山东淄博华光陶瓷股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述,或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告, 投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
一、 公司简介
公司名称:山东淄博华光陶瓷股份有限公司
英文名称:Shandong Zibo Huaguang Ceramics Co.Ltd.
公司法定代表人:苏同强
董事会秘书:刘玉光
联系电话:0533-2064346
传 真:0533-2061404
联系地址:中国山东省淄博市张店区湖田镇
邮政编码:255076
公司电子信箱:hgjtzjb@zb-public.sd.cninfo.net
公司国际互联网址:http://www.huaguanggroup.com.cn
公司选定信息披露报纸:中国证券报 、证券时报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
公司股票上市交易所:深圳证券交易所
公司股票简称:华光陶瓷
公司股票代码:0655
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度会计数据(单位:人民币元)
利润总额 23685293.98
净利润 19378522.18
扣除非经常损益后的净利润 11770222.18
主营业务利润 82480832.24
其他业务利润 3445688.46
营业利润 15405279.57
投资收益 65664.00
补贴收入 7608300.00
营业外收支净额 -233779.99
经营活动产生的现金净流量 44372199.56
现金及现金等价物净增加额 -270952.13
注:“扣除非经常损益后的净利润”是指从净利润中扣除公司报告期内获得的政府财政补贴7501300元和新产品增值税返还107000元。
2、主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
指标项目
1999年 1998年(调整后) 1998年(调整前) 1997年
比98年增减％
⑴主营业务收入
259649617.08 234641105.14 234641105.14 206427643.31
10.66
⑵净利润
19378522.18 45562548.59 47127293.20 37520335.26
-57.47
⑶总资产
890932872.95 571675144.03 584056470.74 476356591.12
55.85
⑷股东权益
267303829.77 196088950.51 207010866.55 159883573.35
36.32
⑸每股收益
0.17 0.49 0.51 0.40
-65.31
⑹每股净资产
2.30 2.11 2.22 1.72
9.00
⑺调整后的每股净资产
2.02 2.02 2.15 1.68
—
⑻净资产收益率(％)
7.25 23.24 22.77 23.47
—
⑼加权平均每股收益
0.17 0.49 0.51 0.40
-65.31
⑽扣除非经常损益后的
每股收益
0.10 0.49 0.51 0.40
-79.59
⑾每股经营活动产生的
现金流量净额
0.38 -0.0003 -0.0003 —
—
注:(1)主要财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
(2)1999年度内, 本公司经批准吸收合并了山东汇宝集团股份有限公司。 本公司已按会计准则中规定的权益联营法对公司期末资产、负债、股东权益及99 年度损益进行了调整;公司期初资产、负债、 股东权益及以前年度损益按财政部财会字(1999)35号文、49 号文的有关规定进行了追溯调整。
3、报告期内股东权益变动情况
单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数93132000.00 13696255.58 25393658.98 12696829.49 63867035.95 196088950.51
本期增加
23255813.00 6888751.05 10508285.69 6304124.43
30561029.52 71214879.26
本期减少 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
期末数
116387813.00 20585006.63 35901944.67 19000953.92
94429065.47 267303829.77
注:(1) 股本增加系报告期内公司向山东汇宝集团股份有限公司全体股东定向发行人民币普通股23255813股,山东汇宝集团股份有限公司的股东按照1.29:1的折股比例换取华光陶瓷定向发行的股票。
(2)资本公积增加系报告期内公司吸收合并山东汇宝集团股份有限公司增加的汇宝公司的资本公积。
(3)盈余公积和法定公益金期初数原为 27578042.18元和13789021.09元, 因追溯调整以前年度坏账准备计提数和以前年度利润, 分别追溯调减盈余公积和法定公益金2184383.20元和1092191.60元; 两项的本期增加数为吸收合并山东汇宝集团股份有限公司增加的汇宝公司的盈余公积和法定公益金和分别按本期净利润的10 ％提取的盈余公积和法定公益金。
(4)未分配利润期初数原为72604568.79元, 因追溯调整以前年度坏账准备计提数, 追溯调减未分配利润8737532.84元; 本期增加数为吸收合并山东汇宝集团股份有限公司增加的汇宝公司的未分配利润和本期提取盈余公积和法定公益金后的净利润。
三、股东情况介绍
1、至1999年12月31日,公司股东总户数20614户。
2、报告期内持有本公司5 ％以上股份股东及前十名股东:
15％以上股份股东:
单位:万股
期初数 期末数 占总股本比例(％)
淄博市国有资产管理局 4717.8 4717.8 40.53
注:1)持有本公司5％以上法人股股东股份未发生抵押或冻结情况。
2)前十名股东:
名次 股东名称 持股数(万股) 占总股本数(％)
(1) 山东淄博国有资产管理局 4717.80 40.53
(2) 淄博市第一轻工业局 488.37 4.20
(3) 山东淄博振华工贸公司 393.80 3.38
(4) 淄博湖岭企业集团有限公司 363.60 3.12
(5) 山东证券有限责任公司 348.84 3.00
(6) 淄博市周村建筑陶瓷厂 330.00 2.84
(7) 淄博市张店华丰实业总公司 205.00 1.76
(8) 中国经济开发信托投资公司 120.00 1.03
(9) 淄博市周村区公有资产经营中心110.00 0.95
(10)淄博周村鹏远实业发展有限公司 99.92 0.86
以上前十名股东不存在关联交易。
四、股东大会简介
1、公司董事会1999年3月2日刊登公告定于99年4 月10日上午在淄博市鲁中宾馆召开98年度股东大会。
2、1999年5月22日公司董事会刊登公告定于6月22日上午在公司会议室召开公司99年度临时股东大会。
3、99年度第二次临时股东大会于1999年9月11 日上午在公司会议室召开。 经大会审议并以投票表决方式通过《关于延长公司配股有效时间的议案》,配股有效期延长至2000年9月11日。
以上公告分别于1999年4月12日、6月23日、9月13日刊登于《中国证券报》、《证券时报》上。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司属于日用陶瓷行业,经过公司全体员工的共同努力, 多年来各项经济指标均居全国同行业领先地位,据中国陶瓷工业协会《日用陶瓷信息通报》, 公司销售收入、利润等指标一直稳居同行业前列。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况
1999年,是我们继续面对各种挑战, 经受严峻考验并在关键问题上取得重大突破的一年。 在纷纭复杂的局势面前, 我们以邓小平理论和党的十五大精神为指针,确立了“控制总量重在调整和优化结构把发展的重点放在提高企业素质、增强企业竞争实力”上来的工作思路,围绕“深化改革、开拓市场、优化结构、 强化管理”的工作重点,加大工作力度,巩固发展成果, 收到了较好的效果, 重点工作实现了新的突破:一是资本运营实现新突破。华光陶瓷成功吸收合并汇宝公司, 开中国深圳证券市场上市公司吸收非上市公司之先河; 华光陶瓷上市后首次实施配股工作获证监会核准, 现已配股成功。二是品牌运营实现新突破。华光陶瓷的知名度、 美誉度迅速提高, “华光”牌商标被国家工商局认定为驰名商标,成为中国陶瓷企业第一块驰名商标, 打破了中国陶瓷品牌无驰名商标的格局, 也打破了淄博市无全国驰名商标的局面。三是陶瓷装备水平实现新突破。 具有国际一流国内领先水平的高档骨质瓷生产线和色釉高温快烧辊道窑生产线正式投产。 四是造纸和陶瓷两大项目实现新突破。 高档日用陶瓷技改工程被列入国家第三批贴息专项;5万吨牛皮箱纸板项目被列入国家“双高一优”专项,并被列入山东省重点贴息项目。 五是高层次人才引进上实现新突破。有5名清华MBA硕士正式加盟华光, 并在中高级管理岗位上发挥作用。
公司主营业务是日用陶瓷和造纸,一年来, 按照高技术含量、高附加值、高效益、低能耗的要求, 大力转变经济增长方式,大搞技术改造, 调整产业产品结构,全面提高了运行质量。
陶瓷占公司主营业务收入的42.65％,今年以来突出了提高装备水平、产品上档次这两个重点, 被列为全国第三批国债专项的国家重点技改项目——华光陶瓷改造项目已获可行性论证审查通过; 具有国内一流水平的色釉公司高温快烧辊道窑成功投产, 开创了烧成技术的新时代;骨质瓷生产线正式投产, 并已列入淄博市高新技术产品发展产业计划,骨质瓷品种已达300余个,被专家称为装备一流、产品一流;开发新造型438套,新雕塑34个,新画面新釉色462个,新材质8 个,新产品开发总数862套件。
造纸占公司主营业务收入的51.91％,今年突出上规模、上档次、上水平,加大技改投入, 一年来共完成技改投资2080万元。5万吨的A 级箱纸板技改项目已进入实施阶段;开发生产了防近视纸、彩色书刊纸等7个新产品。
公司成功吸收合并山东汇宝集团股份公司, 开中国深圳证券市场上市公司吸收非上市公司之先河, 扩大了公司造纸规模。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
一是市场竞争更趋激烈,公司始终把加大科技投入,调整优化结构放在重要位置。 按照实现“两个转变”的要求,以市场为导向,以提高经济效益为中心, 以结构调整为重点,以创新机制为保障, 加快科技创新战略的实施,使公司适应了市场需要,生产经营取得明显成效。
二是随着企业的发展, 管理与人才滞后的矛盾相对突出。公司加大高层次人才引进力度,有5名清华MBA 硕士正式加盟华光,并在中高级管理岗位上发挥作用。
2、公司财务状况及经营情况
99年末公司总资产89093.29万元, 比上年增长 55.85 ％;长期负债13954.30万元,比上年增加94.48％;股东权益26730.38万元,比上年增长36.32％;主营业务利润实现8248.08万元,比上年下降7.19％;净利润实现1937.85万元,比上年减少57.47％。 以上指标变动的主要原因是:
(1) 报告期内公司吸收合并山东汇宝集团股份有限公司,增加总资产26928.08万元,增加长期负债4578.64万元,增加股东权益5535.49万元, 增加主营业务利润1716.36万元,增加净利润276.66万元。
(2) 公司主营业务利润和净利润下降的主要原因为:
1)国际陶瓷市场产品价格大幅度下降,单件产品价格平均下降5-10％,致使产品利润空间大幅度缩减,产品利润率大幅度下降;
2)造纸原料废纸、进口美废和进口木浆价格大幅度上涨,其中废纸价格上涨了47.17％,进口木浆价格上涨了30.6％,进口美废价格上涨了95.84％,造成造纸成本急剧增加,利润大幅度下降;
3)公司报告期内进行部分产品结构的调整,并对两条窑炉停产进行设备升级改造, 造成产品产量下降和利润下降;
4)随着公司“双加项目”——骨质瓷生产线的正式投产,同期资本化的利息支出,本期计入财务费用, 影响利润644万元;
5)公司本期加大对国内市场开发的投入,先后在北京、上海、广州等地成立了陶瓷营销中心,营业费用增加。
(3)随着公司利润的实现,公司股东权益及总资产也相应增长。
(4)公司年末从工行借入2000 万元的长期借款,用于5万吨造纸项目的投入,造成了长期负债的增加。
3、公司报告期内无募集资金,也无延续至报告期的资金使用。
4、生产经营环境及宏观政策、法规发生重大变化对公司财务和经营成果产生重要影响的说明
(1)中国加入WTO后,随着欧洲配额的解除, 华光将开辟一个更大更广阔的市场, 目前已经有欧洲客户前来联系合作事宜。
(2)华光吸收合并汇宝公司后,造纸规模一举扩大一倍以上,形成更大的规模优势,增强了市场竞争能力。
5、新年度的业务发展计划
2000 年公司改革和发展的的指导思想是:以党的十五大和十五届四中全会精神为指针,贯彻落实中央、省、市关于加快企业改革和发展的一系列重大措施, 继续坚持“优化调整结构、把发展重点放在提高企业素质、 增强企业竞争能力上来”的总体思路,适应新形势的要求,以加快发展为目标,以改革和创新为主导, 以营销和技术为重点,以管理和人才为保证,加大各项工作的力度,在关系企业改革和发展的关键问题上力求实现更大突破。重点工作是调整结构、开拓市场、强化管理和技术创新。
(1)调整结构:一是抓好陶瓷产品的优化升级,加快新瓷种的开发,今年力争在高档瓷开发和销售上来一个突破。产品设计、器型、装饰、包装等要提高整体水平,紧跟市场和消费需求,并力求引导市场消费。 在装饰上要逐步加大小模花纸、金花纸装饰, 并试验和扩大釉中彩、釉下彩和手彩装饰,力争在骨质瓷、强化瓷、 色釉产品上实现突破,并投放市场。加快无铅釉、 无铅花纸和抗菌陶瓷的研究应用。创造新的健康消费时尚。 二是造纸要高起点改造、提高装备水平,提高产品档次, 以生产中、高档箱板纸、包装纸为主。
(2)开拓市场:坚定争创中国陶瓷第一品牌、世界知名品牌的目标,加大品牌运作的力度。 按照规范化、科学化和系统化的原则,在质量保证、技术创新、 市场销售、售后服务、企业文化、 品牌推广等方面逐步建立健全品牌和产品经营机制,一步一步、 扎扎实实地把华光的品牌推向市场,用品牌来提升产品的竞争力, 来开拓新市场。通过对企业各种资源的整合、 产品的整合、市场的整合,促进市场的开拓。还要紧跟时代步伐, 积极开展电子商务和网络营销, 利用现代营销手段促进公司营销工作的开展。
(3)强化管理:一是要加强对企业发展战略的研究和管理。要适应市场,制定和实施明确的发展战略、 技术创新战略和市场营销战略, 实现由偏重生产管理到重视财务管理、技术开发和市场营销管理的转变。 二是强化基础管理工作。要增强法制意识,坚持以法治企, 做到有章可循,照章办事,从严治企。三是狠抓重点管理,搞好成本管理、资金管理和质量管理。 四是加快管理新技术的推广和信息化管理的应用。 广泛采用现代管理技术、方法和手段,学习先进经验。
(4)技术创新:一是完善科技创新体系,建立以技术中心为核心、科研所、 子(分)公司科研组织组成的科技创新体系。坚持科研、技术创新、 产品开发与生产相结合,坚持以市场为导向,以效益为中心, 紧紧面向市场抓“三新”,即抓新产品开发、 抓新工艺研究开发应用、抓新技术研究开发应用。不断吸收新技术、 新成果,积极开发适销对路、高技术含量、 高附加值的新产品和系列化产品,逐步形成企业的拳头产品, 加快产品结构的优化升级。二是加快人才培养和引进, 采取多种渠道,努力造就一个高素质、高层次的人才群体。 改革科技人员分配机制,将科技人员的研究、 开发项目与市场需要结合,将科技人员的收入与其研究、 开发成果投放市场后的经济效益挂钩, 对有效益的科研成果实行重奖,调动科技人员的积极性、主动性和创造性, 改变科研与市场脱结的现象。三是加大技改投入, 抓好重点项目的建设,把技改的重点集中放在加快发展、结构升级、提高效益上,在陶瓷、造纸等行业抓一批带动力强、 启动大的技改项目,在技改的重点上要实现新突破。
2000年是关系华光未来发展的关键一年。 我们面临难得的历史机遇,更面临严峻的挑战。 世界范围科学技术突飞猛进, 新技术革命正在成为现代经济增长的主要推动力量;国内外经济竞争日趋激烈, 我们必须以高度的政治责任感和历史史命感, 以更加积极主动的姿态,千方百计抓住机遇,满怀信心迎接挑战, 全面推进华光改革和发展,以两个文明建设的新成绩迈入新世纪, 开创华光发展的新纪元。
6、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会会议情况
1)公司董事会第十四次会议于1999年2月27 日在公司会议室召开,该董事会决议刊登于1999年3月2 日《中国证券报》、《证券时报》。
2)公司于1999年4月6日下午三时在公司三楼会议室召开临时董事会,该董事会决议刊登于1999年4月9 日《中国证券报》、《证券时报》。
3)公司于1999年4月10 日在公司三楼会议室召开三届一次董事会,该董事会决议刊登于1999年4月12日《中国证券报》、《证券时报》。
4)公司三届二次董事会于1999年5月20 日在公司三楼会议室召开,该董事会决议刊登于1999年5月12日《中国证券报》、《证券时报》。
5)公司三届三次董事会于1999年8月7日在公司会议室召开,该董事会决议刊登于1999年8月10日《中国证券报》、《证券时报》。
(2)报告期内公司配股情况
公司1998 年度配股预案以经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]148号文核准。其配股方案为以1998年度总股本10配3股,配股价11.8元。
7、董事、监事、高级管理人员
姓 名 性别 年龄 任期起止日期 职务 年初年末
持股数量
苏同强 男 38 1999.4.10-2002.4.10 董事长 5400
徐鹏程 男 46 1999.4.10-2002.4.10 董事、总经理 5400
李守山 男 48 1999.4.10-2002.4.10 董事、 3600
陈清亮 男 57 1999.4.10-2002.4.10 副董事长 3600
毕庆亮 男 39 1999.4.10-2002.4.10 董事、副总经理3600
李 明 男 46 1999.4.10-2002.4.10 董事、副总经理3600
刘 兴 男 42 1999.4.10-2002.4.10 董事、副总经理3600
毕贞平 男 42 1999.4.10-2002.4.10 董事 0
张福瑞 男 37 1999.4.10-2002.4.10 董事 0
孙绪臣 男 44 1999.4.10-2002.4.10 监事会召集人 3600
邱 扬 男 42 1999.4.10-2002.4.10 监事 3600
任玉泉 男 51 1999.4.10-2002.4.10 监事 0
郝建芝 女 38 1999.4.10-2002.4.10 监事 3600
苏 军 女 46 1999.4.10-2002.4.10 监事 0
刘玉光 女 47 1999.4.10-2002.4.10 董事会秘书 0
李 剑 女 47 1999.4.10-2002.4.10 财务负责人 0
公司董事、监事、 高级管理人员年初至年末所持股份未发生变化。
公司董事、监事、高级管理人员年薪5-7万元的2人,3-5万元的7人,1-3万元的4人,董事张福瑞、毕贞平、监事苏军不在本公司领取报酬。
报告期内离任董事江素兰、张洪禄、解有纯、 监事孙培忠、毕庆亮均为任届期满。 公司董事长兼总经理苏同强辞去总经理职务,聘任徐鹏程为公司总经理; 公司三届一次董事会聘任刘玉光女士为董事会秘书。
8、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
1999年度公司实现净利润19378522.18元,按10％提取法定公积金1937852.22元,按10％提取公益金1937852.22元后,加上年初未分配利润78926247.73元,累计可供股东分配利润94429065.47元。因我国加入WTO步伐加快,为公司扩展国际市场开拓了新的领域, 面临新的发展机遇与挑战,加速公司结构调整, 保持公司持续发展的能力已成为当务之急。 公司出口陶瓷技改项目等已经国家经贸委批准, 项目完成后将使公司整体结构更加合理,经济效益大幅度提高,可以给股东更大回报。 董事会提议本次利润不分配,也不进行资本公积金转增股本。 此项预案需提请股东大会审议。
六、监事会报告
本报告期内共召开五次监事会会议,1999年2月26日召开了99年度第一次监事会会议;4月6日召开了99 年度第二次监事会会议;4月10日召开了公司三届一次监事会会议,该监事会决议刊登于1999年4月12日《中国证券报》、《证券时报》上;5月20日召开公司三届二次监事会会议;8月7日召开公司三届三次监事会会议。
99年公司监事会按照《公司法》赋予的职责, 围绕股东大会通过的决议,认真开展监督工作。 监事会除列席各次董事会会议外,在日常工作中,列席经理办公会、定期听取公司财务部关于财务工作的报告和公司经济运行的分析报告、 认真检查落实股东大会决议进展情况,有效地对公司运作情况进行了监督。
报告期内公司没有收购、出售资产。
关联交易完全在公平基础上进行, 没有损害上市公司利益。
会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
七、重要事项
1、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、 报告期内公司、 公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、 报告期内公司控股股东没发生变化; 公司董事江素兰、张洪禄、解有纯任届期满,补选毕庆亮、 毕贞平、张福瑞为新任董事;公司监事孙培忠、 毕庆亮任届期满,补选任玉泉、苏军为新任监事; 公司董事长兼总经理苏同强辞去总经理职务,聘任徐鹏程为公司总经理,新聘刘玉光女士为董事会秘书。
4、公司1999年度临时股东大会决议通过关于《吸收合并汇宝集团股份有限公司合并预案》, 该方案经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]95号文核准。 其股份变动公告于1999年12月30日刊登于《中国证券报》、《证券时报》。本次吸收合并增加本公司资产总额26928.08万元,增加净资产5535.49万元,增加年初未分配利润1505.92万元,增加销售收入8143.74万元, 增加本年利润276.66万元,占公司利润总额的11.68％。
5、报告期内公司无重大关联交易事项。
6、上市公司与控股股东已做到人员、资产、财务三分开。
7、公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产。
8、报告期内公司无聘任、解聘会计师事务所的情况。
9、报告期内公司无其它重大合同。
10、公司报告期内无更改名称或股票简称的情况。
11、其他重大事项:
(1)本公司按照财政部财会字[1999]35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》和财政部财会字[1999]49 号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答〉的通知》的有关规定,作以下会计政策变更:
1)坏帐准备原按应收帐款的5‰计提, 现改按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额的6％计提。
2)期末短期投资原按成本计价,现改按成本与市价孰低法计价。
3)期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低法计价。
4)期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数;本会计报表列示的 1998年度利润及利润分配表的数据,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为 10,921,916.04 元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为10,921,916.04元,长期投资计价方法、短期投资计价方法和存货计价方法变更对本公司没有影响。由于会计政策变更,调减了1998年年末留存收益10,921,916.04元,其中,未分配利润调减了8,737,532.84元,盈余公积调减了2,184,383.20元。
(2)报告期内公司第二大股东淄博齐惠陶瓷有限公司(占原股本6.44％),其持有股份已协议转让。经吸收合并后其持有公司5％以上股东仅为淄博市国有资产管理局。
八、财务会计报告
1、 审计报告
公司1999 年度财务报告经深圳同人会计师事务所孔丽娟、 周荣铭两位注册会计师审计并出具“无保留意见的审计报告”。审计报告文号为深同证审字[2000]第026号。
2、 会计报表(附后)
3、 会计报表附注(附后)
山东淄博华光陶瓷股份有限公司会计报表附注1999年1-12月单位:人民币元主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.外币会计报表的折算方法
子公司的非本位币会计报表,均按照财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》第八条所规定的折算方法,折算为本位币报表。 因会计报表各项目按规定采用不同汇率而产生的折算差额, 以“外币报表折算差额”项目在资产负债表单独列示。
2.合并会计报表的编制基准和编制方法
本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关的要求编制的。
本公司对拥有控制权的子公司(详情列示于附注四控股子公司概况)在编制合并会计报表时纳入合并范围,其所执行的行业会计制度, 业已在会计报表合并时予以必要调整。
本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的子公司会计报表以及其他资料为依据,合并各项目数据编制。合并时,将各公司相互之间的投资、往来、 资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后,计算少数股东权益和少数股东损益。
少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益。 少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。
3.坏帐核算方法
1)本公司确认坏帐损失的标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回; 或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人, 确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务, 经法定程序审核批准,该等应收帐款列为坏帐损失。
2)坏帐损失的核算方法:本公司坏帐损失核算采用备抵法,按决算日应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额的6％估计坏帐准备。
4.存货核算方法
本公司的存货分为原材料、在制品、产成品、 低值易耗品、包装物五类,各类存货的取得以实际成本计价,发出存货的成本以加权平均法计算确定。
本公司于决算日, 根据公司存货帐面实际价格与市价进行合理比较, 按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。
可变现净值按照有关存货的预计变现收入减去必要的加工或者整理费用确定。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
包装物于领用时采用一次摊销法摊销。
5.长期投资核算方法
(1)长期债权投资: 本公司债权投资按实际支付的款项扣除应计利息后计价入帐, 债权投资实际成本与债券面值的溢价(或折价), 采用直线法于债券存续期内摊销。
(2)长期股权投资:本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入帐, 其他长期投资按投出现金及固定资产、 无形资产的帐面净值计价入帐。 取得长期股权投资时的成本与被投资单位所有者权益中所占份额的差额,按合同规定的投资期限平均摊销。
本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法:对被投资公司无控制、 无共同控制且无重大影响的,以成本法核算, 投资收益于被投资公司宣派股利时确认, 而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额,冲减投资成本;对被投资公司具有控制、 共同控制或重大影响的,以权益法核算, 投资收益以取得股权后被投资公司的净损益份额计算确定, 被投资公司除净损益以外的其他所有者权益变动,相应调整投资成本。
本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值, 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可恢复时, 按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。 预计的长期投资减值损失计入当年度损益。
6.固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准: 指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等,以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。
(2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧方法: 固定资产折旧采用直线法平均计算,并根据固定资产类别的原值、 估计经济使用年限和预计残值(原值的3％)确定其折旧率。各类折旧率如下:
类 别 预计使用年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物 30-15 3.23-6.47
动力设备 11 8.82
传导设备 15 6.47
机器设备 10-7 9.70-13.86
运输设备 6-5 16.17-19.40
电子设备及其他 10-5 9.70-19.40
窑炉 15 6.47
7.收入确认原则
商品(产品)销售:公司将商品(产品)所有权上的主要风险和报酬转移给购买方, 对该商品(产品)不再保留继续管理权和实际控制权, 与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据, 与收入相关的商品(产品)成本能够可靠地计量,确认收入的实现。
提供劳务:劳务已经提供, 相关的成本能够可靠计算,其经济利益能够流入,确认收入的实现。
8.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
9.会计政策变更及其影响
本公司按照财政部财会字[1999]35 号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》和财政部财会字[1999]49 号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答〉的通知》的有关规定,作以下会计政策变更:
(1).坏帐准备原按应收帐款的5‰计提,现改按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额的6％计提。
(2).期末短期投资原按成本计价, 现改按成本与市价孰低法计价。
(3).期末存货原按成本计价, 现改为按成本与可变现净值孰低法计价。
(4).期末长期投资原不计提减值准备, 现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数;本会计报表列示的 1998年度利润及利润分配表的数据,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为 10,921,916.04 元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为10,921,916.04元,长期投资计价方法、短期投资计价方法和存货计价方法变更对本公司没有影响。由于会计政策变更,调减了1998年年末留存收益10,921,916.04元,其中,未分配利润调减了8,737,532.84元,盈余公积调减了2,184,383.20元。
10.汇总会计报表重大变动及其影响
1999年9月16日经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]95号文批复同意, 本公司定向发行股票吸收合并山东汇宝集团股份有限公司(下称“汇宝股份”),向汇宝股份全体股东定向发行23,255,813.00股普通股,用于换取其持有的汇宝股份的全部股份, 汇宝股份的全部资产并入本公司会计报表, 同时注销汇宝股份的法人资格,作为本公司的分公司。 本次吸收合并的生效日确定为1999年12月30日。 鉴于本次合并交易的基础是交换合并双方具有表决权的普通股, 且参与合并各公司的净资产和营业已全部合并成一个实体, 故本次吸收合并在会计处理上采用权益联营法合并, 将参与合并的各公司的资产、负债及其在合并当期全年的收入、费用和损益,均包括在合并会计报表中。另外, 对汇宝股份的会计报表,已按本公司的会计政策作了必要的调整和追溯调整,以其经调整和追溯调整后的会计报表作为编制合并会计报表的基础。 因吸收合并山东汇宝集团股份有限公司对汇总会计报表的重大变动及影响如下:
(1)增加本公司年初未分配利润15,059,211.78元;
(2)增加本公司本年净利润2,766,570.87元;
(3)增加本公司资产总额269,280,777.05;
(4)增加本公司净资产55,354,926.13元;
(5)增加本公司销售收入81,437,365.48元。
11、子公司及联营企业
本公司的子公司概况列示如下:
公司名称 注册地点 注册资本
投资金额 拥有权益 主营业务 会计报表
是否合并
山东华光陶瓷有限公司 淄博市 16,338,000.00
8,985,900.00 55％ 生产销售颜色釉、咖啡杯等 已合并
山东淄博华光纸业有限公司 淄博市 10,570,000.00
6,700,000.00 63.39％ 生产经营高、中档牛皮纸、
挂面版纸 已合并
山东华光印务有限公司 淄博市 USD240,000.00
USD180,000.00 75％ 陶瓷、包装制品及装饰材料 已合并
山东华光彩瓷装饰有限公司* 淄博市 USD800,000.00
USD600,000.00 75％ 生产销售彩印包装制品及其它 已合并
山东青岛华光奥明格生物工程有限公司 青岛市 5,000,000.00
3,000,000.00 60％ 生产经营生物保健食品 已合并
山东淄博天华纸业有限公司** 淄博市 14,560,000.00
10,920,000.00 75％ 生产销售包装用纸板 已合并
山东淄博华光陶瓷营销有限责任公司* 淄博市 5,000,000.00
4,900,000.00 98％ 经营陶瓷.玻璃器皿的批发. 已合并
零售和彩陶装饰
*该等公司均于1998年度成立,由于其1998 年度未有经营业务,故1998年度该等公司未予列示, 亦未合并其会计报表
**系原山东汇宝集团股份有限公司投资设立的中外合资企业,因吸收合并纳入本公司合并会计报表。
12.重大事项
如附注五、31所述, 本年利润中包含淄博市人民政府为支持本公司吸收合并山东汇宝集团股份有限公司而给予本公司的财政补贴7,501,300.00元, 该等非经常性收益占本年净利润38.71％。
13.承诺事项
截至1999年12月31日止,本公司无已批准并签约和已批准未签约的资本性支出。
14.或有事项
截至1999年12月31日止,本公司无重大或有事项。
15.资产负债表日后事项
1999年12月29日, 经中国证券监督管理委员会以证监公司字[1999]148号文批复,同意本公司向全体股东配售952万股普通股,其中向国家股股东配售142万股, 向社会公众股股东配售810万股,该项工作正在办理中。
16.结算日后帐项
1999年12月31日后任何期间,本公司及其子公司概无编制任何业经审计之帐项。
山东淄博华光陶瓷股份有限公司 2000年3月22日
山东淄博华光陶瓷股份有限公司
现金流量表(母公司)
1999年12月31日
单位:人民币元
1999
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 206,627,583.42
收到的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 10,780,864.30
现金流入小计 217,408,447.72
购买商品、接受劳务支付的现金 90,247,163.74
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 18,218,126.51
支付的增值税款 11,320,195.34
支付的所得税款 23,741,419.65
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1,420,127.13
支付的其他与经营活动有关的现金 23,686,956.30
现金流出小计 168,633,988.67
经营活动产生的现金流量净额 48,774,459.05
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 65,664.00
取得债券利息收入所收到的现金
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 65,664.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,008,956.34
权益性投资所支付的现金 9,868,000.00
债权性投资所支付的现金 20,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 18,896,956.34
投资活动产生的现金流量净额 (18,831,292.34)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 7,427,270.88
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿还利息所支付的现金 26,413,006.66
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 33,840,277.04
筹资活动产生的现金流量净额 (33,840,277.54)
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 (3,897,110.83)
补充资料(附注) 1999
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 19,378,522.18
加:少数股东本期损益
计提的坏帐准备或已转销的坏帐 4,451,573.63
固定资产折旧 11,477,949.13
无形资产摊销 1,359,734.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 86,683.33
固定资产报废损失
财务费用 26,413,006.66
投资损失(减:收益) (378,679.11)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 8,436,535.66
经营性应收项目的减少(减:增加) (53,878,744.55)
经营性应付项目的增加(减:减少) 31,387,857.00
增值税增加净额(减:减少)
其他 40,020.59
经营活动产生的现金流量净额 48,774,459.05
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 17,052,389.39
减:货币资金的期初余额 20,949,500.22
现金等价物的期初余额
减:现金等价物的期末余额
现金及现金等价物净增加额 (3,897,110.83)
山东淄博华光陶瓷股份有限公司
利润及利润分配表(母公司)
1999年12月31日
单位:人民币元
1999 1998
一、主营业务收入 196,904,924.66 160,199,318.34
减:折扣与折让 -- --
主营业务收入净额 196,904,924.66 160,199,318.34
减:主营业务成本 130,602,882.25 90,210,646.59
主营业务税金及附加 1,559,406.71 915,564.41
二、主营业务利润 64,742,635.70 69,073,107.34
加:其他业务利润 2,907,491.36 4,516,413.72
减:存货跌价损失 90,015.81 --
营业费用 15,825,949.56 8,727,359.32
管理费用 23,825,386.46 8,665,725.02
财务费用 14,379,116.62 3,228,554.13
三、营业利润 13,529,658.61 52,967,882.59
加:投资收益 378,679.11 762,031.46
补贴收入 7,501,300.00 --
营业外收入 372,072.94 82,107.67
减:营业外支出 379,415.61 144,765.53
加:以前年度损益调整 49,995.22 47,848.63
四、利润总额 21,452,290.27 53,715,104.82
减:所得税 2,073,768.09 8,152,556.23
五、净利润 19,378,522.18 45,562,548.59
加:年初未分配利润 78,926,247.73 27,416,997.08
六、可分配利润 98,304,769.91 72,979,545.67
减:提取法定盈余公积 1,937,852.22 4,556,254.86
提取法定公益金 1,937,852.22 4,556,254.86
七、可供股东分配利润 94,429,065.47 63,867,035.95
减:应付普通股股利 -- --
转作股本的普通股股利 -- --
八、未分配利润 94,429,065.47 63,867,035.95
山东淄博华光陶瓷股份有限公司
资产负债表(母公司)
1999年12月31日
单位:人民币元
1999-12-31 1998-12-31
资产:
流动资产:
货币资金 17,052,389.39 19,462,638.07
短期投资 -- --
减:短期投资跌价准备 -- --
短期投资净额 -- --
应收票据 -- --
应收股利 -- --
应收利息 -- 3,159,361.81
应收帐款 142,318,262.68 97,155,969.06
其他应收款 241,237,490.95 149,607,443.38
减:坏帐准备 17,794,924.98 8,786,296.41
应收帐款净额 365,760,828.65 237,977,116.03
预付货款 26,769,554.24 9,378,625.37
待摊费用 238,170.05 66,722.32
存货 85,814,116.43 74,908,099.83
减:存货跌价准备 90,015.81 --
存货净额 85,724,100.62 74,908,099.83
待处理流动资产净损失 -- --
流动资产合计 495,545,042.95 344,952,563.43
长期投资:
长期股权投资 55,430,309.01 34,329,293.90
长期债权投资 161,100.00 68,000.00
长期投资合计 55,591,409.01 34,397,293.90
减:长期投资减值准备 -- --
长期投资净额 55,591,409.01 34,397,293.90
固定资产:
固定资产原值 160,953,035.32 107,740,697.65
减:累计折旧 47,566,129.19 20,716,170.72
固定资产净值 113,386,906.13 87,024,526.93
在建工程 50,713,375.09 13,978,777.05
固定资产合计 164,100,281.22 101,003,303.98
无形资产及其他资产:
无形资产 11,226,047.77 12,068,123.46
开办费 244,311.15 561,969.99
长期待摊费用 -- --
无形资产及其他资产合计 11,470,358.92 12,630,093.45
资产总计 726,707,092.10 492,983,254.76
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 63,890,000.00 32,827,270.88
应付票据 54,120,000.00 34,820,000.00
应付帐款 80,356,503.44 44,556,973.37
预收帐款 23,053,028.61 12,831,553.28
应付工资 1,068,737.76 2,359,392.97
应付福利费 (2,570,653.28) (3,155,779.36)
应付股利 -- --
未交税金 30,446,886.97 2,470,223.67
其他未交款 1,354,459.38 205,491.99
其他应付款 46,016,754.63 38,026,453.65
预提费用 944,532.80 --
一年内到期的长期负债 21,180,000.00 60,200,000.00
其它流动负债 -- --
流动负债合计 319,860,250.31 225,141,580.45
长期负债:
长期借款 122,107,900.00 56,837,900.00
应付债券 12,200,000.00 11,100,000.00
长期应付款 -- --
其他长期负债 5,235,112.02 3,814,823.80
长期负债合计 139,543,012.02 71,752,723.80
递延税项:
递延税项 -- --
负债合计 459,403,262.33 296,894,304.25
股东权益:
股本 116,387,813.00 93,132,000.00
资本公积 20,585,006.63 13,696,255.58
盈余公积 35,901,944.67 25,393,658.98
其中:公益金 19,000,953.92 12,696,829.49
未分配利润 94,429,065.47 63,867,035.95
外币报表折算差额 -- --
股东权益合计 267,303,829.77 196,088,950.51
负债及股东权益总计 726,707,092.10 492,983,254.76
山东淄博华光陶瓷股份有限公司
合并现金流量表
1999年12月31日
单位:人民币元
1999
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 250,943,820.43
收到的租金 --
收到的增值税销项税额和退回的增值税 --
收到的除增值税以外的其他税费返还 --
收到的其他与经营活动有关的现金 11,607,568.00
现金流入小计 262,551,388.43
购买商品、接受劳务支付的现金 124,332,442.64
经营租赁所支付的现金 --
支付给职工以及为职工支付的现金 26,109,306.27
支付的增值税款 13,079,307.69
支付的所得税款 24,926,484.53
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1,677,924.35
支付的其他与经营活动有关的现金 28,053,723.39
现金流出小计 218,179,188.87
经营活动产生的现金流量净额 44,372,199.56
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 --
分得股利或利润所收到的现金 65,664.00
取得债券利息收入所收到的现金 --
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 --
收到的其他与投资活动有关的现金 --
现金流入小计 65,664.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,575,657.51
权益性投资所支付的现金 --
债权性投资所支付的现金 20,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 --
现金流出小计 9,595,657.51
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 --
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 --
发行债券所收到的现金 --
借款所收到的现金 14,740,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 --
现金流入小计 14,740,000.00
偿还债务所支付的现金 19,763,189.43
发生筹资费用所支付的现金 --
分配股利或利润所支付的现金 --
其中:子公司支付少数股东的股利 --
偿还利息所支付的现金 30,089,968.75
融资租赁所支付的现金 --
减少注册资本所支付的现金 --
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 --
支付的其他与筹资活动有关的现金 --
现金流出小计 49,853,158.18
筹资活动产生的现金流量净额 (35,113,158.18)
四、汇率变动对现金的影响额 --
五、现金及现金等价物净增加额 (270,952.13)
补充资料(附注) 1999
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务 --
以投资偿还债务 --
以固定资产进行长期投资 --
以存货偿还债务 --
融资租赁固定资产 --
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 19,378,522.18
加:少数股东本期损益 653,245.07
计提的坏帐准备或已转销的坏帐 5,358,710.72
固定资产折旧 15,222,829.32
无形资产摊销 2,870,211.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) (8,276.87)
固定资产报废损失 --
财务费用 31,189,968.75
投资损失(减:收益) --
递延税款贷项(减:借项) --
存货的减少(减:增加) (23,240,912.90)
经营性应收项目的减少(减:增加) (83,057,564.20)
经营性应付项目的增加(减:减少) 76,387,554.02
增值税增加净额(减:减少) --
其他 (382,087.82)
经营活动产生的现金流量净额 44,372,199.56
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 23,045,702.39
减:货币资金的期初余额 23,316,654.52
现金等价物的期末余额 --
减:现金等价物的期初余额 --
现金及现金等价物净增加额 (270,952.13)
山东淄博华光陶瓷股份有限公司
合并利润及利润分配表
1999年12月31日
单位:人民币元
1999 1998
一、主营业务收入 259,649,617.08 234,641,105.14减:折扣与折让 -- --
主营业务收入净额 259,649,617.08 234,641,105.14减:主营业务成本 175,448,879.59 144,476,848.27主营业务税金及附加 1,719,905.25 1,297,798.67
二、主营业务利润 82,480,832.24 88,866,458.20
加:其他业务利润 3,445,688.46 5,597,034.79
减:存货跌价损失 457,742.58 --
营业费用 20,696,865.31 14,682,236.88
管理费用 30,836,977.05 16,978,711.93
财务费用 18,529,656.19 6,955,050.35
三、营业利润 15,405,279.57 55,847,493.83
加:投资收益 65,664.00 88,216.00
补贴收入 7,608,300.00 --
营业外收入 553,579.54 137,564.19
减:营业外支出 787,359.53 277,146.57
加:以前年度损益调整 839,830.40 47,848.63
四、利润总额 23,685,293.98 55,843,976.08
减:所得税 3,653,526.73 10,124,155.56
少数股东损益 653,245.07 157,271.93
五、净利润 19,378,522.18 45,562,548.59
加:年初未分配利润 78,926,247.73 27,416,997.08
六、可分配利润 98,304,769.91 72,979,545.67
减:提取法定盈余公积 1,937,852.22 4,556,254.86
提取法定公益金 1,937,852.22 4,556,254.86
七、可供股东分配利润 94,429,065.47 63,867,035.95
减:应付普通股股利 -- --
转作股本的普通股股利 -- --
八、未分配利润 94,429,065.47 63,867,035.95
山东淄博华光陶瓷股份有限公司
合并资产负债表
1999年12月31日
单位:人民币元
1999-12-31 1998-12-31
资产:
流动资产:
货币资金 23,045,702.39 21,753,771.92
短期投资 -- --
减:短期投资跌价准备 -- --
短期投资净额 -- --
应收票据 -- --
应收股利 -- --
应收利息 -- 4,470,517.10
应收帐款 192,248,459.79 123,782,142.45
其他应收款 189,985,459.29 93,189,015.55
减:坏帐准备 22,934,035.14 13,018,269.48
应收款项净额 359,299,883.94 203,952,888.52
预付货款 53,438,283.35 22,549,040.20
待摊费用 278,808.22 91,710.07
存货 199,335,806.42 145,436,578.10
减:存货跌价准备 457,742.58 --
存货净额 198,878,063.84 145,436,578.10
待处理流动资产净损失 -- --
流动资产合计 634,940,741.74 398,254,505.91
长期投资:
长期股权投资 1,040,000.00 1,040,000.00
长期债权投资 161,100.00 68,000.00
长期投资合计 1,201,100.00 1,108,000.00
减:长期投资减值准备 -- --
长期投资净额 1,201,100.00 1,108,000.00
固定资产:
固定资产原值 239,983,442.48 176,787,888.66
减:累计折旧 70,849,605.27 38,703,775.47
固定资产净值 169,133,837.21 138,084,113.19
在建工程 64,174,784.43 15,840,673.52
固定资产合计 233,308,621.64 153,924,786.71
无形资产及其他资产:
无形资产 16,391,258.77 14,407,555.95
开办费 3,023,245.64 1,571,158.15
长期待摊费用 2,067,905.16 2,409,137.31
无形资产及其他资产合计 21,482,409.57 18,387,851.41
资产总计 890,932,872.95 571,675,144.03
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 91,437,000.00 56,870,189.43
应付票据 49,000,000.00 26,930,000.00
应付帐款 123,558,690.30 65,326,724.06
预收帐款 36,744,988.45 21,647,944.81
应付工资 2,201,537.81 2,615,752.13
应付福利费 (1,431,301.36) (2,522,261.48)
应付股利 -- --
应交税金 46,478,989.69 17,519,387.63
其他应交款 1,594,615.36 433,911.33
其他应付款 87,427,958.77 36,206,347.77
预提费用 1,497,340.88 248,507.85
一年内到期的长期负债 24,180,000.00 63,200,000.00
其它流动负债 -- --
流动负债合计 462,689,819.90 288,476,503.53
长期负债:
长期借款 122,107,900.00 56,837,900.00
应付债券 12,200,000.00 11,100,000.00
长期应付款 -- --
其他长期负债 5,235,112.02 3,814,823.80
长期负债合计 139,543,012.02 71,752,723.80
递延税项:
递延税项 -- --
负债合计 602,232,831.92 360,229,227.33
少数股东权益 21,396,211.26 15,356,966.19
股东权益:
股本 116,387,813.00 93,132,000.00
资本公积 20,585,006.63 13,696,255.58
盈余公积 35,901,944.67 25,393,658.98
其中:公益金 19,000,953.92 12,696,829.49
未分配利润 94,429,065.47 63,867,035.95
外币报表折算差额 -- --
股东权益合计 267,303,829.77 196,088,950.51
负债及股东权益总计 890,932,872.95 571,675,144.03
