山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
山东金岭矿业股份有限公司
2021 年半年度报告
2021 年 08 月
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山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人刘远清、主管会计工作负责人刘远清及会计机构负责人(会计主
管人员)张永丰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，敬请投资者注意投资风险。
公司已在本半年度报告第三节“管理层讨论与分析” 中“十、公司面临的
风险和应对措施”章节中，对可能面临的风险和应对措施进行了详细描述，敬
请广大投资者查阅。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 6
第三节 管理层讨论与分析 ...................................................... 9
第四节 公司治理 ............................................................ 16
第五节 环境和社会责任 ....................................................... 18
第六节 重要事项 ............................................................ 21
第七节 股份变动及股东情况 ................................................... 26
第八节 优先股相关情况 ....................................................... 30
第九节 债券相关情况......................................................... 31
第十节 财务报告 ............................................................ 32
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备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作责任人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、载有董事长签名的半年度报告文本原件；
四、其他有关资料。
文件存放地：公司证券部
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释义
释义项 指 释义内容
"金岭矿业"、"本公司"或"公司" 指 山东金岭矿业股份有限公司
"山钢集团"、"集团公司" 指 山东钢铁集团有限公司
"金岭铁矿" 指 山东金岭铁矿有限公司
"金钢矿业" 指 塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司
"喀什球团"、"金岭球团" 指 喀什金岭球团有限公司
"金鼎矿业" 指 山东金鼎矿业有限责任公司
"金召矿业" 指 山东金召矿业有限公司
"山钢矿业" 指 山东钢铁集团矿业有限公司
"山钢财务公司" 指 山东钢铁集团财务有限公司
"亿元、万元、元" 指 人民币"亿元、万元、元"
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 金岭矿业 股票代码 000655
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 山东金岭矿业股份有限公司
公司的中文简称（如有） 金岭矿业
公司的外文名称（如有） Shandong Jinling Mining Co., Ltd.
公司的法定代表人 刘远清
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 邱卫东 成兆鑫
联系地址 山东省淄博市张店区中埠镇 山东省淄博市张店区中埠镇
电话 0533-3088888 0533-3088888
传真 0533-3089666 0533-3089666
电子信箱 sz000655@163.com sz000655@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2020 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 936,331,376.81 609,197,457.96 53.70%
归属于上市公司股东的净利润（元） 256,690,718.10 125,481,987.24 104.56%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
255,625,606.26 123,259,739.45 107.39%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 358,253,737.39 211,909,466.53 69.06%
基本每股收益（元/股） 0.431 0.211 104.27%
稀释每股收益（元/股） 0.431 0.211 104.27%
加权平均净资产收益率 8.74% 4.75% 3.99%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 3,391,224,949.19 3,105,663,621.06 9.19%
归属于上市公司股东的净资产（元） 3,006,210,195.53 2,808,674,219.15 7.03%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
542,269.22
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -24,476.01
减：所得税影响额 136,235.81
少数股东权益影响额（税后） -683,554.44
合计 1,065,111.84 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司属于黑色金属采选业，主营业务是铁矿石开采，铁精粉、铜精粉、钴精粉、球团矿的生产、销售及机械加工与销售。
主要产品包括铁精粉、铜精粉、球团矿。全资子公司金召矿业以铁矿石开采、销售、对外工程施工为主，控股子公司金岭球
团以生产、销售球团矿为主。
1、行业发展情况
2021年上半年，随着国内经济的增长，铁矿石的国内生产量和进口量同比均有所增加，下游钢铁企业产量同比也有所增
加，但整体上铁矿石供给增长大于需求增长，供应紧平衡趋势有所缓解。
（1）公司下游钢铁行业生产情况
据国家统计局数据显示，2021年1-6月累计生产生铁45637.6万吨，同比增长4.0％；累计生产粗钢56332.6万吨，同比增
长11.8％；累计生产钢材69831.4万吨，同比增长13.9％。
（2）全国铁矿石生产情况
据国家统计局数据显示，2021年1-6月累计生产铁矿石49081.1万吨，同比增长15.9％。据中国冶金矿山企业协会统计，
2021年1-6月累计生产铁精矿13614.26万吨，同比增长5.5％。
（3）铁矿石进口情况
据海关总署数据，2021年1-6月累计进口铁矿石56070.5万吨，同比增长2.6％。
（4）铁矿石供需情况
一是通过钢铁行业生产、全国铁矿石生产及铁矿石进口情况来看，铁矿石总供给同比增幅增大；二是2021年6月末港口
进口铁矿石港口库存为12176万吨，环比下降446万吨，降幅为3.53%，同比增加1395万吨，升幅为12.94%，从以上数据看，
现阶段铁矿石供给增长大于需求增长，市场供需紧平衡有所缓解。
（以上内容主要源自中国冶金矿山企业协会）
2、主要产品市场及用途
公司的主要产品铁精粉主要销售给黑色冶炼企业及各大钢厂，铜精粉属于伴生矿，产量占比很少，基本产销平衡。公司
铁精粉铁含量基本在65%以上，含硫、磷等杂质不高，主要作为炼铁、炼钢的原料。
公司下属单位机械制造厂所生产的铲运机、破碎机、矿车、罐笼等设备主要用于国内各大规模矿山企业，是山东省机械
工业生产定点企业。
公司球团矿为酸性氧化球团，品位63%~64%，主要销售给黑色冶炼企业及各大钢厂，主要用于高炉冶炼。
3、公司产品生产工艺
公司铁矿石采用地下开采方式，主要以竖井、斜井开拓，开采方法以分段凿岩阶段矿房法、浅孔留矿法、上向分层胶结
充填法为主。
开采出来的铁矿石经过提升系统进入地表矿仓，随后运输至选矿厂进行破碎、磨矿、磁选、浮选等工艺流程，从而产出
最终产品铁精粉、铜精粉。
公司产品球团矿主要原材料为铁精粉和若干添加剂，主要工序包括配料、混合料预处理（烘干润磨等）、造球、筛分、
干燥预热、焙烧、冷却、成品球团矿输送储存等工序。辅助工序包括煤粉制备、主抽循环风机等抽风系统、多管除尘静电除
尘等除尘系统、烟气脱硫系统等。
4、主要经营模式
公司生产所需的主要原材料铁矿石来源于自产和外购，生产模式则是按照公司生产技术部年初制定的生产计划以及市场
情况进行生产。公司产品主要销售渠道以黑色冶炼企业及各大钢厂为主。铁精粉销售价格主要参考普氏62%铁矿石价格指数
确定。
5、公司所处行业地位
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公司是国内以铁矿石采选为主营业务的上市公司，具有优质铁矿石资源，公司铁矿石品位同国内同类地下开采的铁矿矿
山相比,属于国内富矿之一,主要产品铁精粉获得国家同类产品唯一“金质奖章”。公司产品为磁性铁精粉且为自熔性矿是各
大钢厂造球、炼钢的原材料，加之品位高，S、P、SiO2、TiO2等有害元素含量低，产品销路较好。
6、主要业绩驱动因素
报告期内公司生产铁精粉55.55万吨，销售55.06万吨；生产铜精粉金属量650.76吨，销售618.98吨；生产球团矿15.41
万吨，销售12.81万吨，生产钒钛球团10.16万吨，销售10.11万吨。
报告期内公司实现营业总收入93,633.14万元，比上年同期增加53.7%，实现利润总额33,002.56万元，比上年同期增加
102.99%，实现归属于上市公司股东净利润25,669.07万元，比上年同期增加104.56%。公司业绩同比提升主要：一是公司铁
精粉销售价格同比上涨；二是子公司喀什球团产品销售价格及销售数量同比增加；三是投资收益较上年同期增加所致。
二、核心竞争力分析
公司始建于1948年，2006年在深圳证券交易所上市，公司全资控股金召矿业、金钢矿业，控股喀什球团，参股金鼎矿业、
山钢财务公司，拥有员工2600余人，其中硕士学历人员7人，本科学历人员257人；公司拥有成熟的行业技术和深厚的企业文
化，有一批认真负责、锐意进取的领导班子和踏实肯干、积极上进的职工队伍。公司主要生产铁精粉、铜精粉、球团等产品，
主要产品铁精粉获得国家同类产品唯一“金质奖章”；公司拥有众多的项目专利和专利技术；公司先后荣获“全国五一劳动
奖状”、“全国钢铁工业先进集体”、“国际质量信用AAAA等级企业”等荣誉称号。公司严格执行生产计划，合理安排各项
工作进度，保证生产组织高效运行；强化阳光购销管理，规范招标、开标流程，准确把握市场脉搏，实现精准营销；深化“双
重预防体系”建设，认真执行履职清单，构建覆盖全员的安全生产责任体系，践行绿色发展理念，坚持深入打好污染防治攻
坚战、持久战，强化现场管理，控制扬尘，保证各类污染物实现达标排放；合理利用专利等技术，强化成本控制，强化过程
管理，多点发力降本增效。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系公司铁精粉销售价格同比上涨，子
营业收入 936,331,376.81 609,197,457.96 53.70%
公司喀什球团销售价格及数量增加所致。
主要系公司外购原材料铁矿石价格同比
营业成本 563,949,883.63 385,718,998.91 46.21% 上涨，子公司喀什球团外购原材料铁精粉
数量及价格增加所致。
主要系本期销售费用中的运费重分类至
销售费用 1,148,636.73 8,532,215.00 -86.54%
营业成本中所致。
管理费用 89,325,030.13 54,821,400.91 62.94% 主要系本期管理人员薪酬同比增加所致。
主要系本期银行存款同比增加导致存款
财务费用 -11,051,071.96 -4,162,533.36 -165.49%
利息增加所致。
主要系本期利润同比增加，导致应交所得
所得税费用 67,733,148.41 36,834,169.32 83.89%
税增加所致。
研发投入 13,947,654.27 4,031,621.10 245.96% 主要系本期研发项目同比增加所致。
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主要系公司铁精粉销售价格同比上涨，营
经营活动产生的现金流量净额 358,253,737.39 211,909,466.53 69.06%
业收入增加，导致收到货款增加所致。
主要系本报告期收到金鼎矿业现金分红
投资活动产生的现金流量净额 2,447,099.81 35,667,296.21 -93.14%
同比减少所致。
主要系本报告期支付派发 2020 年度现金
筹资活动产生的现金流量净额 -59,534,023.00 1,326,218.74 -4,589.00%
股利所致。
现金及现金等价物净增加额 301,166,814.20 248,902,981.48 21.00%
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 936,331,376.81 100% 609,197,457.96 100% 53.70%
分行业
黑色金属 886,445,045.52 94.67% 566,851,783.65 93.05% 56.38%
机械加工 4,584,242.11 0.49% 5,050,247.51 0.83% -9.23%
其他业务收入 45,302,089.18 4.84% 37,295,426.80 6.12% 21.47%
分产品
铁精粉 709,949,946.71 75.82% 481,015,220.44 78.96% 47.59%
铜精粉 35,398,335.75 3.78% 18,610,997.87 3.05% 90.20%
球团 141,096,763.06 15.07% 67,225,565.34 11.04% 109.89%
机械加工 4,584,242.11 0.49% 5,050,247.51 0.83% -9.23%
其他业务收入 45,302,089.18 4.84% 37,295,426.80 6.12% 21.47%
分地区
山东省内 638,635,939.41 68.21% 433,828,920.26 71.21% 47.21%
山东省外 297,695,437.40 31.79% 175,368,537.70 28.79% 69.75%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
黑色金属 886,445,045.52 513,775,013.13 42.04% 56.38% 48.84% 2.93%
分产品
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铁精粉 709,949,946.71 395,017,768.57 44.36% 47.59% 38.21% 3.78%
球团 141,096,763.06 111,744,285.34 20.80% 109.89% 108.95% 0.35%
分地区
山东省内 638,635,939.41 374,160,200.02 41.41% 47.21% 38.75% 3.57%
山东省外 297,695,437.40 189,789,683.61 36.25% 69.75% 63.52% 2.43%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
铁精粉营业收入同比增加主要系铁精粉销售价格同比增加所致。
铁精粉营业成本同比增加主要系外购原材料铁矿石价格同比增加所致。
铜精粉营业收入同比增加主要系铜精粉销售价格及数量同比增加所致。
球团营业收入同比增加主要系球团销售价格及数量同比增加所致。
球团营业成本同比增加主要系外购原材料铁精粉数量及价格同比增加所致。
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
为联营企业金鼎矿业权益法核
投资收益 62,417,889.45 18.91% 是
算实现的收益所致。
营业外支出 27,150.00 0.01% 为公司支付运输罚款所致。 否
为公司及子公司收回已计提坏
信用减值损失 3,466,082.55 1.05% 是
账的应收款项所致。
为公司及子公司收到政府补助
其他收益 542,269.22 0.16% 否
所致。
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 1,290,857,425.59 38.06% 988,885,000.26 31.84% 6.22%
应收账款 60,440,309.49 1.78% 56,217,937.30 1.81% -0.03%
存货 105,566,865.27 3.11% 65,855,755.38 2.12% 0.99%
长期股权投资 742,634,148.16 21.90% 720,216,258.71 23.19% -1.29%
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山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
固定资产 264,419,098.86 7.80% 272,906,615.09 8.79% -0.99%
在建工程 2,911,616.28 0.09% 1,539,233.18 0.05% 0.04%
合同负债 57,541,732.92 1.70% 47,869,130.24 1.54% 0.16%
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
无
六、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
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山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
山东金鼎矿业 铁矿石开采、
参股公司 100,000,000 2,021,886,984.05 1,873,922,083.36 457,890,453.81 231,734,437.51 156,044,723.63
有限责任公司 销售
喀什金岭球团 铁精粉、球团
子公司 70,000,000 296,662,099.61 70,526,997.34 141,211,915.51 24,962,176.49 18,672,367.94
有限公司 的生产和销售
山东金召矿业 铁矿石开采、
子公司 30,000,000 165,617,546.23 127,288,930.09 148,753,514.78 30,636,396.14 22,891,129.76
有限公司 销售
对成员单位办
理存款、票据
承兑、贴现、
山东钢铁集团
参股公司 贷款、融资租 3,000,000,000 15,102,701,358.54 3,980,009,132.58 265,810,581.96 203,047,150.11 152,285,362.57
财务有限公司
赁，经批准的
保险代理业务
等
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
1、山东金鼎矿业有限责任公司
金鼎矿业为公司参股公司，成立于2001年，注册资本10,000万元，公司出资4,000万元，占出资总额的40%，淄博市临淄
宏达矿业有限公司出资3,000万元，占出资总额的30%，中国冶金地质总局山东局出资3,000万元，占出资总额的30%。
公司现持有金鼎矿业40%股权，采用权益法对金鼎矿业股权投资进行核算，按照公司应享有的金鼎矿业实现的净利润或
分担发生亏损的份额，确认投资收益。金鼎矿业主营业务为：铁矿石开采、销售。
金鼎矿业净利润同比增长96.38%，主要因产品铁矿石销售价格同比增长所致。
2、喀什金岭球团有限公司
喀什球团为公司控股子公司，注册资本为7,000万元，公司出资4,900万元，占出资总额的70%，喀什银根资产管理有限
公司出资2,100万元人民币，占出资总额的30%。经营范围：铁精粉、球团矿的生产、销售，原料及产品的运输。
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山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
喀什球团净利润同比增长2016.93%，主要因球团产品销售价格及销售数量同比增加所致。
3、山东金召矿业有限公司
金召矿业为公司全资子公司，注册资本3,000万元，经营范围：开采铁矿石；普通货运；铁矿石、铁精粉、铜精粉、钴
精粉的生产、销售；钢铁产品的销售；机械设备及备件制造、销售；货物进出口（法律、行政法规禁止经营的项目除外，法
律、行政法规限制经营的项目要取得许可后经营）；劳务服务（不含劳务派遣及对外劳务合作），采矿、地质、选矿、设备
管理维护、设备维修技术服务；固体矿产勘查；勘查工程施工，工程测量；矿业工程设计、咨询；工业与民用建筑工程施工；
机电设备安装、维修。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
金召矿业净利润同比增长279.58%，主要因产品铁矿石销售价格同比增长所致。
4、山东钢铁集团财务有限公司
山钢财务公司为公司参股公司，注册资本为300,000万元，股权结构为：山钢集团出资18.69亿元人民币，占62.31%；济
钢集团有限公司出资1.70亿元，占5.67%；山东钢铁股份有限公司7.81亿元，占26.02%；金岭矿业出资1.80亿元，占6%。主
要业务为：对成员单位办理存款、票据承兑、贴现、贷款、融资租赁，经批准的保险代理业务。公司参股山钢财务公司有利
于实现公司多元化投资，分散经营风险，拓展公司融资渠道，促进公司资金使用效率的提高和配置的优化，推进公司持续健
康发展，同时为公司日后生产项目建设等投资行为广开筹资渠道，降低资金成本。
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
面临的风险：
1、市场风险
受供需端等因素影响，国外铁矿石供应存在波动，报告期内铁矿石价格震荡上行，且国内铁矿石产量小、成本高，定价
依据外矿价格，因此，国内铁矿石价格受国外市场变动影响较大。
2、经营风险
随着矿山的开采年限缩短，产量逐年下降，铁矿石开采难度逐步加大，成本逐渐提高，可能会影响未来公司的经营业绩。
3、安全环保风险
安全环保工作是对公司生产经营的常态化要求，增加安全环保方面的投入会导致企业成本的上升，从而影响公司业绩。
4、资源风险
公司下属生产单位侯庄矿自公司上市以来，根据设计规划、产能要求逐年开采，目前，侯庄矿探明矿石储量已开采完毕，
并进入设施回收和充填治理阶段。
应对措施：
面对以上风险，公司经营管理层认清形势，攻坚克难，审慎风险，积极采取以下应对措施：
1、严格落实生产计划、严把矿石质量关，确保矿石保质保量供应；强化设备设施的维护保养，规范和提高操作技能，
努力提高设备完好率和运行质量；全面加强预算管理，加大考核力度，强化成本意识，不断提升资产和运营质量。
2、不断推广精细化管理运行范围，深入挖掘资本、资产、资金和人力资源潜力。以“岗位管理”为抓手适时进行人力
资源优化，实现管理层级扁平化、劳动生产率明显改善。强化阳光购销管理，规范开、评标流程；加大市场开拓力度，强化
产销协同，建立销售渠道畅通的市场布局体系，充分规避市场风险。
3、层层落实安全生产责任，加强安全基层基础建设，突出风险管控和隐患排查治理，强化应急预案管理，坚决防范各
类事故发生。进一步落实主体责任，坚持系统治理、源头治理，持续提升环境质量。
4、加强同铁矿石供应商的沟通与协调，稳定铁矿石供应；加大现有矿山探矿、找矿力度，增加资源储量；加强项目调
研力度，积极寻找优质项目，努力实现可持续发展。
15
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 会议决议
与比例
审议通过了如下议案：1.2020 年度董
事会工作报告的议案；2.2020 年度监
事会工作报告的议案；3.2020 年度财
务报告的议案；4.2020 年年度报告全
文及摘要的议案；5.2020 年度利润分
配预案的议案；6.续聘 2021 年度审计
机构的议案；7.续聘 2021 年度内控审
计机构的议案；8.2020 年度日常关联
交易确认及 2021 年度日常关联交易
预计的议案；9.《未来三年（2021-2023
年）股东回报规划》的议案；10.关于
修订《公司章程》部分条款的议案；
2020 年度股东大会 年度股东大会 59.51% 2021 年 04 月 29 日 2021 年 04 月 30 日
11.关于修订《董事会议事规则》部分
条款的议案；12.关于修订《累积投票
制实施细则》部分条款的议案；13.
关于修订《募集资金使用管理制度》
部分条款的议案；14.关于修订《重大
交易决策制度》部分条款的议案；15.
关于修订《独立董事工作制度》部分
条款的议案；16.《关联交易管理制度》
的议案。详情见巨潮资讯网
http:/www.cninfo.com.cn 披露的
《2020 年度股东大会决议公告》，公
告编号：2021-043。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
16
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
17
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
主要污染物
公司或子公 排放口 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排
及特征污染 排放方式 排放浓度 排放总量
司名称 数量 情况 物排放标准 总量 放情况
物的名称
山东金岭矿
排污登记管
业股份有限 颗粒物 有组织 3 选矿厂 3.5mg/m 10mg/m 655kg 无
理，无总量
公司
配料、成品转
3 运、煤粉制 25.30mg/m 30mg/m 5.04t 109.03t∕a 无
备、
颗粒物 有组织 链篦机-回转
窑-环冷机焙
1 29.62 mg/m 50mg/m 11.97t 109.03t∕a 无
烧及预热废
气
喀什金岭球
链篦机-回转
团有限公司
窑-环冷机焙
二氧化硫 有组织 1 52.01mg/m 200mg/m 22.71t 297.6 t∕a 无
烧及预热废
气
链篦机-回转
窑-环冷机焙
氮氧化物 有组织 1 156.21mg/m 300mg/m 156.21t 446.4t∕a 无
烧及预热废
气
防治污染设施的建设和运行情况
山东金岭矿业股份有限公司：
一、有组织废气防治设施的建设和运行情况
山东金岭矿业股份有限公司选矿厂粗碎、细碎、手选三处集中产尘点利用三台袋式除尘器进行除尘，除尘后废气经排气筒排
放至大气，排气筒已安装在线监测系统，保证排放浓度达标。
二、无组织废气防治设施的建设和运行情况
对铁精粉等粉状物料全实现了入棚存放，新建矿石料棚矿石实现了入棚管理。部分零星物料存放点通过采取地面硬化+防风
抑尘网+固定喷枪喷洒设施来对料场扬尘点实现全部和有效抑尘作业。厂区道路每天定时清扫，并由洒水车进行洒水降尘。
三、废水设施的建设和运行情况
1、生产废水：循环利用，不外排；
2、生活污水：经城镇管网输送至淄博市中埠镇中创污水处理厂进行集中处理。
四、固体废物设施的建设和运行情况
18
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1、各除尘器收集的除尘灰采用湿式回收，进入球磨系统进行回收利用。
2、破碎废石和经压滤后的尾矿用于井下采空区充填。
喀什金岭球团有限公司：
一、有组织废气防治设施的建设和运行情况
1、焙烧、预热烟气及环冷机废气
对链篦机－回转窑—环冷机工艺系统中的回热循环烟气，先采用组合式高温高效多管除尘器净化处理后再经干燥Ⅰ段利用。
利用后的低温烟气再经1台140m四电场电除尘器和1套石灰石石膏法脱硫装置处理后，达标排入大气。烟尘、SO2和NO2排放浓
度符合《钢铁烧结、球团工业大气污染物排放标准》(GB28662-2012)中表2标准的要求。
2、配料含尘废气
配料含尘废气主要污染物是粉尘，设有2套HMC-64仓顶脉冲袋式收尘器，除尘后，废气不外排，在仓内循环。
3、成品转运站废气
成品转运站废气主要污染物是粉尘，通过设置1套864m低压脉冲布袋除尘器，除尘后，粉尘排放浓度符合《钢铁烧结、球团
工业大气污染物排放标准》(GB28662-2012)中表2标准的要求。
4、燃煤制粉废气
燃煤制粉站废气主要污染物是粉尘，通过设置1套672m低压脉冲布袋除尘器，除尘后，粉尘排放浓度符合《钢铁烧结、球团
工业大气污染物排放标准》(GB28662-2012)中表2标准的要求。
二、无组织废气防治设施的建设和运行情况
对料场扬尘，通过采取地面硬化+防风抑尘网+固定喷枪喷洒设施来对料场扬尘点实现全部和有效抑尘作业。
三、废水设施的建设和运行情况
1、生产废水：循环利用，不外排；
2、生活污水：生活污水经地埋式二级生化系统处理并消毒后回用于厂区绿化，冬季则处理后送至厂区内蓄水池（容积5800m
）待用。
四、固体废物设施的建设和运行情况
1、各除尘器收集的除尘灰采用干式回收，经气力输送至配料仓内重新参与配料、混合、造球。
2、今年半年度生产的脱硫石膏3,684.7吨全部外售水泥厂利用。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
山东金岭矿业股份有限公司：
1、侯庄矿区底下开采项目环境影响评价：2012年2月13日山东省环境保护厅关于《山东金岭矿业股份有限公司侯家庄矿区地
下开采项目环境影响报告书的批复》鲁环审【2012】29号；
2、1号尾矿库扩容项目环境影响评价：2008年8月18日淄博市环保局关于《山东金岭矿业股份有限公司尾矿库扩容项目环境
影响报告书的批复》淄环审【2008】152号；
3、选矿厂200万t/a选矿项目环境影响评价：2012年2月9日山东省环境保护厅关于《山东金岭矿业股份有限公司选矿厂200
万t/a选矿项目环境影响报告书的批复》鲁环审【2012】21号；
4、铁山矿区5、6露天坑改建尾矿库项目环境影响评价：2018年7月23日淄博市环境保护局张店分局关于《山东金岭矿业股份
有限公司铁山矿区5、6号露天坑改建尾矿库项目环境影响报告书的批复》张环审【2018】146号。
喀什金岭球团有限公司：
1、原设计燃料为天然气环境影响评价：2011年3月17日，喀什地区环境保护局关于《喀什金岭球团有限公司120万吨链篦机
回转窑工程环境影响报告书的批复》（喀地环函字[2011]87号）；
2、现气改煤环境影响评价：2016年3月9日，喀什地区环境保护局关于《喀什金岭球团有限公司120万吨链篦机回转窑工程项
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山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
目环境影响报告书建设内容变更的批复》的批复意见喀地环评（2016）24号；
3、2017年12月26日，通过喀什金岭球团有限公司2X60万吨链篦机—回转窑工程建设项目竣工环境保护验收—2017.12.26,
腾监验【2017】第227号27号；
4、2017年12月下发排污许可证。
突发环境事件应急预案
山东金岭矿业股份有限公司：
2020年2月23日《山东金岭矿业股份有限公司突发环境事件应急预案》和《山东金岭矿业股份有限公司尾矿库突发环境事件
应急预案》通过淄博市生态环境局张店分局的备案。
喀什金岭球团有限公司：
2019年6月12日将喀什金岭球团有限公司《突发环境事件应急预案》在喀什地区环保局备案并在网上登录填报信息。
环境自行监测方案
山东金岭矿业股份有限公司：
2021年6月7日委托泰和阳明（青岛）检测有限公司对山东金岭矿业股份有限公司所有有组织和无组织排放点进行了环境检测，
现已取得检测报告。选矿厂在线监测系统每季度进行比对监测。
喀什金岭球团有限公司：
因第1季度生产天数较短，经当地环保部门同意，没有进行环境自行监测；6月1日，委托新疆新环监测检测研究院（有限公
司）进行了二季度自行监测。第三方发给检测报告电子版后，于7月10日在新疆维吾尔自治区污染源监测数据管理与信息共
享系统（网站）发布。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
对上市公司生产经
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
营的影响
无 无 无 无 无 无
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
二、社会责任情况
公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。
20
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期
未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
21
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 是否 关联 可获得
关联 关联交 关联交易
关联交 关联 关联交 关联交 交易金 交易额 超过 交易 的同类 披露
交易 易定价 金额（万 披露索引
易方 关系 易内容 易价格 额的比 度（万 获批 结算 交易市 日期
类型 原则 元）
例 元） 额度 方式 价
《关于
山东金 2020 年度
鼎矿业 联营 采购 日常关联
铁矿石 协议价 415.53 18,503.02 59.96% 40,000 否 现汇 415.53 交易确认
有限责 企业 商品 2021
任公司 及 2021 年
年 02
日常关联
月 10
交易预计
日
淄博铁 同一 的公告》
鹰钢铁 母公 销售 （公告编
铁精粉 协议价 1293.49 38,095.74 53.66% 65,540 否 现汇 1293.49
有限公 司控 商品 号：
司 制 2021-006）
合计 -- -- 56,598.76 -- 105,540 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无。
按类别对本期将发生的日常关 根据 2021 年日常关联交易预计情况，本期发生向关联人采购原材料 18,503.02 万元（含
联交易进行总金额预计的，在报 税金额为 20,908.41 万元），向关联人销售产品、商品及其他 51,601.62 万元（含税金额
告期内的实际履行情况（如有） 为 57,958.03 万元），向关联人提供劳务 239.16 万元（含税金额为 253.51 万元）。
交易价格与市场参考价格差异 不存在价格差异。表中“关联交易价格”和“可获得的同类交易市价”为不含增值税价
较大的原因（如适用） 格。
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山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
√ 适用 □ 不适用
存款业务
每日最高存款限
关联方 关联关系 存款利率范围 期初余额（万元）发生额（万元） 期末余额（万元）
额（万元）
山东钢铁集团财
参股公司 80,000.00 0.35%-3.85% 76,520.96 72,210.81 77,183.27
务有限公司
贷款业务
关联方 关联关系 贷款额度（万元） 贷款利率范围 期初余额（万元）发生额（万元） 期末余额（万元）
山东钢铁集团财务
参股公司 0.00 0.00 0.00
有限公司
授信或其他金融业务
关联方 关联关系 业务类型 总额（万元） 实际发生额（万元）
山东钢铁集团财务有限公司 参股公司 授信 50,000.00 0.00
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
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山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2019年1月7日，公司接到控股股东金岭铁矿通知：根据山钢集团要求，金岭铁矿拟将持有的山东金岭矿业股份有限公司
（以下简称“金岭矿业”或“公司”）347,740,145股股份（占公司总股本的58.41%）无偿划转给山东钢铁集团矿业有限公
司（以下简称“山钢矿业”）。本次控股股东国有股份无偿划转事项及相关进展公告详见公司于2019年1月8日、3月5日、4
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山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
月11日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的《关于控股股东筹
划国有股权无偿划转的提示性公告》、《关于控股股东国有股权无偿划转的进展公告》、《关于山东钢铁集团矿业有限公司
申请豁免要约收购义务获得中国证监会核准的公告》。
根据《上市公司收购管理办法》（2020年修订）第五十五条的相关规定：“收购人在收购报告书公告后30日内仍未完成
相关股份过户手续的，应当立即作出公告，说明理由；在未完成相关股份过户期间，应当每隔30日公告相关股份过户办理进
展情况。” 在未完成相关股份过户期间，公司配合山钢矿业披露了本次国有股权无偿划转股份的过户办理进展情况，详见
公司于2019年5月11日、6月11日、7月11日、8月10日、9月10日、10月10日、11月9日、12月9日，2020年1月9日、2月8日、3
月9日、4月8日、5月7日、6月6日、7月6日、8月5日、9月4日、9月30日、10月30日、11月28日、12月28日，2021年1月27日、
2月26日、3月27日、4月26日、5月26日、6月25日、7月24日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于控股股东国有股权无偿划转后续进展公告》（公告编号分别为2019-025、2019-027、
2019-030、2019-031、2019-045、2019-046、2019-049、2019-050、2020-001、2020-005、2020-012、2020-018、2020-023、
2020-024、2020-026、2020-028、2020-031、2020-033、2020-038、2020-039、2020-041、2021-002、2021-009、2021-037、
2021-042、2021-046、2021-051）。
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
关于全资子公司金钢矿业政策性关停事项，公司分别在2017年12月30日、2018年3月10日披露了公司《关于全资子公司
采矿许可证拟办理注销的提示性公告》（公告编号：2017-045）及《关于全资子公司拟办理采矿证注销进展情况的公告》（公
告编号：2018-004），详情请在指定网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）进行查询。截至报告披露日，公司尚未
看到新疆自治区关于退出自然保护区矿山企业的赔偿制度及文件，未收到新疆自治区及塔什库尔干县政府任何有关赔偿的承
诺信息，未来应收补偿款无法确定,但公司通过各种途径和方式一直积极向新疆各级政府及部门就矿山关停后续退赔、补偿
进行合理诉求，并时刻关注新疆政府就矿权补偿相关政策的出台。金钢矿业后续进展情况，公司会严格按照法律法规和《深
圳证券交易所股票上市规则》等有关规定履行披露工作。
25
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 595,340,230 100.00% 595,340,230 100.00%
1、人民币普通股 595,340,230 100.00% 595,340,230 100.00%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 595,340,230 100.00% 595,340,230 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
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股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 50,432 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押、标记或冻结情况
持股比
股东名称 股东性质 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通
例 股份状态 数量
数量 情况 股数量 股数量
山东金岭铁矿有限公
国有法人 58.41% 347,740,145 347,740,145 质押 173,870,100
司
淄博市城市资产运营
国有法人 1.10% 6,530,000 6,530,000
有限公司
王艳珍 境内自然人 1.06% 6,310,000 6,310,000
刘镜林 境内自然人 0.75% 4,459,200 4,459,200
周良权 境内自然人 0.37% 2,174,200 2,174,200
吴聪勇 境内自然人 0.32% 1,886,261 1,886,261
罗晓晖 境内自然人 0.23% 1,393,900 1,393,900
上海盈嘉信投资管理
合伙企业（有限合伙）
其他 0.21% 1,229,100 1,229,100
－盈嘉信嘉信 2 号私
募证券投资基金
张树林 境内自然人 0.19% 1,135,286 1,135,286
石庭波 境内自然人 0.18% 1,100,000 1,100,000
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
27
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
上述股东关联关系或一致行动的 公司控股股东山东金岭铁矿有限公司与其他股东无关联关系和一致行动；未知其他股东
说明 之间是否存在关联关系和一致行动。
上述股东涉及委托/受托表决权、
无
放弃表决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户的特
无
别说明（如有）（参见注 11）
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
山东金岭铁矿有限公司 347,740,145 人民币普通股 347,740,145
淄博市城市资产运营有限公司 6,530,000 人民币普通股 6,530,000
王艳珍 6,310,000 人民币普通股 6,310,000
刘镜林 4,459,200 人民币普通股 4,459,200
周良权 2,174,200 人民币普通股 2,174,200
吴聪勇 1,886,261 人民币普通股 1,886,261
罗晓晖 1,393,900 人民币普通股 1,393,900
上海盈嘉信投资管理合伙企业（有
限合伙）－盈嘉信嘉信 2 号私募证 1,229,100 人民币普通股 1,229,100
券投资基金
张树林 1,135,286 人民币普通股 1,135,286
石庭波 1,100,000 人民币普通股 1,100,000
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 公司控股股东山东金岭铁矿有限公司与其他股东无关联关系和一致行动；未知其他股东
股股东和前 10 名普通股股东之间 之间是否存在关联关系和一致行动。
关联关系或一致行动的说明
股东：王艳珍通过普通账户持有本公司股票 0 股，客户信用交易担保证券账户持有本公
司股票 6,310,000 股，合计持 6,310,000 股；刘镜林通过普通账户持有本公司股票 0 股，
客户信用交易担保证券账户持有本公司股票 4,459,200 股，合计持 4,459,200 股；周良
权通过普通账户持有本公司股票 0 股，客户信用交易担保证券账户持有本公司股票
前 10 名普通股股东参与融资融券
2,174,200 股，合计持 2,174,200 股；吴聪勇通过普通账户持有本公司股票 12,600 股，
业务股东情况说明（如有）（参见
客户信用交易担保证券账户持有本公司股票 1,873,661 股，合计持 1,886,261 股；罗晓
注 4）
晖通过普通账户持有本公司股票 0 股，客户信用交易担保证券账户持有本公司股票
1,393,900 股，合计持 1,393,900 股；石庭波通过普通账户持有本公司股票 0 股，客户
信用交易担保证券账户持有本公司股票 1,100,000 股，合计持 1,100,000 股；前十名其
他股东皆为通过普通账户持有的本公司股票。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
28
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
29
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：山东金岭矿业股份有限公司
2021 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,290,857,425.59 988,885,000.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 9,072,500.00 65,790,834.18
应收账款 60,440,309.49 56,217,937.30
应收款项融资 401,586,143.28 414,057,660.34
预付款项 13,407,302.52 7,826,094.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,635,618.86 1,500,451.13
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 105,566,865.27 65,855,755.38
32
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 307,960.42 3,862,416.00
流动资产合计 1,882,874,125.43 1,603,996,148.82
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 548,158.86 548,158.86
长期股权投资 742,634,148.16 720,216,258.71
其他权益工具投资 215,300,000.00 215,300,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 264,419,098.86 272,906,615.09
在建工程 2,911,616.28 1,539,233.18
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 261,527,872.68 266,612,037.42
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 20,848,994.68 24,087,450.90
其他非流动资产 160,934.24 457,718.08
非流动资产合计 1,508,350,823.76 1,501,667,472.24
资产总计 3,391,224,949.19 3,105,663,621.06
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,400,000.00 7,550,000.00
33
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
应付账款 126,801,539.98 80,095,542.85
预收款项 1,540,443.42 1,540,443.42
合同负债 57,541,732.92 47,869,130.24
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 60,608,710.82 71,599,032.23
应交税费 50,204,128.23 6,978,242.53
其他应付款 26,454,047.87 29,452,415.05
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 7,480,425.28 6,222,986.93
流动负债合计 334,031,028.52 251,307,793.25
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 27,885,037.72 28,419,060.17
递延收益 1,940,588.22 1,940,588.22
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 29,825,625.94 30,359,648.39
负债合计 363,856,654.46 281,667,441.64
所有者权益：
34
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
股本 595,340,230.00 595,340,230.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 487,998,131.16 487,998,131.16
减：库存股
其他综合收益
专项储备 12,935,974.11 12,556,692.83
盈余公积 321,768,154.77 321,768,154.77
一般风险准备
未分配利润 1,588,167,705.49 1,391,011,010.39
归属于母公司所有者权益合计 3,006,210,195.53 2,808,674,219.15
少数股东权益 21,158,099.20 15,321,960.27
所有者权益合计 3,027,368,294.73 2,823,996,179.42
负债和所有者权益总计 3,391,224,949.19 3,105,663,621.06
法定代表人：刘远清 主管会计工作负责人：刘远清 会计机构负责人：张永丰
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,163,169,586.12 957,873,346.34
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 53,126,861.55 54,055,477.82
应收款项融资 390,874,143.28 407,057,660.34
预付款项 6,367,212.72 5,005,046.40
其他应收款 171,706,405.46 166,887,313.91
其中：应收利息
应收股利
存货 69,226,874.20 34,678,962.15
合同资产
持有待售资产
35
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,505,035.51
流动资产合计 1,854,471,083.33 1,627,062,842.47
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 908,393,046.65 885,975,157.20
其他权益工具投资 215,300,000.00 215,300,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 118,236,351.49 122,395,177.40
在建工程 2,828,744.15 1,539,233.18
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 205,801,370.27 208,800,108.23
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 11,927,565.12 11,970,610.00
其他非流动资产 160,934.24 299,718.08
非流动资产合计 1,462,648,011.92 1,446,280,004.09
资产总计 3,317,119,095.25 3,073,342,846.56
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,400,000.00 7,550,000.00
应付账款 153,318,752.57 83,690,492.31
预收款项 1,525,000.00 1,525,000.00
合同负债 31,747,844.17 32,058,408.94
应付职工薪酬 49,496,642.30 61,504,448.30
应交税费 35,882,940.18 5,291,950.01
36
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其他应付款 20,922,220.08 23,382,586.87
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 4,127,219.74 4,167,593.16
流动负债合计 300,420,619.04 219,170,479.59
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 300,420,619.04 219,170,479.59
所有者权益：
股本 595,340,230.00 595,340,230.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 487,998,131.16 487,998,131.16
减：库存股
其他综合收益
专项储备 6,614,261.80 7,039,624.90
盈余公积 321,768,154.77 321,768,154.77
未分配利润 1,604,977,698.48 1,442,026,226.14
所有者权益合计 3,016,698,476.21 2,854,172,366.97
负债和所有者权益总计 3,317,119,095.25 3,073,342,846.56
37
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 936,331,376.81 609,197,457.96
其中：营业收入 936,331,376.81 609,197,457.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 672,707,565.13 463,997,729.89
其中：营业成本 563,949,883.63 385,718,998.91
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 15,387,432.33 15,056,027.33
销售费用 1,148,636.73 8,532,215.00
管理费用 89,325,030.13 54,821,400.91
研发费用 13,947,654.27 4,031,621.10
财务费用 -11,051,071.96 -4,162,533.36
其中：利息费用 3,781.26
利息收入 11,100,300.05 4,192,469.18
加：其他收益 542,269.22 2,051,791.46
投资收益（损失以“－”号填列） 62,417,889.45 15,407,562.70
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 62,417,889.45 15,407,562.70
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 3,466,082.55 -101,354.49
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 43,243.79
38
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 330,050,052.90 162,600,971.53
加：营业外收入 2,673.99
减：营业外支出 27,150.00 20,200.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 330,025,576.89 162,580,771.53
减：所得税费用 67,733,148.41 36,834,169.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 262,292,428.48 125,746,602.21
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 262,292,428.48 125,746,602.21
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 256,690,718.10 125,481,987.24
2.少数股东损益 5,601,710.38 264,614.97
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 262,292,428.48 125,746,602.21
归属于母公司所有者的综合收益总额 256,690,718.10 125,481,987.24
归属于少数股东的综合收益总额 5,601,710.38 264,614.97
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.431 0.211
39
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（二）稀释每股收益 0.431 0.211
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：刘远清 主管会计工作负责人：刘远清 会计机构负责人：张永丰
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 781,715,211.95 531,183,315.29
减：营业成本 490,486,032.83 341,670,746.63
税金及附加 7,747,726.10 10,003,221.81
销售费用 1,148,636.73 4,770,080.58
管理费用 71,504,644.52 45,515,115.18
研发费用 10,094,385.90 947,910.31
财务费用 -14,399,833.57 -7,793,432.98
其中：利息费用
利息收入 14,441,282.70 7,809,276.09
加：其他收益 36,397.94 1,304,048.01
投资收益（损失以“－”号填列） 62,417,889.45 15,407,562.70
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 62,417,889.45 15,407,562.70
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -404,643.49 -2,401,358.58
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 43,243.79
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 277,183,263.34 150,423,169.68
加：营业外收入 500.00
减：营业外支出 27,150.00 20,200.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 277,156,613.34 150,402,969.68
减：所得税费用 54,671,118.00 34,325,202.77
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 222,485,495.34 116,077,766.91
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 222,485,495.34 116,077,766.91
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
40
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 222,485,495.34 116,077,766.91
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,121,850,633.31 778,431,106.89
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
41
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 10,837,458.14 7,859,676.09
经营活动现金流入小计 1,132,688,091.45 786,290,782.98
购买商品、接受劳务支付的现金 431,111,087.51 298,001,596.64
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 211,119,247.92 178,298,971.24
支付的各项税费 95,861,664.42 69,510,675.66
支付其他与经营活动有关的现金 36,342,354.21 28,570,072.91
经营活动现金流出小计 774,434,354.06 574,381,316.45
经营活动产生的现金流量净额 358,253,737.39 211,909,466.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 5,817,747.24 40,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
125,242.72
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,817,747.24 40,125,242.72
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
3,370,647.43 4,457,946.51
金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,370,647.43 4,457,946.51
投资活动产生的现金流量净额 2,447,099.81 35,667,296.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
42
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
取得借款收到的现金 1,330,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,330,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 59,534,023.00 3,781.26
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 59,534,023.00 3,781.26
筹资活动产生的现金流量净额 -59,534,023.00 1,326,218.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 301,166,814.20 248,902,981.48
加：期初现金及现金等价物余额 974,514,514.15 758,683,873.78
六、期末现金及现金等价物余额 1,275,681,328.35 1,007,586,855.26
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 868,717,802.61 667,111,758.29
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 10,132,549.79 6,943,047.54
经营活动现金流入小计 878,850,352.40 674,054,805.83
购买商品、接受劳务支付的现金 393,271,525.82 290,902,422.92
支付给职工以及为职工支付的现金 128,673,284.80 120,021,306.12
支付的各项税费 71,461,183.22 54,011,743.12
支付其他与经营活动有关的现金 26,226,765.14 24,150,410.48
经营活动现金流出小计 619,632,758.98 489,085,882.64
经营活动产生的现金流量净额 259,217,593.42 184,968,923.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 5,817,747.24 40,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
125,242.72
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
43
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,817,747.24 40,125,242.72
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
1,010,689.01 2,074,951.08
金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,010,689.01 2,074,951.08
投资活动产生的现金流量净额 4,807,058.23 38,050,291.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 59,534,023.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 59,534,023.00
筹资活动产生的现金流量净额 -59,534,023.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 204,490,628.65 223,019,214.83
加：期初现金及现金等价物余额 943,502,860.23 731,205,734.79
六、期末现金及现金等价物余额 1,147,993,488.88 954,224,949.62
44
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减： 其他 一般
其 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 库存 综合 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 小计
其他 他
股 债 股 收益 准备
一、上年期末余额 595,340,230.00 487,998,131.16 12,556,692.83 321,768,154.77 1,391,011,010.39 2,808,674,219.15 15,321,960.27 2,823,996,179.42
加：会计政策变
更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 595,340,230.00 487,998,131.16 12,556,692.83 321,768,154.77 1,391,011,010.39 2,808,674,219.15 15,321,960.27 2,823,996,179.42
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 379,281.28 197,156,695.10 197,535,976.38 5,836,138.93 203,372,115.31
填列）
（一）综合收益总额 256,690,718.10 256,690,718.10 5,601,710.38 262,292,428.48
（二）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入的普通
股
45
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -59,534,023.00 -59,534,023.00 -59,534,023.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-59,534,023.00 -59,534,023.00 -59,534,023.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备 379,281.28 379,281.28 234,428.55 613,709.83
1．本期提取 4,391,476.03 4,391,476.03 234,428.55 4,625,904.58
46
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2．本期使用 4,012,194.75 4,012,194.75 4,012,194.75
（六）其他
四、本期期末余额 595,340,230.00 487,998,131.16 12,935,974.11 321,768,154.77 1,588,167,705.49 3,006,210,195.53 21,158,099.20 3,027,368,294.73
上期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减： 其他 一般
其 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 库存 综合 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 小计
其他 他
股 债 股 收益 准备
一、上年期末余额 595,340,230.00 487,998,131.16 12,115,978.03 321,768,154.77 1,160,559,313.76 2,577,781,807.72 12,813,746.69 2,590,595,554.41
加：会计政策变
更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 595,340,230.00 487,998,131.16 12,115,978.03 321,768,154.77 1,160,559,313.76 2,577,781,807.72 12,813,746.69 2,590,595,554.41
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 607,144.06 125,481,987.24 126,089,131.30 630,171.52 126,719,302.82
填列）
（一）综合收益总额 125,481,987.24 125,481,987.24 264,614.97 125,746,602.21
（二）所有者投入和
减少资本
47
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1．所有者投入的普通
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
48
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（五）专项储备 607,144.06 607,144.06 365,556.55 972,700.61
1．本期提取 5,559,070.18 5,559,070.18 427,408.74 5,986,478.92
2．本期使用 4,951,926.12 4,951,926.12 61,852.19 5,013,778.31
（六）其他
四、本期期末余额 595,340,230.00 487,998,131.16 12,723,122.09 321,768,154.77 1,286,041,301.00 2,703,870,939.02 13,443,918.21 2,717,314,857.23
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
其他权益工具 减： 其他
项目 其
股本 资本公积 库存 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 他
股 收益
一、上年期末余额 595,340,230.00 487,998,131.16 7,039,624.90 321,768,154.77 1,442,026,226.14 2,854,172,366.97
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 595,340,230.00 487,998,131.16 7,039,624.90 321,768,154.77 1,442,026,226.14 2,854,172,366.97
三、本期增减变动金额（减
-425,363.10 162,951,472.34 162,526,109.24
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 222,485,495.34 222,485,495.34
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
49
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -59,534,023.00 -59,534,023.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
-59,534,023.00 -59,534,023.00
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备 -425,363.10 -425,363.10
1．本期提取 137,633.76 137,633.76
2．本期使用 562,996.86 562,996.86
（六）其他
50
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
四、本期期末余额 595,340,230.00 487,998,131.16 6,614,261.80 321,768,154.77 1,604,977,698.48 3,016,698,476.21
上期金额
单位：元
2020 年半年度
其他权益工具 减： 其他
项目 其
股本 资本公积 库存 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 他
股 收益
一、上年期末余额 595,340,230.00 487,998,131.16 8,079,562.50 321,768,154.77 1,219,973,101.23 2,633,159,179.66
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 595,340,230.00 487,998,131.16 8,079,562.50 321,768,154.77 1,219,973,101.23 2,633,159,179.66
三、本期增减变动金额（减
-245,821.24 116,077,766.91 115,831,945.67
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 116,077,766.91 116,077,766.91
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
51
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备 -245,821.24 -245,821.24
1．本期提取 1,806,283.12 1,806,283.12
2．本期使用 2,052,104.36 2,052,104.36
（六）其他
四、本期期末余额 595,340,230.00 487,998,131.16 7,833,741.26 321,768,154.77 1,336,050,868.14 2,748,991,125.33
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三、公司基本情况
山东金岭矿业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名山东淄博华光陶瓷股份有限公司，系经山东省淄博市
经济体制改革委员会以淄体改字[1989]7号、原国家体改委以体改生字[1993]252号文批复为规范化股份制试点企业。1996
年11月8日经中国证监会以证监发字[1996]322号文批复为社会募集的上市股份公司。
2006年6月，公司召开相关股东会议，审议通过了关于股权分置改革方案的议案。公司股权分置改革与重大资产重组相
结合，山东金岭铁矿以其合法拥有的侯家庄、铁山辛庄铁矿、选矿厂等铁矿石采选业务经营性资产及少量辅助性资产与公司
合法拥有的整体资产以及除1.63亿元负债之外的其它全部负债进行置换。置入净资产评估值高于置出净资产评估值形成的置
换差额由公司向山东金岭铁矿非公开发行62,000,000股股份换取，并于2006年10月完成了非公开发行，公司股本总额增至
321,254,374股，公司名称变更为山东金岭矿业股份有限公司。
截止2021年6月30日公司总股本595,340,230元，公司股票在深交所挂牌交易，股票代码000655。
本公司注册地及总部地址：山东省淄博市张店区中埠镇。公司所属行业为黑色金属矿采选业，公司的经营范围：许可范
围内发电业务；铁矿开采；普通货运(以上项目有效期限以许可证为准)。铁精粉、铜精粉、钴精粉的生产、销售，机械设备
及备件制造与销售；住宿、餐饮服务；货物进出口（国家禁止或限制进出口的商品除外)。
本财务报表业经公司2021年8月19日第八届第二十七次董事会批准对外报出。
本公司将子公司塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司、山东金召矿业有限公司，控股公司喀什金岭球团有限公司纳入本
期合并财务报表范围。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具
体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及子公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(本节五
12)、存货的计价方法(本节五15)、固定资产折旧和无形资产摊销(本节五24、30)、收入的确认时点(本节五39)等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的财务状况、2021年
1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
53
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并
方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值
（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及
或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体
现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位
中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公
司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列
示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下
以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初
起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报
表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应
享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
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购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司
股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
无
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时
所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
无
10、金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取
合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的
利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金
融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现
金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司
将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将
金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一
天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）
或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件
或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关
交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳
务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不
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属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损
益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融
资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计
量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确
认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具)
和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除
与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收
益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中
的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定
其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公
允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对
公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转
移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移
金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面
价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账
面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移
的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间
的差额，计入当期损益。
11、应收票据
本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据组合1：商业承兑汇票
应收票据组合2：银行承兑汇票
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对于划分为银行承兑汇票组合的应收票据，管理层评价该类款项具有较低的信用风险，预期信用损失率较低，不计提减
值准备；对于划分为商业承兑汇票组合的应收票据，按照划分为合并报表范围之外的应收账款组合的原则计算预期信用损失。
12、应收账款
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始
终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司对信用风险显
著不同的应收账款单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人很可能
无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的应收账款外，本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划
分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合1：合并报表范围之内的应收账款组合
应收账款组合2：合并报表范围之外的应收账款组合
对于划分为合并报表范围之内的应收账款组合，管理层评价该类款项具有较低的信用风险，预期信用损失率较低，不计
提减值准备；对于划分为合并报表范围之外的应收账款组合，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状
况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。具体如下：
账龄 应收账款预期信用损失率（%）
1年以内（含1年） 5.00
1至2年 10.00
2至3年 30.00
3至5年 80.00
5年以上 100.00
13、应收款项融资
应收款项融资反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等，例如公司将银行
承兑汇票贴现或背书作为日常资金管理的业务模式，则公司既以收取合同现金流量又以出售该银行承兑汇票为目标，将其分
类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。对于不作为日常资金管理业务模式的偶发性银行承兑汇票贴现
或背书不能分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产计入应收款项融资。应收款项融资的预期信用损失
的确定方法及会计处理方法详见（本节五11、12）。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司对信用风险显
著不同的其他应收款、长期应收款单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表
明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的其他应收款、长期应收款外，本公司根据款项性
质将其他金融资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：合并报表范围之内的其他应收款组合
其他应收款组合2：合并报表范围之外的其他应收款组合
其他应收款组合3：应收员工款项
对于划分为合并报表范围之内的其他应收款组合，管理层评价该类款项具有较低的信用风险，预期信用损失率较低，不
计提减值准备；对于划分为合并报表范围之外的其他应收款组合、应收员工款项及长期应收款，本公司参考历史信用损失经
验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信
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用损失。
15、存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）
等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较
低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
16、合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列
示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含或重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法
计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。
合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备
时，做相反分录。
17、合同成本
本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）
是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确
认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承
担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存
货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其
他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品收
入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期
损益
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
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2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并
计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司对信用风险显
著不同的其他应收款、长期应收款单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表
明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的其他应收款、长期应收款外，本公司根据款项性
质将其他金融资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
长期应收款组合：为当地政府基建垫资款。
22、长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成
本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益
性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资
成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按
照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法
核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似
主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计
量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能
决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单
位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之
一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单
位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
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本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房
地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出
租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下
条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 15-35 5 2.71-6.33
机器设备 年限平均法 10-22 5 4.32-9.50
运输设备 年限平均法 3-6 5 15.83-31.67
其他设备 年限平均法 4-10 5 9.50-23.75
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固
定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和
折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的
土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开
始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致
的折旧政策计提折旧及减值准备。
25、在建工程
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。
预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部
完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够
正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，
或与设计或合同要求基本相符。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
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他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建
或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购
建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占
用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一
会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来
现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的
无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行
开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命
和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，
对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
资产类别 使用寿命（年） 摊销方法
土地使用权 50 直线法
采矿权 37 直线法
软件 10 直线法
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行
业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进
行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资
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产核算：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售,在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定
为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设
计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能
性较大等特点。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气
资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账
面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备
按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回
金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至
预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金
额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据
资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益
期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许
计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费
为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公
积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定
相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
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根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资
产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此
外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
35、租赁负债
36、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量
时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范
围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果
及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照
当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1、收入确认原则
收入，是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。企业应
当在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使
用并从中获得几乎全部的经济利益。
公司应于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各项履约义务，并确定各项履约义务是在某一时段内履
行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：（1）客户在企业履约
的同时即取得并消耗企业履约所带来 的经济利益。（2）客户能够控制企业履约过程中在建的商品。（3）企业履约过程中
所产出的商品具有不可替代用途，且该企业在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的
成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权
时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的
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法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商
品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客
户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2、收入确认的具体方法
本公司及下属子公司销售的铁精粉、球团矿等矿产品在满足下列条件时，按从购货方应收的合同或协议价款的金额确认
销售商品收入，确认收入的条件为：（1）约定客户自提的，货物已经发出；约定由公司运送至合同约定地点的，产品已送
达合同约定地点。（2）购销双方对按照过磅单汇集的结算单已确认无误。（3）已收取价款或取得收款权利且相关的经济利
益很可能流入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助
为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可
靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规
定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益
相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认
为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期
间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损
失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨
付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合
财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补
助，在实际收到补助款项时予以确认。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基
础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得
税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如
未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的
时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差
异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
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山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租
赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作
为长期应付款列示。
43、其他重要的会计政策和会计估计
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
（1）安全生产费
本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安
全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全
项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折
旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
（2）资源税
本公司按照国家规定按应税产品的销售收入提取资源税，计入税金及附加。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2018 年 12 月 7 日，财政部修订并发布了
《企业会计准则 21 号--租赁》(财会
[2018]35 号)（以下简称“新租赁准
根据《深交所股票上市规则》、《深交所
则”）。根据财政部要求，在境内外同时
主板上市公司规范运作指引》等有关规 公司于 2021 年 1 月 29 日在巨潮资讯网
上市的企业以及在境外上市并执行企业
定，本次会计政策变更是公司根据财政 披露的《关于会计政策变更的公告》（公
会计准则编制财务报表的企业，自 2019
部发布的相关通知的规定和要求进行的 告编号：2021-003）
年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计
变更，无需提交董事会、股东大会审议。
准则的企业，自 2021 年 1 月 1 日起施行。
按照财政部规定，公司于 2021 年 1 月 1
日起执行新租赁准则。
执行新租赁准则，对本公司资产负债表科目不产生影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
公司业务及会计科目没有涉及新租赁准则相关调整事项。
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 当期销项税额减当期可抵扣的进项税额 13%、9%、6%、3%
城市维护建设税 实缴流转税额 7%、1%
企业所得税 应纳税所得额 25%
资源税 自产铁矿石的销售收入 4%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 16,589.35 37,811.57
银行存款 1,275,664,739.00 974,476,702.58
其他货币资金 15,176,097.24 14,370,486.11
合计 1,290,857,425.59 988,885,000.26
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山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他说明
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 9,072,500.00 65,790,834.18
合计 9,072,500.00 65,790,834.18
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
组合 1：商业承
兑汇票
按组合计提坏账 10,550,000 70,250,000
100.00% 1,477,500.00 14.00% 9,072,500.00 100.00% 4,459,165.82 6.35% 65,790,834.18
准备的应收票据 .00 .00
其中：
组合 1：商业承 10,550,000 70,250,000
100.00% 1,477,500.00 14.00% 9,072,500.00 100.00% 4,459,165.82 6.35% 65,790,834.18
兑汇票 .00 .00
10,550,000 70,250,000
合计 100.00% 1,477,500.00 14.00% 9,072,500.00 100.00% 4,459,165.82 6.35% 65,790,834.18
.00 .00
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山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 9,550,000.00 477,500.00 5.00%
5 年以上 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00%
合计 10,550,000.00 1,477,500.00 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏账准备 4,459,165.82 2,981,665.82 1,477,500.00
合计 4,459,165.82 2,981,665.82 1,477,500.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 6,000,000.00
合计 6,000,000.00
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山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按单项计提坏账准 78,342,284 78,342,284 78,342,284 78,342,284
52.80% 100.00% 54.18% 100.00%
备的应收账款 .39 .39 .39 .39
其中：
按组合计提坏账准 70,022,982 9,582,672. 66,251,847 10,033,909
47.20% 13.69% 60,440,309.49 45.82% 15.15% 56,217,937.30
备的应收账款 .15 66 .16 .86
其中：
合并报表范围之外 70,022,982 9,582,672. 66,251,847 10,033,909
47.20% 13.69% 60,440,309.49 45.82% 15.15% 56,217,937.30
的应收账款组合 .15 66 .16 .86
148,365,26 100.00 87,924,957 144,594,13 88,376,194
合计 59.26% 60,440,309.49 100.00% 61.12% 56,217,937.30
6.54 % .05 1.55 .25
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山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
公司资不抵债，未发现
山东耀昌集团有限公司 34,539,453.73 34,539,453.73 100.00%
可执行资产
按照债务人破产财产第
山钢集团莱芜钢铁新疆
25,926,973.57 25,926,973.57 100.00% 一次分配方案确认不能
有限公司
收回的金额
新疆新兴铸管金特国际 公司资不抵债，未发现
17,875,857.09 17,875,857.09 100.00%
贸易有限公司 可执行资产
合计 78,342,284.39 78,342,284.39 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 62,949,114.43 3,147,455.72 5.00%
1至2年 166,284.91 16,628.49 10.00%
2至3年 312,286.78 93,686.03 30.00%
3至5年 1,351,968.09 1,081,574.48 80.00%
5 年以上 5,243,327.94 5,243,327.94 100.00%
合计 70,022,982.15 9,582,672.66 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
70
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 62,949,114.43
1至2年 166,284.91
2至3年 312,286.78
3 年以上 84,937,580.42
3至4年 86,106.88
4至5年 7,847,931.53
5 年以上 77,003,542.01
合计 148,365,266.54
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏账
10,033,909.86 451,237.20 9,582,672.66
准备
合计 10,033,909.86 451,237.20 9,582,672.66
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
71
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
淄博铁鹰钢铁有限公司 38,430,025.87 25.90% 1,921,501.29
山东耀昌集团有限公司 34,539,453.73 23.28% 34,539,453.73
山钢集团莱芜钢铁新疆
25,926,973.57 17.48% 25,926,973.57
有限公司
新疆新兴铸管金特国际
17,875,857.09 12.05% 17,875,857.09
贸易有限公司
莱芜钢铁集团银山型钢
12,864,162.61 8.67% 643,208.13
有限公司
合计 129,636,472.87 87.38%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据—银行承兑汇票 401,586,143.28 414,057,660.34
合计 401,586,143.28 414,057,660.34
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
本公司视其日常资金管理的需要，将银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公
司按照整个存续期预期信用损失计量损失准备，本公司认为银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低。
期末已质押的应收票据金额为6,000,000.00元，已背书但在资产负债表日尚未到期的应收票据金额为21,090,000.00元。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 12,457,674.99 92.92% 6,907,701.59 88.26%
72
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1至2年 81,234.89 0.61% 50,000.00 0.64%
2至3年 143,872.91 1.07% 143,872.91 1.84%
3 年以上 724,519.73 5.40% 724,519.73 9.26%
合计 13,407,302.52 -- 7,826,094.23 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
淄博供电公司 3,500,000.48 26.11
新疆新冶华美科技有限公司 1,573,913.78 11.74
中信重工机械股份有限公司 807,000.00 6.02
烟台宏力达工程机械有限公司 631,893.00 4.71
盐城云涛变压器制造有限公司 589,800.00 4.40
合计 7,102,607.26 52.98
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 1,635,618.86 1,500,451.13
合计 1,635,618.86 1,500,451.13
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
73
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（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
外部单位往来 7,956,987.07 7,616,435.10
员工款项 208,616.47 435,293.09
其他 98,586.49 110,473.64
合计 8,264,190.03 8,162,201.83
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 355,518.11 6,306,232.59 6,661,750.70
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期转回 33,179.53 33,179.53
2021 年 6 月 30 日余额 322,338.58 6,306,232.59 6,628,571.17
74
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损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 773,951.65
1至2年 1,000,000.00
3 年以上 6,490,238.38
4至5年 455,506.67
5 年以上 6,034,731.71
合计 8,264,190.03
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
合并报表范围之
外的其他应收款 6,661,750.70 33,179.53 6,628,571.17
组合
合计 6,661,750.70 33,179.53 6,628,571.17
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
75
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
4 至 5 年 453,682.73 元，5 年
金钢公司原股东 外部单位往来 6,306,232.59 76.31% 6,306,232.59
以上 5,852,549.86 元。
山东金鼎矿业有
安全保证金 1,000,000.00 1-2 年 12.10% 100,000.00
限责任公司
张荣学 个人借款 90,251.91 1 年以内 1.09% 4,512.60
张店区中医院 应收电费 80,127.23 1 年以内 0.97% 4,006.36
淄博翔宇勘探工
工程款 50,000.00 5 年以上 0.61% 50,000.00
程有限公司
合计 -- 7,526,611.73 -- 91.08% 6,464,751.55
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 65,842,799.41 7,409,503.46 58,433,295.95 56,660,682.71 7,409,503.46 49,251,179.25
在产品 10,784,523.81 3,724,278.02 7,060,245.79 10,131,831.73 3,724,278.02 6,407,553.71
库存商品 40,154,199.59 80,876.06 40,073,323.53 10,277,898.48 80,876.06 10,197,022.42
合计 116,781,522.81 11,214,657.54 105,566,865.27 77,070,412.92 11,214,657.54 65,855,755.38
76
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（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 7,409,503.46 7,409,503.46
在产品 3,724,278.02 3,724,278.02
库存商品 80,876.06 80,876.06
合计 11,214,657.54 11,214,657.54
公司以存货的预计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值，对账面余额高于可变现净额的部分计
提跌价准备。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
77
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项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税额 307,960.42 702,942.26
预交企业所得税 3,156,429.94
预缴印花税 3,043.80
合计 307,960.42 3,862,416.00
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
78
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
15、其他债权投资
单位：元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额 折现率区
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 间
疏勒县人民政府 8,763,952.25 8,215,793.39 548,158.86 8,763,952.25 8,215,793.39 548,158.86
新疆疆南电力有
3,800,000.00 3,800,000.00 3,800,000.00 3,800,000.00
限责任公司
合计 12,563,952.25 12,015,793.39 548,158.86 12,563,952.25 12,015,793.39 548,158.86 --
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
79
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余额(账面 其他综 其他 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位 追加 减少 权益法下确认的 宣告发放现金股 计提减
价值) 合收益 权益 其他 价值) 余额
投资 投资 投资损益 利或利润 值准备
调整 变动
一、合营企业
二、联营企业
山东金鼎矿业有
720,216,258.71 62,417,889.45 40,000,000.00 742,634,148.16 127,838,478.66
限责任公司
小计 720,216,258.71 62,417,889.45 40,000,000.00 742,634,148.16 127,838,478.66
合计 720,216,258.71 62,417,889.45 40,000,000.00 742,634,148.16 127,838,478.66
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
山东钢铁集团财务有限公司 215,300,000.00 215,300,000.00
合计 215,300,000.00 215,300,000.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
80
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19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 264,419,098.86 272,906,615.09
合计 264,419,098.86 272,906,615.09
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 417,244,008.54 355,561,729.51 31,239,739.76 15,316,838.19 819,362,316.00
2.本期增加金额 5,045,048.17 5,045,048.17
（1）购置 3,599,758.86 3,599,758.86
（2）在建工程转
1,445,289.31 1,445,289.31
入
（3）企业合并增
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加
3.本期减少金额 0.01 0.01
（1）处置或报废 0.01 0.01
4.期末余额 417,244,008.54 360,606,777.67 31,239,739.76 15,316,838.19 824,407,364.16
二、累计折旧
1.期初余额 249,011,559.51 189,268,533.43 24,664,186.18 11,933,332.04 474,877,611.16
2.本期增加金额 8,970,391.05 3,733,279.15 495,628.54 335,439.65 13,534,738.39
（1）计提 8,970,391.05 3,733,279.15 495,628.54 335,439.65 13,534,738.39
3.本期减少金额 2,174.00 2,174.00
（1）处置或报废 2,174.00 2,174.00
4.期末余额 257,981,950.56 192,999,638.58 25,159,814.72 12,268,771.69 488,410,175.55
三、减值准备
1.期初余额 29,979,336.04 40,872,126.09 100,897.66 625,729.96 71,578,089.75
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 29,979,336.04 40,872,126.09 100,897.66 625,729.96 71,578,089.75
四、账面价值
1.期末账面价值 129,282,721.94 126,735,013.00 5,979,027.38 2,422,336.54 264,419,098.86
2.期初账面价值 138,253,112.99 125,421,069.99 6,474,655.92 2,757,776.19 272,906,615.09
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 18,249,516.26 4,550,393.77 13,433,542.65 265,579.84
机器设备 23,022,903.03 13,469,645.85 8,197,644.32 1,355,612.86
其他设备 365,331.26 341,793.42 5,983.82 17,554.02
82
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合计 41,637,750.55 18,361,833.04 21,637,170.79 1,638,746.72
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 2,911,616.28 1,539,233.18
合计 2,911,616.28 1,539,233.18
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他工程 2,911,616.28 2,911,616.28 1,539,233.18 1,539,233.18
合计 2,911,616.28 2,911,616.28 1,539,233.18 1,539,233.18
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 本期其 工程累 利息资 其中：本 本期利
项目名 期初余 本期增 期末余 工程进 资金来
预算数 入固定 他减少 计投入 本化累 期利息 息资本
称 额 加金额 额 度 源
资产金 金额 占预算 计金额 资本化 化率
83
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采矿权 软件 合计
一、账面原值
84
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1.期初余额 321,301,515.65 86,668,684.67 1,255,106.38 409,225,306.70
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 321,301,515.65 86,668,684.67 1,255,106.38 409,225,306.70
二、累计摊销
1.期初余额 92,465,819.20 47,515,725.47 800,256.39 140,781,801.06
2.本期增加金额 3,225,921.54 1,815,221.94 43,021.26 5,084,164.74
（1）计提 3,225,921.54 1,815,221.94 43,021.26 5,084,164.74
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 95,691,740.74 49,330,947.41 843,277.65 145,865,965.80
三、减值准备
1.期初余额 1,831,468.22 1,831,468.22
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 1,831,468.22 1,831,468.22
四、账面价值
1.期末账面价值 225,609,774.91 35,506,269.04 411,828.73 261,527,872.68
2.期初账面价值 228,835,696.45 37,321,490.98 454,849.99 266,612,037.42
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
85
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（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益
合计
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司 14,803,890.72 14,803,890.72
合计 14,803,890.72 14,803,890.72
（2）商誉减值准备
单位：元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
计提 处置
塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司 14,803,890.72 14,803,890.72
合计 14,803,890.72 14,803,890.72
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
公司采用未来现金流量折现方法对商誉进行减值测试，全资子公司金钢矿业生产及生活厂区的建筑、设备及工程已在当地政
府的要求下，于2018年度全部进行了拆除，生产及生活土地已平整，平硐等工程已封闭，未来无可持续的现金流流入，已全
额计提减值准备。
86
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 78,494,562.97 19,623,640.75 81,388,539.23 20,347,134.82
内部交易未实现利润 4,901,415.71 1,225,353.93 1,000,541.67 250,135.42
可抵扣亏损 13,960,722.62 3,490,180.66
合计 83,395,978.68 20,848,994.68 96,349,803.52 24,087,450.90
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 20,848,994.68 24,087,450.90
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 35,966,916.18 36,539,022.47
可抵扣亏损 521,263,984.76 521,283,372.33
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山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
长期股权投资减值准备 127,838,478.66 127,838,478.66
固定资产减值准备 71,578,089.75 71,578,089.75
无形资产减值准备 1,831,468.22 1,831,468.22
商誉减值准备 14,803,890.72 14,803,890.72
预计弃置费用 27,885,037.72 28,419,060.17
合计 801,167,866.01 802,293,382.32
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年度 32,004,286.08 32,023,673.65
2021 年度 20,974,661.87 20,974,661.87
2022 年度 8,890,717.27 8,890,717.27
2023 年度 455,098,637.84 455,098,637.84
2024 年度 3,706,580.80 3,706,580.80
2025 年度 589,100.90 589,100.90
合计 521,263,984.76 521,283,372.33 --
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付工程款 160,934.24 160,934.24 232,688.08 232,688.08
预付设备款 225,030.00 225,030.00
合计 160,934.24 160,934.24 457,718.08 457,718.08
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
88
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 3,400,000.00 7,550,000.00
合计 3,400,000.00 7,550,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 123,154,575.87 74,844,391.31
1 年以上 3,646,964.11 5,251,151.54
合计 126,801,539.98 80,095,542.85
89
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（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
山东汇联工矿设备有限公司 479,084.94 未结算尾款
山东钢铁集团淄博张钢有限公司 338,367.80 未结算尾款
山东汇联管业有限公司 241,591.00 未结算尾款
中煤第三建设公司总机厂 210,290.47 未结算尾款
淄博海州充填胶结材料有限公司 171,340.75 未结算尾款
合计 1,440,674.96 --
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 15,443.42 15,443.42
1 年以上 1,525,000.00 1,525,000.00
合计 1,540,443.42 1,540,443.42
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
山东金鼎矿业有限责任公司 1,525,000.00 预收租赁费，按每年租金确认收入
合计 1,525,000.00 --
其他说明：
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 57,541,732.92 47,869,130.24
合计 57,541,732.92 47,869,130.24
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
90
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项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 70,783,501.09 174,950,778.33 186,468,284.92 59,265,994.50
二、离职后福利-设定提存计划 815,531.14 25,276,789.27 24,749,604.09 1,342,716.32
合计 71,599,032.23 200,227,567.60 211,217,889.01 60,608,710.82
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 27,360,000.00 131,934,411.61 143,570,911.61 15,723,500.00
2、职工福利费 15,074,236.03 15,074,236.03
3、社会保险费 9,785,946.99 9,785,946.99
其中：医疗保险费 8,212,076.86 8,212,076.86
工伤保险费 1,573,870.13 1,573,870.13
4、住房公积金 13,566,098.92 13,566,098.92
5、工会经费和职工教育经费 43,423,501.09 4,590,084.78 4,471,091.37 43,542,494.50
合计 70,783,501.09 174,950,778.33 186,468,284.92 59,265,994.50
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 16,418,828.74 16,418,828.74
2、失业保险费 716,089.73 716,089.73
3、企业年金缴费 815,531.14 8,141,870.80 7,614,685.62 1,342,716.32
合计 815,531.14 25,276,789.27 24,749,604.09 1,342,716.32
其他说明：
40、应交税费
单位：元
91
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项目 期末余额 期初余额
增值税 5,797,887.24 3,550,078.30
企业所得税 40,219,027.42 0.01
个人所得税 557,404.96 458,763.87
城市维护建设税 429,336.41 249,910.29
教育费附加 184,001.45 110,763.40
地方教育费附加 122,667.54 73,842.20
地方水利基金 17,749.11
房产税 276,758.34 261,013.80
资源税 1,011,910.44 608,197.60
土地使用税 1,160,226.22 1,160,226.23
印花税 50,352.63 50,679.90
水资源税 338,748.00 323,987.00
环保税 55,807.58 66,692.65
残保金 46,338.17
合计 50,204,128.23 6,978,242.53
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 26,454,047.87 29,452,415.05
合计 26,454,047.87 29,452,415.05
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
92
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项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合并范围外关联方往来 2,614,546.59 3,197,196.04
外部单位款项 16,018,291.05 18,340,659.41
应付内部员工款项 5,102,491.88 7,186,378.95
其他 2,718,718.35 728,180.65
合计 26,454,047.87 29,452,415.05
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
山东金岭铁矿有限公司 1,717,692.06 未结算尾款
喀什银根资产管理有限公司 1,000,000.00 未结算暂借款
合计 2,717,692.06 --
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
93
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项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 7,480,425.28 6,222,986.93
合计 7,480,425.28 6,222,986.93
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
94
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
95
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计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
弃置费用 27,885,037.72 28,419,060.17
合计 27,885,037.72 28,419,060.17 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
子公司塔什库尔干县金钢矿业有限责任公司因受国家政策影响已关停，并负有开展地质环境恢复治理义务。
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1,940,588.22 1,940,588.22 疏勒县政府补助
合计 1,940,588.22 1,940,588.22 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入营
本期新增 本期计入其 本期冲减成 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 期末余额
补助金额 他收益金额 本费用金额 变动 与收益相关
额
余热工程补助 1,940,588.22 1,940,588.22 与资产相关
合计 1,940,588.22 1,940,588.22
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
96
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53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 595,340,230.00 595,340,230.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的金融工 期初 本期增加 本期减少 期末
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 463,862,791.52 463,862,791.52
其他资本公积 24,135,339.64 24,135,339.64
合计 487,998,131.16 487,998,131.16
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额 期末余
项目 期初余额
本期所得税前 减：前期计入其 减：前期计入其他 减：所得 税后归属 税后归属 额
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发生额 他综合收益当 综合收益当期转 税费用 于母公司 于少数股
期转入损益 入留存收益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 12,556,692.83 4,391,476.03 4,012,194.75 12,935,974.11
合计 12,556,692.83 4,391,476.03 4,012,194.75 12,935,974.11
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 321,768,154.77 321,768,154.77
合计 321,768,154.77 321,768,154.77
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,391,011,010.39 1,160,559,313.76
调整后期初未分配利润 1,391,011,010.39 1,160,559,313.76
加：本期归属于母公司所有者的净利润 256,690,718.10 230,451,696.63
应付普通股股利 59,534,023.00
期末未分配利润 1,588,167,705.49 1,391,011,010.39
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
98
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本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 891,029,287.63 519,647,109.92 571,902,031.16 351,582,117.36
其他业务 45,302,089.18 44,302,773.71 37,295,426.80 34,136,881.55
合计 936,331,376.81 563,949,883.63 609,197,457.96 385,718,998.91
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
1、收入确认原则
收入，是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。企业应
当在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使
用并从中获得几乎全部的经济利益。
公司应于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各项履约义务，并确定各项履约义务是在某一时段内履
行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：（1）客户在企业履约
的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益。（2）客户能够控制企业履约过程中在建的商品。（3）企业履约过程中所
产出的商品具有不可替代用途，且该企业在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的
成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权
时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的
法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商
品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客
户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2、收入确认的具体方法
本公司及下属子公司销售的铁精粉、球团矿等矿产品在满足下列条件时，按从购货方应收的合同或协议价款的金额确认
销售商品收入，确认收入的条件为：（1）约定客户自提的，货物已经发出；约定由公司运送至合同约定地点的。（2）购销
双方对按照过磅单汇集的结算单已确认无误。（3）已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
99
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62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,794,022.71 2,617,568.65
教育费附加 2,691,470.30 1,793,844.60
资源税 4,718,798.14 6,511,546.23
房产税 548,809.54 528,813.26
土地使用税 2,320,527.45 2,320,527.45
车船使用税 3,060.00 1,800.00
印花税 234,096.63 115,604.16
环境保护税 371,400.14 192,793.35
水利建设基金 1.28 184,720.21
水资源税 682,384.00 746,805.00
残保金 22,862.14 42,004.42
合计 15,387,432.33 15,056,027.33
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
运杂费 7,655,499.95
职工薪酬 1,136,786.49 875,403.67
其他 11,850.24 1,311.38
合计 1,148,636.73 8,532,215.00
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
管理人员薪酬 68,863,782.72 34,158,743.23
折旧费 5,044,744.24 5,953,150.47
无形资产摊销 5,084,164.74 4,705,730.74
咨询设计费用 1,229,799.36 1,344,258.50
水电及维修费 1,828,361.26 1,666,579.23
100
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
取暖费 1,010,769.22 1,114,252.31
物料消耗 1,213,952.95 921,119.70
差旅费 274,578.34 297,573.19
财产保险费 284,159.80 367,134.43
业务招待费 409,924.13 301,442.00
办公费 127,392.42 188,185.54
运杂费 318,310.00 283,011.17
其他零星费用 3,474,332.58 3,136,610.52
党组织工作经费 160,758.37 383,609.88
合计 89,325,030.13 54,821,400.91
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 3,998,781.05 1,297,006.73
材料 6,837,488.02 2,078,943.46
折旧费 308,336.67 187,861.67
动力费 1,137,582.07
其他费用 1,665,466.46 467,809.24
合计 13,947,654.27 4,031,621.10
其他说明：
研发费用上期发生额按照本期发生额项目列示重新分类填写，对合计数无影响。
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 3,781.26
减：利息收入 11,100,300.05 4,192,469.18
手续费支出 49,228.09 26,154.56
合计 -11,051,071.96 -4,162,533.36
其他说明：
101
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
稳岗补贴 1,183,642.00
产业发展扶持基金 500,000.00 400,000.00
国三车补贴款 160,000.00
个税返还 39,069.22 26,356.64
保险返还 67,996.58
就业补助资金 2,000.00 213,796.24
失业动态监测补贴 1,200.00
合计 542,269.22 2,051,791.46
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 62,417,889.45 15,407,562.70
合计 62,417,889.45 15,407,562.70
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 33,179.53 -8,926.52
102
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
应收账款坏账损失 451,237.20 392,072.03
应收票据坏账损失 2,981,665.82 -484,500.00
合计 3,466,082.55 -101,354.49
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性
43,243.79
生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
罚没收入 500.00 500.00
其他 2,173.99 2,173.99
合计 2,673.99 2,673.99
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
滞纳金及罚款 27,150.00 20,200.00 27,150.00
合计 27,150.00 20,200.00 27,150.00
103
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他说明：
罚款为运输罚款。
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 59,626,696.52 34,349,191.39
递延所得税费用 8,106,451.89 2,484,977.93
合计 67,733,148.41 36,834,169.32
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 330,025,576.89
按法定/适用税率计算的所得税费用 82,506,394.22
调整以前期间所得税的影响 49,264.43
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 929,835.58
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -147,873.46
权益法下投资收益的影响 -15,604,472.36
所得税费用 67,733,148.41
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
存款利息收入 10,294,688.92 5,686,969.18
政府补助 542,269.22 2,051,791.46
往来款项 120,915.45
104
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他 500.00
合计 10,837,458.14 7,859,676.09
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
费用中的付现支出 32,680,826.38 26,365,162.48
往来 3,634,377.83 2,184,710.43
支付的其他付现支出 27,150.00 20,200.00
合计 36,342,354.21 28,570,072.91
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
105
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 262,292,428.48 125,746,602.21
加：资产减值准备 -3,466,082.55 101,354.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生
13,534,738.39 12,963,283.10
产性生物资产折旧
使用权资产折旧
无形资产摊销 5,084,164.74 4,705,730.74
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长
-43,243.79
期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
-2,173.99
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,781.26
投资损失（收益以“－”号填列） -62,417,889.45 -15,407,562.70
递延所得税资产减少（增加以
3,238,456.22 2,484,977.93
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -39,711,109.89 -11,560,470.88
经营性应收项目的减少（增加以
65,700,458.58 110,571,971.37
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
114,000,746.86 -17,656,957.20
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 358,253,737.39 211,909,466.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
106
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3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,275,681,328.35 1,007,586,855.26
减：现金的期初余额 974,514,514.15 758,683,873.78
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 301,166,814.20 248,902,981.48
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,275,681,328.35 974,514,514.15
其中：库存现金 16,589.35 37,811.57
可随时用于支付的银行存款 1,275,664,739.00 974,476,702.58
三、期末现金及现金等价物余额 1,275,681,328.35 974,514,514.15
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
107
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81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 15,176,097.24 未到期计提利息
应收票据 6,000,000.00 票据质押
合计 21,176,097.24 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
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83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与收益相关 500,000.00 与收益相关 500,000.00
与收益相关 39,069.22 与收益相关 39,069.22
与收益相关 2,000.00 与收益相关 2,000.00
与收益相关 1,200.00 与收益相关 1,200.00
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
109
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（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
110
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企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
塔什库尔干县金钢矿 新疆塔什库尔干 新疆塔什库尔干 铁矿石开采、加工、销 非同一控制下的
100.00%
业有限责任公司 塔吉克自治县 塔吉克自治县 售 合并
喀什金岭球团有限公 铁精粉、球团矿的生
新疆疏勒县 新疆疏勒县 70.00% 投资设立
司 产、销售
山东金召矿业有限公 铁矿石开采、加工、销
山东淄博 山东淄博 100.00% 投资设立
司 售
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
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（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
喀什金岭球团有限公司 30.00% 5,601,710.38 21,158,099.20
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司名
非流动资 非流动负 非流动资 非流动负
称 流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
产 债 产 债
喀什金岭
175,820,8 120,841,2 296,662,0 224,194,5 1,940,588 226,135,1 117,812,9 127,294,6 245,107,5 192,093,7 1,940,588 194,034,3
球团有限
80.59 19.02 99.61 14.05 .22 02.27 20.99 20.89 41.88 52.76 .22 40.98
公司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金流 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
量 流量
喀什金岭球团
141,211,915.51 18,672,367.94 18,672,367.94 98,014,818.79 67,228,877.89 882,049.90 882,049.90 28,552,130.58
有限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
112
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3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
直接 间接
计处理方法
山东金鼎矿业有限责任公司 山东淄博 山东淄博 铁矿石开采 40.00% 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 336,214,734.66 216,460,647.55
非流动资产 1,685,672,249.39 1,686,924,642.38
资产合计 2,021,886,984.05 1,903,385,289.93
流动负债 137,292,021.30 75,756,053.54
非流动负债 10,672,879.39 10,672,879.39
负债合计 147,964,900.69 86,428,932.93
扣除专项储备的净资产 1,863,597,692.19 1,799,636,835.37
专项储备金额 10,324,391.17 17,319,521.63
按持股比例计算的净资产份额 745,439,076.88 719,854,734.15
--内部交易未实现利润 -7,955,605.15 2,117,571.18
对联营企业权益投资的账面价值 742,634,148.16 720,216,258.71
营业收入 457,890,453.81 250,783,684.69
净利润 156,044,723.63 79,460,671.79
综合收益总额 156,044,723.63 79,460,671.79
本年度收到的来自联营企业的股利 40,000,000.00 40,000,000.00
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其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司正常的生产经营会面临各种金融风险：市场风险、信用风险及流动性风险。本公司的主要金融工具包括应收账款、
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应付账款等。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到
最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司
所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范
围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理性、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风
险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内
容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1、市场风险
（1）外汇风险：本公司无进出口业务，因此无重大的外汇风险。
（2）利率风险：本公司目前流动资金充足借款业务较少，因此无重大的利率风险。
（3）其他价格风险：由于市场环境的活跃，市场的整体需求上升，本报告期精粉的售价得到回升，但由于市场环境多
变，企业已采取了各种措施，预防销售价格跌破成本价的风险，包括但不限于降低采矿的成本，生产中节能降耗等。
2、信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款等。
本公司银行存款主要存放于银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和良好的资产状况，存在较低的信
用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
本公司应收票据金额较大，银行承兑汇票由银行承兑，不会产生因出票人违约而导致的任何重大损失，存在较低的信用
风险；商业承兑汇票由国有大型企业出票，抗风险能力较强，不存在重大的信用风险。
公司的产品主要为铁精粉等，面对的客户为大型钢铁企业，公司对长期合作的重点客户采用了较为宽松的应收账款账期，
产生了较大金额的应收账款，应收账款是公司资产的重要组成部分，如果应收账款不能收回，对公司资产质量以及财务状况
将产生较大不利影响。
公司通过建立制定《销售及货款回收内控管理制度》来控制风险。本公司从客户合同（定单）签订、发货、开票及催收
货款等方面建立严格的内部控制制度。主要的赊销对象为抗风险能力较强的大型钢铁公司。本公司管理层不认为会因以上各
方的不履约行为而造成重大损失。
3、流动性风险
本公司的政策是定期检查当前和预期的资金流动性需求，以确保公司维持充裕的现金储备，以满足长短期的流动资金需
求。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
铁矿开采，铁精粉等
山东金岭铁矿有限公司 山东淄博 20,000.00 万 58.41% 58.41%
销售
本企业的母公司情况的说明
山东金岭铁矿有限公司的最终控制方是山东省人民政府国有资产监督管理委员会，其旗下拥有全资子公司淄博铁鹰钢铁
有限公司和控股子公司山东金岭矿业股份有限公司。
本企业最终控制方是山东省人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
山东钢铁集团有限公司 母公司之母公司的控股股东
淄博铁鹰钢铁有限公司 受同一母公司控制
山东钢铁股份有限公司莱芜分公司 受同一母公司之母公司的控股股东控制
山东球墨铸铁管有限公司 受同一母公司之母公司的控股股东控制
山东钢铁集团淄博张钢有限公司 受同一母公司之母公司的控股股东控制
淄博张钢制铁铸管有限公司 受同一母公司之母公司的控股股东控制
山东莱钢永锋钢铁有限公司 受同一母公司之母公司的控股股东控制
济南钢城矿业有限公司 受同一母公司之母公司的控股股东控制
莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司 受同一母公司之母公司控制
山东钢铁股份有限公司济南分公司 受同一母公司之母公司的控股股东控制
莱芜钢铁集团银山型钢有限公司 受同一母公司之母公司的控股股东控制
济南鲍德汽车运输有限公司 受同一母公司之母公司的控股股东控制
济钢集团有限公司 受同一母公司之母公司的控股股东控制
淄博张钢钢铁有限公司 受同一母公司之母公司的控股股东控制
山钢集团莱芜钢铁新疆有限公司 受同一母公司之母公司的控股股东控制
山东钢铁集团财务有限公司 受同一母公司之母公司的控股股东控制
山东钢铁集团永锋淄博有限公司 受同一母公司之母公司的控股股东控制
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
山东金鼎矿业有限
铁矿石 185,030,193.57 400,000,000.00 否 103,049,034.02
责任公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
山东钢铁股份有限公司莱芜分公司 铁精粉 5,065,204.79
莱芜钢铁集团银山型钢有限公司 铁精粉 44,797,839.08 61,021,528.09
淄博铁鹰钢铁有限公司 铁精粉 380,957,367.67 146,782,163.20
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山东钢铁集团永锋淄博有限公司 铁精粉 45,795,137.95
淄博铁鹰钢铁有限公司 零部件 908,537.63 253,333.62
山东金鼎矿业有限责任公司 工程施工 35,180,907.02 20,532,142.77
山东金鼎矿业有限责任公司 零部件 300,000.01 380,530.98
淄博铁鹰钢铁有限公司 电 6,711,298.44 5,310,743.36
山东金鼎矿业有限责任公司 电 1,238,097.11 1,093,132.20
山东金鼎矿业有限责任公司 废石款 96,085.49 317,131.01
山东金鼎矿业有限责任公司 劳务费 2,391,611.08 1,593,309.89
山东金鼎矿业有限责任公司 住宿费 1,811.32
山东钢铁集团有限公司 住宿费 1,301.89
山东金鼎矿业有限责任公司 维护费 30,973.45
淄博铁鹰钢铁有限公司 材料 5,080.19
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
1、山东金鼎矿业有限责任公司关联交易说明：表中获批的交易额度为公司在2021年2月10日披露的《关于2020年度日常
关联交易确认及2021年日常关联交易预计的公告》中的预计额度，含有增值税，表中本期发生额和上期发生额中的数据不含
增值税，对应的含增值税本期发生额为209,084,118.53元，含增值税上期发生额116,445,408.30元。
2、与其他关联方关联交易说明：表中本期发生额和上期发生额中的数据，不含增值税。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包 本期确认的托管
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托管
名称 名称 类型 日 日 定价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
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山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收票据 淄博铁鹰钢铁有限公司 180,849,242.90 189,760,000.00
119
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应收票据 山东钢铁股份有限公司莱芜分公司 10,000,000.00
应收票据 莱芜钢铁集团银山型钢有限公司 43,000,000.00 48,500,000.00
应收票据 山东钢铁集团永锋淄博有限公司 26,633,448.66 2,000,000.00
应收账款 莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司 26,985.00 2,332.50 1,035.00 1,035.00
应收账款 山东钢铁股份有限公司莱芜分公司 1,529,311.64 76,465.58 1,529,311.64 76,465.58
应收账款 淄博张钢钢铁有限公司 318,025.62 318,025.62 318,025.62 318,025.62
应收账款 莱芜钢铁集团银山型钢有限公司 12,864,162.61 643,208.13 8,242,604.51 412,130.23
应收账款 山钢集团莱芜钢铁新疆有限公司 25,926,973.57 25,926,973.57 25,926,973.57 25,926,973.57
应收账款 淄博铁鹰钢铁有限公司 38,430,025.87 1,921,501.29 41,936,202.35 2,096,810.12
应收账款 山东金鼎矿业有限责任公司 7,409,719.99 370,486.00 1,996,827.61 99,841.38
其他应收款 山东金鼎矿业有限责任公司 1,000,000.00 100,000.00 1,000,000.00 100,000.00
其他应收款 山东钢铁集团财务有限公司 8,790.67 439.53
其他应收款 济钢集团有限公司 48,313.04 48,313.04 48,313.04 48,313.04
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付票据 淄博铁鹰钢铁有限公司 500,000.00 1,000,000.00
预收账款 山东钢铁集团永锋淄博有限公司 3,850,291.80
预收账款 济南钢城矿业有限公司 319,646.00 319,646.00
预收账款 山东金鼎矿业有限责任公司 1,525,000.00 1,525,000.00
预收账款 山东钢铁股份有限公司济南分公司 589,887.71 589,887.71
应付账款 山东金鼎矿业有限责任公司 64,496,168.46 33,952,829.56
应付账款 济南鲍德汽车运输有限公司 24,607.60 24,607.60
应付账款 山东钢铁集团淄博张钢有限公司 338,367.80 338,367.80
应付账款 山东金岭铁矿有限公司 55,810.00
其他应付款 山东金岭铁矿有限公司 2,141,386.04 2,141,386.04
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7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止财务报表日，无需要披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截止财务报表日，无需要披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
122
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司主营业务为生产、销售铁精粉及其铁精粉生产的球团矿产品。目前公司的产品比较单一，主要经营铁精粉及其球
团业务，公司从内部组织结构、管理要求、内部报告制度等方面无需设置经营分部，无需披露分部报告。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
公司的子公司金钢矿业生产及生活厂区的建筑、设备及工程已在当地政府的要求下，已于2018年度全部进行了拆除。截
至报告出具日，未见新疆自治区关于退出自然保护区矿山企业的赔偿制度及文件，未收到新疆自治区及塔什库尔干县政府任
何有关赔偿的承诺信息，未来应收补偿款无法确定。
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8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按单项计提坏账 34,539,453 34,539,453 34,539,453 34,539,453
35.66% 100.00% 35.27% 100.00%
准备的应收账款 .73 .73 .73 .73
其中：
按组合计提坏账 62,316,865 9,190,004. 63,393,144 9,337,666.
64.34% 14.75% 53,126,861.55 64.73% 14.73% 54,055,477.82
准备的应收账款 .79 24 .29 47
其中：
组合 2：（合并报
62,316,865 9,190,004. 63,393,144 9,337,666.
表范围之外的应 64.34% 14.75% 53,126,861.55 64.73% 14.73% 54,055,477.82
.79 24 .29 47
收账款组合）
96,856,319 43,729,457 97,932,598 43,877,120
合计 100.00% 45.15% 53,126,861.55 100.00% 44.80% 54,055,477.82
.52 .97 .02 .20
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
山东耀昌集团有限公司 34,539,453.73 34,539,453.73 100.00% 公司资不抵债，未发现可执行资产
合计 34,539,453.73 34,539,453.73 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 55,250,748.18 2,762,537.41 5.00%
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1至2年 166,284.91 16,628.49 10.00%
2至3年 312,286.78 93,686.03 30.00%
3至5年 1,351,968.06 1,081,574.45 80.00%
5 年以上 5,235,577.86 5,235,577.86 100.00%
合计 62,316,865.79 9,190,004.24 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 55,250,748.18
1至2年 166,284.91
2至3年 312,286.78
3 年以上 41,126,999.65
3至4年 86,106.88
4至5年 1,265,861.18
5 年以上 39,775,031.59
合计 96,856,319.52
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏账
9,337,666.47 147,662.23 9,190,004.24
准备的应收账款
合计 9,337,666.47 147,662.23 9,190,004.24
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
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单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
淄博铁鹰钢铁有限公司 38,430,025.87 39.68% 1,921,501.29
山东耀昌集团有限公司 34,539,453.73 35.66% 34,539,453.73
莱芜钢铁集团银山型钢有限公司 12,864,162.61 13.28% 643,208.13
山东源源矿业有限公司 1,936,749.02 2.00% 1,936,749.02
山东钢铁股份有限公司莱芜分公司 1,529,311.64 1.58% 76,465.58
合计 89,299,702.87 92.20%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 171,706,405.46 166,887,313.91
合计 171,706,405.46 166,887,313.91
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（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内关联方往来 813,107,082.89 807,859,806.17
外部单位往来 574,656.53 268,578.49
员工款项 118,364.56 266,731.92
127
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其他 76,883.51 110,473.64
合计 813,876,987.49 808,505,590.22
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 200,165.72 641,418,110.59 641,618,276.31
2021 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
本期计提 576,823.00 576,823.00
本期转回 24,517.28 24,517.28
2021 年 6 月 30 日余额 175,648.44 641,994,933.59 642,170,582.03
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 24,806,040.66
1至2年 22,314,350.80
2至3年 47,413,738.10
3 年以上 719,342,857.93
3至4年 87,732,305.07
4至5年 55,299,415.62
5 年以上 576,311,137.24
合计 813,876,987.49
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏账
641,618,276.31 552,305.72 642,170,582.03
准备的应收账款
合计 641,618,276.31 552,305.72 642,170,582.03
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其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末 坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 额
1 年以内 3,488,837.00 元，
至 2 年 12,743,243.27 元，2
塔什库尔干县金钢矿
借款 641,994,933.59 至 3 年 13,600,514.20 元，3 78.88% 641,994,933.59
业有限责任公司
至 5 年 35,994,133.73 元，5
年以上 576,168,205.39 元。
1 年以内 20,692,054.85 元,
喀什金岭球团有限公 1 至 2 年 9,571,107.53 元，
借款 171,112,149.30 21.02%
司 至 3 年 33,813,223.90 元, 3
至 5 年 107,035,763.02 元。
接待处 内部单位往来 148,095.78 1 年以内 0.02% 7,404.79
个人养老保险费 外部单位往来 81,988.78 1 年以内 0.01% 4,099.44
淄博市张店区中医院 外部单位往来 80,127.23 1 年以内 0.01% 4,006.36
合计 -- 813,417,294.68 -- 99.94% 642,010,444.18
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
129
山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司
226,796,518.95 61,037,620.46 165,758,898.49 226,796,518.95 61,037,620.46 165,758,898.49
投资
对联营、
合营企业 870,472,626.82 127,838,478.66 742,634,148.16 848,054,737.37 127,838,478.66 720,216,258.71
投资
合计 1,097,269,145.77 188,876,099.12 908,393,046.65 1,074,851,256.32 188,876,099.12 885,975,157.20
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账面价 本期增减变动 期末余额(账面价 减值准备期末余
被投资单位
值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 值) 额
塔什库尔干县
金钢矿业有限 61,037,620.46
责任公司
喀什金岭球团
49,000,000.00 49,000,000.00
有限公司
山东金召矿业
116,758,898.49 116,758,898.49
有限公司
合计 165,758,898.49 165,758,898.49 61,037,620.46
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余额(账面价 期末余额(账面 减值准备期末余
投资单位 追加 减少 权益法下确认的 其他综合 其他权 宣告发放现金股 计提减 其
值) 价值) 额
投资 投资 投资损益 收益调整 益变动 利或利润 值准备 他
一、合营企业
二、联营企业
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山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
山东金鼎
矿业有限 720,216,258.71 62,417,889.45 40,000,000.00 742,634,148.16 127,838,478.66
责任公司
小计 720,216,258.71 62,417,889.45 40,000,000.00 742,634,148.16 127,838,478.66
合计 720,216,258.71 742,634,148.16 127,838,478.66
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 753,137,889.27 468,908,842.87 507,547,383.56 324,354,827.10
其他业务 28,577,322.68 21,577,189.96 23,635,931.73 17,315,919.53
合计 781,715,211.95 490,486,032.83 531,183,315.29 341,670,746.63
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
1、收入确认原则
收入，是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。企业应
当在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使
用并从中获得几乎全部的经济利益。
公司应于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各项履约义务，并确定各项履约义务是在某一时段内履
行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：（1）客户在企业履约
的同时即取得并消耗企业履约所带来 的经济利益。（2）客户能够控制企业履约过程中在建的商品。（3）企业履约过程中
所产出的商品具有不可替代用途，且该企业在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生
的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权
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山东金岭矿业股份有限公司 2021 年半年度报告全文
时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的
法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商
品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客
户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2、收入确认的具体方法
本公司及下属子公司销售的铁精粉、球团矿等矿产品在满足下列条件时，按从购货方应收的合同或协议价款的金额确认
销售商品收入，确认收入的条件为：（1）约定客户自提的，货物已经发出；约定由公司运送至合同约定地点的。（2）购销
双方对按照过磅单汇集的结算单已确认无误。（3）已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 62,417,889.45 15,407,562.70
合计 62,417,889.45 15,407,562.70
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 542,269.22
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -24,476.01
减：所得税影响额 136,235.81
少数股东权益影响额 -683,554.44
合计 1,065,111.84 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 8.74% 0.431 0.431
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
8.70% 0.429 0.429
股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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公司法定代表人签字：刘远清
山东金岭矿业股份有限公司
二〇二一年八月十九日
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