厦门海洋实业(集团)股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在重大遗漏、虚假陈述或严 重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本 年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报 告正本。
一、公司简介
1.公司名称(中文):厦门海洋实业(集团)股份有限公司
(英文):Xiamen Marine Industry(Group) Co.Ltd.
2.公司办公地址:厦门市蜂巢山路3号 编码:361005
3.公司法定代表人:吴乌
4.公司负责信息披露人员:证券部
联系电话:0592-2095524 2088142 传真;0592-2086982
5.股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:海洋集团 股票代码:0658
二、会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度实现的利润总额:36595655.37元
其中:主营业务利润: 31208447.03元
其他业务利润: 2504326.65元
投资收益: 1774166.74元
营业外收支净额: 544755.71元
2.公司截止报告年度末前三年的主要会计数据和财务指标:单位:元
项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 530814544.41 579036096.18 472163664.29
净利润 32373482.13 26392726.39 12127600.71
总资产 569464356.55 555629459.41 383289686.84
股东权益(不 248224199.54 217058574.41 117523661.17
含少数股东权益)
每股收益1.摊薄 0.265 0.40 0.22
每股净资产1.摊薄 2.03 3.29 2.14
净资产收益1.摊薄 13.04 12.16 10.32
2.平均 13.92
调整后每股净资产 摊薄1.89 2.91 1.89
注:1:以上数据和指标均按合并会计报表数填列或计算;因年度内无 发新股也无配股,加权计算的每股收益和每股净资产与摊薄计算的相同;
注:2.(1)全面摊薄的财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度来普通通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
调整后净资产收益率=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊 费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
(2)平均净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2)*100%。
4.报告期内股东权益变动情况及变动原因 单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积
其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 66000000 106448489.39 14452626.75
3828784.37 30157458.27 217058574.41
本期增加 56100000 11330718.75
1618674.11 32173482.13 99804200.88
本期减少 47407857.00
212307183.75 68638575.75
期末数 122100000 59040632.39 25783345.50
5447458.48 41300221.65 248224199.54
股东权益变动原因
(1)公司于1997年3月20日实施以1995年未分配利润按每10股送1.5 股红股及以资本公积金按每10股转增7股的方案,因此资本公积金减少4620万元,未分配利润减少990万元,股本增加5610万元;
(2)新股发行费用1207857.00元,冲减资本公积金;
(3)按照1997年净利润32373482.13元的10%提取法定公积金,按5%提取法定公益金,按20%提取任意盈余公积金6474696.43元.
三 、股本变动及股东情况
1.股本结构情况:1997年度公司股份变动情况
数量单位:万股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转增 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
2750 412.5 1925 2337.5 5887.5
其中:
国家拥有股份
194.7 29.205 136.29 165.495 360.195
境内法人持有股份
2555.3 383.295 1788.71 2172.005 4727.305
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
1650 247.5 1155 1502.5 3052.5
已流通股份合计
1650 247.5 1155 1502.5 3052.5
三、股份总数
6600 9900 4620 5610 12210
2.报告期末股东总数45278人,其中内部职工股股东11475人。
3.本公司前10名股东的持股情况
序号 股东名称 持股数(股) 持股比率(%)
1 厦门海洋实业总公司
47273050 38.72
2 厦门市国有资产管理局
3601950 2.95
3 黄龙君 370000 0.303
4 苏招治 370000 0.303
5 刘建华 370000 0.303
6 王丽 367114 0.301
7 卢德英 366744 0.303
8 张震 281500 0.231
9 周琳 276945 0.227
10 崔振勤 238909 0.196
4.持有本公司10%以上股份的股东为厦门海洋实业总公司,年末持有本公司股份47273050股,占公司现有总股本的38%。厦门海洋实业总公司 法定代表人为吴乌,经营范围包括:1.海水动物捕捞、海水淡水动植物养 殖、水产动物冷冻、食品加工、船网机修造、服装及服装饰品制造;2. 批发、零售金属材料、建筑材料、木材、木制品、五金交电化工、化工材料、食用油、土畜产品。厦门海洋实业总公司持有的股份中,有2849 万股已用于质押。
5.公司董事、监事高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
吴乌 董事长 2750 5087
陈少熙 副董事长 2750 5087
阮国安 董事、总经理 2750 5087
庄跃进 董事、副总经理 2200 4070
陈雄飞 董事、副总经理 2200 4070
陈培基 董事 2750 5087
欧志红 董事 550 1017
陈水程 监事 1100 2035
阮来逗 监事 1925 3561
张亚玉 监事 550 1017
注:以上人员年末持股数变动,其原因是公司于1997年3月份实施每10股送1.5股红股及每10股转增7股的方案,其他董事、监事及高级管理 人员均无持有本公司股票。
四、募集资金使用情况
按照公司1996年招股说明书,募集资金7370万元预计在1997年度投 入运用,590.4万元在1998年投入运用。
(一)1997年度资金使用计划及预计收益如下所示(单位:万元)
承诺投资项目名称 1997年资金使用计划 预计收益
1.机械编网机 2142 226.8
2.冷冻食品生产 2361.6 606
3.生产辅助船 1500 199.2
4.补充流动资金 7476
合计 6779.6 1032
(二)1997年资金实际使用情况及实现收益情况如下所示
实际投资项目名称 1997年实际投入资金 实际收益 项目进度
1 机械编网机 2142 216.75 已投产
2 冷冻食品生产 2357.4 225 大部分已投产
3 生产辅助船 1248 193 已投产
4 补充流动资金 776
合计 6523.4 634.75
说明:上述项目中,冷冻食品生产项目未能达到预计收益,主要是因 为1997年下半年气候比较暖,较大程度影响了冷冻食品的销售。
(三)1997年投入剩余的资金及预计在1998年投入的资金共846万元 目前存放在银行。
五、重要事项
(一)股东大会会议情况1.公司于1997年2月24日召开1997年第一次 临时股东大会,审议并通过了如下议案:
(1)《关于资本公积金转增股本的议案》。
(2)《关于公司1995年度利润分配的方案》。
(3)《关于收购厦门华顺食品工业有限公司合资外方25%股权的议案》。
(4)《关于参股兴建江苏武进市华顺食品工业有限公司的议案》。
(5)《关于授权董事会全权处理本次股本变更、收购华顺25%股权及 参股兴建武进华顺等有关事宜的议案》。
2.公司于1997年5月19日召开1996年度股东大会,审议并通过了如下议案:
(1)《董事会1996年度工作报告》。
(2)《监事会1996年度工作报告》。
(3)《总经理1996年度工作报告》。
(4)《公司1996年度财务决算报告》。
(5)《公司1996年度工作计划》。
(7)《关于发行渔业技改债券的预案》。
(8)《关于收购怡安无纺布部分股权的预案》。
(9)《关于修改公司章程听预案》
(二)公司董事会会议情况
1.公司于1997年1月23日召开第二届第六次董事会会议,审议并通过了如下议案:
(1)《关于资本公积金转增股本的预案》。
(2)《关于1995年利润分配的预案》。
(3)《关于收购厦门华顺食品工业有限公司合资外方25%股权的预案》。
(4)《参股兴建江苏武进市华顺食品工业有限公司的预案》。
(5)《提请临时股东大会授权董事会全权处理以上股本变动、股权 收购及参股兴建武进华顺有关事项的方案》。
(6)决定于2月24日召开1997年第一次临时股东大会。
2.公司于1997年3月26日召开第二届第七次董事会会议,审议并通过 了如下议案:
(1)《1996年度董事会工作报告》。
(2)《1996年度财务决算报告》。
(3)《1996年度利润分配方案》。
(4)决定于1997年5月19日召开1996年度股东大会。
3.公司于1997年6月24日召开临时董事会会议,决定将本公司四艘退 役后的木壳渔船按帐面净值转让给海洋实业总公司,同时转移与四艘渔 船相关的债权债务。
4.公司于1997年12月24日召开临时董事会会议,决定以1085万元向 厦门兴洋实业股份公司收购发(厦门)无纺布公司(注册资金1008万美元)13%的股权。
5.公司于1997年12月30日召开临时董事会会议,审议并通过如下决 议:
(1)决定将本公司与厦门兴洋股份公司往来款中的2100万元作为向 厦门兴洋股份公司进一步收购其持有的怡安(厦门)无纺布公司股权的预付款。
(2)决定为怡安(厦门)无纺布公司代垫1800万元,用于支持其控股的怡安(上海)无纺布公司收购安徽蚌埠帘子布厂的无纺布生产线及补充生产用资金。
(三)监事会会议情况
公司监事会于1997年4月3日四楼会议室召开会议,会议通报了公司1996年度经营业绩财务状况,审议并通过了提交1996年度股东大会审议的《监事会工作报告》。
(四)报告期内增资扩股事项简介
经1997年临时股东大会审议并通过,公司于1997年3月20日实施以1995年未分配利润按每10股送1.5股红股及以资本公积金按每10股转增7股的方案,公司总股本因此增至12210万股。
(五)报告期内重大投资事项简介
1.完成收购厦门华顺食品工业有限公司合资外25%的股权,使公司持有厦门华顺食品工业有限公司的股权达75%。
2.投资2142万元引进20台编机生产线,新增收益216万元。
3.投资2357万元用于冷冻食品生产,新增收益225万元。
4.投资1248万元用于渔业生产辅助船,新增收益193万元。
5.投资1085万元收购怡安(厦门)无纺布公司13%股权。
(六 )重大关联交易事项说明
1.存在交易的关联方
企业名称 企业类型 与本企业关系
厦门海洋实业总公司及下属子公司 集体 总公司拥有本肥38.72%股权
厦门兴洋股份有限公司及下属子公司
股份制 本公司前身分立出的新设公司
2.关联交易事项
a)本公司将四艘退役后的木壳渔按帐面净值转让给海洋实业总公司,同时转移与四艘渔船相关的债权债务.其关联交易发生额如下:
划转的固定交净值为 5693158.93
划转相关之债务为 13365183.92
划转相关之债务为 18115342.79
(差额)以现金结算 942947.06
b)资金占用费结算
上述两公司及所属子公司占用本公司的资金,按月以预定的费率1.2%向本公司结算(支付)资金占用费1997年度资金占用费2207万元。
c)股权收购
公司于1997年12月以1085万元向厦门兴洋实业股份公司收购怡安( 厦门)无纺布公司(沪市资金1008万元)13%的股权。
3.应收应付关联方款项余额
a)应收款项:期末应收兴洋股份公司及所属子公司68529995.89元, 应收海洋实业总公司及所属子公司4527867.38元,应收本公司之投资子 公司303111277.77元。
b)应付款项:期末应付海洋公司所属子公司中兴发展总公司1847878.98元。
(七)1997年度利润分配预案
经审计,公司1997年度实现净利润32373482.13元,按10%提取法定盈余公积金3237348.21万元,按5%提取法定公益1618674.11元,按20%提取 任意公积金6474696.43元,1997年度可供分配利润21042763.49元,加上21996年度未分配利润20257458.27元,共计可供分配利润41300221.65元 按公司1997年末总股本12210万股为基数,每10股送红股1股,占用可供利润12210000.00元,送股后,剩余的未分配利润29090221.465元,结转1998年度。
(八)其他重大事项
本公司为福建九州集团公司5500万元银行贷款进行担保。
六、财务报告
(一)审计报告
公司财务报告经厦门市会计务所注册会计师常煊、刘秀宜审计,并 有出具无保留意见的审计报告(厦会股审(1998)03号)。
(二)会议报表(见附表)
(1)资产负债表
(2)利润及利润分配表
(3)财务状况表
(三)会计报表附注
附注1:公司简介
本公司是由原厦门海洋实业(集团)股份有限公司经厦门市人民政府[厦府(1996)综215号文]批准后的存续公司。原海洋实业(集团)股份有 限公司是1992年11月30日经厦门市体制改革委员会[厦体改(1992)025号文]批准,通过定向募集方式设立的股份制企业。本公司经中国证券监督管理委员会"证监发字(1996)361号"和证监发字(1996)362号"文批准,于1996年12月2日在深圳证券交易所系采用"上网定价"方式发行A股1100万股,并于同年12月18日挂牌上市交易。
公司属于水产行业,以远洋渔业生产为主,并辅于食品深加工,配套 的机械编网、渔船燃烧及渔需物的供应,水产品的内外贸易以及宾馆业 等。
附注2.公司的主要会计政策
1.公司执行《股份制试点企业会计制度》
2.公司的会计期间为公历的1月1日起至12月31日止。
3.合并会计报表编制范围及编制方法
纳入公司合并会计报表范围的包括母公司的会计报表和母公司对 外投资中占50%以上股权的子公司的会计报表。公司合并会计报表是按 照财政部《合并会计报表暂行规定》的要求编制。
纳入公司合并会计报表范围的子公司包括:
公司名称 注册地 法定代表 注册资本 主营项目 母公司持股比例
厦门海洋集团渔业有限公司
厦门 苏宝狮 1362万元 远洋渔业 100%
厦门海洋石油公司
厦门 苏添寿 900万元 石油贸易 100%
厦门新东海国际贸易有限公司
厦门 陈培基 20万元 进出口贸易 100%
厦门海洋集团贸易有限公司
厦门 陈培基 300万元 进出口贸易 100%
厦门象屿新海华贸易有限公司
厦门 苏添寿 20万元 进出口 贸易 100%
厦门华顺食品工业有限公司
厦门 吴乌 400万美元 冷冻调理食品 75%
厦门海味大酒楼
厦门 陈爱治 190.8万元 涉外酒店业 2/3
*厦门华顺食品工业有限公司系中外合资经营企业,原中外双方股权各占50%,经1997年9月16日双方股东协议和董事会决议,自1997年1月1日 起,合资外方台湾安顺冷冻调理食品公司转让其25%股权给中方厦门海洋实业(集团)股份有限公司。
**厦门海味大酒楼原由陈有福承包经营,承包经营期间该酒楼会计 报表未纳入公司合并报表范围，自陈有福受刑事处分后中止承包合同,1997年度起由该酒楼自营，酒楼1997年度会计报表相应纳入公司合并报 表。
4.记帐原则和计价基础:公司的记帐原则采用权责发生制,以历史成本为计价基础。
5.记帐本位币:公司以人民币为记帐本位币。
6.外币折算:公司对发生的所有外币业务均以当月1日人民银行公布的外汇市场汇率折全为人民币记帐,期末再按当日外汇市场汇率调整人 民币的金额,调整后人民币余额与原帐面余额之间差额列入当期"财务费用"。
7.坏帐准备:采用备抵法核算,即按应收帐款期末余额0.5%计提,列 入当期费用。
8.存货核算方法
公司的存货分为原材料、产成品、在产品、库存商品、包装物、低值易耗品等诸大类,各类存货购入与入库按实际进货成本计价,信用与发出采用加权平均法计价。低值易耗品摊销,渔业单位采用一次性摊入成 本,其他企业则采用分期摊销,现每月按使用低值耗品之月初净额的3.5 计算摊入成本，另外公司对库存商品按期末余额0.5%提取商品削价准备金计入当期成本。
9.长期投资核算方法
公司对债券投资按权责发生制原则计算利息收入;
公司的股权投资,股权占20%以下的长期投资项目采用成本法核算, 对股权占20%以上的长期投资项目采用权益法核算;并对股权超过5%的长期投资项目纳入合并会计报表范围。
10.固定资产核算方法
固定资产以"单价在2000元以上,且使用年限在一年以上"为确认标 准,并按实际成本计价;采用直线计算折旧,其分类折旧年限和残值率(残值率均为4%)如下:
类别 折旧率%
房屋建筑物 2.8-3.2
机器设备 8-10
运输工具 8-10
其他设备 12-16
木船 12
铁壳船 6
11.在建工程方法
在建工程支出包括建设工程及设备安装工程的直接支出,预付工程 价款及工程管理费及资本化利息,在建工程在完工交付使用后结转为固 定资产。
12.无形资产和递延资产的摊销
土地使用权按50年摊销
开办费按5年摊销,其他递延资产按实际受益年限摊销。1994年1月1日国家外汇并轨调帐时产生的汇兑损失(列"待转销汇兑损失")分四至五年摊销。
13.收入确认的原则
营业收入以产品(商品)已经发出,所有权转移至买方,劳务已经提供,同时收到货款或取得货款的凭据时确认。
14.主要税项
a.增值税:按产品销售收入的17%、13%计算当期销项税额,扣除在当期抵扣的进项税额后缴纳。
b.营业税:按营业额的5%、3%缴纳。
c.流转税附加税费:城市维护建设税和教育费附加,分别缴纳流转税额的7%和3%缴纳;基础设施附加费按实际缴纳流转税的3.5缴纳,社会发 展费按缴纳增值税的3%及实际缴营业税的4%缴纳。
d.所得税:母公司及设在厦门地区的子公司享受厦门经济特区15%优惠税率,根据财政部、国家税务局"财税字(1997)114号"文精神,远洋渔 业捕捞业务免缴所得税。
15,利润分配
对当年实现的净利润分别按10%及5%提取法定公积金,并按董事会提出的分配议案提取任意公积金(1997年度按净利润的20%提取);提取公积金后的剩余净利润,按股东大会的决议进行分配。
附注3:会计报表主要项目注释(单位:元)
1.货币资金
项目 期末金额 期初金额
现金 138421.03 28328.38
银行存款 37065856.27 156048110.77
其他货币资金 1718870.90 2849527.30
合计 38923148.20 159180966.45
注:货币资金期末余额比上年同期减少12025.78万元,主要是增加对 外投资2214.99万元,新购置固定资产3483.69万元,与关联单位往来增加 (详见关联往来附注)等。
2.短期投资
项目或内容 期末金额 期初金额
a)股票投资 3951673.53
b)债券投资 170000.00 338625.00
合计 170000.00 4290298.53
3.应收帐款
按帐龄分类 期末金额 期初金额
1年以内 71616448.36 40155445.84
1-2年 4307032.81 15157676.29
2-3年 1003821.92 1994551.92
3年以上 2523930.18 1281625.64
合计 79451233.27 44944390.69
*上述余额中无应收持本公司5%以上股份股东单位的款项。
**应收帐款年末比上年同期增加3450.68万元,主要原因有:"远洋渔业公司"第四季度销售2313万元(截止1998年2月28日已收回487.3万元);"经销部"1997年12月应收鱼款779.42万元(1998年2月28日已收回420.8 万元)。
4.预付货款
按帐龄分类 期末金额 期初金额
1年以内 8932301.50 10599948.06
1-2年 3434288.19 390000.00
2-3年 305000.00
合计 12671589.69 10989948.06
5.其他应收款
(1)按帐龄分类
按帐龄分类 期末金额 期初金额
1年以内 11426580.62 21006452.00
1-2年 4505193.17 4785643.78
2-3年 1211279.67 4785643.78
3年以上 54700.00 1038820.51
合计 118197753.46 27309281.83
(2)期末余额中之主要帐户如下(有*号者为关联公司往来)
单位 金额 款项内容
兴洋股份有限公司* 34544810.95 往来款及预付款
(其中:美元1510945.33折人民币12510325.14)
怡安无纺布有限公司* 2203000.00 暂借款
工业网带厂* 9618375.84 往来款
海洋鞋业有限公司* 7214727.46 暂借款
海光制衣实业公司* 6924727.46 暂借款
飞洋总公司* 6271044.20 暂借款
中兴轻化贸易公司* 3956773.44 暂借款
厦门大运酒店* 3810617.68 暂借款
林英治(厦门华顺公司外方股东)* 暂借款
2500000.00 暂借款
利达经营部* 2355448.13 暂借款
海洋实业总公司* 2172419.25 往来款
广东盈达进出口公司 1000000.00 往来款
陈有福* 1167405.67 欠承包金及利息
厦门石油公司* 643254.42 暂借款
华顺食品有限公司* 160000.00 暂借款
远洋渔船等 5096209.23 备用金
各渔船 1119514.75 代垫费用
注:其他应收款期末余额比去年末增加9088.85万元,主要原因系关联企业厦门兴洋股份有限公司及下属公司占用本公司资金较去年增加( 本公司按月息1.2%收取资金占用费),其中预付厦门兴洋股份公司收购其在怡安(厦门)无纺布公司之股权款2100万元;增加给发(厦门)无纺布公 司1800用于万元,用于支持其控股公司怡安(上海)无纺布公司收购以安 徽蚌埠帘子布厂的无纺生产线及流动资金。
6.持摊费用
项目 期末金额 期初金额
待转销"期初进项税额" 615544.99 1486806.63
广告费 1757726.22 1486106.07
保险费 91700.23 117335.07
养路费 18423.73 14520.00
租金 131793.34 705000.00
修理费 223999.10 58700.00
印尼人渔费 1187025.00
侍抵扣税项 180550.88 155800.68
制版费 99999.98
其他 35818.14
合计 3155556.61 5409149.40
7.长期投资
公司长期投资年末余额48459017.71元,包括股票投资543735.69元
32680.00元,其他投资42988602.02元。
a)股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 投权比例% 投资金额 期末市价
厦门福实业股份有限公司
法人股 5000000 10 5000000
" 大江股份" 流通股 3300 26226.91 23331.00
"沧州化工" 流通股 20000 329850.05 176200.00
"农商社" 流通股 2000 13891.01 14700.00
"四川长虹" 转配股 22527 67767.72 892921.25
小计 5437735.69
b)债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息
国库券 20000.00 15.86% 20000.00 98年 3170.00 12680.00
c)其他投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额
占该单位本期权益 本期权益 累计权益 累计
注册资本比例 (%) 增减额 增减额 投资额
厦门大运酒店有限公司 至2012年12月 12258144.75
12258144.75
北京华顺食品工业有限公司 至2012年8月 2800000.00
40 -1787726.26 -287053.38 2512946.62
广东电白亿顺食品有限公司 至2007年2月 2940000.00
35 277111.68 1503593.66 1503593.66
龙海市海光石油有限公司 至2015年12月 1600000.00
45 -8718.09 24066.99 1624066.99
怡安(厦门)无纺布公司 至2008年2月 10849850.00
13 10849850.00
武进华顺食品人限公司 至2017年3月 1900000.00
19 1900000.00 厦门海远达有限公司 至2017年6月 5000000.00
100 5000000.00
合作开发富城花园 4400000.00
4400000.00
合计 41717994.75
1240607.27 42988602.02
8.固定资产原价
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 42576070.09 16103025.03 58679095.12
机器设备 40493489.47 21723847.30 1224449.96 60992886.81
运输工具 5368806.49 330300.33 720046.20 4978160.62
其他设备 5181596.85 6942995.65 146760.00 11977833.50
木船 26015759.89 9467456.91 16548293.98
铁壳船 61794847.12 4776631.65 66571478.77
合计 181430569.91 49876800.96 11559622.07 219747748.80
9.累计折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及 建筑物 6205844.62 4273648.29 10479492.91
机器设备 10134837.05 4300403.80 359823.50 140755417.35
运输工具 2132257.65 690351.82 410622.03 2411987.44
其他设备 2727471.07 3719342.42 71903.04 6374910.45
木船 9118884.38 1696703.34 3774359.98 7041227.74
铁壳船 9214021.92 2835446.04 12049467.96
合计 39533316.69 17515895.71 4616708.55 52432503.85
3)固定资产净值
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
固定资产净值 141879253.22 32360905.25 6942913.52 167315244.95
注:在建工程 转入数为1716.38万元
9.在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加
期末数 资金来源 工程进度
能达网广漂染车间 84.14万元 855645.17 132326.51
987971.68 募股资金 已完工未结算
后溪土地款 2201000.00
自筹 未开发
待安装设备 17163835.67 1140000.00
1140000.00 募股资金 已转固定资产
海味大厦消防系统 55.5万元 313485.23
313485.23 自筹 已完工未结算
海味大厦装修款 388万元 3940014.85
3940014.85 自筹 已完工未结算
太平洋远洋渔船改造款 600万元 5889620.00
5889620.00 募股资金 已完工未结算
万吨油驳改造款 2097545.04
2097545.04 自筹 已完工未结算
污水处理工程 503202.93
503202.93 募股资金 已完工未结算
合计 1406194.56
17072839.73
注:上述在建工程期末数中计入的资本化利息为501413.50元
10.无形资产及递延资产如下
项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
a)无形资产
土地使用权 1646100.00 35400.00 1610700.00
b) 递延资产
开办费 1309443.44 1099352.53 449785.46 487850.72
待转汇兑损益
1310770.20 822919.48 487850.67
租入固定资产改良支出
1979881.69 719635.28 726736.30 1972780.67
装修费 1928021.37 -571059.33 375792.67 981169.09
其他递延支出
10532706.40 1118759.48 2524686.61 2283119.73 6843659.54
小计 17060823.10 2366687.96 2524686.61 4658353.92 12244470.53
合计 18706023.10 2366687.96 2524686.61 4693753.92 13855170.53
11.其他业务利润(万元)
项目 本期收入 本期成本及税金 本期净利润 上期利润
固定资产出租 67.10 40.19 36.91 26.65
代理业务 1.63 0.10 1.53
材料让售 4.29 3.07 1.22
运输业务 203.70 7.88 195.82
发包收益 24.95 24.95
合计 301.67 51.24 250.43 26.65
12.投资收益(万元)
股票股资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 83.93 83.93
长期投资 4.41 0.32 69.75 19.01 93.49
合计 4.41 0.32 153.68 19.01 177.42
13.营业外收入(万元)
项目 本期金额 上期金额
退税收入 117.29 65.97
罚款收入 11.56 1.04
固定资产清理收入 0.34 1.02
补贴收入 12.00 40.15
呆帐收入 0.19 4.77
索赔收入 16.88 20.69
新股发行利息收入 277.74
其他 4.05 22.17
合计 72.31 433.55
14.营业外支出(万元)
项目 本期金额 上期金额
捐赠及赞助支出 3.03 10.55
罚款及滞纳金支出 4.67 13.57
清理固定资产损失 49.57 8.97
呆帐损失 28.85 0.74
其他 1.71 23.46
合计 117.83 57.29
附注4:或有负债
本公司1997年度为福建九州集团公司5500万元银行贷提供担保。
附注5:关联事项
1.存在交易的关联方
企业名称 企业类型是 与本企业关系
厦门海洋实业剖公司及下属子公司
集体 总公司拥有本公司38.72%股权
厦门兴洋股份有限公司及下属子公司
股份制 本公司前身分立出的新设公司
关联交易事项
a)本公司交四艘退役后的木壳渔船按帐面净值转让给海洋实业总公司,同时转移与四艘渔船相关的债权债务。其关联交易发生额如下:
划转的固定资产净值为 5693105.93元
划转的相关之债权为 13365183.92元
划转的相关之债务为 18115342.79元
(差额)以现金结算 942947.06元
b)资金占用费结算
上述两公司及所属子公司占用本公司的资金,按月以预定的费率向 本公司结算(支付)资金占用费。
其关联交易发生额如下:
1997年 1996年
费率(年) 1.2% 1.2%
资金占用费 (万元) 2207.6 1587.6
占同期利息收入 74% 64%
c.股权收购
公司于1997年12月以1085万元向厦门兴洋实业股份公司收购安(厦 门)无纺布公司(注册资金1008美元)13%的股权。
2.应收应付关联方款项余额
a)应收款项
1997年 12月31日 占该科目 1996年12月31日 占该科目
关联单位 余额 余额% 余额 余额%
A 兴洋股份有限公司
3544810.95 29.23
B "兴洋 "所属子公司
1)怡安无纺布有限公司 8.14
22031000.00
2)工业网带厂
9618375.84 18.64 300000.00 1.10
3)海洋鞋业有限公司
7214727.46 6.10
4)海光制衣实业公司
6924264.00 5.86
5)飞洋总公司
6271044.20 5.31
6)中兴轻化贸易公司
3956773.44 3.35
C海洋实业总公司
2172419.25 1.84 4157729.26 15.22
D"海实"所属子公司
1)利达经营部
2355448.13 1.99
E 本公司之投资子公司:
1)厦门大运酒店
3810617.68 3.22 3098750.00 11.35
2)林英治(厦门华顺食品有限公司外方 股东)
2500000.00 2.12 2961695.88 10.85
3)陈有福(前海味大酒楼承包经营方 )
1167405.67 0.99 1140071.98 4.17
4)厦门金洋石油公司
643254.42 0.54 250000.00 0.92
5)北京华顺食品有限公司
160000.00 0.14
b)应付款项
1997年12月31日 占该科目 1996年12月31日 占该科目
关联单位 余额 余额% 余额 余额%
中兴发展总公司 184787.98 5.60
("海实"所属子公司)
附注6:期后事项:无
七、备查文件
1.公司1998年年度报告正本;
2.厦门市师事务所出具的审计报告原件;
3.公司1998年度财务报表。
厦门海洋(集团)股份有限公司董事会
1998年3月21日
