控股股东及其他关联方占用资金情况
审 核 报 告
大信专审字[2011]第 3-0038 号
山东金岭矿业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了山东金岭矿业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2010 年 12 月
31 日的合并资产负债表和资产负债表、2010 年度的合并利润表和利润表、2010 年度的合并
股东权益变动表和股东权益变动表、2010 年度的合并现金流量表和现金流量表，以及财务报
表附注（以下简称“财务报表”）的基础上，对后附的《山东金岭矿业股份有限公司 2010 年
度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了审核。
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的规定，编制
和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。
我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计
划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们结合
贵公司的实际情况，实施了核查会计记录，重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司 2010 年度财务报表时所复核的会计
资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现重大不一致之处。
为了更好地理解贵公司 2010 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总
表应当与已审计的财务报表一并阅读。
需要说明的是，本专项审核报告仅供贵公司为 2010 年度年报披露之目的使用，不得用作
其他任何目的。
大信会计师事务有限公司 中国注册会计师: 胡咏华
中 国 北京 中国注册会计师: 吴金锋
二○一一年三月六日
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山东金岭矿业股份有限公司
2010 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：山东金岭矿业股份有限公司 单位：人民币元
上市公司 2010 年期初 2010 年期末 占用
资金占用方 占用方与上市公司的关联关 2010 年度占用 2010 年度偿还
资金占用方名称 核算的会计 占用资金余 占用资金余 形成 占用性质
类别 系 累计发生金额 累计发生金额
科目 额 额 原因
淄博铁鹰钢铁有限公司 受同一母公司控制 应收票据 64,906,223.70 732,359,119.51 440,259,155.44 357,006,187.77 购销 经营性往来
莱芜钢铁股份有限公司 受同一母公司之母公司控制 应收票据 2,000,000.00 98,000,000.00 49,060,000.00 50,940,000.00 购销 经营性往来
山东球墨铸铁管有限公司 受同一母公司之母公司控制 应收票据 24,174,000.00 4,258,000.00 28,432,000.00 购销 经营性往来
山东金岭铁矿 本公司之母公司 应收票据 2,200,000.00 1,503,000.00 3,703,000.00 购销 经营性往来
淄博张钢制铁管有限公司 受同一母公司之母公司控制 应收票据 8,250,000.00 8,250,000.00 购销 经营性往来
淄博张钢钢铁有限公司 受同一母公司之母公司控制 应收票据 5,520,000.00 113,941,800.00 77,395,000.00 42,066,800.00 购销 经营性往来
莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司 受同一母公司之母公司控制 应收票据 200,000.00 900,000.00 1,100,000.00 购销 经营性往来
莱芜钢铁集团银山型钢有限公司 受同一母公司之母公司控制 应收票据 12,900,000.00 12,900,000.00 购销 经营性往来
济南钢铁股份有限公司 受同一母公司之母公司控制 应收票据 163,000,000.00 101,000,000.00 62,000,000.00 购销 经营性往来
控股股东、实 山东莱钢永锋钢铁有限公司 受同一母公司之母公司控制 应收票据 21,000,000.00 21,000,000.00 购销 经营性往来
际控制人及
其附属企业 济南钢城矿业有限公司 受同一母公司之母公司控制 应收账款 3,719.00 45,000.00 300,000.00 -251,281.00 购销 经营性往来
莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司 受同一母公司之母公司控制 应收账款 72,479.10 899,000.00 900,000.00 71,479.10 购销 经营性往来
莱钢集团矿山建设有限公司 受同一母公司之母公司控制 应收账款 218,367.64 218,367.64 购销 经营性往来
莱芜钢铁集团银山型钢有限公司 受同一母公司之母公司控制 应收账款 16,561,440.74 12,900,000.00 3,661,440.74 购销 经营性往来
莱芜钢铁股份有限公司 受同一母公司之母公司控制 应收账款 459,726.72 99,370,994.43 98,000,000.00 1,830,721.15 购销 经营性往来
济南钢铁股份有限公司 受同一母公司之母公司控制 应收账款 -589,887.71 167,296,849.49 163,000,000.00 3,706,961.78 购销 经营性往来
淄博铁鹰钢铁有限公司 受同一母公司之母公司控制 应收账款 743,599,676.67 744,457,185.70 -857,509.03 购销 经营性往来
山东球墨铸铁管有限公司 受同一母公司之母公司控制 应收账款 5,054,229.73 601,750.94 4,258,000.00 1,397,980.67 购销 经营性往来
济钢集团有限公司钢材超市 受同一母公司之母公司控制 预付账款 4,000,000.00 4,000,000.00 购销 经营性往来
山东金岭铁矿 本公司之母公司 其他应收款 4,324,346.79 4,281,986.77 42,360.02 购销 经营性往来
小计 133,250,490.54 2,163,779,346.21 1,758,296,327.91 538,733,508.84
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关联自然人
及其控制的
法人
其他关联人
及其附属企
业
上市公司的 塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司 本公司之全资子公司 应收票据 拆借 非经营性往来
5,804,312.00 500,000.00 5,304,312.00
子公司及其
塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司 本公司之全资子公司 其他应收款 拆借 非经营性往来
附属企业 9,518,030.00 147,716,924.00 6,804,312.00 150,430,642.00
小计 9,518,030.00 153,521,236.00 7,304,312.00 155,734,954.00
总计 143,358,408.25 2,316,710,694.50 1,765,600,639.91 694,468,462.84
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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