厦门海洋实业集团股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司法定名称：厦门海洋实业(集团)股份有限公司
英文名称：Xiamen Marine Industry (Group) Go.,Ltd.
2.公司法定地址：厦门市蜂巢山路3号
英文名称:No.3,Fengchao shan Road,Rad,Xiamen,Fujian,PRC.
3.公司法定代表人：吴乌
4.股票简称“海洋集团”
证券代码：0658
5.邮政编码：361005
6.审计师机构：厦门市会计师事务所
7.公司咨询机构及联系电话、传真：
地址：厦门市蜂巢山路3号
电话：0592－2088142
传真：0592－2086982
联系人：汤文桂、陈春榕
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 本年数 上年数 比上年增减%
1.主营业务收入(万元) 57903.61 47216.37 22.63
2.净利润(万元) 2639.27 1212.76 117.63
3.总资产(万元) 55562.95 38328.97 44.96
4.股东权益(万元) 21705.86 11752.37 84.69
5.每股收益(元) 0.40 0.22 81.82
6.每股净资产(元) 3.29 2.14 53.74
7.净资产收益率(%) 12.16 10.32 17.83
8.股东权益比率(%) 39.07 30.66 27.43
注：①表中的数据和报表均按合并财务报表数计算填列。
②扣除股票发行利息收入后,有关指标如下：
1.净利润(万元) 2403.19
2.总资产(万元) 55285.21
3.每股收益(元) 0.36
4.每股净资产(元) 3.25
5.净资产收益率(%) 11.19
6.股东权益(万元) 21469.78
7.股东权益比率(%) 38.83
三、公司业务经营回顾
1、一年来经营情况回顾
1996年,在公司全体股东的支持下,公司致力于规范股份运作,有序的调整产业结构,
集中人力、财力、物力投向基础渔业和冷冻调理食品、机编网业, 取得厂可喜的成
绩。全年渔、工、贸经营营业收入达5.79亿元,比上年增加22.63％,净利润2639.27
万元,比去年增加117.63%。
今年公司主要抓了以下几项工作：
(1)坚持科技兴渔,优化结构效益,拓展远洋渔业
①公司在发展贝劳、波拉佩等海域的远洋渔业基础上 1996年又开发印尼海域渔场,
组建了一支具有先进的助渔导航、海水淡化、冷冻等设备的远洋船队。
②培训一批专业技术船员以适应生产发展的需要
③装备一艘800吨的冷藏运输船
由于公司采取了以上的措施,该海域从6月份投产至12月底,产量4000多吨,产值3800
万元,创造了远洋对拖生产的历史新纪录,展现远洋渔业的灿烂前景。
(2)调整产业结构,培植支柱产业规模效益
①优先发展有经济效益,市场潜力大,适销对路的冷冻调理食品, 开发新产品和扩大
生产线,调整产销布局,以厦门华顺为龙头,成功带动广东亿顺、 北京华顺产销的区
域发展。
②通过技术改造及引进设备,使能达网厂形成了单结,双结和单丝、复丝多种产品的
规模生产,适应了现代水产埔涝和养殖业发展的需要。
(3)把握市场信息,注重经营策略,拓展经营渠道
①海洋石油公司在今年国家取消三资企业对油品的代理和油价波动剧烈的国难情况
下,积极与兄弟单位合作,开拓成品油转口业务及对贷轮加油等项目, 取得了显著的
经济效益。
②宝详公司原主要经营食品生产辅料, 1996年能紧跟市场的变化,拓宽经营渠道,新
开拓了饲科原料的经营,本年度的营业总额成倍增长。
2.前次募集资金的使用情况说明
前次募集资金7370万元,按上市招股说明书中所披露的计划实施。 此次向社会公开
发行人民币普通股1100万股已由厦门市会计师事务所以厦会股验(1996)07号出具验
资报告。
3、盈利预测完成情况说明
公司《招股说明书概要》批露1996年盈利预测为主营业务收入56867.80万元, 主营
业务利润2628.12万元,净利润2663.01万元。实际完成主营业务收入57903.61万元,
完成预测的101.82%；主营业务利润2658.63万元,完成预测的101.16%；净利润2639.
27万元,完成预测的99.11%.
净利润比预测有所减少主要是由于1996年公司固定资产出租收入减少及营业外支出
增加所致。
四、股本变化及股本结构情况
(1)股本结构及变动情况表 单位：万股
股份类别 年初数 比例% 年未数 比例%
(一)尚未流通股份合计 14300.00 100 4950.00 75.00
其中：
1.发起人股份 8294.20 58.00 2555.30 38.71
2.国家股 505.80 3.54 194.70 2.96
3.内部职工股 5500.00 38.46 2200.00 33.33
(二)已流通股份合计 1650.00 25.00
其中：
1.境内上市的人民币普通股 1100.00 16.67
2.占用额度上市的内部职工股 550.00 8.33
(三)股份总数 14300万 100 6680.00 100
(二)股本变动情况及原因
1.原股份公司于1993年7 月由厦门海洋实业总公司和厦门市国有资产营理局共同创
立,创立时总股本为1300万股,其中内部职工股5000万股,经1994 年度股东代表大会
通过,用资本公积金1300万元转增股本,向全体股东按10:1比例送红股, 使公司总股
本增至年初数14300万股。
2.原股份公司经1996年8月30日临时股东大会决议,主要内容是：审议并批准由水分
司董事会提交的《股份公司分立方案》,同意对原股份公司产业、股本、资产、 债
务、利润分割的具体方案并授权董事会实施。把国家股中的38.49%即194.7万股,法
人股中的30.91%即2555.3万股,内部职工股的50%即2750万股保留在本公司。
上述分立方案,经厦门市经济体制改革委员会厦体改[1996]040号文批复和厦门市人
民政府厦府[1996]综215号文批准。
(三)主要股东持股情况(前十名股东)
序 号 股东名称 持股数(股) 持股比率(%)
1 厦门海洋实业总公司 25553000 38.71
2 厦门国有资产管理局 1947000 2.95
3 黄龙君 250000 0.37
4 苏招治 250000 0.37
5 刘建华 250000 0.37
6 卢德英 247800 0.37
7 王丽 198400 0.30
8 孙鸣蕊 152165 0.23
9 韩双 150000 0.22
10 张震 150000 0.22
(四)公司董事、监事、高级管理人员及重要职员持股情况：
统计截止日期：1996年12月31日 股份单位：股
姓 名 职 务 年初数 年末数
吴乌 董事长 5500 2750
陈少熙 副董事长 5500 2750
阮国安 董事兼总经理 5500 2750
庄跃进 董事兼副总经理 4400 2200
陈培基 董事 5500 2750
陈雄飞 董事兼副总经理 4400 2200
欧秀銮 董事 0 0
欧志红 董事 1100 550
何孝星 董事 0 0
陈水程 监事 2200 1100
阮来逞 监事 3850 1925
陈红柑 监事 0 0
张亚玉 监事 1100 550
五、重要事项
1.重大诉讼事项
本公司目前无未结或可预见之重大诉讼、仲裁事项
2.重大事件的说明
公司于1996年8月30日召开临时股东大会,决议通过了公司分立方案, 原公司采用派
生分立方式分立为厦门海洋实业(集团)股份有限公司(存续公司,即上市公司) 和厦
门兴洋实业股份有限公司(新设公司)。
厦门市经济体制改革委员会以1996(040)号文批准了公司分立方案,1996年10月16日
原公司完成法定的分立程序,并获厦门市人民政府厦府1996综215号文批准。
1996年10月18日上市公司和新设公司分别取得厦门市工商行政管理局颁发的《企业
法人营业执照》
1996年10月18日,发行人与厦门兴洋实业股份有限公司签订《分立协议)。双方确认
各自所享有和承担的资产、负债和股东权益数额, 并对其他事项的处理达成一致意
见。
备注：详细内容请参阅1996年8月30日股东大会报告
1.企业名称 注册资金 公司拥有 注册 主营业务
权益(%) 地点
(1)厦门海洋实业(集团)远洋渔业公司 1362万元 100% 厦门 远洋渔业
(2)厦门海洋实业(集团)股份 242万元 100% 厦门 机械编网
有限公司能达网厂
(3)厦门海洋实业(集团)进出口公司 275万元 100% 厦门 进出口贸易
(4)厦门海洋实业集团宝洋贸易有限公司 300万元 100% 厦门 进出口贸易
(5)厦门海洋实业(集团)股份 170万元 100% 厦门 进出口贸易
有限公司国际贸易部
(6)厦门新东海国际贸易有限公司 20万美元 100% 厦门 进出口贸易
(7)厦门象屿新海华贸易有限公司 30万美元 100% 厦门 进出口贸易
(8)厦门海洋实业(集团)股份 180万元 100% 厦门 国内贸易
有限公司经营部
(9)厦门海洋石油公司 900万元 100% 厦门 石油贸易
(10)厦门海洋实业(集团)股份 85万元 100% 厦门 燃料供应
有限公司燃料供应部
(11)厦门海洋实业(集团)股 200万元 100% 厦门 物资供应
份有限公司物资供应部
2.关联企业 注册资金 公司拥有 注册 主营业务
权益(%) 地点
(1)厦门大运海店 350万美元 75% 厦门 涉外酒店业
(2)厦门海味大厦 187.9万元 66.7% 厦门 涉外酒店业
(3)厦门华顺食品工业有限公司 400万美元 50% 厦门 冷冻调理食品
(4)北京华顺食品工业有限公司 700万元 45% 北京 冷冻调理食品
(5)广东电白亿顺食品有限公司 180万美元 35% 广东 冷冻调理食品
七、财务报告
1.公司财务报告,经厦门会计师事务所注册会计师常喧、刘秀宜审计,出具了无保留
意见的审计报告。
2.主要会计政策
(1)会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》。
(2)会计期间：以公历年每年1月1日起至12月31日止。
(3)会计报表编制方法
公司的合并会计报表是按财政部《合并会计报表暂行规定》编制的, 列入本期合并
报表包括厦门海洋实业(集团)股份有限公司本部及上述六家全资非法人之独立核算
的企业单位,五家具有法人资格的全资子公司以及占50%股权, 具有实际控制权的厦
门华顺食品工业有限公司。
合并会计报表对母公司与子公司之间的往来,内部销售等已进行抵销。
(4)记帐原则：采用权责发生制。
(5)计价基础：采用历史成本。
(6)记帐本位币及外市折算：公司以人民币为记帐本位币,对发生的所有外币业务均
以当月1日人民银行公布的外汇牌价(中间价)折合为人民币记帐,期末再按当日外币
牌价(中间价)调整折算人民币金额。
(7)坏帐准备：按应收帐款期未余额5‰计提,列入当期费用。
(8)存贷计价：公司对所履企业的库存商品和产成品按实际进贷成本计价,以加权平
均法结转成本；材料计价部分采用实际价,部分采用计划价。 采用实际价的是以加
权平均法结转成本,采用计划价的是按上月差异率分摊差异；低值易耗品摊销,渔业
单位采用一次摊入成本,其他企业则采用分期摊销,即每月按使用低值易耗品之月初
净额的3.5%计算摊入成本。另外公司对库存商品按期未余额5 胁捉取商品削价准备
金汁人当期成本。
(9)已期投资核算,分别采用以下方法：
A.债券投资按成本法
B.股权投资和联营投资：除收取定额承包利润的企业外,对股权占20%以下的企业采
用成本法核算；股权在20%以上至50%的,采用权益法核算(对具有实际控制权的并合
并其会计报表)；股权在50%以上,具有实际控制
权的企业按权益法核算,连同全资子公司采用合并会计报表。
(10)固定资产及累计折旧：
固定资产按实际成本计价,采用直线法计提折旧,其分类折旧率如下：
类 别 折旧率
房屋及建筑物 2.8－3.2%
机器设备 8－10%
运输工具 8－10%
其他设备 12－16%
木船 12%
铁壳船 6%
(11)无形资产──土地使用权按50年摊销。
(12)递延资产及其摊销：
开办费按5年摊销,其他递延资产按实际受益年限摊销。1994年1月1日国家外汇并轨
后的统一汇率(中间价)调整列入的待转销汇兑损益,分4年摊销。
(13)收入实现的确认：
营业收入以产品(商品)已经移交或按合同规定的期限收到贷款,并将发票、 结算单
提交买主,得到收到贷款的权利时确认。
(14)主要税项：
A.增值税：按应纳增值税销售收入的17%计算销项税,抵扣进项税后的余额交纳；
B.营业税：按营业额的5%计征；
C.企业所得税：享受厦门经济特区15%之优惠税率。
3.会计报表
4.财务报告附注
①“短期投资”：
项 目 金 额
股票投资 3,951,673.53
电力债券 20,000.00
重点建设债券 120,000.00
国库券 198,625.00
合计 4,290,298.53
股票投资系购买在中国可流通股票,若按1996年12月31 日收盘价折算其市场值为人
民币4,084,139.60元。
②“应收帐款”
应收帐款中,应收人民币帐款计44,656,720.45元,应收美元帐款34,666.58元折合人
民币287,670.24元。
帐龄分类 金 额 百分比
帐龄在一年以下 40,155,445.84 89.34%
帐龄在一年以上二年以下 1,515,767.29 3.38%
帐龄在二年以上三年以下 1,991,551.92 4.43%
帐龄在三年以上 1,281,625.64 2.85%
合计 44,944,390.69 100%
附注：A.帐龄在二年以上三年以下款项中,本市开元银光工贸公司拖欠贷款1, 525
,884.72元,公司向法院上诉后已判决胜诉,但款项尚未收回。
B.期末应收帐款余额比年初减少,主要原因系远洋渔业公司太平洋船队收回贷款。
③“预付帐款”：
预付帐款中,预付人民币帐款计9,466,750.96元,须付美元帐款183,557.30元折合人
民币1,523,197.10元。
帐龄分类 金 额 百分比
帐龄在一年以下 10,599,948.46 96.45%
帐龄在一年以上二年以下 390,000.00 3.55%
合计 10,989,948.06 100%
附注：期未余额比汪初较大减少,主要原因系燃料部收回油款。
④“其他应收款”：
A.按帐龄分类 金 额 百分比
帐龄在一年以下 21,006,452.00 76.92%
帐龄在一年以上二年以下 4,785,643.78 17.52%
帐龄在二年以上三年以下 478,365.54 1.75%
帐龄在二年以上 1,038,828,15 3.81%
合计 27,309,281,83 100%
B.期未余额之主要帐户：
单 位 金 额 款项内容
公司28条远洋渔船 6,763,024.86 备用金
厦门国税局 1,834,878,78 其中：应收出口退税1,284,878,78元超
税负应遥税550,000.00元
厦门大运酒店 3,098,750.00 应收承包和润
陈有福 1,140,071.98 应收承包利润(有资产抵押)
台湾安颁冷冻凋理良品公司1,961,695.88 往来款
押金及保证金 672,692.45
公司各业务部门 646,545.80 备用金
各关联络位往来 5,563,553.54 主要系股东海洋实业总公司欠 4,157,729,26
元,海洋鞋业欠300,000.00元
公司员工 1,352,395.50 差旅费借款等
附注：其他应收款比去年同期有较大幅度减少主要原因, 收回海洋实业总公司欠款
1600多万元。
⑤“长期投资”：
项 目 投资比例 投资日期 投资金额
a)股权投资：
厦门大运酒店 75% 1994年 12,258,144.75
厦门海味大厦 2/3 1990年 2,363,890.00
厦门金洋石油联合公司 50% 1994年8月 393,254.42
北京华顺食品工业有限公司40% 1993年4月 2,691,723.88
广东电白亿顺食品有限公司35% 1992年2月 4,166,481,98
厦门信福实业股份有限公司10% 1994年9月 5,000,000.00
龙海市海光石油有限公司 45% 1995年8月 1,632,785.08
小计 28,506,280.11
b)债券投资：
类别 到期日 年利率 面值
国库券 1998年2月 15,86% 34,000.00
合计 28,540,280.11
附注：
＊厦门大运酒店系承包经营投资收益按成本法核算。
＊＊厦门海味大厦本年下半年停业,准备重新发包。
⑥“股本”期未余额66,000,000.00元,其变动情况如下列示：
项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 比率
一、尚未流通股份
1.发起人股份 27500000.00 27500000.00
其中：国家拥有股份 1947000.00 1947000.00 2.95%
境内法人持有股份 25553000.00 25553000.00 38.72%
2.内部职工股 27500000.00 5500000.00 27500000.00 33.33%
小计 55000000.00 5500000.00 55000000.00
二、已流通股份
1.境内上市的 16500000.00
人民币普通股
合计 55000000.00 16500000.00 5500000.00 66000000.00 100%
附注：公司1993年的(模拟)总股本为5000万股,1994年起增至5500万
股,增加的500万股系按10:1方案送股所致。1996年募集1100万股, 内部职工股转入
社会公众股550万股,募集后股本增至66000万股。
⑦“资本公积”：
年初余额 44,306,302.54
加：1996年12月发行社会公众股溢价转入 65,890,000.00
加：申购成功者冻结期间资金利息 12,686.85
减：支付发行费用 3,760,500.00
年末余额 106,448,489.39
⑧“盈余公积”：
年初余额 7,854,445.15
本年计提 3,958,908.96
年未余额 11,813,354.11
⑨“未分配利润”：
项目 1996 1995
一、净利润 26,392,726.39 12,127,600.71
加：年初未分配利润 10,362,913.48 54,452.88
减：提取公积金 2,639,272.64 1,212,760.07
提取公益金 1,319,636.32 686,380.04
二、可供股东分配利润 32,796,730.91 10,362,913.48
三、期末未分配利润 32,796,730.91 10,362,913.48
(10)“投资收益”：
项 目 金 额
股权投资分利 －595,676.23
合作分利 2,190,755.76
收回投资收益 220,000.00
承包利润 1,163,750.00
债券利息 11,650.00
证券投资收益 1,052,377.43
合计 4,042,856.96
附注：a.1996年股权分利－595,676.23元系广东电白亿顺食品有限公司346,897.68
元,北京华顺食品工业有限公司125,894.42元,金洋石油联合公司-1,101,253.41元,
龙海海光石油公司32,785.00元。
b.承包利润1,163,750.00元,系厦门大运酒店1,023,730.00元。厦门海味大厦14 万
元。
c.收回投资收益220,000.00元系宜兴通达化纤公司肢权转让收益20万元, 终止厦门
湖里菜篮子工程投资的补偿收益2万元。
5.期后事项
厦门海洋实业(集团)股份有限公司于1997年1月23 日在公司召开二届六次董事会和
1997年2月24日公司临时股东大会审议通过了以下议案。
(1)关于以公司资本公积金46,200,000.00元,以总股本10:7的比例转增股本的议案；
(2)关于1995年利润分配方案,以1995年利润9,000,000.00元按股本总量以10:1.5比
例送红股的议案；
(3)关于收购厦门华顺食品工业有限公司合资对方25%股权的议案；
(4)关于参权兴建江苏武进市华顺食品工业有限公司的议案。
五、关联交易及或有负债：
公司在本报告期间无重大关联交易发生,截止1996年12月31 日的负俩见所附的资产
负俩表,除此之外别无其他或有负债事项。
厦门海洋实业集团股份有限公司董事会
1997年3月26日
