山东金岭矿业股份有限公司

      内控审计报告
      大信审字[2020]第 3-00017 号




大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
                                                                                      011092020031601281575

               大信会计师事务所          WUYIGE Certified Public Accountants.LLP   电话 Telephone： +86（10）82330558
               北京市海淀区知春路 1 号   15/F, Xueyuan International Tower         传真 Fax：       +86（10）82327668
               学院国际大厦 15 层        No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.         网址 Internet：   www.daxincpa.com.cn
               邮编 100083               Beijing, China, 100083




                               内部控制审计报告


                                                                             大信审字[2020]第 3-00017 号



山东金岭矿业股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了山

东金岭矿业股份有限公司（以下简称金岭矿业）2019 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有

效性。




    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》

的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。




    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，

并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。




    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结

果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


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              大信会计师事务所          WUYIGE Certified Public Accountants.LLP   电话 Telephone： +86（10）82330558
              北京市海淀区知春路 1 号   15/F, Xueyuan International Tower         传真 Fax：       +86（10）82327668
              学院国际大厦 15 层        No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.         网址 Internet：   www.daxincpa.com.cn
              邮编 100083               Beijing, China, 100083




    四、财务报告内部控制审计意见
   我们认为，金岭矿业按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了

有效的财务报告内部控制。




       大信会计师事务所（特殊普通合伙）                             中国注册会计师：




                 中国˙北京                                         中国注册会计师：




                                                                                     二○二○年三月二十日




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