后	调整后	调整前	调整后

    归属于上市公司股东的每股净资产	1.75	1.71	1.71	2.34%	1.62	1.62

    非经常性损益项目

    √ 适用 □ 不适用

    单位:(人民币)元

    非经常性损益项目	金额

    计入当期损益的政府补助	1,090,000.00

    上述非经常性损益相应的所得税	-359,700.00

    上述非经常性损益相应的少数股东损益	-73,030.00

    合计	657,270.00

    采用公允价值计量的项目

    □ 适用 √ 不适用

    3.3 境内外会计准则差异

    □ 适用 √ 不适用

    §4 股本变动及股东情况

    4.1 股份变动情况表

    单位:股

    	本次变动前	本次变动增减(+,-)	本次变动后

    	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例

    一、有限售条件股份	30,253,327	41.52%				-7,850,960	-7,850,960	22,402,367	30.75%

    1、国家持股	865,734	1.19%				-865,734	-865,734		

    2、国有法人持股									

    3、其他内资持股	29,387,593	40.33%				-6,985,226	-6,985,226	22,402,367	30.75%

    其中:境内非国有法人持股	29,343,263	40.27%				-6,944,406	-6,944,406	22,398,857	30.74%

    境内自然人持股	44,330	0.06%				-40,820	-40,820	3,510	0.00%

    4、外资持股									

    其中:境外法人持股									

    境外自然人持股									

    二、无限售条件股份	42,611,608	58.48%				7,850,960	7,850,960	50,462,568	69.25%

    1、人民币普通股	42,611,608	58.48%				7,850,960	7,850,960	50,462,568	69.25%

    2、境内上市的外资股									

    3、境外上市的外资股									

    4、其他									

    三、股份总数	72,864,935	100.00%					0	72,864,935	100.00%

    限售股份变动情况表

    单位:股

    股东名称	年初限售股数	本年解除限售股数	本年增加限售股数	年末限售股数	限售原因	解除限售日期

    上海立鹏科技投资有限公司	10,806,692	3,643,247	0	7,163,445	股改承诺12个月解禁5%	2007年09月26日

    株洲中铁轨道系统物资有限公司	1,604,206	1,604,206	0	0	承诺到期解禁	2007年09月26日

    株洲市国有资产投资经营有限公司	865,734	865,734	0	0	承诺到期解禁	2007年09月26日

    长沙铁路多元经营发展集团公司	754,103	754,103	0	0	承诺到期解禁	2007年09月26日

    株洲铁路地区劳动服务公司	441,127	441,127	0	0	承诺到期解禁	2007年09月26日

    中国人民解放军空军株洲航空四站装备修理厂	257,774	257,774	0	0	承诺到期解禁	2007年09月26日

    湖南通信服务公司	120,504	120,504	0	0	承诺到期解禁	2007年09月26日

    醴陵市劳动和社会保障局	65,399	65,399	0	0	承诺到期解禁	2007年09月26日

    湖南株洲湘运集团有限责任公司	58,046	58,046	0	0	承诺到期解禁	2007年09月26日

    合计	14,973,585	7,810,140	0	7,163,445	-	-

    4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表

    单位:股

    股东总数	6,607

    前10名股东持股情况

    股东名称	股东性质	持股比例	持股总数	持有有限售条件股份数量	质押或冻结的股份数量

    沈阳宏元集团有限公司	境内非国有法人	20.91%	15,235,412	15,235,412	0

    上海立鹏科技投资有限公司	境内非国有法人	14.83%	10,806,692	7,163,445	0

    杜明谦	境内自然人	1.97%	1,432,144	0	0

    株洲中铁轨道系统物资有限公司	境内非国有法人	1.95%	1,424,206	0	0

    沈阳市千顺祥经贸有限公司	境内非国有法人	1.89%	1,373,915	0	0

    江苏景枫科技投资有限公司	境内非国有法人	1.77%	1,290,000	0	0

    广州畅平建材经销有限公司	境内非国有法人	1.52%	1,108,575	0	0

    易振建	境内自然人	1.20%	877,740	0	0

    株洲市国有资产投资经营有限公司	国家	1.19%	865,734	0	0

    谈玉明	境内自然人	1.10%	801,100	0	0

    前10名无限售条件股东持股情况

    股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类

    上海立鹏科技投资有限公司	3,643,247	人民币普通股

    杜明谦	1,432,144	人民币普通股

    株洲中铁轨道系统物资有限公司	1,424,206	人民币普通股

    沈阳市千顺祥经贸有限公司	1,373,915	人民币普通股

    江苏景枫科技投资有限公司	1,290,000	人民币普通股

    广州畅平建材经销有限公司	1,108,575	人民币普通股

    易振建	877,740	人民币普通股

    株洲市国有资产投资经营有限公司	865,734	人民币普通股

    谈玉明	801,100	人民币普通股

    浙江省农业技术推广基金会	658,849	人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明	在上述股东中,第一大股东与其他股东之间不存在关联关系。公司未知其它股东之间是否存在关联关系,也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

    4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

    4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

    □ 适用 √ 不适用

    4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

    控股股东名称:沈阳宏元集团有限公司法定代表人:张  澎成立日期:1999年3月2日注册资本:柒亿玖仟万元公司类别:民营企业_经营范围:石膏制品加工、石膏矿开采;国内一般商业贸易等。注:本报告期内本公司的控股股东未发生变化。公司实际控制人简介: 张  澎,男,1972年8月出生,汉族,大学学历,中共党员,中国国籍,无他国居留权。曾任沈阳军区司令部军人、沈阳市证券公司科长、东鹏机械施工有限公司总经理、宏元塑胶工业有限公司总经理、金德铝塑复合管有限公司董事长等职;现任沈阳宏元集团董事长、总裁、本公司董事长。 

    4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

    

    §5 董事、监事和高级管理人员

    5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

    姓名	职务	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	变动原因	报告期内从公司领取的报酬总额(万元)	报告期被授予的股权激励情况	是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬

    										可行权股数	已行权数量	行权价	期末股票市价	

    张澎	董事长	男	35	2005年05月20日	2008年05月19日	0	0		24.00	0	0	0.00	14.66	是

    段振宇	董事	男	36	2005年05月20日	2008年05月19日	0	0		0.00	0	0	0.00	14.66	否

    单晓红	董事	女	42	2005年05月20日	2008年05月19日	0	0		0.00	0	0	0.00	14.66	否

    陈筱萍	董事	女	51	2005年05月20日	2008年05月19日	3,380	3,380		0.00	0	0	0.00	14.66	否

    王相田	独立董事	男	37	2005年05月20日	2008年05月19日	0	0		2.40	0	0	0.00	14.66	否

    汪灵	独立董事	男	49	2005年05月20日	2008年05月19日	0	0		2.40	0	0	0.00	14.66	否

    王妍	独立董事	女	35	2005年05月20日	2008年05月19日	0	0		2.40	0	0	0.00	14.66	否

    王珍	独立董事	男	60	2005年05月20日	2008年05月19日	0	0		2.40	0	0	0.00	14.66	否

    董善传	董事	男	37	2005年05月20日	2008年05月19日	0	0		0.00	0	0	0.00	14.66	是

    王树良	董事	男	33	2005年05月20日	2008年05月19日	0	0		0.00	0	0	0.00	14.66	是

    张耀忠	董事	男	53	2005年05月20日	2008年05月19日	0	0		0.00	0	0	0.00	14.66	是

    吕松	董事	男	36	2005年05月20日	2008年05月19日	0	0		0.00	0	0	0.00	14.66	是

    张明立	董事	男	35	2005年05月20日	2008年05月19日	0	0		0.00	0	0	0.00	14.66	是

    杨铁强	监事	男	45	2005年05月20日	2008年05月19日	0	0		6.00	0	0	0.00	14.66	否

    姜达仁	监事	女	60	2005年05月20日	2008年05月19日	1,300	1,300		0.00	0	0	0.00	14.66	是

    袁超财	监事	男	52	2005年05月20日	2008年05月19日	0	0		0.00	0	0	0.00	14.66	是

    杨自平	监事	女	44	2005年05月20日	2008年05月19日	0	0		3.12	0	0	0.00	14.66	否

    李向荣	监事	女	35	2005年05月20日	2008年05月19日	0	0		3.12	0	0	0.00	14.66	否

    曾令军	监事	女	43	2005年05月20日	2008年05月19日	650	650		0.00	0	0	0.00	14.66	是

    王洪刚	监事	男	36	2005年05月20日	2008年05月19日	0	0		0.00	0	0	0.00	14.66	是

    段振宇	总经理	男	36	2005年05月20日	2008年05月19日	0	0		16.80	0	0	0.00	14.66	否

    单晓红	财务总监	女	42	2005年05月20日	2008年05月19日	0	0		10.68	0	0	0.00	14.66	否

    陈筱萍	董事会秘书	女	51	2005年05月20日	2008年05月19日	0	0		6.00	0	0	0.00	14.66	否

    合计	-	-	-	-	-	5,330	5,330	-	79.32	0	0	-	-	-

    上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量

    √ 适用 □ 不适用

    报告期内上述人员中陈筱萍被授予限制的股票数量为2535股,姜达仁被授予限制的股票数量为975股,合计3510股。

    §6 董事会报告

    6.1 管理层讨论与分析

    报告期内公司主营业务没有发生变化。公司目前所在的行业为酒店旅游行业及新型建材行业。公司目前的主要资产为分公司株洲金德酒店和子公司浙江金德阀门。本报告期内公司生产经营受国家宏观调控和国际期货价格波动影响,经营效益出现滑坡状态。公司下属子公司金德阀门年初针对主要原材料铜棒价格大幅上涨实际情况,适当调高了产品价格,提价后产品销量一直不佳,销售收入与上年同期相比呈下降趋势。本公司下属分公司金德酒店由于受农副产品一路攀升以及燃、油、气价上涨的影响,导致酒店的销售收入与上年同期相比也有一定幅度地下滑,但金德酒店报告期内更换了部分硬件设备、采用新技术、新措施节能降耗,有效地控制了生产成本,毛利率与去年同期相比略有上升。报告期内,公司共实现主营业务收入12978.11万元,比上年同期下降14.56%;实现利润总额861.39万元,比上年同期下降47.94%;实现净利润415.54万元,比上年同期下降56.95%;其中每股收益为0.045元,与去年同期相比下降59.82%;每股净资产为1.91元,比上年同期增长3.24%。

    6.2 主营业务分行业、产品情况表

    单位:(人民币)万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品	营业收入	营业成本	营业利润率(%)	营业收入比上年增减(%)	营业成本比上年增减(%)	营业利润率比上年增减(%)

    制造业	10,457.25	8,326.21	20.38%	-17.73%	-13.02%	-4.31%

    酒店业	2,406.70	1,603.68	33.37%	0.91%	-4.07%	3.46%

    其中:关联交易	3,715.85	2,731.95	26.48%	-13.10%	-13.70%	0.51%

    主营业务分产品情况

    铜制管件、阀门	10,457.25	8,326.21	20.38%	-17.73%	-13.02%	-4.31%

    酒店住房、餐饮消费	2,406.70	1,603.68	33.37%	0.91%	-4.07%	3.46%

    6.3 主营业务分地区情况	

    单位:(人民币)万元

    地区	营业收入	营业收入比上年增减(%)

    湖南地区	2,406.70	0.91%

    浙江地区	10,457.25	-17.73%

    6.4 募集资金使用情况

    □ 适用 √ 不适用

    变更项目情况

    □ 适用 √ 不适用

    6.5 非募集资金项目情况

    □ 适用 √ 不适用

    6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明

    □ 适用 √ 不适用

    6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

    □ 适用 √ 不适用

    公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

    √ 适用 □ 不适用

    本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因	公司未分配利润的用途和使用计划

    因为本报告期内公司盈利甚微,为保证公司可持续发展,本年度内未提出现金利润分配预案	用于补充公司日常经营所需的流动资金

    §7 重要事项

    7.1 收购资产

    □ 适用 √ 不适用

    7.2 出售资产

    □ 适用 √ 不适用

    7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。

    7.3 重大担保

    √ 适用 □ 不适用

    单位:(人民币)万元

    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

    担保对象名称	发生日期(协议签署日)	担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保(是或否)

    报告期内担保发生额合计	0.00

    报告期末担保余额合计	0.00

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计	1,000.00

    报告期末对子公司担保余额合计	1,250.00

    公司担保总额情况(包括对子公司的担保)

    担保总额	1,250.00

    担保总额占公司净资产的比例	9.80%

    其中:

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额	0.00

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额	0.00

    担保总额超过净资产50%部分的金额	0.00

    上述三项担保金额合计	1,250.00

    7.4 重大关联交易

    7.4.1 与日常经营相关的关联交易

    √ 适用 □ 不适用

    单位:(人民币)万元

    关联方	向关联方销售产品和提供劳务	向关联方采购产品和接受劳务

    	交易金额	占同类交易金额的比例	交易金额	占同类交易金额的比例

    金德铝塑复合管有限公司	3,040.75	23.43%	0.00	0.00%

    金元(湖南)化学建材有限公司	651.67	5.02%	0.00	0.00%

    金元(株洲)新型管业有限公司	23.43	0.18%	0.00	0.00%

    合计	3,715.85	28.63%	0.00	0.00%

    其中:报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额3,715.85万元

    7.4.2 关联债权债务往来

    √ 适用 □ 不适用

    单位:(人民币)万元

    关联方	向关联方提供资金	关联方向公司提供资金

    	发生额	余额	发生额	余额

    金德铝塑复合管有限公司	3,040.75	1,276.19	0.00	0.00

    金元(湖南)化学建材有限公司	651.67	35.63	0.00	0.00

    金元(株洲)新型管业有限公司	23.43	5.43	0.00	0.00

    合计	3,715.85	1,317.25	0.00	0.00

    其中:报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额3,715.85万元,余额1,317.25万元

    7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况

    □ 适用 √ 不适用

    2007年新增资金占用情况

    □ 适用 √ 不适用

    截止2007年末,上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的,相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案

    □ 适用 √ 不适用

    7.5 委托理财

    □ 适用 √ 不适用

    7.6 承诺事项履行情况

    √ 适用 □ 不适用

    公司或持股5%以上股东在本年度或持续到本年度承诺事项及履行情况:根据国务院国资委等五部委《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》及其他相关法律法规的规定,公司于2006年9月进行了股权分置改革。在股权分置改革方案中,公司前两大非流通股股东沈阳宏元集团有限公司、上海立鹏科技投资有限公司除法定最低承诺外,还做出如下特别承诺:1、沈阳宏元集团有限公司承诺其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起,在36个月内不上市交易。期满后,通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%,在24个月内不超出10%。2、上海立鹏科技投资有限公司承诺其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起,至少12个月内不上市交易。期满后,通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占公司总数的比例在12个月内不超过5%,在24个月内不超出10%。截止报告期末,该公司已有3,643,247股解禁,未减持。本公司股权分置改革方案实施日为2006年9月26日。2007年6月24日,公司控股股东沈阳宏元集团有限公司违反上述承诺,与苏农农资连锁(集团)股份有限公司签署了《股权转让意向协议书》,由于当时距公司股改后未满12个月,违反了《股权分置改革办法》中相关规定,故此协议无效。

    7.7 重大诉讼仲裁事项

    □ 适用 √ 不适用

    7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    7.8.1 证券投资情况

    □ 适用 √ 不适用

    7.8.2 持有其他上市公司股权情况

    □ 适用 √ 不适用

    7.8.3 持有非上市金融企业股权情况

    □ 适用 √ 不适用

    7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

    □ 适用 √ 不适用

    §8 监事会报告

    √ 适用 □ 不适用

    一年来,公司监事会依照《公司法》、《公司章程》及公司《监事会议事规则》等有关规定,认真履行了股东大会赋予的职责。年内,本公司监事会共召开了五次监事会会议,现将各次会议情况简介如下:1、第八届监事会第九次会议于2007年3月24日在株洲金德工业园一号楼三楼会议室召开,会议审议并通过了如下决议:①2006年度监事会工作报告;②2006年度报告正文及摘要;此次会议决议公告刊登于2007年3月27日《证券时报》第C21版。2、公司第八届监事会第十次会议于4月27日在株洲金德工业园1号楼三楼会议室以现场、通讯表决两种方式召开,会议审议并通过了2007年第一季度报告;此次会议决议公告刊登于2007年4月28日《证券时报》第C16版。3、第八届监事会第十一次会议于2007年8月13日在株洲金德工业园一号楼三楼会议室以现场、通讯两种表决方式召开,会议审议并通过了2007年中期报告正文和摘要。2007年中期报告摘要刊登于2006年8月14日《证券时报》第C17版。4、第八届监事会第十二次(临时)会议于2007年9月11日在株洲金德工业园一号楼三楼会议室召开,会议审议通过了如下决议:①审议通过了公司与沈阳瑞特业有限公司签署《互保协议》的议案;②审议通过了公司与沈阳宏元集团有限公司下属子公司金元(株洲)新型管业有限公司签署的《办公场所租赁协议》。此次会议决议公告刊登于2007年9月12日《证券时报》第C12版。5、第八届监事会第十三次会议于2007年10月25日在株洲金德工业园一号楼三楼会议室以现场、通讯表决相结合形式召开,会议审议并通过了公司2007年第三季度报告。2007年第三季度报告摘要刊登于2007年10月26日《证券时报》第C16版二、监事会对公司下列有关事项发表的独立意见1、公司依法运作情况监事会作为公司的监督机构,本年度能正常顺利开展各项工作。报告期内,监事会列席了公司各次股东大会和历次董事会会议。公司监事会对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项,对股东大会决议的执行情况,公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度等进行了严格监督。监事会认为:公司董事会能够按照《公司法》》、《证券法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规进行规范运作。公司董事及高级管理人员能认真落实股东大会决议,各项经营决策科学、合理,公司的内部控制制度完善并得到了切实执行,公司董事、经理执行公务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益及广大投资者利益的行为。2、检查公司财务的情况根据公司实际情况,监事会以定期或不定期的方式对公司财务状况进行了全面检查,认为公司财务制度健全,管理规范,报告期内,公司的财务管理和费用开支合法,无违规违纪现象。监事会同意开元信德会计师事务所有限公司对公司2007年度财务报告出具的标准无保留意见的审计报告。监事会认为该审计报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。3、报告期内公司无募集资金投资项目情况。4、报告期内公司无收购、出售资产情况。5、关联交易情况报告期内,公司对公司与关联方的关联交易如公司下属子公司浙江金德阀门有限公司与金德铝塑复合管有限公司发生的关联交易、及公司与控股股东下属子公司金元(株洲)新型管业有限公司签定《办公场地租赁协议》均认真地进行了审核和研究。我们认为公司本年度发生的关联交易定价政策合理,体现了公允的市场化原则,交易公平,无损害上市公司及股东利益的情况。公司董事会在做出有关关联交易的决议过程中,履行了诚实信用和勤免尽责的义务,关联董事回避了表决,没有违反法律、法规和公司章程的行为。我们对公司2007年公司各个职能部门所做工作基本满意。在新的一年里,我们将进一步加强监事会的监督职能,规范监督行为,尤其对公司拟进行资产重组认真监督,切实维护公司和广大投资者的利益,保证公司运作规范、健康发展。

    §9 财务报告

    9.1 审计意见

    审计报告	标准无保留审计意见

    审计报告正文

    审计报告(开元信德湘审字(2008 )第031号)湖南金德发展股份有限公司全体股东:我们审计了后附的湖南金德发展股份有限公司(以下简称金德发展)财务报表,包括2007年12月31日的资产负债表及合并资产负债表,2007年度的利润表及合并利润表,2007年度的现金流量表及合并现金流量表,2007年度的股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注。1、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是金德发展管理层的责任,这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。2、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。3、审计意见我们认为,金德发展财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了金德发展2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。开元信德会计师事务所有限公司                                               中国注册会计师: 彭奇志                                                                          中国注册会计师: 李永利中国 北京                                                                 二○○八年三月十三日

    9.2 财务报表

    9.2.1 资产负债表

    编制单位:湖南金德发展股份有限公司                    2007年12月31日                    单位:(人民币)元

    项目	期末数	期初数

    	合并	母公司	合并	母公司

    流动资产:				

    货币资金	62,341,616.69	1,961,393.64	41,999,955.44	4,463,736.62

    结算备付金				

    拆出资金				

    交易性金融资产				

    应收票据				

    应收账款	74,093,252.18	1,584,701.43	75,333,084.45	1,705,022.79

    预付款项	27,133,954.19	40,496.00	19,870,779.81	32,124.00

    应收保费				

    应收分保账款				

    应收分保合同准备金				

    应收利息				

    其他应收款	348,586.02	46,938,656.02	671,524.89	45,375,128.75

    买入返售金融资产				

    存货	17,560,635.13	749,739.74	31,372,840.20	636,714.75

    一年内到期的非流动资产				

    其他流动资产				

    流动资产合计	181,478,044.21	51,274,986.83	169,248,184.79	52,212,726.91

    非流动资产:				

    发放贷款及垫款				

    可供出售金融资产				

    持有至到期投资				

    长期应收款				

    长期股权投资	16,000.00	35,643,425.52	16,000.00	35,643,425.52

    投资性房地产				

    固定资产	87,011,975.95	56,842,433.24	94,499,298.78	61,872,058.81

    在建工程				

    工程物资				

    固定资产清理				

    生产性生物资产				

    油气资产				

    无形资产	1,119,322.28	1,119,322.28	1,185,447.80	1,185,447.80

    开发支出				

    商誉				

    长期待摊费用			18,475.88	18,475.88

    递延所得税资产	700,043.63	291,458.29	628,870.87	292,996.55

    其他非流动资产				

    非流动资产合计	88,847,341.86	93,896,639.33	96,348,093.33	99,012,404.56

    资产总计	270,325,386.07	145,171,626.16	265,596,278.12	151,225,131.47

    流动负债:				

    短期借款	102,000,000.00	77,000,000.00	102,000,000.00	77,000,000.00

    向中央银行借款				

    吸收存款及同业存放				

    拆入资金				

    交易性金融负债				

    应付票据				

    应付账款	19,279,781.53	2,363,734.53	17,245,215.80	3,254,077.82

    预收款项	691,058.14	291,207.60	1,015,813.60	500,516.90

    卖出回购金融资产款				

    应付手续费及佣金				

    应付职工薪酬	1,734,202.50	539,203.26	2,588,207.88	889,655.50

    应交税费	3,251,509.60	124,219.22	2,870,475.79	262,463.10

    应付利息	3,136,852.07	3,136,852.07	3,186,843.57	3,186,843.57

    其他应付款	1,287,739.77	1,233,998.17	1,900,891.98	1,151,888.35

    应付分保账款				

    保险合同准备金				

    代理买卖证券款				

    代理承销证券款				

    一年内到期的非流动负债				

    其他流动负债				

    流动负债合计	131,381,143.61	84,689,214.85	130,807,448.62	86,245,445.24

    非流动负债:				

    长期借款				

    应付债券				

    长期应付款				

    专项应付款				

    预计负债				

    递延所得税负债				

    其他非流动负债				

    非流动负债合计				

    负债合计	131,381,143.61	84,689,214.85	130,807,448.62	86,245,445.24

    所有者权益(或股东权益):				

    实收资本(或股本)	72,864,935.00	72,864,935.00	72,864,935.00	72,864,935.00

    资本公积	11,287,577.82	6,219,616.16	11,287,577.82	6,219,616.16

    减:库存股				

    盈余公积	11,813,795.22	1,638,787.91	11,035,053.31	1,638,787.91

    一般风险准备				

    未分配利润	31,569,008.75	-20,240,927.76	29,057,606.49	-15,743,652.84

    外币报表折算差额				

    归属于母公司所有者权益合计	127,535,316.79	60,482,411.31	124,245,172.62	64,979,686.23

    少数股东权益	11,408,925.67		10,543,656.88	

    所有者权益合计	138,944,242.46	60,482,411.31	134,788,829.50	64,979,686.23

    负债和所有者权益总计	270,325,386.07	145,171,626.16	265,596,278.12	151,225,131.47

    9.2.2 利润表

    编制单位:湖南金德发展股份有限公司                     2007年1-12月                     单位:(人民币)元

    项目	本期	上年同期

    	合并	母公司	合并	母公司

    一、营业总收入	129,781,100.13	25,208,590.42	151,891,667.01	24,495,802.73

    其中:营业收入	129,781,100.13	25,208,590.42	151,891,667.01	24,495,802.73

    利息收入				

    已赚保费				

    手续费及佣金收入				

    二、营业总成本	122,257,232.03	29,704,327.08	135,334,899.45	29,896,180.54

    其中:营业成本	99,298,905.06	16,036,822.48	112,695,220.96	16,716,470.71

    利息支出				

    手续费及佣金支出				

    退保金				

    赔付支出净额				

    提取保险合同准备金净额				

    保单红利支出				

    分保费用				

    营业税金及附加	2,102,835.27	1,385,452.07	1,992,843.64	1,345,906.55

    销售费用	3,314,478.21	2,211,831.09	4,306,455.47	2,407,607.86

    管理费用	9,441,705.02	6,314,956.99	9,261,549.00	6,440,237.76

    财务费用	7,204,803.23	3,477,299.61	6,529,657.43	2,930,131.31

    资产减值损失	894,505.24	277,964.84	549,172.95	55,826.35

    加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)				

    投资收益(损失以"-"号填列)				

    其中:对联营企业和合营企业的投资收益				

    汇兑收益(损失以"-"号填列)				

    三、营业利润(亏损以"-"号填列)	7,523,868.10	-4,495,736.66	16,556,767.56	-5,400,377.81

    加:营业外收入	1,090,000.00		18,131.00	

    减:营业外支出			30,000.00	

    其中:非流动资产处置损失				

    四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)	8,613,868.10	-4,495,736.66	16,544,898.56	-5,400,377.81

    减:所得税费用	4,458,455.14	1,538.26	6,891,871.76	-18,422.70

    五、净利润(净亏损以"-"号填列)	4,155,412.96	-4,497,274.92	9,653,026.80	-5,381,955.11

    归属于母公司所有者的净利润	3,290,144.17		8,149,528.61	

    少数股东损益	865,268.79		1,503,498.19	

    六、每股收益:				

    (一)基本每股收益	0.045	-0.06	0.112	-0.07

    (二)稀释每股收益	0.045	-0.06	0.112	-0.07

    9.2.3 现金流量表

    编制单位:湖南金德发展股份有限公司                     2007年1-12月                     单位:(人民币)元

    项目	本期	上年同期

    	合并	母公司	合并	母公司

    一、经营活动产生的现金流量:				

    销售商品、提供劳务收到的现金	152,979,816.73	24,892,902.82	142,540,301.64	24,668,199.68

    客户存款和同业存放款项净增加额				

    向中央银行借款净增加额				

    向其他金融机构拆入资金净增加额				

    收到原保险合同保费取得的现金				

    收到再保险业务现金净额				

    保户储金及投资款净增加额				

    处置交易性金融资产净增加额				

    收取利息、手续费及佣金的现金				

    拆入资金净增加额				

    回购业务资金净增加额				

    收到的税费返还				

    收到其他与经营活动有关的现金	1,550,505.19	15,174.44	2,392,010.34	30,476,739.67

    经营活动现金流入小计	154,530,321.92	24,908,077.26	144,932,311.98	55,144,939.35

    购买商品、接受劳务支付的现金	96,626,317.85	13,242,211.47	121,486,446.28	12,834,869.71

    客户贷款及垫款净增加额				

    存放中央银行和同业款项净增加额				

    支付原保险合同赔付款项的现金				

    支付利息、手续费及佣金的现金				

    支付保单红利的现金				

    支付给职工以及为职工支付的现金	11,907,742.72	4,400,841.60	10,508,957.86	4,343,731.43

    支付的各项税费	14,199,564.65	2,482,152.67	15,292,270.99	2,662,784.24

    支付其他与经营活动有关的现金	3,682,133.00	1,434,904.00	7,350,922.48	63,889,593.01

    经营活动现金流出小计	126,415,758.22	21,560,109.74	154,638,597.61	83,730,978.39

    经营活动产生的现金流量净额	28,114,563.70	3,347,967.52	-9,706,285.63	-28,586,039.04

    二、投资活动产生的现金流量:				

    收回投资收到的现金				

    取得投资收益收到的现金				

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额				

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额				

    收到其他与投资活动有关的现金				2,263,000.00

    投资活动现金流入小计				2,263,000.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	99,601.30	56,609.00	1,871,502.00	1,644,377.00

    投资支付的现金				

    质押贷款净增加额				

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额				

    支付其他与投资活动有关的现金				

    投资活动现金流出小计	99,601.30	56,609.00	1,871,502.00	1,644,377.00

    投资活动产生的现金流量净额	-99,601.30	-56,609.00	-1,871,502.00	618,623.00

    三、筹资活动产生的现金流量:				

    吸收投资收到的现金				

    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金				

    取得借款收到的现金	102,000,000.00	77,000,000.00	124,000,000.00	99,000,000.00

    发行债券收到的现金				

    收到其他与筹资活动有关的现金				

    筹资活动现金流入小计	102,000,000.00	77,000,000.00	124,000,000.00	99,000,000.00

    偿还债务支付的现金	102,000,000.00	77,000,000.00	102,000,000.00	77,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金	7,647,701.50	5,793,701.50	8,696,108.19	7,003,508.19

    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润				

    支付其他与筹资活动有关的现金				

    筹资活动现金流出小计	109,647,701.50	82,793,701.50	110,696,108.19	84,003,508.19

    筹资活动产生的现金流量净额	-7,647,701.50	-5,793,701.50	13,303,891.81	14,996,491.81

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-25,599.65		-36,778.11	

    五、现金及现金等价物净增加额	20,341,661.25	-2,502,342.98	1,689,326.07	-12,970,924.23

    加:期初现金及现金等价物余额	41,999,955.44	4,463,736.62	40,310,629.37	17,434,660.85

    六、期末现金及现金等价物余额	62,341,616.69	1,961,393.64	41,999,955.44	4,463,736.62

    

    9.2.4 所有者权益变动表

    编制单位:湖南金德发展股份有限公司                                          2007年12月31日                                                     单位:(人民币)元

    项目	本期金额	上年金额

    	归属于母公司所有者权益	少数股东权益	所有者权益合计	归属于母公司所有者权益	少数股东权益	所有者权益合计

    	实收资本(或股本)	资本公积	减:库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他			实收资本(或股本)	资本公积	减:库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他		

    一、上年年末余额	72,864,935.00	12,946,696.93		18,788,049.88		19,948,897.02		10,510,069.45	135,058,648.28	72,864,935.00	10,714,696.93		16,699,197.36		17,862,326.21		8,774,851.69	126,916,007.19

    加:会计政策变更		-1,659,119.11		-7,752,996.57		9,108,709.47		33,587.43	-269,818.78		-1,659,119.11		-7,017,292.42		8,042,146.79		17,306.99	-616,957.75

    前期差错更正																		

    二、本年年初余额	72,864,935.00	11,287,577.82		11,035,053.31		29,057,606.49		10,543,656.88	134,788,829.50	72,864,935.00	9,055,577.82		9,681,904.94		25,904,473.00		8,792,158.68	126,299,049.44

    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)				778,741.91		2,511,402.26		865,268.79	4,155,412.96		2,232,000.00		1,353,148.37		3,153,133.49		1,751,498.20	8,489,780.06

    (一)净利润						3,290,144.17		865,268.79	4,155,412.96						8,149,528.61		1,503,498.20	9,653,026.81

    (二)直接计入所有者权益的利得和损失																		

    1.可供出售金融资产公允价值变动净额																		

    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响																		

    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响																		

    4.其他																		

    上述(一)和(二)小计						3,290,144.17		865,268.79	4,155,412.96						8,149,528.61		1,503,498.20	9,653,026.81

    (三)所有者投入和减少资本											2,232,000.00						248,000.00	2,480,000.00

    1.所有者投入资本																		

    2.股份支付计入所有者权益的金额																		

    3.其他											2,232,000.00						248,000.00	2,480,000.00

    (四)利润分配				778,741.91		-778,741.91							1,353,148.37		-4,996,395.12			-3,643,246.75

    1.提取盈余公积				778,741.91		-778,741.91							1,353,148.37		-1,353,148.37			

    2.提取一般风险准备																		

    3.对所有者(或股东)的分配															-3,643,246.75			-3,643,246.75

    4.其他																		

    (五)所有者权益内部结转																		

    1.资本公积转增资本(或股本)																		

    2.盈余公积转增资本(或股本)																		

    3.盈余公积弥补亏损																		

    4.其他																		

    四、本期期末余额	72,864,935.00	11,287,577.82		11,813,795.22		31,569,008.75		11,408,925.67	138,944,242.46	72,864,935.00	11,287,577.82		11,035,053.31		29,057,606.49		10,543,656.88	134,788,829.50

    

    9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

    □ 适用 √ 不适用

    9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

    □ 适用 √ 不适用

    9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明

    □ 适用 √ 不适用

    

    

    

          湖南金德发展股份有限公司董事会

    

                   董事长:张     澎

    

                   2008年3月13日