湖南金德发展股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第三季度财务报告已经开元信德会计师事务所有限公司审计。
1.5 公司负责人张澎、主管会计工作负责人单晓红及会计机构负责人（会计主管人员）单晓红声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 271,255,040.75 270,325,386.07 0.34%
所有者权益（或股东权益） 129,163,138.59 127,535,316.79 1.28%
每股净资产 1.77 1.75 1.14%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -141,766.75 -100.50%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.002 -99.49%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 49,201.05 1,627,821.80 -97.57%
基本每股收益 0.001 0.02 -96.67%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.015 -
稀释每股收益 0.001 0.02 -96.67%
净资产收益率 0.04% 1.26% 下降1.54个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -0.32% 0.90% 下降1.90个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 30,686.47
计入当期损益的政府补助 660,000.00
除上述项目之外的其他营业外收支净额 -4,000.00
非经常性损益相应的所得税 -171,671.62
前述非经常性损益的少数股东损益 -48,293.05
合计 466,721.80
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 7,985户
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海立鹏科技投资有限公司 3,943,247 人民币普通股
张涛 1,357,000 人民币普通股
株洲中铁轨道系统物资有限公司 1,291,706 人民币普通股
沈阳千顺祥经贸有限公司 1,246,415 人民币普通股
株洲市国有资产投资经营有限公司 865,734 人民币普通股
谈玉明 790,900 人民币普通股
广州畅平建材经销有限公司 781,133 人民币普通股
江国英 728,601 人民币普通股
程波 720,000 人民币普通股
焦德才 574,340 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
本报告期内,公司下属子公司浙江金德阀门受国际金融风暴的影响,销售收入一路下滑,相应公司营业总成本、所得税、净利润等指标相应下降比例较大。 本报告期经营活动产生的现金流量净额与上年同期下降100.50%，主要系公司下属子公司浙江金德阀门有限公司未及时收回部分货款所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
根据国务院国资委等五部委《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》及其他相关法律法规的规定，公司于2006年9月进行了股权分置改革。在股权分置改革方案中，公司前两大非流通股股东深圳市赛洛投资发展有限公司（原沈阳宏元集团有限公司）、上海立鹏科技投资有限公司除法定最低承诺外，还做出如下特别承诺：1、沈阳宏元集团有限公司承诺其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在36个月内不上市交易。期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超出10%。2、上海立鹏科技投资有限公司承诺其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，至少１２个月内不上市交易。期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占公司总数的比例在１２个月内不超过５％，在２４个月内不超出１０％。3、沈阳宏元集团有限公司于2008年3月31日将其持有本公司的15,235,412股有限售条件的流通股全部协议转让给了深圳市赛洛投资发展有限公司，双方于2008年4月8日在《证券时报》第C41版及巨潮资讯网上刊登了《详式权益变动报告书》和《简式权益变动报告书》。深圳市赛洛投资发展有限公司在其《详式权益变动报告书》中承诺：继续履行该部分股份自获得上市流通股之日起36个月内不进行转让。4、报告期内，公司上述股东严格遵守了其承诺事项。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
本报告期内公司没有需要说明的重大事项。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年08月13日 公司董事会秘书处 电话沟通 个人投资者 咨询公司近期是否会重新启动资产重组,我们针对投资者的提问逐一进行了回复,暂时不会启动重组事项。
2008年09月15日 公司董事会秘书处 电话沟通 个人投资者 咨询公司有关经营情况，我们也认真进行了回复
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：湖南金德发展股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 55,575,329.17 444,657.77 62,341,616.69 1,961,393.64
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 88,473,346.04 74,093,252.18 1,584,701.43
预付款项 28,237,126.09 27,133,954.19 40,496.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 309,558.53 45,996,842.00 348,586.02 46,938,656.02
买入返售金融资产
存货 14,540,508.70 7,120.50 17,560,635.13 749,739.74
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 187,135,868.53 46,448,620.27 181,478,044.21 51,274,986.83
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 84,852,297.37 16,000.00 35,643,425.52
投资性房地产
固定资产 81,514,537.19 7,067,530.55 87,011,975.95 56,842,433.24
在建工程 773,350.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,069,728.14 1,119,322.28 1,119,322.28
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 761,556.89 103,858.80 700,043.63 291,458.29
其他非流动资产
非流动资产合计 84,119,172.22 92,023,686.72 88,847,341.86 93,896,639.33
资产总计 271,255,040.75 138,472,306.99 270,325,386.07 145,171,626.16
流动负债：
短期借款 102,000,000.00 77,000,000.00 102,000,000.00 77,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 18,530,402.73 19,279,781.53 2,363,734.53
预收款项 416,881.59 691,058.14 291,207.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,822,573.29 315,025.97 1,734,202.50 539,203.26
应交税费 2,622,437.60 38,730.61 3,251,509.60 124,219.22
应付利息 3,107,608.57 3,107,608.57 3,136,852.07 3,136,852.07
其他应付款 1,499,487.18 1,959,440.40 1,287,739.77 1,233,998.17
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 129,999,390.96 82,420,805.55 131,381,143.61 84,689,214.85
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 129,999,390.96 82,420,805.55 131,381,143.61 84,689,214.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 72,864,935.00 72,864,935.00 72,864,935.00 72,864,935.00
资本公积 11,287,577.82 6,219,616.16 11,287,577.82 6,219,616.16
减：库存股
盈余公积 1,638,787.91 1,638,787.91 1,638,787.91 1,638,787.91
一般风险准备
未分配利润 43,371,837.86 -24,671,837.63 41,744,016.06 -20,240,927.76
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 129,163,138.59 56,051,501.44 127,535,316.79 60,482,411.31
少数股东权益 12,092,511.20 11,408,925.67
所有者权益合计 141,255,649.79 56,051,501.44 138,944,242.46 60,482,411.31
负债和所有者权益总计 271,255,040.75 138,472,306.99 270,325,386.07 145,171,626.16
4.2 本报告期利润表
编制单位：湖南金德发展股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 26,094,994.09 7,341,468.41 38,612,202.66 7,046,489.39
其中：营业收入 26,094,994.09 7,341,468.41 38,612,202.66 7,046,489.39
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 25,969,171.68 9,108,533.22 34,651,682.66 8,099,563.49
其中：营业成本 19,568,590.12 4,957,457.99 28,787,906.34 4,398,341.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 615,867.39 409,286.87 503,471.87 387,556.91
销售费用 912,172.35 802,065.34 975,744.15 608,843.22
管理费用 2,758,225.27 1,831,583.33 2,439,294.38 1,607,578.86
财务费用 2,190,234.45 1,178,713.96 1,856,084.04 896,338.80
资产减值损失 -75,917.90 -70,574.27 89,181.88 200,903.71
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -16,000.00 -16,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 109,822.41 -1,783,064.81 3,960,520.00 -1,053,074.10
加：营业外收入 706,779.15 46,779.15
减：营业外支出 16,092.68
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 800,508.88 -1,736,285.66 3,960,520.00 -1,053,074.10
减：所得税费用 555,836.09 35,812.51 1,613,212.13 -66,298.22
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 244,672.79 -1,772,098.17 2,347,307.87 -986,775.88
归属于母公司所有者的净利润 49,201.05 2,024,641.58
少数股东损益 195,471.75 322,666.29
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.001 0.03
（二）稀释每股收益 0.001 0.03
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：湖南金德发展股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 86,269,731.21 20,483,614.24 98,467,435.17 19,416,782.78
其中：营业收入 86,269,731.21 20,483,614.24 98,467,435.17 19,416,782.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 82,314,579.38 24,905,490.75 91,972,029.71 22,398,294.28
其中：营业成本 63,183,696.40 13,108,555.69 76,193,623.01 12,191,902.17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,637,781.31 1,141,961.50 1,553,005.66 1,067,647.72
销售费用 2,601,426.40 2,060,269.82 2,315,401.86 1,590,998.08
管理费用 8,375,772.41 5,449,900.52 6,489,556.92 4,798,232.82
财务费用 6,255,869.82 3,274,073.28 5,331,260.38 2,548,609.78
资产减值损失 260,033.04 -129,270.06 89,181.88 200,903.71
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -16,000.00 -16,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 3,939,151.83 -4,437,876.51 6,495,405.46 -2,981,511.50
加：营业外收入 706,779.15 46,779.15 1,090,000.00
减：营业外支出 20,092.68 4,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 4,625,838.30 -4,395,097.36 7,585,405.46 -2,981,511.50
减：所得税费用 2,314,430.97 35,812.51 3,442,204.42 -66,298.22
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 2,311,407.33 -4,430,909.87 4,143,201.04 -2,915,213.28
归属于母公司所有者的净利润 1,627,821.80 3,449,689.90
少数股东损益 683,585.53 694,007.14
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.02 0.05
（二）稀释每股收益 0.02 0.05
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：湖南金德发展股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 81,005,584.66 20,544,650.33 130,206,899.15 18,067,848.04
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 995,661.37 7,197.99 1,510,034.55 12,096.13
经营活动现金流入小计 82,001,246.03 20,551,848.32 131,716,933.70 18,079,944.17
购买商品、接受劳务支付的现金 60,023,135.79 9,223,385.35 83,043,308.59 10,247,352.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 9,096,563.33 3,368,197.00 7,864,668.84 3,285,332.04
支付的各项税费 10,110,697.42 1,886,154.25 9,955,773.37 1,838,077.62
支付其他与经营活动有关的现金 2,913,616.24 1,540,123.33 2,744,026.28 1,389,122.13
经营活动现金流出小计 82,143,012.78 16,017,859.93 103,607,777.08 16,759,884.53
经营活动产生的现金流量净额 -141,766.75 4,533,988.39 28,109,156.62 1,320,059.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 6,960.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,960.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 83,514.00 73,809.00 84,226.09 47,409.00
投资支付的现金 1,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 83,514.00 1,073,809.00 84,226.09 47,409.00
投资活动产生的现金流量净额 -76,554.00 -1,073,809.00 -84,226.09 -47,409.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 70,000,000.00 45,000,000.00 70,000,000.00 45,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 70,000,000.00 45,000,000.00 70,000,000.00 45,000,000.00
偿还债务支付的现金 70,000,000.00 45,000,000.00 70,000,000.00 45,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,516,777.76 4,976,915.26 5,724,298.73 4,294,253.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 76,516,777.76 49,976,915.26 75,724,298.73 49,294,253.50
筹资活动产生的现金流量净额 -6,516,777.76 -4,976,915.26 -5,724,298.73 -4,294,253.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -31,189.01 -25,331.25
五、现金及现金等价物净增加额 -6,766,287.52 -1,516,735.87 22,275,300.55 -3,021,602.86
加：期初现金及现金等价物余额 62,341,616.69 1,961,393.64 41,999,955.44 4,463,736.62
六、期末现金及现金等价物余额 55,575,329.17 444,657.77 64,275,255.99 1,442,133.76
4.5 审计报告
审计意见： 标准无保留审计意见开元信德湘审字（2008）第 428 号
审计报告正文
湖南金德发展股份有限公司全体股东：我们审计了后附的湖南金德发展股份有限公司（以下简称金德发展）财务报表，包括2008年9月30日的资产负债表及合并资产负债表，2008年1-9月的利润表及合并利润表，2008年1-9月的现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是金德发展管理层的责任，这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，金德发展财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了金德发展2008年9月30日的财务状况以及2008年1-9月的经营成果和现金流量。开元信德会计师事务所有限公司_中国注册会计师： 李永利__ 中国注册会计师： 彭奇志_中国北京 二○○八年十月二十三日
湖南金德发展股份有限公司董事会
公司法定代表人：张澎
2008年10月27日
