山东金岭矿业股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况审核报告
大信专审字[2015]第 3-00056 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2015]第 3-00056 号
山东金岭矿业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了山东金岭矿业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2014 年 12
月 31 日合并及母公司资产负债表和 2014 年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流
量表以及财务报表附注的基础上，审核了贵公司 2014 年度控股股东及其他关联方占用资金
的情况。
一、管理层的责任
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号）》的规定，编制
和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理
层的责任。
二、注册会计师的责任
我们责任是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发
表审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审
计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施审核工作以对贵公司披露的
控股股东及其他关联方资金占用情况是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我
们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的 2014 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规
定，在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2014 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
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本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为
贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吴金锋
中 国 北 京 中国注册会计师：杨春强
二○一五年四月二十三日
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2014 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：山东金岭矿业股份有限公司 单位：人民币元
2014 年度占 2014 年度
2014 年期初 2014 年度偿 2014 年期末
非经营性资金占 占用方与上市公 上市公司 用累计发生 占用资金的 占用形成
资金占用方名称 占用资金余 还累计发生 占用资金余 占用性质
用 司的关联关系 核算的会计科目 金额 利息 原因
额 金额 额
（不含利息） （如有）
现大股东及其附
属企业
小 计
总 计
2014 年度往 2014 年度
2014 年期初 2014 年度偿 2014 年期末
其它关联资金往 占用方与上市公 上市公司 来累计发生 往来资金的 往来形成
资金往来方名称 往来资金余 还累计发生 往来资金余 往来性质
来 司的关联关系 核算的会计科目 金额 利息 原因
额 金额 额
（不含利息） （如有）
淄博铁鹰钢铁有限公 受同一母公司 经营性
应收票据 67,879,570.67 5,584,793.67 62,294,777.00 购销
司 控制 往来
淄博铁鹰钢铁有限公 受同一母公司 经营性
应收账款 195,441,260.37 141,341,456.85 54,099,803.52 购销
司 控制 往来
山东球墨铸铁管有限 受同一母公司 经营性
应收票据 300,000.00 300,000.00 购销
公司 之母公司控制 往来
济南钢城矿业有限公 受同一母公司 经营性
应收票据 1,571,136.00 1,200,000.00 371,136.00 购销
司 之母公司控制 往来
山东钢铁股份有限公 受同一母公司 经营性
大股东及其附属 应收票据 7,200,000.00 5,000,000.00 11,200,000.00 1,000,000.00 购销
司济南分公司 之母公司控制 往来
企业
莱芜钢铁集团银山型 受同一母公司 经营性
应收票据 3,000,000.00 3,000,000.00 购销
钢有限公司 之母公司控制 往来
山钢集团莱芜钢铁新 受同一母公司 经营性
应收票据 2,300,000.00 101,405,756.52 98,505,756.52 5,200,000.00 购销
疆有限公司 之母公司控制 往来
淄博张钢钢铁有限公 受同一母公司 经营性
应收账款 563,070.54 563,070.54 购销
司 之母公司控制 往来
山东钢铁股份有限公 受同一母公司 经营性
应收账款 577,326.25 16,821,535.01 17,398,861.26 购销
司莱芜分公司 之母公司控制 往来
莱芜钢铁集团银山型 受同一母公司 应收账款 788,687.27 112,100.00 900,787.27 购销 经营性
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钢有限公司 之母公司控制 往来
莱钢集团矿山建设有 受同一母公司 经营性
应收账款 68,367.64 68,367.64 购销
限公司 之母公司控制 往来
莱芜钢铁集团鲁南矿 受同一母公司 经营性
应收账款 1,035.00 1,035.00 购销
业有限公司 之母公司控制 往来
山东钢铁股份有限公 受同一母公司 经营性
应收账款 8,466,764.98 5,000,000.00 3,466,764.98 购销
司济南分公司 之母公司控制 往来
山钢集团莱芜钢铁新 受同一母公司 经营性
应收账款 36,366,048.35 89,678,377.56 96,772,878.26 29,271,547.65 购销
疆有限公司 之母公司控制 往来
受同一母公司 经营性
济钢集团有限公司 预付账款 48,313.04 48,313.04 购销
之母公司控制 往来
小 计 59,678,578.07 477,710,771.13 362,904,885.30 174,484,463.90
塔什库尔干县金钢矿 本公司之全资子 非经营
应收票据 32,200,000.00 32,200,000.00 周转
业有限责任公司 公司 性往来
塔什库尔干县金钢矿 本公司之全资子 非经营
其他应收款 390,068,982.10 157,623,845.00 952,126.68 546,740,700.42 周转
上市公司的子公 业有限责任公司 公司 性往来
司及其附属企业 塔什金岭球团有限公 本公司之子公 非经营
其他应收款 79,711,310.83 133,021,671.46 6,248,230.34 85,391,141.31 133,590,071.32 周转
司 司 性往来
塔什金岭球团有限公 本公司之子公 非经营
应收票据 66,632,878.26 66,632,878.26 周转
司 司 性往来
小 计 501,980,292.93 357,278,394.72 6,248,230.34 185,176,146.25 680,330,771.74
关联自然人及其
控制的法人
小 计
其他关联人及其
附属企业
小 计
合 计 561,658,871.00 834,989,165.85 6,248,230.34 548,081,031.55 854,815,235.64
注：上表中应收票据的发生额和余额，系关联方购买本公司产品后，以票据方式回款形成，公司先在应收账款核算，待收到票据后再减记应收账款，由此形成同时在应收账款和应收票据披露经营
性资金往来情况。
法定代表人： 刘圣刚 主管会计工作负责人：刘远清 会计机构负责人：黄加峰
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