山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
山东金岭矿业股份有限公司
2019 年半年度报告
2019 年 08 月
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山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人刘远清、主管会计工作负责人刘远清及会计机构负责人(会计主
管人员)黄加峰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司已在本半年度报告第四节“经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风
险和应对措施”章节中，对可能面临的风险和应对措施进行了详细描述，敬请广
大投资者查阅。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 10
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 17
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 25
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 28
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 29
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 30
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 31
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 141
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山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
"金岭矿业"、"本公司"或"公司" 指 山东金岭矿业股份有限公司
"山钢集团"、“集团公司” 指 山东钢铁集团有限公司
"金岭铁矿" 指 山东金岭铁矿有限公司
"金钢矿业" 指 塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司
"喀什球团""金岭球团" 指 喀什金岭球团有限公司
"金鼎矿业" 指 山东金鼎矿业有限责任公司
"金召矿业" 指 山东金召矿业有限公司
"山钢矿业" 指 山东钢铁集团矿业有限公司
"山钢财务公司" 指 山东钢铁集团财务有限公司
"亿元、万元、元" 指 人民币"亿元、万元、元"
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 金岭矿业 股票代码 000655
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 山东金岭矿业股份有限公司
公司的中文简称（如有） 金岭矿业
公司的外文名称（如有） Shandong Jinling Mining Co., Ltd.
公司的法定代表人 刘远清
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 邱卫东 成兆鑫
联系地址 山东省淄博市张店区中埠镇 山东省淄博市张店区中埠镇
电话 0533-3088888 0533-3088888
传真 0533-3089666 0533-3089666
电子信箱 sz000655@163.com sz000655@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2018 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 607,660,671.95 452,397,082.85 34.32%
归属于上市公司股东的净利润（元） 84,347,088.81 40,861,992.83 106.42%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
83,177,730.21 35,672,307.79 133.17%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 242,495,719.45 327,038,301.04 -25.85%
基本每股收益（元/股） 0.142 0.069 105.80%
稀释每股收益（元/股） 0.142 0.069 105.80%
加权平均净资产收益率 3.46% 1.76% 1.70%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,753,825,707.96 2,715,753,947.98 1.40%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,481,693,475.59 2,395,686,331.97 3.59%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -248,312.02
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
361,662.31
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,152.98
减：所得税影响额 -62,078.01
少数股东权益影响额（税后） -995,083.28
合计 1,169,358.60 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司属于黑色金属采选业，主营业务是铁矿石开采，铁精粉、铜精粉、钴精粉、球团矿的生产、销售及机械加工与销售。
主要产品包括铁精粉、铜精粉、钴精粉、球团矿。全资子公司金召矿业以铁矿石开采、销售、对外工程施工为主，控股子公
司金岭球团以生产、销售球团矿为主。
1、主要产品市场及用途
公司的主要产品铁精粉主要销售给黑色冶炼企业及各大钢厂，铜精粉和钴精粉属于伴生矿，产量占比很少，基本产销平
衡。公司铁精粉铁含量基本在65%以上，含硫、磷等杂质不高，主要作为炼铁、炼钢的原料。
公司下属单位机械制造厂所生产的铲运机、破碎机、矿车、罐笼等设备主要用于国内各大规模矿山企业，是山东省机械
工业生产定点企业。
公司球团矿为酸性氧化球团，品位63%~64%，主要销售给黑色冶炼企业及各大钢厂，主要用于高炉冶炼。
2、公司产品生产工艺
公司铁矿石采用地下开采方式，主要以竖井、斜井开拓，开采方法以分段凿岩阶段矿房法、浅孔留矿法、上向分层胶结
充填法为主。
开采出来的铁矿石经过提升系统进入地表矿仓，随后运输至选矿厂进行破碎、磨矿、磁选、浮选等工艺流程，从而产出
最终产品铁精粉、铜精粉、钴精粉。
公司产品球团矿主要原材料为铁精粉和若干添加剂，主要工序包括配料、混合料预处理（烘干润磨等）、造球、筛分、
干燥预热、焙烧、冷却、成品球团矿输送储存等工序。辅助工序包括煤粉制备、主抽循环风机等抽风系统、多管除尘静电除
尘等除尘系统、烟气脱硫系统等。
3、主要经营模式
公司生产所需的主要原材料铁矿石主要来源于自产和外购，生产模式则是按照公司计划部年初制定的生产计划以及市场
情况进行生产。公司产品主要销售渠道以黑色冶炼企业及各大钢厂为主。铁精粉销售价格主要参考普氏铁矿石价格指数及同
类产品市场行情进行协商确定。
4、公司所处行业地位
公司是国内以铁矿石采选为主营产品的上市公司，具有优质铁矿石资源，公司铁矿石品位与开采条件均优于国内同类地
下开采的铁矿矿山,属于国内富矿之一, 主要产品铁精粉获得国家同类产品唯一“金质奖章”。公司产品为磁性铁精粉且为自熔
性矿（自熔度约0.8）是各大钢厂造球、炼钢的原材料，加之品位高，S、P、SiO2、TiO2等有害元素含量低，产品销路较好。
5、公司经营情况
报告期内公司实现营业总收入60,766.07万元，比上年同期增加34.32%；实现利润总额10,733.56万元，比上年同期增加
98.29%；实现归属于上市公司股东净利润8,434.71万元，比上年同期增加106.42%。
报告期内年共生产铁精粉66.84万吨，销售64.41万吨；生产铜精粉金属量593.6吨，销售577.87吨；生产钴精粉金属量10.99
吨，销售10.43吨；生产球团矿6.1万吨，销售6.24万吨；生产钒钛球团3.97万吨，销售2.59万吨。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司始建于1948年，2006年在深圳证券交易所上市，公司共包括铁山矿、侯庄矿、金钢矿业、金召矿业、选矿厂等15
个二级单位，控股喀什球团，参股金鼎矿业、山钢财务公司，拥有员工近2800人；公司拥有成熟的行业技术和深厚的企业文
化，有一批认真负责、锐意进取的领导班子和踏实肯干、积极上进的职工队伍。现具有年生产铁精粉120多万吨、球团50多
万吨的产能，主要生产铁精粉、铜精粉、钴精粉、球团等产品，主要产品铁精粉获得国家同类产品唯一“金质奖章”；公司拥
有众多的项目专利和专利技术；公司先后荣获“全国五一劳动奖状”、“全国钢铁工业先进集体”、“国际质量信用AAAA等级
企业”等荣誉称号。为提升企业整体运营质量，公司深入开展降本增效活动，大力推行精益运行，实施市场化、契约化管理，
向设备管理、财务管理、人员管理、政策利用等方面要效益；深化公司内部管理改革，强化改革力度，调动干部职工的积极
性和创造性。公司借助国家新旧动能转换政策的出台，抓住机遇，积极转型升级，不断优化生产工艺，降本增效，在市场和
行业内的竞争力进一步增强。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年上半年铁矿石价格在消息面及基本面带动下持续上涨。在供应方面，受到巴西淡水河谷矿难事故、澳洲飓风等影
响，四大矿山中除FMG外其他均对年度产量目标进行了调整。同期，国内钢厂铁矿石需求量节节升高，供需面的双重作用
下，铁矿石港口库存自4月以来连续去库存，去库速率远超前期，其直接影响铁矿石价格走势，其中普氏62%铁矿石指数由
年初时72.35美元上涨到报告期末时117.95美元，涨幅达到63%。
图片来源：西本新干线
从铁矿石上游钢铁行业来看，据国家统计局数据显示，2019年1-6月累计生产生铁约4.04亿吨，同比增长7.9%；1-6月累
计生产粗钢约4.92亿吨，同比增长9.9%；1-6月累计生产钢材约5.87亿吨，同比增长11.4%。
从铁矿石生产和进口来看，据国家统计局数据，2019年1-6月生产铁矿石约4.07亿吨，同比增长5.6%；中国冶金矿山企
业协会统计，2019年1-6月生产铁精矿约1.29亿吨，同比增长5.7%；据海关总署数据，2019年1-6月进口铁矿石约4.99亿吨，
同比下降 5.9%。
从铁矿石供需情况来看，铁矿石市场供过于求的趋势仍然持续。1-6月，全国共生产生铁约4.04亿吨，比上年同期增长
7.9%；国内铁矿石原矿产量约4.07亿吨，同比增长5.6%；铁矿石进口量约4.99亿吨，同比下降5.9%。1-6月铁矿石进口量下
降，国内铁矿石产量增长幅度不足以弥补需求端的增长，6月末港口进口矿库存降至2017年以来的新低11,565万吨，同比减
少4,015万吨，环比5月末减少833万吨，市场供过于需的趋势出现阶段性缓解。
2019年以来，公司以“质量、效益”为中心，深入落实高质量发展要求，围绕“五个聚焦”，精准发力、持续用力，各项工
作稳中有进。公司在2019年上半年以及下半年重点抓好以下工作，即一是进一步巩固安全环保稳定形势，坚决保障安全生产，
加快推进绿色转型；二是进一步提升生产经营绩效，全力以赴稳定生产，深入推进双降双提，扎实做好营销采购；三是进一
步推动转型发展突破，坚持心无旁骛做主业，突出做强矿业，以更高站位、更宽视野、更大力度谋划和推动转型发展；四是
进一步释放改革创新动能，持续深化改革，落实创新驱动；五是进一步发挥党建工作优势，坚持党建统领发展，认真履行全
面从严治党政治责任和意识形态工作两个“主体责任”，学深用实习近平新时代中国特色社会主义思想，重点开展好“不忘初
心、牢记使命”主题教育，切实让守初心、担使命、找差距、抓落实成为广大党员干部的行动自觉。
报告期内公司实现营业总收入60,766.07万元，比上年同期增加34.32%；实现利润总额10,733.56万元，比上年同期增加
98.29%；实现归属于上市公司股东净利润8,434.71万元，比上年同期增加106.42%。
报告期内年共生产铁精粉66.84万吨，销售64.41万吨；生产铜精粉金属量593.6吨，销售577.87吨；生产钴精粉金属量10.99
吨，销售10.43吨；生产球团矿6.1万吨，销售6.24万吨；生产钒钛球团3.97万吨，销售2.59万吨。
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二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要产品铁精粉销售价
营业收入 607,660,671.95 452,397,082.85 34.32%
格上升所致
营业成本 447,085,099.11 346,712,422.21 28.95%
销售费用 7,069,028.05 6,995,316.45 1.05%
管理费用 44,539,086.64 52,820,109.32 -15.68%
本期无银行贷款，定期
财务费用 -2,301,681.60 1,343,628.55 -271.30%
存款增加所致
所得税费用 22,783,267.23 15,771,384.74 44.46% 利润增加所致
研发投入 6,048,997.53 5,626,321.23 7.51%
经营活动产生的现金流 外购原材料价格上升所
242,495,719.45 327,038,301.04 -25.85%
量净额 致
投资活动产生的现金流 本期新增无形资产探矿
-8,274,286.98 -4,849,263.64 -70.63%
量净额 权所致
筹资活动产生的现金流
-102,287,875.00 100.00% 本期无银行贷款所致
量净额
现金及现金等价物净增
234,221,432.47 219,901,162.40 6.51%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
单位：人民币元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
黑色金属采选业 564,703,198.27 413,101,689.82 26.85% 34.99% 33.19% 1.00%
机械加工 3,088,404.60 3,511,579.58 -13.70% -3.76% -29.31% 41.11%
分产品
铁精粉 479,543,556.98 350,142,195.92 26.98% 40.40% 41.26% -0.45%
铜精粉 24,570,369.37 7,763,690.80 68.40% 11.32% 31.24% -4.80%
球团 60,469,366.40 54,905,450.91 9.20% 10.63% -2.45% 12.17%
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钴精粉 119,905.52 290,352.19 -142.15% 279.10% 196.08% 67.90%
机械加工 3,088,404.60 3,511,579.58 -13.70% -3.76% -29.31% 41.11%
分地区
山东省内 410,760,300.19 300,596,005.02 26.82% 7.80% 1.91% 4.23%
山东省外 157,031,302.68 116,017,264.38 26.12% 287.79% 475.01% -24.05%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
为联营企业金鼎矿业权益
投资收益 15,711,381.25 14.64% 是
法核算实现的收益所致
为企业收取的安全罚款所
营业外收入 6,047.02 0.01% 否
致
为企业报废固定资产损失
营业外支出 255,512.02 0.24% 否
所致
为企业收回已计提坏账货
信用减值 626,165.18 0.58% 否
款所致
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
579,779,659.0
货币资金 21.05% 335,863,784.69 12.86% 8.19% 系公司应收票据到期兑现增加所致
7
应收账款 72,321,775.78 2.63% 78,119,596.81 2.99% -0.36%
存货 78,640,425.31 2.86% 127,343,669.70 4.88% -2.02%
投资性房地产
764,030,892.1
长期股权投资 27.74% 796,317,369.07 30.50% -2.76%
9
283,745,435.8
固定资产 10.30% 297,677,358.40 11.40% -1.10%
3
在建工程 5,281,705.14 0.19% 1,774,993.50 0.07% 0.12%
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2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
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七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
山东金鼎矿
铁矿石开 530,470,545. 450,039,720. 273,121,036. 110,329,24
业有限责任 参股公司 100,000,000 82,436,344.49
采、销售 04 91 59 4.88
公司
塔什库尔干
铁矿石开
县金钢矿业 -675,062,181
子公司 采，加工与 1,200,000 7,428,321.84 391,553.05 391,553.05
有限责任公 .12
销售
司
铁精粉、球
喀什金岭球 227,029,415. 39,854,663.9 62,294,337.2
子公司 团矿的生 70,000,000 917,253.63 684,190.23
团有限公司 58 0 7
产、销售
对成员单位
办理存款、
票据承兑、
山东钢铁集
贴现、贷款、3,000,000,00 11,168,543,2 3,854,031,86 218,546,485. 168,078,45
团财务有限 参股公司 126,158,452.33
融资租赁， 0 73.80 5.89 44 2.33
公司
经批准的保
险代理业务
等
山东金召矿 铁矿石开 134,076,260. 111,659,778. 96,496,164.7 11,363,565
子公司 30,000,000 8,340,975.62
业有限公司 采、销售 07 08 3 .83
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
1、山东金鼎矿业有限责任公司
金鼎矿业为公司参股公司，成立于2001年，注册资本10,000万元，公司出资4,000万元，占出资总额的40%，淄博市临淄
宏达矿业有限公司出资3,000万元，占出资总额的30%，中国冶金地质总局山东局出资3,000万元，占出资总额的30%。
公司现持有金鼎矿业40%股权，采用权益法对金鼎矿业股权投资进行核算，按照公司应享有的金鼎矿业实现的净利润或
分担发生亏损的份额，确认投资收益。金鼎矿业主营业务为：铁矿石开采、销售。
报告期内业绩较去年同期增长主要系矿石产量、销售量及销售价格较去年同期明显上升所致。
2、塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司
金钢矿业为公司全资子公司，注册资本120万元，经营范围：铁矿石开采、加工、销售，主要产品为铁精粉。公司因受
国家及地方政策的影响，目前处于停产状态。
3、喀什金岭球团有限公司
喀什球团为公司控股子公司，注册资本为7,000万元，公司出资4,900万元，占出资总额的70%，喀什银根资产管理有限
公司出资2,100万元人民币，占出资总额的30%。经营范围：铁精粉、球团矿的生产、销售，原料及产品的运输。
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山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
报告期内业绩同比增长的原因主要是因市场和环保因素影响，去年球团同期没有生产销售所致。
4、山东钢铁集团财务有限公司
山钢财务公司为公司参股公司，注册资本为300,000万元，股权结构为：山钢集团出资18.69亿元人民币，占62.31%；济
钢集团有限公司出资1.70亿元，占5.67%；山东钢铁股份有限公司7.81亿元，占26.02%；金岭矿业出资1.80亿元，占6%。主
要业务为：对成员单位办理存款、票据承兑、贴现、贷款、融资租赁，经批准的保险代理业务。公司参股山钢财务公司有利
于实现公司多元化投资，分散经营风险，拓展公司融资渠道，促进公司资金使用效率的提高和配置的优化，推进公司持续健
康发展，同时为公司日后生产项目建设等投资行为广开筹资渠道，降低资金成本。
5、山东金召矿业有限公司
金召矿业为公司全资子公司，注册资本3,000万元，经营范围：开采铁矿石；普通货运；铁矿石、铁精粉、铜精粉、钴
精粉的生产、销售；钢铁产品的销售；机械设备及备件制造、销售；货物进出口（法律、行政法规禁止经营的项目除外，法
律、行政法规限制经营的项目要取得许可后经营）；劳务服务（不含劳务派遣及对外劳务合作），采矿、地质、选矿、设备
管理维护、设备维修技术服务；固体矿产勘查；勘查工程施工，工程测量；矿业工程设计、咨询；工业与民用建筑工程施工；
机电设备安装、维修。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
报告期内业绩较去年同期增长主要系矿石产量、销售量及销售价格较去年同期明显上升所致。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
公司目前面临的的风险和应对措施：
1、市场风险
受巴西淡水河谷溃坝的影响，自2019年4月起港口库存持续下降，铁矿石价格出现大幅上涨，但供大于求的局面仍然存
在，同时鉴于国内铁矿石竞争力弱、成本高，定价没有话语权，因此，市场的波动对国内铁矿石企业影响较大。
2、经营风险
随着矿山的开采年限缩短，产量逐年下降，铁矿石开采难度逐步加大，成本逐渐提高，可能会影响未来公司的经营业绩。
3、安全环保风险
国家加大对企业安全环保的督察力度，对企业安全环保的要求更高、监管更严、处罚更重，这将成为今后安全环保工作
的新常态，安全和环保的投入将给公司带来成本的增加。
4、资源风险
公司下属生产单位侯庄分矿自公司上市以来，受全国铁矿石市场高涨的影响，矿石开采量逐年增加，侯庄分矿后期面临
铁矿石资源枯竭、接续困难的风险。
5、应对措施
面对以上风险，公司经营管理层认清形势，攻坚克难，审慎风险，积极采取以下应对措施：
（1）深入了解市场动态，深度挖掘潜在市场，认真落实“高层营销，营销高层”工作，加强市场分析，坚持主要领导带
头跑客户、跑市场，培育优质客户和战略客户，拓展市场空间，提高经济效益。加强营销风险防控，着力构建事前预防、事
中监控、事后催收三道防线，深入分析现有合作企业的经营状况，制定相关措施，避免企业损失。
15
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（2）按照生产计划，不断优化生产组织，改进生产工艺，破解生产难题，使得各项主要生产指标稳步提高；全面推进
内部市场化运营，健全工作体制机制，建立组织协调机构，开展专题培训，提高管理水平，提升管理效益；通过深挖内潜，
提高劳动效率，专项考核不断深化，降本增效水平不断提升。
（3）公司将认真落实安全生产责任制，严格执行履职清单，切实做到“党政同责、一岗双责、齐抓共管、失职追责”，
强化日常环保管理，加强监督检查，落实好各项环保措施，及时启动应急预案，确保污染源可控、受控，同时要广泛开展环
保警示教育和技能培训，形成人人重视环保、人人参与环保的浓厚氛围。
（4）加强工程技术人员及管理人员的专业化水平，优化开采工艺，提高矿石回收率；加大探矿力度，在原来的无矿区，
加密勘探，寻找新的补充矿量，延长矿山的服务年限。
（5）以“做强矿山基业，发展第二主业”为目标，坚持心无旁骛做主业，突出做强矿业，以更高站位、更宽视野、更大
力度谋划和推动转型发展。
16
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《山东金岭矿业股
份有限公司 2018 年
年度股东大会决议
2018 年年度股东大 公告》，公告编号：
年度股东大会 59.53% 2019 年 05 月 10 日 2019 年 05 月 11 日
会 2019-024；巨潮咨询
网
http:/www.cninfo.co
m.cn
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期
未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
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山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
我公司及全资子 《山东金岭
公司塔什库尔干 矿业股份有
县金钢矿业有限 限公司关于
责任公司股权转 诉讼的公
让纠纷一案，新疆 告》，公告编
维吾尔自治区高
2014 年 07 月 号：
级人民法院作出 2014-021
12 日
（2014）新民二初
2016 年 04 月 《山东金岭
字第 14 号、15 号、
23 日 矿业股份有
16 号、17 号一审
限公司
2016 年 08 月
民事判决书：1、
2015 年年
本次诉讼最高人 20 日
确认《收购股权协
度报告》
议书》及《补充协 最高人民法 民法院作出终审 2017 年 03 月
《山东金岭
议书》中涉及标高 院作出终审 判决：驳回上诉， 18 日
最终判决已送 矿业股份有
+4220～+3800 米 15,375 否 判决：驳回 维持原判。本次诉 2017 年 08 月
达公司。 限公司
范围内矿产资源 上诉，维持 讼不影响公司本 26 日
2016 年半
的股权交易无效； 原判。 期利润或后期的 2018 年 04 月
年度报告》
2、驳回原告全部 利润。 22 日
《山东金岭
诉讼请求；3、驳 2018 年 08 月
矿业股份有
回我公司其他反 11 日
限公司
诉请求。一审判决
2018 年 08 月 2016 年年
后公司及杜宇翔、
25 日 度报告》
杨庆城、钟军忠、
《山东金岭
赵国忠均提起上
矿业股份有
诉。2018 年 4 月
限公司
30 日最高人民法
2017 年半
院作出终审判决：
年度报告》
驳回上诉，维持原
判。认定金岭矿业 《山东金岭
18
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
及杜宇翔、杨庆 矿业股份有
城、钟军忠、赵国 限公司
忠的上诉请求均 2017 年年
不能成立，应予驳 度报告》
回；一审判决认定 《山东金岭
事实清楚，适用法 矿业股份有
律正确，应予维 限公司关于
持。 诉讼终审判
决的公告》，
公告编号：
2018-023
《山东金岭
矿业股份有
限公司
2018 年半
年度报告》
金钢矿业原股东
杜宇翔、杨庆城、
《山东金岭
赵国忠、钟军忠因
矿业股份有
与本公司、金钢矿
限公司关于
业股权转让纠纷
本次诉讼为再审 诉讼事项的
一案，不服中华人
立案审查，原判决 进展公告》，
民共和国最高人 2019 年 03 月
最高人民法 依然有效。由于再 公告编号：
民法院（以下简称 应诉通知书已 16 日
15,533 否 院已立案审 审结果无法确定， 2019-010
“最高人民法院”） 送达公司。 2019 年 03 月
查。 暂时无法判断对 《山东金岭
于 2018 年 4 月作 23 日
本期或期后利润 矿业股份有
出的（2016）最高
的具体影响。 限公司
法民终 672 号、673
2018 年年
号和（2017）最高
度报告》
法民终 47 号、48
号民事判决，向最
高法院申请再审。
金钢矿业原股东
杜宇翔、杨庆城、 《山东金岭
最高人民法
赵国忠、钟军忠因 矿业股份有
院已作出裁
与本公司、金钢矿 本次裁定对公司 限公司关于
定，驳回杜
业股权转让纠纷 本期利润或期后 民事裁定书已 2019 年 06 月 收到民事裁
15,533 否 宇翔、杨庆
一案，不服中华人 利润不会产生影 送达公司。 12 日 定书的诉讼
城、赵国忠、
民共和国最高人 响。 进展公告》
钟军忠的再
民法院（以下简称 公告编号：
审申请。
“最高人民法院”） 2019-028
于 2018 年 4 月作
19
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
出的（2016）最高
法民终 672 号、673
号和（2017）最高
法民终 47 号、48
号民事判决，向最
高法院申请再审。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联 关联交 关联交易 是否超 关联交
关联交 关联 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
交易 易定价 金额（万 过获批 易结算
易方 关系 易类型 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
内容 原则 元） 额度 方式
例 元） 价
山东金
2019 年
鼎矿业 联营 采购商 铁矿
协议价 292.04 10,882.53 58.73% 26,000 否 现汇 292.04 08 月 24
有限责 企业 品 石
日
任公司
淄博铁 同一
2019 年
鹰钢铁 母公 销售商 铁精 现汇、
协议价 737.67 19,158.21 39.95% 38,000 否 737.67 08 月 24
有限公 司控 品 粉 承兑
日
司 制
合计 -- -- 30,040.74 -- 64,000 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无。
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山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
按类别对本期将发生的日常关
本期发生向关联人采购原材料 10,882.53 万元，向关联人销售产品、商品及其他 24,999.45
联交易进行总金额预计的，在报
万元，向关联人提供劳务 125.13 万元。
告期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异
不存在价格差异。表中“关联交易价格”和“可获得的同类交易市价”为不含增值税价格。
较大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2019年8月15日，公司召开了第八届董事会第十四次会议，审议通过了《关于与山钢财务公司发生金融业务关联交易确
认及预计的议案》，对2018年8月4日至2019年8月3日发生的关联交易金额进行了审议确认，此关联交易还未获得股东大会的
审议确认，其中本年度截至到2019年6月30日，公司在财务公司贷款余额0万元，存款余额47,513.80万元，定价原则为存款利
率不低于同期同类型存款由中国人民银行所定的基准利率，及其它在中国的独立商业银行向公司及其附属公司提供的存款利
率。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于与山钢财务公司发生金融业务关联交
2019 年 08 月 16 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
易确认及预计的公告
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
配料、成品
喀什金岭球
颗粒物 有组织 3 转运、煤粉 24.1mg/m 30mg/m 3.65t 109.03t∕a 无
团有限公司
制备
喀什金岭球 链篦机—回
颗粒物 有组织 1 37.04mg/m50mg/m 20.82t 109.03t∕a 无
团有限公司 转窑—环冷
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机焙烧及预
热废气
链篦机—回
喀什金岭球 转窑—环冷 38.23mg/
二氧化硫 有组织 1 200mg/m 29.95t 297.6 t∕a 无
团有限公司 机焙烧及预 m
热废气
链篦机—回
喀什金岭球 转窑—环冷 38.77mg/
氮氧化物 有组织 1 300mg/ m 29.98t 446.4t∕a 无
团有限公司 机焙烧及预 m
热废气
防治污染设施的建设和运行情况
一、有组织废气防治设施的建设和运行情况
1、焙烧、预热烟气及环冷机废气
对链篦机－回转窑—环冷机工艺系统中的回热循环烟气，先采用组合式高温高效多管除尘器净化处理后再经干燥Ⅰ段利
用。利用后的低温烟气再经1台140m四电场电除尘器和1套石灰石石膏法脱硫装置处理后，达标排入大气。烟尘、SO2和NO2
排放浓度符合《钢铁烧结、球团工业大气污染物排放标准》(GB28662-2012)中表2标准的要求。
2、配料含尘废气
配料含尘废气主要污染物是粉尘，设有2套HMC-64仓顶脉冲袋式收尘器，除尘后，废气不外排，在仓内循环。
3、成品转运站废气
成品转运站废气主要污染物是粉尘，通过设置1套864m低压脉冲布袋除尘器，除尘后，粉尘排放浓度符合《钢铁烧结、
球团工业大气污染物排放标准》(GB28662-2012)中表2标准的要求。
4、燃煤制粉废气
燃煤制粉站废气主要污染物是粉尘，通过设置1套672m低压脉冲布袋除尘器，除尘后，粉尘排放浓度符合《钢铁烧结、
球团工业大气污染物排放标准》(GB28662-2012)中表2标准的要求。
二、无组织废气防治设施的建设和运行情况
对料场扬尘，通过采取地面硬化+防风抑尘网+固定喷枪喷洒设施来对料场扬尘点实现全部和有效抑尘作业。
三、废水设施的建设和运行情况
1、生产废水：循环利用，不外排；
2、生活污水：生活污水经地埋式二级生化系统处理并消毒后回用于厂区绿化，冬季则处理后送至厂区内蓄水池（容积
5800m）待用。
四、固体废物设施的建设和运行情况
1、各除尘器收集的除尘灰采用干式回收，经气力输送至配料仓内重新参与配料、混合、造球。
2、脱硫系统产生的脱硫石膏全部外售水泥厂利用。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
1、原设计燃料为天然气环境影响评价：2011年3月17日，喀什地区环境保护局关于《喀什金岭球团有限公司120万吨链
篦机回转窑工程环境影响报告书的批复》（喀地环函字[2011]87号）；
2、现气改煤环境影响评价：2016年3月9日，喀什地区环境保护局关于《喀什金岭球团有限公司120万吨链篦机回转窑工
程项目环境影响报告书建设内容变更的批复》的批复意见喀地环评（2016）24号；
3、2017年12月26日，通过喀什金岭球团有限公司2X60万吨链篦机—回转窑工程建设项目竣工环境保护验收—2017.12.26,
腾监验【2017】第227号27号；
4、2017年12月下发排污许可证。
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山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
突发环境事件应急预案
制订的喀什金岭球团股份有限公司《突发环境事件应急预案》,已于2019年6月12日，在喀什地区环保局备案并在网上登
录填报信息。
环境自行监测方案
因第1季度生产天数较短，经当地环保部门同意，没有进行环境自行监测；2019年6月24日，委托新疆新环监测检测研究
院（有限公司）进行了二季度自行监测，各项指标合格。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2019年1月7日，公司接到控股股东金岭铁矿通知：根据山钢集团要求，金岭铁矿拟将持有的山东金岭矿业股份有限公司
（以下简称“金岭矿业”或“公司”）347,740,145股股份（占公司总股本的58.41%）无偿划转给山东钢铁集团矿业有限公司（以
下简称“山钢矿业”）。本次控股股东国有股份无偿划转事项及相关进展公告详见公司于2019年1月8日、3月5日、4月11日在
《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上刊登的《关于控股股东筹划国有股
权无偿划转的提示性公告》、《关于控股股东国有股权无偿划转的进展公告》、《关于山东钢铁集团矿业有限公司申请豁免
要约收购义务获得中国证监会核准的公告》。
根据《上市公司收购管理办法》（2014年修订）第五十五条的相关规定：“收购人在收购报告书公告后30日内仍未完成
相关股份过户手续的，应当立即作出公告，说明理由；在未完成相关股份过户期间，应当每隔30日公告相关股份过户办理进
展情况。” 在未完成相关股份过户期间，公司配合山钢矿业披露了本次国有股权无偿划转股份的过户办理进展情况，详见公
司于2019年5月11日、6月11日、7月11日、8月10日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于控股股东国有股权无偿划转后续进展公告》（公告编号分别为2019-025、 2019-027、
2019-030、2019-031）。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司分别在2017年12月30日、2018年3月10日披露了公司《关于全资子公司采矿许可证拟办理注销的提示性公告》（公
告编号：2017-045）及《金岭矿业关于全资子公司拟办理采矿证注销进展情况的公告》（公告编号：2018-004），详情请在
指定网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）进行查询。截至报告披露日，公司尚未看到新疆自治区关于退出自然保护
区矿山企业的赔偿制度及文件，未收到新疆自治区及塔什库尔干县政府任何有关赔偿的承诺信息，未来应收补偿款无法确定,
但公司通过各种途径和方式一直积极向新疆各级政府及部门就矿山关停后续退赔、补偿进行合理诉求，并时刻关注新疆政府
就矿权补偿相关政策的出台，同时公司也积极做好相关资产的善后处置工作。金钢矿业后续进展情况，公司会严格按照法律
法规和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定履行披露工作。
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山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
二、无限售条件股份 595,340,230 100.00% 595,340,230 100.00%
1、人民币普通股 595,340,230 100.00% 595,340,230 100.00%
三、股份总数 595,340,230 100.00% 595,340,230 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
25
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 40,740 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通
股份状态 数量
数量 情况 股数量 股数量
山东金岭铁矿
国有法人 58.41% 347,740,145 347,740,145 质押 173,870,100
有限公司
宋亚素 境内自然人 1.16% 6,880,000 6,880,000
淄博市城市资
产运营有限公 国有法人 1.10% 6,530,000 6,530,000
司
陈美格 境内自然人 0.53% 3,181,484 3,181,484
温丽霞 境内自然人 0.50% 2,981,400 2,981,400
杨士营 境内自然人 0.49% 2,920,220 2,920,220
陈宋孟 境内自然人 0.37% 2,186,763 2,186,763
赵承进 境内自然人 0.32% 1,903,802 1,903,802
罗晓晖 境内自然人 0.30% 1,802,241 1,802,241
吴建民 境内自然人 0.28% 1,646,700 1,646,700
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名普通股股东 无
的情况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动 公司控股股东山东金岭铁矿有限公司与其他股东无关联关系和一致行动；未知其他股东之
的说明 间是否存在关联关系和一致行动。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
山东金岭铁矿有限公司 347,740,145 人民币普通股 347,740,145
宋亚素 6,880,000 人民币普通股 6,880,000
淄博市城市资产运营有限公司 6,530,000 人民币普通股 6,530,000
陈美格 3,181,484 人民币普通股 3,181,484
温丽霞 2,981,400 人民币普通股 2,981,400
杨士营 2,920,220 人民币普通股 2,920,220
陈宋孟 2,186,763 人民币普通股 2,186,763
赵承进 1,903,802 人民币普通股 1,903,802
罗晓晖 1,802,241 人民币普通股 1,802,241
26
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
吴建民 1,646,700 人民币普通股 1,646,700
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 公司控股股东山东金岭铁矿有限公司与其他股东无关联关系和一致行动；未知其他股东
股股东和前 10 名普通股股东之间 之间是否存在关联关系和一致行动。
关联关系或一致行动的说明
股东：宋亚素通过普通账户持有本公司股票 0 股，客户信用交易担保证券账户持有本公
司股票 6,880,000 股，合计持 6,880,000 股；杨士营通过普通账户持有本公司股票 1,833,220
股，客户信用交易担保证券账户持有本公司股票 1,087,000 股，合计持 2,920,220 股；陈
前 10 名普通股股东参与融资融券
宋孟通过普通账户持有本公司股票 0 股，客户信用交易担保证券账户持有本公司股票
业务股东情况说明（如有）（参见
2,186,763 股，合计持 2,186,763 股；赵承进通过普通账户持有本公司股票 0 股，客户信
注 4）
用交易担保证券账户持有本公司股票 1,903,802 股，合计持 1,903,802 股；罗晓晖通过普
通账户持有本公司股票 0 股，客户信用交易担保证券账户持有本公司股票 1,802,241 股，
合计持 1,802,241 股；前十名其他股东皆为通过普通账户持有的本公司股票。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
27
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
28
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
张永丰 监事 离任 2019 年 05 月 10 日 工作变动
孙永芳 监事 被选举 2019 年 05 月 10 日 2018 年度股东大会选举
29
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
30
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：山东金岭矿业股份有限公司
2019 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 579,779,659.07 365,558,226.60
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 405,571,647.98 495,502,429.57
应收账款 72,321,775.78 74,508,471.50
应收款项融资
预付款项 29,084,641.19 13,398,847.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 5,679,405.68 1,778,114.61
其中：应收利息 1,405,068.49
应收股利
31
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
买入返售金融资产
存货 78,640,425.31 111,596,944.38
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 89,085.63 7,269,009.91
流动资产合计 1,171,166,640.64 1,069,612,044.50
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 215,300,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 5,669,875.27 5,669,875.27
长期股权投资 764,030,892.19 810,719,510.94
其他权益工具投资 215,300,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 283,745,435.83 294,717,340.36
在建工程 5,281,705.14 2,155,458.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 282,328,435.76 281,638,582.63
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 26,302,723.13 33,444,683.59
其他非流动资产 2,496,451.72
非流动资产合计 1,582,659,067.32 1,646,141,903.48
资产总计 2,753,825,707.96 2,715,753,947.98
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
32
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 2,000,000.00 326,696.00
应付账款 68,570,395.75 145,240,064.42
预收款项 56,735,772.51 48,728,982.44
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 50,292,129.33 41,131,231.10
应交税费 18,057,568.66 5,747,241.83
其他应付款 27,384,937.43 23,665,628.08
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 223,040,803.68 264,839,843.87
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 35,015,278.50 41,356,879.02
33
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
递延收益 2,264,509.80 2,264,509.80
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 37,279,788.30 43,621,388.82
负债合计 260,320,591.98 308,461,232.69
所有者权益：
股本 595,340,230.00 595,340,230.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 487,998,131.16 487,998,131.16
减：库存股
其他综合收益
专项储备 11,307,073.97 9,647,019.16
盈余公积 306,831,548.50 306,831,548.50
一般风险准备
未分配利润 1,080,216,491.96 995,869,403.15
归属于母公司所有者权益合计 2,481,693,475.59 2,395,686,331.97
少数股东权益 11,811,640.39 11,606,383.32
所有者权益合计 2,493,505,115.98 2,407,292,715.29
负债和所有者权益总计 2,753,825,707.96 2,715,753,947.98
法定代表人：刘远清 主管会计工作负责人：刘远清 会计机构负责人：黄加峰
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 517,429,560.87 355,874,088.73
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 398,946,387.44 399,876,952.65
应收账款 64,941,604.12 66,814,750.87
34
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应收款项融资
预付款项 26,891,881.69 10,818,073.42
其他应收款 172,915,683.46 225,839,906.26
其中：应收利息 1,405,068.49
应收股利
存货 60,655,834.99 96,572,853.73
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,471,970.17
流动资产合计 1,241,780,952.57 1,162,268,595.83
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 215,300,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 929,789,790.68 976,478,409.43
其他权益工具投资 215,300,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 121,635,691.03 126,986,737.35
在建工程 5,092,105.67 2,155,458.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 218,260,226.23 220,794,787.08
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 11,692,330.02 15,825,901.87
其他非流动资产 1,165,308.30
非流动资产合计 1,501,770,143.63 1,558,706,603.00
资产总计 2,743,551,096.20 2,720,975,198.83
35
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 2,000,000.00
应付账款 63,794,550.89 138,779,488.24
预收款项 42,575,334.12 40,287,275.07
合同负债
应付职工薪酬 45,190,514.47 37,429,877.47
应交税费 14,641,027.56 1,709,608.66
其他应付款 24,637,716.76 21,444,791.34
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 192,839,143.80 239,651,040.78
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 192,839,143.80 239,651,040.78
所有者权益：
36
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股本 595,340,230.00 595,340,230.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 487,998,131.16 487,998,131.16
减：库存股
其他综合收益
专项储备 6,788,129.16 5,610,603.63
盈余公积 306,831,548.50 306,831,548.50
未分配利润 1,153,753,913.58 1,085,543,644.76
所有者权益合计 2,550,711,952.40 2,481,324,158.05
负债和所有者权益总计 2,743,551,096.20 2,720,975,198.83
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 607,660,671.95 452,397,082.85
其中：营业收入 607,660,671.95 452,397,082.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 516,774,802.58 424,055,376.08
其中：营业成本 447,085,099.11 346,712,422.21
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 14,334,272.85 10,557,578.32
销售费用 7,069,028.05 6,995,316.45
管理费用 44,539,086.64 52,820,109.32
研发费用 6,048,997.53 5,626,321.23
37
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
财务费用 -2,301,681.60 1,343,628.55
其中：利息费用 2,150,252.78
利息收入 2,317,709.11 876,474.04
加：其他收益 361,662.31 5,800,000.00
投资收益（损失以“－”号填
15,711,381.25 -2,555,805.34
列）
其中：对联营企业和合营企业
15,711,381.25 -2,555,805.34
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
626,165.18
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
23,155,890.16
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
72,024.28
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 107,585,078.11 54,813,815.87
加：营业外收入 6,047.02
减：营业外支出 255,512.02 682,339.24
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 107,335,613.11 54,131,476.63
减：所得税费用 22,783,267.23 15,771,384.74
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 84,552,345.88 38,360,091.89
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
84,552,345.88 38,360,091.89
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 84,347,088.81 40,861,992.83
2.少数股东损益 205,257.07 -2,501,900.94
六、其他综合收益的税后净额
38
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 84,552,345.88 38,360,091.89
归属于母公司所有者的综合收益
84,347,088.81 40,861,992.83
总额
归属于少数股东的综合收益总额 205,257.07 -2,501,900.94
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.142 0.069
39
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（二）稀释每股收益 0.142 0.069
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：刘远清 主管会计工作负责人：刘远清 会计机构负责人：黄加峰
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 546,543,705.06 450,706,198.75
减：营业成本 420,150,132.12 338,796,773.61
税金及附加 9,208,369.50 6,922,269.20
销售费用 7,069,028.05 6,995,316.45
管理费用 36,506,684.47 42,090,600.20
研发费用 1,438,693.35 3,065,392.32
财务费用 -6,648,511.59 -2,703,755.69
其中：利息费用 2,150,252.78
利息收入 6,662,226.14 4,920,369.53
加：其他收益 5,200,000.00
投资收益（损失以“－”号填
15,711,381.25 -2,555,805.34
列）
其中：对联营企业和合营企
15,711,381.25 -2,555,805.34
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-6,543,342.97
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
23,354,415.51
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
72,024.28
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 87,987,347.44 81,610,237.11
加：营业外收入
40
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
减：营业外支出 2,200.00 601,824.77
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
87,985,147.44 81,008,412.34
列）
减：所得税费用 19,774,878.62 22,514,719.83
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 68,210,268.82 58,493,692.51
（一）持续经营净利润（净亏损
68,210,268.82 58,493,692.51
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
41
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
六、综合收益总额 68,210,268.82 58,493,692.51
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 779,746,674.24 756,167,912.75
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 57,809,796.28 18,591,528.93
经营活动现金流入小计 837,556,470.52 774,759,441.68
购买商品、接受劳务支付的现金 323,091,854.70 225,717,141.50
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净
增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
42
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
支付给职工以及为职工支付的现
147,429,927.74 142,669,183.19
金
支付的各项税费 54,695,970.72 39,797,088.12
支付其他与经营活动有关的现金 69,842,997.91 39,537,727.83
经营活动现金流出小计 595,060,751.07 447,721,140.64
经营活动产生的现金流量净额 242,495,719.45 327,038,301.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
94,017.09
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 94,017.09
购建固定资产、无形资产和其他
8,274,286.98 4,943,280.73
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 8,274,286.98 4,943,280.73
投资活动产生的现金流量净额 -8,274,286.98 -4,849,263.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
2,287,875.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
43
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 102,287,875.00
筹资活动产生的现金流量净额 -102,287,875.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 234,221,432.47 219,901,162.40
加：期初现金及现金等价物余额 315,558,226.60 115,962,622.29
六、期末现金及现金等价物余额 549,779,659.07 335,863,784.69
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 605,755,518.72 750,678,822.09
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 101,030,430.36 6,059,491.22
经营活动现金流入小计 706,785,949.08 756,738,313.31
购买商品、接受劳务支付的现金 344,990,080.36 262,970,960.93
支付给职工以及为职工支付的现
93,559,339.04 92,358,096.69
金
支付的各项税费 38,727,231.95 29,094,055.03
支付其他与经营活动有关的现金 55,784,074.50 36,848,090.83
经营活动现金流出小计 533,060,725.85 421,271,203.48
经营活动产生的现金流量净额 173,725,223.23 335,467,109.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
94,017.09
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 11,083,874.38
投资活动现金流入小计 11,083,874.38 94,017.09
购建固定资产、无形资产和其他 3,253,625.47 1,252,988.94
44
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,253,625.47 11,252,988.94
投资活动产生的现金流量净额 7,830,248.91 -11,158,971.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
2,287,875.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 102,287,875.00
筹资活动产生的现金流量净额 -102,287,875.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 181,555,472.14 222,020,262.98
加：期初现金及现金等价物余额 305,874,088.73 104,213,627.00
六、期末现金及现金等价物余额 487,429,560.87 326,233,889.98
45
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减： 其他 少数股东权 所有者权益
一般风
股本 资本公积 库存 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 小计 益 合计
优先 永续
其他 险准备
股 债 股 收益
一、上年期末余额 595,340,230.00 487,998,131.16 9,647,019.16 306,831,548.50 995,869,403.15 2,395,686,331.97 11,606,383.32 2,407,292,715.29
加：会计政策
变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余额 595,340,230.00 487,998,131.16 9,647,019.16 306,831,548.50 995,869,403.15 2,395,686,331.97 11,606,383.32 2,407,292,715.29
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 1,660,054.81 84,347,088.81 86,007,143.62 205,257.07 86,212,400.69
号填列）
（一）综合收益总
84,347,088.81 84,347,088.81 205,257.07 84,552,345.88
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的普
46
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
47
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（五）专项储备 1,660,054.81 1,660,054.81 1,660,054.81
1．本期提取 5,026,646.78 5,026,646.78 5,026,646.78
2．本期使用 3,366,591.97 3,366,591.97 3,366,591.97
（六）其他
四、本期期末余额 595,340,230.00 487,998,131.16 11,307,073.97 306,831,548.50 1,080,216,491.96 2,481,693,475.59 11,811,640.39 2,493,505,115.98
上期金额
单位：元
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减： 其他 少数股东权 所有者权益
一般风
股本 资本公积 库存 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 小计 益 合计
优先 永续
其他 险准备
股 债 股 收益
一、上年期末余额 595,340,230.00 487,998,131.16 8,862,334.83 297,332,320.75 904,892,844.51 2,294,425,861.25 12,111,646.85 2,306,537,508.10
加：会计政策
变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余额 595,340,230.00 487,998,131.16 8,862,334.83 297,332,320.75 904,892,844.51 2,294,425,861.25 12,111,646.85 2,306,537,508.10
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 2,163,718.25 40,861,992.83 43,025,711.08 -2,501,900.94 40,523,810.14
号填列）
（一）综合收益总 40,861,992.83 40,861,992.83 -2,501,900.94 38,360,091.89
48
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
49
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备 2,163,718.25 2,163,718.25 2,163,718.25
1．本期提取 3,799,866.09 3,799,866.09 3,799,866.09
2．本期使用 1,636,147.84 1,636,147.84 1,636,147.84
（六）其他
四、本期期末余额 595,340,230.00 487,998,131.16 11,026,053.08 297,332,320.75 945,754,837.34 2,337,451,572.33 9,609,745.91 2,347,061,318.24
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
项目 其他权益工具 减：库 其他综
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 合收益
一、上年期末余额 595,340,230.00 487,998,131.16 5,610,603.63 306,831,548.50 1,085,543,644.76 2,481,324,158.05
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 595,340,230.00 487,998,131.16 5,610,603.63 306,831,548.50 1,085,543,644.76 2,481,324,158.05
三、本期增减变动金额（减少
1,177,525.53 68,210,268.82 69,387,794.35
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 68,210,268.82 68,210,268.82
50
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 1,177,525.53 1,177,525.53
1．本期提取 1,783,057.50 1,783,057.50
2．本期使用 605,531.97 605,531.97
（六）其他
四、本期期末余额 595,340,230.00 487,998,131.16 6,788,129.16 306,831,548.50 1,153,753,913.58 2,550,711,952.40
51
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
上期金额
单位：元
2018 年半年度
项目 其他权益工具 减：库 其他综
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 合收益
一、上年期末余额 595,340,230.00 487,998,131.16 4,778,703.82 297,332,320.75 1,000,050,595.04 2,385,499,980.77
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 595,340,230.00 487,998,131.16 4,778,703.82 297,332,320.75 1,000,050,595.04 2,385,499,980.77
三、本期增减变动金额（减少
426,298.28 58,493,692.51 58,919,990.79
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 58,493,692.51 58,493,692.51
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
52
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 426,298.28 426,298.28
1．本期提取 945,256.82 945,256.82
2．本期使用 518,958.54 518,958.54
（六）其他
四、本期期末余额 595,340,230.00 487,998,131.16 5,205,002.10 297,332,320.75 1,058,544,287.55 2,444,419,971.56
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山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
三、公司基本情况
山东金岭矿业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”) 原名山东淄博华光陶瓷股份有限公司，系经山东省淄博市经济
体制改革委员会以淄体改字[1989]7号、原国家体改委以体改生字[1993]252号文批复为规范化股份制试点企业。1996 年11月
8日经中国证监会以证监发字[1996]322号文批复为社会募集的上市股份公司。
2006年6月，公司召开相关股东会议，审议通过了关于股权分置改革方案的议案。公司股权分置改革与重大资产重组相
结合，山东金岭铁矿以其合法拥有的侯家庄、铁山辛庄铁矿、选矿厂等铁矿石采选业务经营性资产及少量辅助性资产与公司
合法拥有的整体资产以及除1.63亿元负债之外的其它全部负债进行置换。置入净资产评估值高于置出净资产评估值形成的置
换差额由公司向山东金岭铁矿非公开发行62,000,000股股份换取，并于2006年10月完成了非公开发行，公司股本总额增至
321,254,374股，公司名称变更为山东金岭矿业股份有限公司。
截止2019年6月30日公司总股本595,340,230元，公司股票在深交所挂牌交易，股票代码000655。
本公司注册地及总部地址：山东省淄博市张店区中埠镇。
公司所属行业为黑色金属矿采选业，公司的经营范围：许可范围内发电业务；铁矿开采；普通货运(以上项目有效期限
以许可证为准)。铁精粉、铜精粉、钴精粉的生产、销售，机械设备及备件制造与销售；住宿、餐饮服务；货物进出口（国
家禁止或限制进出口的商品除外)。
本公司将子公司塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司、山东金召矿业有限公司，控股子公司喀什金岭球团有限公司纳入
本期合并财务报表范围。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本
准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及子公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(本节五 11、
12、13、14)、存货的计价方法(本节五 15)、固定资产折旧和无形资产摊销(本节五 24、30)、收入的确认时点(本节五 39)等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况、2019年
半年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
54
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司
在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及
或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体
现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位
中可分割的部分以及结构化主体。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
3、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子
公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列
示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下
以“减：库存股”项目列示。
4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初
起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报
表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
无。
55
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所
确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
无。
10、金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取
合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的
利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金
融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现
金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司
将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将
金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一
天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）
或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件
或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关
交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳
务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所
产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损
失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计
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入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收
益中转出，计入当期损益。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损
益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动
形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变
动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合
收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定
其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该
范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得
的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转
移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且未保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面
价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账
面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移
的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间
的差额，计入当期损益。
11、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将 其
划分为不同组合：
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项目 确定组合的依据
银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票 承兑人为信用风险较高的公司
12、应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，
由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于其他应收款本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内的金额计量
减值损失。
本公司将该应收款项按类似信用风险特征划分为若干组合，在组合基础上基于所有合理且有依据的信息（包括前瞻性信
息）计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额 500 万元（含 500 万元）以上的应收账款；
期末余额 200 万元（含 200 万元）以上的其他应收款。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金
流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏
账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据
合并范围内关联方组合 按合并范围内关联方划分组合
账龄分析法计提坏账准备的组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
合并范围内关联方组合 不计提坏账准备
账龄分析法计提坏账准备的组合 按账龄分析法计提
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1年以内（含1年） 5 5
1至2年 10 10
2至3年 30 30
3至5年 80 80
5年以上 100 100
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 示例：账龄3年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值
坏账准备的计提方法 示例：根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
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13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、库存商品等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较
低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合
并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的
合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发
行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初
始投资成本按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成
本按照《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》的有关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
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本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权
益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的
类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司应当按照《企业会计准则第22号——金融工具
确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能
决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单
位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件
之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资
单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房
地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出
租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下
条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 15-35 5 2.71-6.33
机器设备 年限平均法 10-22 5 4.32-9.50
运输设备 年限平均法 3-6 5 15.83-31.67
其他设备 年限平均法 4-10 5 9.50-23.75
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定
资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折
旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土
地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开
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始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致
的折旧政策计提折旧及减值准备。
25、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。
预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部
完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够
正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，
或与设计或合同要求基本相符。
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建
或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购
建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占
用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一
会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来
现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的
无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行
开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命
和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，
对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
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资产类别 使用寿命（年） 摊销方法
土地使用权 50 直线法
采矿权 37 直线法
软件 10 直线法
2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行
业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基
础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产条
件的转入无形资产核算：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售,在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或
出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定
为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设
计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能
性较大等特点。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日
存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减
值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备
按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回
金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至
预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金
额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据
资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益
期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许
计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费
为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公
积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定
相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资
产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此
外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
35、租赁负债
36、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量
时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范
围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果
及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照
当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
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37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
1、销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将
商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量。
本公司及下属子公司销售的铁精粉、球团矿等矿产品在满足下列条件时，按从购货方应 收的合同或协议价款的金额确
认销售商品收入，确认收入的条件为：①货物已经发出；②购 销双方对按照过磅单汇集的结算单已确认无误。
2、提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、
交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，
并按已经发生劳务成本 占预计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不 能够可
靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确 认提供劳务收入，并按相同金额结转
劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3、让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息
收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算
确定。
40、政府补助
1、政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助
为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可
靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规
定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益
相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认
为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期
间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损
失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨
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山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2、政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合
财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补
助，在实际收到补助款项时予以确认。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所
得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据
表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回
的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性
差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租
赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作
为长期应付款列示。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2017 年发布了修订后的 公司 2019 年 1 月 28 日召开的第八届董
《企业会计准则第 22 号——金融工具 事会第十一次会议和第八届监事会第九 详见 2019 年 1 月 29 日公司在《中国证
确认和计量》、《企业会计准则第 23 号 次会议审议通过了关于会计政策变更的 券报》、《证券日报》、《证券时报》及巨
——金融资产转移》、《企业会计准则第 议案。根据《深交所股票上市规则》、《深 潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 披露
24 号——套期会计》、《企业会计准则第 交所主板上市公司规范运作指引》等有 的《关于会计政策变更的公告》。
37 号——金融工具列报》（上述四项准 关规定，公司本次会计政策变更无需提
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山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
则以下统称“新金融工具准则”）。新金融 交股东大会审议。
工具准则将金融资产划分为三个类别：
（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产；（3）以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。在
新金融工具准则下，金融资产的分类是
基于本公司管理金融资产的业务模式及
该资产的合同现金流量特征而确定。新
金融工具准则取消了原金融工具准则中
规定的持有至到期投资、贷款和应收款
项及可供出售金融资产三个分类类别。
新金融工具准则以“预期信用损失”模型
替代了原金融工具准则中的“已发生损
失”模型。
财政部于 2019 年 4 月发布了《关于
修订印发 2019 年度一般企业财务报表 公司 2019 年 8 月 23 日召开的第八届董
格式的通知》（财会[2019]6 号）（以下简 事会第十五次会议和第八届监事会第十
详见 2019 年 8 月 24 日公司在《中国证
称“财务报表格式”），执行企业会计准则 二次会议审议通过了关于会计政策变更
券报》、《证券日报》、《证券时报》及巨
的企业应按照企业会计准则和该通知的 的议案。根据《深交所股票上市规则》、
潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 披露
要求编制 2019 年度中期财务报表和年度 《深交所主板上市公司规范运作指引》
的《关于会计政策变更的公告》。
财务报表及以后期间的财务报表。公司 等有关规定，公司本次会计政策变更无
根据要求对财务报表相关科目进行列报 需提交股东大会审议。
调整。
（1）执行新金融工具准则具体影响如下:
单位（元）
会计政策变更前 2018 新金融工具准则 会计政策变更后 2019
合并资产负债表项目
年 12 月 31 日余额 影响金额 年 1 月 1 日余额
资产：
可供出售金融资产 215,300,000.00 215,300,000.00
其他权益工具投资 215,300,000.00 215,300,000.00
会计政策变更后
会计政策变更前 2018 新金融工具准则
母公司资产负债表项目 2019 年 1 月 1 日余
年 12 月 31 日余额 影响金额
额
资产：
可供出售金融资产 215,300,000.00 215,300,000.00
其他权益工具投资 215,300,000.00 215,300,000.00
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山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（2）执行财会[2019]6号具体影响如下：
根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将 “应收票据及应收账款”拆分列
示为 “应收票据”和“应收账款”两个项目，将 “应付票据及应付账款” 拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司
相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。
单位（元）
变更内容 合并资产负债表 2019年6月30日 2018年12月31日
根据财会【2019】6号文规定， 变更前：
将原“应收票据及应收账款”拆 应收票据及应收账款 477,893,423.76 570,010,901.07
分为“应收票据”及“应收账款”项 变更后：
目 应收票据 405,571,647.98 495,502,429.57
应收账款 72,321,775.78 74,508,471.50
根据财会【2019】6号文规定， 变更前：
将原“应付账款及应付票据”拆 应付票据及应付账款 70,570,395.75 145,566,760.42
分为“应付账款”及“应付票据”项 变更后：
目
应付票据 2,000,000.00 326,696.00
应付账款 68,570,395.75 145,240,064.42
变更内容 母公司资产负债表 2019年6月30日 2018年12月31日
根据财会【2019】6号文规定， 变更前：
将原“应收票据及应收账款”拆 应收票据及应收账款 463,887,991.56 466,691,703.52
分为“应收票据”及“应收账款”项 变更后：
目
应收票据 398,946,387.44 399,876,952.65
应收账款 64,941,604.12 66,814,750.87
根据财会【2019】6号文规定， 变更前：
将原“应付账款及应付票据”拆 应付票据及应付账款 65,794,550.89 138,779,488.24
分为“应付账款”及“应付票据”项 变更后：
目 应付票据 2,000,000.00
应付账款 63,794,550.89 138,779,488.24
变更内容 合并利润表 2019年半年度 2018年半年度
根据财会【2019】6号文规定， 变更前：
将利润表“减：资产减值损失”调 减：信用减值损失 -626,165.18 不适用
整为“加：资产减值损失（损失 减：资产减值损失 -23,155,890.16
以“-”号填列）”将利润表“减：信 变更后：
用减值损失”调整为“加：信用减
加：信用减值损失（损失 626,165.18 不适用
值损失（损失以“-”号填列）”
以“-”号填列）
加：资产减值损失（损失 23,155,890.16
以“-”号填列）
变更内容 母公司利润表 2019年半年度 2018年半年度
根据财会【2019】6号文规定， 变更前：
将利润表“减：资产减值损失”调 减：信用减值损失 6,543,342.97 不适用
整为“加：资产减值损失（损失 减：资产减值损失 -23,354,415.51
以“-”号填列）”将利润表“减：信
变更后：
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山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
用减值损失”调整为“加：信用减 加：信用减值损失（损失 -6,543,342.97 不适用
值损失（损失以“-”号填列）” 以“-”号填列）
加：资产减值损失（损失 23,354,415.51
以“-”号填列）
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 365,558,226.60 365,558,226.60
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 495,502,429.57 495,502,429.57
应收账款 74,508,471.50 74,508,471.50
应收款项融资
预付款项 13,398,847.93 13,398,847.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,778,114.61 1,778,114.61
其中：应收利息 1,405,068.49 1,405,068.49
应收股利
买入返售金融资产
存货 111,596,944.38 111,596,944.38
合同资产
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山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 7,269,009.91 7,269,009.91
流动资产合计 1,069,612,044.50 1,069,612,044.50
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 215,300,000.00 -215,300,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 5,669,875.27 5,669,875.27
长期股权投资 810,719,510.94 810,719,510.94
其他权益工具投资 215,300,000.00 215,300,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 294,717,340.36 294,717,340.36
在建工程 2,155,458.97 2,155,458.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 281,638,582.63 281,638,582.63
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 33,444,683.59 33,444,683.59
其他非流动资产 2,496,451.72 2,496,451.72
非流动资产合计 1,646,141,903.48 1,646,141,903.48
资产总计 2,715,753,947.98 2,715,753,947.98
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
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山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 326,696.00 326,696.00
应付账款 145,240,064.42 145,240,064.42
预收款项 48,728,982.44 48,728,982.44
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 41,131,231.10 41,131,231.10
应交税费 5,747,241.83 5,747,241.83
其他应付款 23,665,628.08 23,665,628.08
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 264,839,843.87 264,839,743.87
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 41,356,879.02 41,356,879.02
递延收益 2,264,509.80 2,264,509.80
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山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 43,621,388.82 43,621,388.82
负债合计 308,461,232.69 308,461,232.69
所有者权益：
股本 595,340,230.00 595,340,230.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 487,998,131.16 487,998,131.16
减：库存股
其他综合收益
专项储备 9,647,019.16 9,647,019.16
盈余公积 306,831,548.50 306,831,548.50
一般风险准备
未分配利润 995,869,403.15 995,869,403.15
归属于母公司所有者权益
2,395,686,331.97 2,395,686,331.97
合计
少数股东权益 11,606,383.32 11,606,383.32
所有者权益合计 2,407,292,715.29 2,407,292,715.29
负债和所有者权益总计 2,715,753,947.98 2,715,753,947.98
调整情况说明
原计入可供出售金融资产-可供出售权益工具（成本法计量部分），现计入“其他权益工具投资”。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 355,874,088.73 355,874,088.73
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 399,876,952.65 399,876,952.65
应收账款 66,814,750.87 66,814,750.87
71
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应收款项融资
预付款项 10,818,073.42 10,818,073.42
其他应收款 225,839,906.26 225,839,906.26
其中：应收利息 1,405,068.49 1,405,068.49
应收股利
存货 96,572,853.73 96,572,853.73
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 6,471,970.17 6,471,970.17
流动资产合计 1,162,268,595.83 1,162,268,595.83
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 215,300,000.00 -215,300,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 976,478,409.43 976,478,409.43
其他权益工具投资 215,300,000.00 215,300,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 126,986,737.35 126,986,737.35
在建工程 2,155,458.97 2,155,458.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 220,794,787.08 220,794,787.08
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 15,825,901.87 15,825,901.87
其他非流动资产 1,165,308.30 1,165,308.30
非流动资产合计 1,558,706,603.00 1,558,706,603.00
72
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
资产总计 2,720,975,198.83 2,720,975,198.83
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 138,779,488.24 138,779,488.24
预收款项 40,287,275.07 40,287,275.07
合同负债
应付职工薪酬 37,429,877.47 37,429,877.47
应交税费 1,709,608.66 1,709,608.66
其他应付款 21,444,791.34 21,444,791.34
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 239,651,040.78 239,651,040.78
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
73
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
负债合计 239,651,040.78 239,651,040.78
所有者权益：
股本 595,340,230.00 595,340,230.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 487,998,131.16 487,998,131.16
减：库存股
其他综合收益
专项储备 5,610,603.63 5,610,603.63
盈余公积 306,831,548.50 306,831,548.50
未分配利润 1,085,543,644.76 1,085,543,644.76
所有者权益合计 2,481,324,158.05 2,481,324,158.05
负债和所有者权益总计 2,720,975,198.83 2,720,975,198.83
调整情况说明
原计入可供出售金融资产-可供出售权益工具（成本法计量部分），现计入“其他权益工具投资”。
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√ 适用 □ 不适用
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第37号——金融工
具列报》,根据相关规定，本公司于2019年1月1日首次执行新金融准则。根据新金融工具准则的相关规定，本公司对于首次
执行该准则产生的累积影响数调整2019年年初财务报表相关项目，主要将可供出售金融资产-可供出售权益工具（成本法计
量部分），现计入“其他权益工具投资”
报表项目 2019年初
合并资产负债表 母公司资产负债表
调整前金额 调整变动 调整后金额 调整前金额 调整变动 调整后金额
可供出售金融资产 215,300,000.00 -215,300,000.00 - 215,300,000.00 -215,300,000.00 -
其他权益工具投资 - 215,300,000.00 215,300,000.00 - 215,300,000.00 215,300,000.00
1、本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具
投资，原分类为“可供出售金融资产”，依据新金融工具准则规定，指定为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产”。
2、本公司金融资产减值准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”。
3、根据新金融工具会计准则的衔接规定，公司无需重述前期可比数，但应当对期初留存收益或其他综合收益进行追溯调整。
本次会计政策变更无需对期初留存收益或其他综合收益进行追溯调整。
74
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 当期销项税额减当期可抵扣的进项税额 16%、13%、10%、9%、6%
城市维护建设税 实缴流转税额 7%、1%
企业所得税 应纳税所得额 25%
资源税 自产铁矿石的销售收入 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
无。
3、其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 75,734.80 60,361.54
银行存款 549,703,924.27 315,497,865.06
其他货币资金 30,000,000.00 50,000,000.00
合计 579,779,659.07 365,558,226.60
其他说明
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
75
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其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 405,571,647.98 421,659,846.18
商业承兑票据 73,842,583.39
合计 405,571,647.98 495,502,429.57
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
76
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单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 2,000,000.00
合计 2,000,000.00
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
银行承兑票据 300,000.00
合计 300,000.00
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
77
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5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按单项计提坏账 100.0 100.00
82,590,463.02 49.07% 82,590,463.02 82,590,463.02 48.22% 82,590,463.02
准备的应收账款 0% %
其中：
按组合计提坏账 15.64
85,726,345.80 50.93% 13,404,570.02 72,321,775.78 88,673,359.00 51.78% 14,164,887.50 15.97% 74,508,471.50
准备的应收账款 %
其中：
账龄分析法计提 15.64
85,726,345.80 50.93% 13,404,570.02 72,321,775.78 88,673,359.00 51.78% 14,164,887.50 15.97% 74,508,471.50
坏账准备的组合 %
57.03 100.00
合计 168,316,808.82 100.00% 95,995,033.04 72,321,775.78 171,263,822.02 96,755,350.52 56.49% 74,508,471.50
% %
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
公司资不抵债，未发现
山东耀昌集团有限公司 34,539,453.73 34,539,453.73 100.00%
可执行资产
山钢集团莱芜钢铁新疆 公司资不抵债，未发现
30,175,152.20 30,175,152.20 100.00%
有限公司 可执行资产
新疆新兴铸管金特国际 公司资不抵债，未发现
17,875,857.09 17,875,857.09 100.00%
贸易有限公司 可执行资产
合计 82,590,463.02 82,590,463.02 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
名称 期末余额
78
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 73,799,748.07 3,689,987.40 5.00%
1至2年 343,551.74 34,355.18 10.00%
2至3年 1,654,365.65 496,309.70 30.00%
3至4年 3,150,194.90 2,520,155.92 80.00%
4至5年 573,618.10 458,894.48 80.00%
5 年以上 6,204,867.34 6,204,867.34 100.00%
合计 85,726,345.80 13,404,570.02 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 70,109,760.67
1 年以内（含 1 年） 70,109,760.67
1至2年 309,196.56
2至3年 1,158,055.95
3 年以上 744,762.60
3至4年 630,038.98
4至5年 114,723.62
合计 72,321,775.78
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
按单项计提坏账准
82,590,463.02 82,590,463.02
备
79
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按组合计提坏账 14,164,887.50 760,317.48 13,404,570.02
合计 96,755,350.52 760,317.48 95,995,033.04
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额
淄博铁鹰钢铁有限公司 58,734,318.01 34.90 2,936,715.90
山东耀昌集团有限公司 34,539,453.73 20.52 34,539,453.73
山钢集团莱芜钢铁新疆有限公司 30,175,152.20 17.93 30,175,152.20
新疆新兴铸管金特国际贸易有限公司 17,875,857.09 10.62 17,875,857.09
山东金鼎矿业有限责任公司 7,076,867.72 4.20 353,843.39
合计 148,401,648.75 88.17 85,881,022.31
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
80
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□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 28,331,230.78 97.41% 12,529,059.08 93.51%
1至2年 570,967.91 1.96% 679,058.35 5.07%
2至3年 11,220.00 0.04% 11,220.00 0.08%
3 年以上 171,222.50 0.59% 179,510.50 1.34%
合计 29,084,641.19 -- 13,398,847.93 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
淄博正元矿业有限公司 22,151,923.47 76.16
克州葱岭实业有限公司阿克陶县分公司 2,516,711.34 8.65
淄博昊兴水业工程有限公司 1,260,576.54 4.33
新疆西部鑫通贸易有限公司 1,170,000.00 4.02
喀什天鑫矿产品销售有限公司 1,065,346.91 3.66
合计 28,164,558.26 96.84
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 1,405,068.49
其他应收款 5,679,405.68 373,046.12
合计 5,679,405.68 1,778,114.61
（1）应收利息
1）应收利息分类
81
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单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 1,405,068.49
合计 1,405,068.49
2）重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
外部单位往来 16,152,763.99 10,701,790.78
员工款项 229,705.75 30,019.19
其他 763,311.64 973,459.55
合计 17,145,781.38 11,705,269.52
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 合计
未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失
82
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用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 11,332,223.40
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 134,152.30
2019 年 6 月 30 日余额 11,466,375.70
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 5,640,832.90
1 年以内（含 1 年） 5,640,832.90
1至2年 34,200.00
2至3年 364.79
3 年以上 4,007.99
4至5年 4,007.99
合计 5,679,405.68
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
按单项计提坏账准备 10,303,448.65 10,303,448.65
按组合计提坏账准备 1,028,774.75 134,152.30 1,162,927.05
合计 11,332,223.40 134,152.30 11,466,375.70
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
83
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
应收金钢矿业原股
东代付判决款的账
龄为：2 至 3 年
金钢矿业原股东 代付判决款 6,306,232.59 453,682.73 元，3 至 36.78% 6,306,232.59
4 年 1,053,772.16
元，5 年以上
4,798,777.70 元。
交通银行新疆分行
营业部的账龄为：1
交通银行新疆分行
环境治理保证金 3,997,216.06 年以内 96,770.83 23.31% 3,997,216.06
营业部
元，5 年以上为
3,900,445.23 元
张店区国土资源局 往来款 3,511,391.18 1 年以内 20.48% 175,569.56
龙口矿业集团工程
借款 770,000.00 5 年以上 4.49% 770,000.00
建设有限公司
新疆自治区高级法
诉讼费 214,361.85 1 年以内 1.25% 10,718.09
院
合计 -- 14,799,201.68 -- 86.31% 11,259,736.30
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
84
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账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 40,824,979.95 21,418,155.83 19,406,824.12 87,980,782.23 21,418,155.83 66,562,626.40
在产品 11,785,302.36 11,785,302.36 13,586,761.37 13,586,761.37
库存商品 47,196,446.34 248,830.20 46,947,616.14 31,195,704.12 248,830.20 30,946,873.92
周转材料 500,682.69 500,682.69 500,682.69 500,682.69
合计 100,307,411.34 21,666,986.03 78,640,425.31 133,263,930.41 21,666,986.03 111,596,944.38
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 21,418,155.83 21,418,155.83
库存商品 248,830.20 248,830.20
合计 21,666,986.03 21,666,986.03
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
10、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
85
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项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税额 89,085.63 2,853,339.78
预交企业所得税 3,668,131.97
未认证进项税 747,538.16
合计 89,085.63 7,269,009.91
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位： 元
债权项目 期末余额 期初余额
86
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面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
87
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期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
分期收款提供劳
13,092,206.08 7,422,330.81 5,669,875.27 13,092,206.08 7,422,330.81 5,669,875.27 4.9%
务
合计 13,092,206.08 7,422,330.81 5,669,875.27 13,092,206.08 7,422,330.81 5,669,875.27 --
坏账准备减值情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 7,422,330.81
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
2019 年 6 月 30 日余额 7,422,330.81
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下确 其他综 其他 宣告发放现 计提 减值准备期末
期初余额 追加 减少 其 期末余额
位 认的投资损 合收益 权益 金股利或利 减值 余额
投资 投资 他
益 调整 变动 润 准备
一、合营企业
二、联营企业
山东金鼎
矿业有限 938,557,989.60 15,711,381.25 62,400,000.00 891,869,370.85 127,838,478.66
责任公司
小计 938,557,989.60 15,711,381.25 62,400,000.00 891,869,370.85 127,838,478.66
合计 938,557,989.60 15,711,381.25 62,400,000.00 891,869,370.85 127,838,478.66
其他说明
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18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
山东钢铁集团财务有限公司 215,300,000.00 215,300,000.00
合计 215,300,000.00 215,300,000.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 283,745,435.83 294,717,340.36
89
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合计 283,745,435.83 294,717,340.36
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 403,947,861.74 363,954,107.08 34,623,604.90 13,840,941.31 816,366,515.03
2.本期增加金额 510,819.36 1,616,799.02 2,127,618.38
（1）购置 251,587.90 1,616,799.02 1,868,386.92
（2）在建工程
259,231.46 259,231.46
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 761,579.99 761,579.99
（1）处置或报
761,579.99 761,579.99
废
4.期末余额 404,458,681.10 364,809,326.11 34,623,604.90 13,840,941.31 817,732,553.42
二、累计折旧
1.期初余额 227,662,116.95 178,911,387.18 26,700,926.12 10,770,854.97 444,045,285.22
2.本期增加金额 8,636,152.80 3,408,923.99 471,891.21 334,242.89 12,851,210.89
（1）计提 8,636,152.80 3,408,923.99 471,891.21 334,242.89 12,851,210.89
3.本期减少金额 513,267.97 513,267.97
（1）处置或报
513,267.97 513,267.97
废
4.期末余额 236,298,269.75 181,807,043.20 27,172,817.33 11,105,097.86 456,383,228.14
三、减值准备
1.期初余额 30,972,509.55 45,852,158.29 123,691.37 655,530.24 77,603,889.45
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
90
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（1）处置或报
废
4.期末余额 30,972,509.55 45,852,158.29 123,691.37 655,530.24 77,603,889.45
四、账面价值
1.期末账面价值 137,187,901.80 137,150,124.62 7,327,096.20 2,080,313.21 283,745,435.83
2.期初账面价值 145,313,235.24 139,190,561.61 7,798,987.41 2,414,556.10 294,717,340.36
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 18,249,516.26 4,535,205.61 13,433,542.65 280,768.00
机器设备 31,527,008.85 18,167,347.80 11,259,676.58 2,099,984.47
运输设备
其他设备 365,331.26 340,738.33 5,983.82 18,609.11
合计 50,141,856.37 23,043,291.74 24,699,203.05 2,399,361.58
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
91
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22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 5,281,705.14 2,155,458.97
合计 5,281,705.14 2,155,458.97
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
北金焦化石召口
539,639.64 539,639.64 539,639.64 539,639.64
站出线改造
其他工程 4,742,065.50 4,742,065.50 1,615,819.33 1,615,819.33
合计 5,281,705.14 5,281,705.14 2,155,458.97 2,155,458.97
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
92
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23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采矿权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 321,301,515.65 159,229,004.67 1,255,106.38 481,785,626.70
2.本期增加
4,624,700.00 4,624,700.00
金额
（1）购置
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
93
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4.期末余额 321,301,515.65 163,853,704.67 1,255,106.38 486,410,326.70
二、累计摊销
1.期初余额 79,565,306.09 116,711,463.94 625,271.29 196,902,041.32
2.本期增加
2,553,465.53 1,309,917.74 71,463.60 3,934,846.87
金额
（1）计提 2,553,465.53 1,309,917.74 71,463.60 3,934,846.87
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 82,118,771.62 118,021,381.68 696,734.89 200,836,888.19
三、减值准备
1.期初余额 3,245,002.75 3,245,002.75
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 3,245,002.75 3,245,002.75
四、账面价值
1.期末账面
239,182,744.03 42,587,320.24 558,371.49 282,328,435.76
价值
2.期初账面
241,736,209.56 39,272,537.98 629,835.09 281,638,582.63
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
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27、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
塔什库尔干县金
钢矿业有限责任 14,803,890.72 14,803,890.72
公司
合计 14,803,890.72 14,803,890.72
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
塔什库尔干县金
钢矿业有限责任 14,803,890.72 14,803,890.72
公司
合计 14,803,890.72 14,803,890.72
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
公司采用未来现金流量折现方法对商誉进行减值测试，全资子公司金钢矿业生产及生活厂区的建筑、设备及工程已在当
地政府的要求下，全部进行了拆除，生产及生活土地已平整，平硐等工程已封闭，未来无可持续的现金流流入，已全额计提
减值准备。
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
95
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项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 76,064,770.11 19,016,192.54 76,200,075.40 19,050,018.86
内部交易未实现利润 1,077,880.36 269,470.09 1,077,880.36 269,470.09
可抵扣亏损 28,068,241.99 7,017,060.50 56,500,778.53 14,125,194.64
合计 105,210,892.46 26,302,723.13 133,778,734.29 33,444,683.59
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 26,302,723.13 33,444,683.59
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 60,585,565.36 60,976,815.36
可抵扣亏损 63,530,701.93 63,531,004.98
长期股权投资减值准备 127,838,478.66 127,838,478.66
固定资产减值准备 77,603,889.45 77,603,889.45
无形资产减值准备 3,245,002.75 3,245,002.75
在建工程减值准备
96
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长期待摊费用减值准备
商誉减值准备 14,803,890.72 14,803,890.72
预计弃置费用 55,141,448.11 55,141,448.11
合计 402,748,976.98 403,140,530.03
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年度 1,641,649.14 1,641,952.19
2020 年度 32,023,673.65 32,023,673.65
2021 年度 20,974,661.87 20,974,661.87
2022 年度 8,890,717.27 8,890,717.27
合计 63,530,701.93 63,531,004.98 --
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 669,050.00
预付工程款 1,827,401.72
合计 2,496,451.72
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
97
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借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 326,696.00
银行承兑汇票 2,000,000.00
合计 2,000,000.00 326,696.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 59,499,072.03 136,682,308.66
1 年以上 9,071,323.72 8,557,755.76
合计 68,570,395.75 145,240,064.42
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
98
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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
福建鼎辉建筑工程有限公司塔什库尔干
1,060,321.77 已结算未支付
县分公司
上海金宜环保科技有限公司 1,055,149.59 已结算未支付
合计 2,115,471.36 --
其他说明：
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 52,006,077.59 43,999,287.52
1 年以上 4,729,694.92 4,729,694.92
合计 56,735,772.51 48,728,982.44
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
山东金鼎矿业有限责任公司 1,825,000.00 预收租赁费，按每年租金确认收入
合计 1,825,000.00 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
99
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项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 41,131,231.10 135,520,697.30 126,359,799.07 50,292,129.33
二、离职后福利-设定提
20,873,107.61 20,873,107.61
存计划
合计 41,131,231.10 156,393,804.91 147,232,906.68 50,292,129.33
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
4,150,000.00 108,235,696.12 99,777,596.12 12,608,100.00
补贴
2、职工福利费 2,595,727.73 2,595,727.73
3、社会保险费 11,019,405.86 11,019,405.86
其中：医疗保险费 8,106,647.81 8,106,647.81
工伤保险费 1,762,401.60 1,762,401.60
生育保险费 1,150,356.45 1,150,356.45
4、住房公积金 10,324,288.72 10,324,288.72
5、工会经费和职工教育
36,981,231.10 3,345,578.87 2,642,780.64 37,684,029.33
经费
合计 41,131,231.10 135,520,697.30 126,359,799.07 50,292,129.33
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 20,065,603.62 20,065,603.62
2、失业保险费 807,503.99 807,503.99
合计 20,873,107.61 20,873,107.61
其他说明：
100
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40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,795,555.01 1,643,834.92
企业所得税 7,545,694.63
个人所得税 74,148.06 271,169.12
城市维护建设税 412,768.64 65,598.15
教育费附加 183,635.88 49,233.78
地方教育费附加 122,423.93 32,822.52
地方水利基金 29,296.39 3,982.40
房产税 608,702.53 608,702.54
资源税 857,073.13 460,830.62
土地使用税 2,048,243.65 2,153,593.71
印花税 5,405.72 100,771.99
水资源税 345,716.00 265,708.00
环保税 28,905.09 90,994.08
合计 18,057,568.66 5,747,241.83
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 27,384,937.43 23,665,628.08
合计 27,384,937.43 23,665,628.08
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
101
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（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
外部单位款项 21,911,136.24 17,636,230.39
应付内部员工款项 2,665,205.24 3,151,582.49
合并范围外关联方往来 2,654,093.71 2,758,087.71
其他 154,502.24 119,727.49
合计 27,384,937.43 23,665,628.08
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中埠镇车管所 1,799,808.43 代收汽车运费款
山东金岭铁矿有限公司 1,624,751.91 往来款
喀什银根资产管理有限公司 1,000,000.00 暂借款
合计 4,424,560.34 --
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
102
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44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
103
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其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
104
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
弃置费用 35,015,278.50 41,356,879.02
合计 35,015,278.50 41,356,879.02 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 2,264,509.80 2,264,509.80 疏勒县政府补助
合计 2,264,509.80 2,264,509.80 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
余热工程补
2,264,509.80 2,264,509.80 与资产相关
助
其他说明：
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
105
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 595,340,230.00 595,340,230.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 463,862,791.52 463,862,791.52
其他资本公积 24,135,339.64 24,135,339.64
合计 487,998,131.16 487,998,131.16
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额 期末余
项目 期初余额
本期所得 减：前期计入 减：前期 减：所得 税后归属 税后归属 额
106
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
税前发生 其他综合收 计入其他 税费用 于母公司 于少数股
额 益当期转入 综合收益 东
损益 当期转入
留存收益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 9,647,019.16 5,026,646.78 3,366,591.97 11,307,073.97
合计 9,647,019.16 5,026,646.78 3,366,591.97 11,307,073.97
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
计提和使用
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 306,831,548.50 306,831,548.50
合计 306,831,548.50 306,831,548.50
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 995,869,403.15 904,892,844.51
调整后期初未分配利润 995,869,403.15 904,892,844.51
加：本期归属于母公司所有者的净利润 84,347,088.81 100,475,786.39
减：提取法定盈余公积 9,499,227.75
期末未分配利润 1,080,216,491.96 995,869,403.15
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
107
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61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 567,791,602.87 416,613,269.40 421,532,763.94 315,138,504.03
其他业务 39,869,069.08 30,471,829.71 30,864,318.91 31,573,918.18
合计 607,660,671.95 447,085,099.11 452,397,082.85 346,712,422.21
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,784,158.10 2,201,800.78
教育费附加 2,060,186.15 1,572,848.64
资源税 5,663,725.53 2,444,141.01
房产税 522,027.59 616,552.92
土地使用税 2,320,452.47 2,531,152.60
车船使用税 -21,134.16 7,773.12
印花税 102,696.05 231,297.60
环境保护税 1,781.54
水利建设基金 197,793.25 157,269.25
水资源税 702,586.33 794,742.40
合计 14,334,272.85 10,557,578.32
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运杂费 6,189,165.13 6,547,050.46
职工薪酬 866,808.03 438,594.96
其他 13,054.89 9,671.03
合计 7,069,028.05 6,995,316.45
108
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其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理人员薪酬 23,315,140.85 27,331,438.43
折旧费 5,408,395.27 7,424,460.72
无形资产摊销 3,934,846.87 4,099,188.66
咨询设计费用 1,144,925.99 1,231,612.95
水电及维修费 2,101,984.36 3,945,654.31
取暖费 938,116.86 2,357,232.73
物料消耗 672,549.02 1,088,521.61
差旅费 360,621.57 279,338.00
财产保险费 426,977.08 426,538.18
业务招待费 281,473.55 413,582.46
办公费 226,212.38 203,673.20
运杂费 306,753.79 227,685.56
其他零星费用 4,866,025.53 3,185,873.59
党组织工作经费 555,063.52 605,308.92
合计 44,539,086.64 52,820,109.32
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
选矿厂除尘系统提标的研究与应用 397,919.36
北金召矿床残矿高效回采 1,887,289.05
WJDJY-2 智能遥控电动铲运机 281,956.73
WJDJY-2 型铲运机的研发与应用 758,817.26 821,211.08
铁山矿生态恢复及采空区治理方案研究
2,244,181.24
与应用
召口矿缓倾斜中厚矿体连续回采 1,719,740.88
召口矿深孔爆破凿岩一次成井方法 626,003.69
低成本高质量充填技术 2,723,015.13 215,184.34
109
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合计 6,048,997.53 5,626,321.23
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,150,252.78
减：利息收入 2,317,709.11 876,474.04
手续费支出 16,027.51 69,849.81
合计 -2,301,681.60 1,343,628.55
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
安全生产预防及应急专项资金 4,800,000.00
骨干道路绿化及重点部位工矿区生态修
1,000,000.00
复补助
稳岗补贴 361,662.31
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 15,711,381.25 -2,555,805.34
合计 15,711,381.25 -2,555,805.34
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
110
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产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -134,152.30
应收账款坏账损失 760,317.48
合计 626,165.18
其他说明：
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 23,155,890.16
合计 23,155,890.16
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在
建工程、生产性生物资产及无形资产而 72,024.28
产生的处置利得或损失
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 6,047.02 6,047.02
合计 6,047.02 6,047.02
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
111
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补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
固定资产处置损失 248,312.02 248,312.02
滞纳金及罚款 7,200.00 641,036.35 7,200.00
其他 41,302.89
合计 255,512.02 682,339.24 255,512.02
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
递延所得税费用 22,783,267.23 15,771,384.74
合计 22,783,267.23 15,771,384.74
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 107,335,613.11
按法定/适用税率计算的所得税费用 26,833,903.28
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,611.04
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-125,401.78
损的影响
权益法下取得的投资收益影响 -3,927,845.31
所得税费用 22,783,267.23
其他说明
112
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77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
存款利息收入 3,722,777.60 876,474.04
政府补贴 361,662.31 5,800,000.00
往来款项 3,719,309.35 11,915,054.89
定期存款到期 50,000,000.00
其他 6,047.02
合计 57,809,796.28 18,591,528.93
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
费用中的付现支出 28,053,685.53 26,148,064.23
往来 11,782,112.38
定期存款 30,000,000.00
支付的其他付现支出 7,200.00 13,389,663.60
合计 69,842,997.91 39,537,727.83
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
113
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支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 84,552,345.88 38,360,091.89
加：资产减值准备 -626,165.18 -23,155,890.16
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
12,851,210.89 12,361,931.68
物资产折旧
无形资产摊销 3,934,846.87 4,099,188.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-72,024.28
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 248,312.02
财务费用（收益以“－”号填列） 2,150,252.78
投资损失（收益以“－”号填列） -15,711,381.25 2,555,805.34
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 7,141,960.46 15,771,384.74
存货的减少（增加以“－”号填列） 32,956,519.07 23,387,842.34
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
100,336,482.44 237,232,743.72
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
16,811,588.25 14,346,974.33
列）
经营活动产生的现金流量净额 242,495,719.45 327,038,301.04
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- --
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动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 549,779,659.07 335,863,784.69
减：现金的期初余额 315,558,226.60 115,962,622.29
现金及现金等价物净增加额 234,221,432.47 219,901,162.40
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 549,779,659.07 315,558,226.60
其中：库存现金 75,734.80 60,361.54
可随时用于支付的银行存款 579,703,924.27 315,497,865.06
三、期末现金及现金等价物余额 549,779,659.07 315,558,226.60
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
115
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81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
116
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84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与收益相关 361,662.31 其他收益 361,662.31
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
117
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其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
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4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
塔什库尔干县金
新疆塔什库尔干 新疆塔什库尔干 铁矿石开采、加 非同一控制下的
钢矿业有限责任 100.00%
塔吉克自治县 塔吉克自治县 工、销售 合并
公司
喀什金岭球团有 铁精粉、球团矿
新疆疏勒县 新疆疏勒县 70.00% 投资设立
限公司 的生产、销售
山东金召矿业有 铁矿石开采、加
山东淄博 山东淄博 100.00% 投资设立
限公司 工、销售
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
喀什金岭球团有限公司 30.00% 205,257.07 11,811,640.39
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
119
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
喀什金
岭球团 77,028,5 150,000, 227,029, 184,910, 2,264,50 187,174, 122,407, 154,717, 277,125, 236,172, 2,264,50 238,437,
有限公 13.42 902.16 415.58 241.88 9.80 751.68 676.57 420.59 097.16 642.97 9.80 152.77
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
喀什金岭球 62,294,337.2 48,121,650.2
684,190.23 684,190.23 4,413,628.09 -8,339,669.79 -8,339,669.79 -1,632,832.24
团有限公司 7 9
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联
120
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
企业名称 营企业投资的会
直接 间接
计处理方法
山东金鼎矿业有
山东淄博 山东淄博 铁矿石开采 40.00% 权益法
限责任公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 241,296,991.54 317,905,119.61
非流动资产 289,173,553.50 1,880,157,877.78
资产合计 530,470,545.04 2,198,062,997.39
流动负债 80,430,824.13 132,231,038.57
非流动负债 11,982,035.48
负债合计 80,430,824.13 144,213,074.05
归属于母公司股东权益 436,383,674.06 2,035,982,048.18
按持股比例计算的净资产份额 174,553,469.62 814,392,819.27
--内部交易未实现利润 3,937,018.85 1,280,836.80
对联营企业权益投资的账面价值 929,789,790.68 810,719,510.94
营业收入 273,121,036.59 471,128,031.18
净利润 82,436,344.49 29,615,841.31
综合收益总额 82,436,344.49 29,615,841.31
本年度收到的来自联营企业的股利 62,400,000.00
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
121
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期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司正常的生产经营会面临各种金融风险：市场风险、信用风险及流动性风险。本公司的主要金融工具包括应收账款、
应付账款等。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益 之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低
到最低水平，使股东及其他 权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析 本
公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种 风险进行监督，将风险控制在限
定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的 合理性、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由
于任何风险变量很少孤立地发 生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，
122
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1、市场风险
（1）外汇风险：本公司无进出口业务，因此无重大的外汇风险。
（2）利率风险：本公司目前流动资金充足借款业务较少，因此无重大的利率风险。
（3）其他价格风险：由于市场环境的低迷，市场的整体需求下降，造成铁精粉的售价迟迟得不到回升，且销售状况也
面临着考验，企业已采取了各种措施，预防销售价格跌破成本价的风险，包括但不限于降低采矿的成本，生产中节能降耗等。
2、信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款等。
本公司银行存款主要存放于银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和良好的资产状况，存在较低的信
用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
本公司应收票据金额较大，对于公司的银行承兑汇票由银行承兑，不会产生因出票人违约而导致的任何重大损失，存在
较低的信用风险；商业承兑汇票由国有大型企业出票，抗风险能力较强，不存在重大的信用风险。
公司的产品主要为铁精粉等，面对的客户为大型钢铁企业，最近几年钢铁行业不景气，因此，公司对重点客户采用了较
为宽松的应收账款账期，产生了较大金额的应收账款，应收账款是公司资产的重要组成部分，如果应收账款不能收回，对公
司资产质量以及财务状况将产生较大不利影响。
公司通过建立制定《销售及货款回收内控管理制度》来控制风险。本公司从客户合同（定单）签订、发货、开票及催收
货款等方面建立严格的内部控制制度。主要的赊销对象为抗风险能力较强的大型钢铁公司。本公司管理层不认为会因以上各
方的不履约行为而造成重大损失。
3、流动性风险
本公司的政策是定期检查当前和预期的资金流动性需求，以确保公司维持充裕的现金储备，以满足长短期的流动资金需
求。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
山东金岭铁矿有限 铁矿开采，铁精粉等
山东淄博 20,000.00 万 58.41% 58.41%
公司 销售
本企业的母公司情况的说明
山东金岭铁矿有限公司的最终控制方是山东省人民政府国有资产监督管理委员会，其旗下拥有全资子公司淄博铁鹰钢铁
有限公司和控股子公司山东金岭矿业股份有限公司。
本企业最终控制方是山东省人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
124
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
淄博铁鹰钢铁有限公司 受同一母公司控制
山东钢铁股份有限公司莱芜分公司 受同一母公司之母公司的控股股东控制
山东球墨铸铁管有限公司 受同一母公司之母公司的控股股东控制
山东钢铁集团淄博张钢有限公司 受同一母公司之母公司的控股股东控制
淄博张钢制铁铸管有限公司 受同一母公司之母公司的控股股东控制
山东莱钢永锋钢铁有限公司 受同一母公司之母公司的控股股东控制
济南钢城矿业有限公司 受同一母公司之母公司的控股股东控制
莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司 受同一母公司之母公司控制
山东钢铁股份有限公司济南分公司 受同一母公司之母公司的控股股东控制
莱芜钢铁集团银山型钢有限公司 受同一母公司之母公司的控股股东控制
济南鲍德汽车运输有限公司 受同一母公司之母公司的控股股东控制
济钢集团有限公司 受同一母公司之母公司的控股股东控制
淄博张钢钢铁有限公司 受同一母公司之母公司的控股股东控制
山钢集团莱芜钢铁新疆有限公司 受同一母公司之母公司的控股股东控制
山东钢铁集团财务有限公司 受同一母公司之母公司的控股股东控制
山东钢铁集团永锋淄博有限公司 受同一母公司之母公司的控股股东控制
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
山东金鼎矿业有限
铁矿石 108,825,314.00 260,000,000.00 否 93,745,021.09
责任公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
山东钢铁股份有限公司莱芜分
铁精粉 423,831.86 55,066,214.85
公司
莱芜钢铁集团银山型钢有限公
铁精粉 30,679,181.40 1,430,569.82
司
125
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淄博铁鹰钢铁有限公司 铁精粉 191,582,135.80 122,508,389.14
淄博铁鹰钢铁有限公司 零部件 727,717.81 555,621.56
山东金鼎矿业有限责任公司 零部件 216,648.29 24,465.52
山东金鼎矿业有限责任公司 工程施工 16,548,905.42
淄博铁鹰钢铁有限公司 电 8,276,113.72 6,162,083.44
山东金鼎矿业有限责任公司 电 1,034,261.10 878,311.41
山东金鼎矿业有限责任公司 废石款 505,667.12 1,392,479.99
山东金鼎矿业有限责任公司 劳务费 1,251,267.39 1,279,858.13
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
126
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
淄博铁鹰钢铁有限
应收票据 151,478,321.98 132,398,109.97
公司
山东钢铁股份有限
应收票据 3,700,000.00 31,200,000.00
公司莱芜分公司
莱芜钢铁集团银山
应收票据 26,000,000.00 7,000,000.00
型钢有限公司
莱芜钢铁集团鲁南
应收账款 1,035.00 828.00 1,035.00 828.00
矿业有限公司
应收账款 山东钢铁股份有限 2,943,904.32 147,195.22 6,152,259.36 307,612.97
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山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司莱芜分公司
淄博张钢钢铁有限
应收账款 318,025.62 318,025.62 318,025.62 318,025.62
公司
莱钢集团矿山建设
应收账款 68,367.64 68,367.64 68,367.64 68,367.64
有限公司
莱芜钢铁集团银山
应收账款 2,328,426.97 116,421.35 4,404,537.09 220,226.85
型钢有限公司
山钢集团莱芜钢铁
应收账款 30,175,152.20 30,175,152.20 30,175,152.20 30,175,152.20
新疆有限公司
淄博铁鹰钢铁有限
应收账款 58,734,318.01 2,936,715.90 50,536,039.42 2,526,801.97
公司
山东金鼎矿业有限
应收账款 7,076,867.72 353,393.39 7,131,495.16 356,574.76
责任公司
山东钢铁集团永锋
应收账款 77,533.96 7,753.40 77,533.96 7,753.40
淄博有限公司
其他应收款 济钢集团有限公司 48,313.04 48,313.04 48,313.04 48,313.04
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收账款 淄博张钢制铁铸管有限公司 136,256.95 136,256.95
预收账款 济南钢城矿业有限公司 189,093.00 189,093.00
预收账款 山东金鼎矿业有限责任公司 1,825,000.00 1,825,000.00
山东钢铁股份有限公司济南
预收账款 589,887.71 589,887.71
分公司
应付账款 山东金鼎矿业有限责任公司 21,107,704.48 89,130,436.95
应付账款 济南鲍德汽车运输有限公司 24,607.60 24,607.60
应付账款 山东金岭铁矿有限公司 30,000.00 30,000.00
其他应付款 山东金岭铁矿有限公司 1,624,751.91 1,758,087.71
7、关联方承诺
无。
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8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
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山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
无。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
130
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其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司主营业务为生产、销售铁精粉及其铁精粉生产的球团矿产品。目前公司的 产品比较单一，主要经营铁精粉及其
球团业务，公司从内部组织结构、管理要求、内部报告 制度等方面无需设置经营分部，无需披露分部报告。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
金钢矿业采矿权注销情况及补偿进展情况：
金钢矿业生产及生活厂区的建筑、设备及工程已在当地政府的要求下，全部进行了拆除。相关采矿权在中华人民共和国
自然资源部网站上依然可以查询得到，经了解，在公司已拆除停产的状况下，该采矿权将在2023年6月28日到期后自动注销。
但截至报告出具日，未见新疆自治区关于退出自然保护区矿山企业的赔偿制度及文件，未收到新疆自治区及塔什库尔干县政
府任何有关赔偿的承诺信息，未来应收补偿款无法确定。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 比例
按单项计提坏账 31.27 100.00
34,539,453.73 34,539,453.73 100.00% 34,539,453.73 30.65% 34,539,453.73
准备的应收账款 % %
其中：
131
山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
按组合计提坏账 68.73
75,921,862.67 10,980,258.55 14.46% 64,941,604.12 78,144,087.48 69.35% 11,329,336.61 14.50% 66,814,750.87
准备的应收账款 %
其中：
账龄分析法计提 68.73
75,921,862.67 10,980,258.55 14.46% 64,941,604.12 78,144,087.48 69.35% 11,329,336.61 14.50% 66,814,750.87
坏账准备的组合 %
100.0 100.00
合计 110,461,316.40 45,519,712.28 41.21% 64,941,604.12 112,683,541.21 45,868,790.34 40.71% 66,814,750.87
0% %
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
公司资不抵债，未发现
山东耀昌集团有限公司 34,539,453.73 34,539,453.73 100.00%
可执行资产
合计 34,539,453.73 34,539,453.73 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 66,587,021.47 3,329,351.07 5.00%
1至2年 329,651.61 32,965.16 10.00%
2至3年 1,654,365.65 496,309.70 30.00%
3至4年 572,338.50 457,870.80 80.00%
4至5年 573,618.10 458,894.48 80.00%
5 年以上 6,204,867.34 6,204,867.34 100.00%
合计 75,921,862.67 10,980,258.55 --
确定该组合依据的说明：该组合为采用余额百分比账龄分析法计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
132
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□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 63,257,670.40
1 年以内（含 1 年） 63,257,670.40
1至2年 296,686.45
2至3年 1,158,055.95
3 年以上 229,191.32
3至4年 114,467.70
4至5年 114,723.62
合计 64,941,604.12
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
按单项计提坏账准备 34,539,453.73 34,539,453.73
按组合计提坏账准备 11,329,336.61 349,078.06 10,980,258.55
合计 45,868,790.34 349,078.06 45,519,712.28
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
133
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额
淄博铁鹰钢铁有限公司 58,734,318.01 53.17 2,936,715.90
山东耀昌集团有限公司 34,539,453.73 31.27 34,539,453.73
山东钢铁股份有限公司莱芜分公司 2,943,904.32 2.67 147,195.22
莱芜钢铁集团银山型钢有限公司 2,328,426.97 2.11 116,421.35
山东源源矿业有限公司 1,936,749.02 1.75 1,936,749.02
合 计 100,482,852.05 90.97 39,676,535.22
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 1,405,068.49
其他应收款 172,915,683.46 224,434,837.77
合计 172,915,683.46 225,839,906.26
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 1,405,068.49
合计 1,405,068.49
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
134
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（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内关联方往来 801,404,869.87 850,122,524.20
合并范围外关联方往来
外部单位往来 4,467,095.19 225,792.98
员工款项 90,349.94 30,019.19
其他 762,747.64 973,459.55
合计 806,725,062.64 851,351,795.92
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 626,916,958.15
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 6,892,421.03
2019 年 6 月 30 日余额 633,809,379.18
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
135
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单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 4,284,850.39
1 年以内（含 1 年） 4,284,850.39
1至2年 34,200.00
3 年以上 364.79
3至4年 364.79
合计 4,319,415.18
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
按组合计提坏账 626,916,958.15 6,892,421.03 633,809,379.18
合计 626,916,958.15 6,892,421.03 633,809,379.18
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
公司应收金钢矿业
的款项账龄情况：1
年以内
塔什库尔干县金钢矿
借款 632,808,601.59 20,426,262.47 元； 78.44% 632,808,601.59
业有限责任公司
1 至 2 年 12,981,723
元；2 至 3 年
23,012,410.73 元；3
136
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至5年
373,527,742.80 元；
5 年以上
202,860,462.59 元。
公司应收金岭球团
的款项账龄情况：1
年以内
33,813,223.9 元，1
新疆喀什金岭球团有 至2年
借款 168,596,268.28 20.90%
限公司 74,750,582.07 元；2
至3年
59,196,974.33 元，3
至 5 年 835,487.98
元。
张店区国土资源局 外部单位往来 3,511,391.18 1 年以内 0.44% 175,569.56
龙口矿业集团工程建
借款 770,000.00 5 年以上 0.10% 770,000.00
设有限公司
新疆自治区高级法院 诉讼费 214,361.85 1 年以内 0.03% 10,718.09
合计 -- 805,900,622.90 -- 99.90% 633,764,889.24
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 226,796,518.95 61,037,620.46 165,758,898.49 226,796,518.95 61,037,620.46 165,758,898.49
对联营、合营企
891,869,370.85 127,838,478.66 764,030,892.19 938,557,989.60 127,838,478.66 810,719,510.94
业投资
合计 1,118,665,889.80 188,876,099.12 929,789,790.68 1,165,354,508.55 188,876,099.12 976,478,409.43
（1）对子公司投资
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单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
塔什库尔干县金
钢矿业有限责任 61,037,620.46
公司
喀什金岭球团有
49,000,000.00 49,000,000.00
限公司
山东金召矿业有
116,758,898.49 116,758,898.49
限公司
合计 165,758,898.49 165,758,898.49 61,037,620.46
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下确 其他综 其他 宣告发放现 计提 减值准备期末
投资单位 期初余额 追加 减少 其 期末余额
认的投资损 合收益 权益 金股利或利 减值 余额
投资 投资 他
益 调整 变动 润 准备
一、合营企业
二、联营企业
山东金鼎
矿业有限 810,719,510.94 15,711,381.25 62,400,000.00 764,030,892.19 127,838,478.66
责任公司
小计 810,719,510.94 15,711,381.25 62,400,000.00 764,030,892.19 127,838,478.66
合计 810,719,510.94 15,711,381.25 62,400,000.00 764,030,892.19 127,838,478.66
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 510,119,757.22 396,964,803.82 420,081,809.51 312,064,069.29
其他业务 36,423,947.84 23,185,328.30 30,624,389.24 26,732,704.32
合计 546,543,705.06 420,150,132.12 450,706,198.75 338,796,773.61
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
138
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其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 15,711,381.25 -2,555,805.34
合计 15,711,381.25 -2,555,805.34
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -248,312.02
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 361,662.31
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,152.98
减：所得税影响额 -62,078.01
少数股东权益影响额 -995,083.28
合计 1,169,358.60 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.46% 0.142 0.142
扣除非经常性损益后归属于公司
3.41% 0.140 0.140
普通股股东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊及网站上公开披露过的所有文本文件；
四、其他有关资料。
文件存放地：公司董秘办公室
[以下无正文，为“山东金岭矿业股份有限公司2019年半年度报告全文”签字盖章页]
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山东金岭矿业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
[本页无正文，为“山东金岭矿业股份有限公司2019年半年度报告全文”签字盖章页]
公司法定代表人签字：刘远清
山东金岭矿业股份有限公司
二〇一九年八月二十三日
142