厦门海洋实业(集团)股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
厦门华天会计师事务所为本公司出具了无法表示意见的审计报告,本公司董事会、 监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
一、公司简介
1.公司名称(中文):厦门海洋实业(集团)股份有限公司
(英文):Xiamen Marine Industry (Group) Co., Ltd.
2.法定代表人:阮国安
3.董事会秘书:王 华
联系地址:厦门市蜂巢山路3号
电 话:0592-2088142
传 真:0592-2086982
4.公司注册地址:厦门市蜂巢山路3号
公司办公地址:厦门市蜂巢山路3号
邮政编码:361005
电子信箱:mic0658@public.xm.fj.cn
5.公司选定的信息披露报纸:《证券时报》
中国证监会指定年度报告登载网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点为厦门市蜂巢山路3号公司证券部
6.上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:海洋集团
股票代码:0658
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度会计数据
利润总额: -50,411,888.53元
净利润: -46,621,725.64元
扣除非经常性损益后的净利润: -39,848,020.04元
主营业务利润: 23,812,531.78元
其他业务利润: 1,506,361.37元
营业利润: -43,955,264.93元
投资收益: -834,510.87元
补贴收入: 360,000.00元
营业外收支净额: -5,982,112.73元
经营活动产生的现金流量净额: -22,817,460.47元
现金及现金等价物净增加额: -1,236,168.02元
注:以上扣除的非经常性损益包括补贴收入360,000.00元、合并价差摊入-214,324.64元、营业外收入(处理固定资产收益)3,065.25元、营业外支出(处理固定资产损失)7,004,786.82元及其它业务利润(材料让售 ) 82,340.61元。
2、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
(1)、追溯调整后: 单位:元
项目 1999年度 1998年度 1997年度
(追溯调整后) (追溯调整后)
主营业务收入 385090352.73 409195507.63 530814544.41
净利润 -46621725.64 -33552205.44 -14654896.58
总资产 732813090.91 726040894.29 492266716.05
股东权益
(不含少数股东权益) 173175153.55 219796879.19 171714968.92
每股收益(摊薄) -0.297 -0.214 -0.120
每股收益(加权) -0.297 -0.214 -0.120
每股收益
(扣除非经常性损益后) -0.254 -0.215 -0.123
每股净资产 1.103 1.400 1.406
调整后的每股净资产 0.871 1.095 1.286
每股经营活动产生
的现金流量净额 -0.145 -0.437
净资产收益率(％) -26.9 -15.3 -8.5
(2)、追溯调整前: 单位:元
项目 1998年度 1997年度
主营业务收入 411932394.93 530814544.41
净利润 19636120.30 29913832.77
总资产 857104973.93 565306506.55
股东权益
(不含少数股东权益) 346024995.43 244754759.42
每股收益(摊薄) 0.125 0.245
每股收益(加权) 0.141 0.245
每股收益
(扣除非常损益后) 0.124 0.242
每股净资产 2.20 2.01
调整后的每股净资产 1.895 1.89
每股经营活动
产生的现金流量净额 -0.437
净资产收益率(％) 5.67 12.22
注:主要财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3、报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本
157021602.00 157021602.00
资本公积
117963144.10 117963144.10
盈余公积
14452626.75 14452626.75
法定公益金
3828784.37 3828784.37
未分配利润
-69640493.66 -46621725.64 -116262219.30
股东权益合计
219796879.19 -46621725.64 173175153.55
变动原因:报告期内,未分配利润增加-46621725.64元是因为1999年度公司亏损46621725.64元。
三、股东情况介绍
1、报告期末公司股东总数为51520名。
2、报告期末公司前10名股东的持股情况(单位:股)
序号 股东名称 持股数 备注
1 厦门海洋实业总公司 53,000,355 法人股
2 厦门市国有资产管理局 4,306,249 国有股
3 刘建华 517,000 流通股
4 蔡建祥 445,000 流通股
5 隋方旭 398,000 流通股
6 金鑫证券投资基金 317,100 流通股
7 周 琳 284,289 流通股
8 张 震 284,200 流通股
9 黄志奇 276,190 流通股
10 刘建华 242,918 流通股
注:a.持有本公司5％以上(含5％)股份的股东为厦门海洋实业总公司,报告期内,其持股数量未发生变化,其持股53,000,355股中,已有3133.9万股用于贷款质押;b. 公司未知以上股东之间是否存在关联关系。
四、股东大会简介
公司于1999年4月21日在《证券时报》刊登关于召开1998年度股东大会的董事会公告, 后因调整董事候选人名单,又于1999年5月12日刊登延期召开的公告。1999年6月28日,公司1998年度股东大会召开,会议审议并通过如下决议:
1、审议并通过1998年度董事会工作报告。
2、审议并通过1998年度财务决算报告。
3、审议并通过1998年度利润分配方案。
4、审议并通过1998年度监事会工作报告。
5、审议并通过《关于续聘财务审计机构的议案》。
6、审议并通过《关于修改公司章程的议案》。
7、选举阮国安、庄跃进、陈雄飞、何孝星、欧志红、苏添寿、骆亚龙、黄鸿霖、 林文东等九人组成第三届董事会。
8、选举欧秀銮、阮来逗、陈水程为股东担任的监事,并与由职工代表担任的监事郑福成、 张亚玉一起组成公司第三届监事会。
以上决议已于1999年6月29日刊登在《证券时报》。
五、董事会报告
(一)、公司经营情况
1、公司经营的主要行业包括远洋渔业、食品深加工、无纺布生产及渔网编织、石油制品、 淀料饲料及水产品贸易等。
2、公司主营业务的经营状况
(1)报告期内主营业务分行业经营情况如下(单位:万元):
行 业 营业收入 营业成本 营业毛利
制造业 11156.61 9912.77 1243.84
商业贸易 25563.08 24420.88 1142.20
渔业 4800.02 4884.98 -84.96
服务业 201.92 3.91 198.01
减:公司内行业
间相互抵销 3212.59 3212.59
合 计 38509.04 36009.95 2499.09
(2)、占主营业务收入或主营业务利润10％以上的业务情况说明
这些业务包括制造业、商业贸易和渔业三部分, 其中制造业包括食品加工、 无纺布生产以及渔网编织等企业,受资金短缺、销售不佳等因素的影响, 报告期内这些企业均出现亏损; 商业贸易包括石油贸易及其它商品贸易,由于经营环境变化等原因,报告期内也出现亏损;渔业方面,由于报告期内远洋渔场开拓不成功, 渔船生产作业量下降,导致较大程度的亏损。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
报告期内,公司所处行业的经营环境仍然较为严峻,加之整个公司资金严重短缺、 无法满足正常的生产经营之需,导致公司经济效益大幅下滑。面对这种状况, 公司自身目前所能做的主要是加强内部管理、 尽量挖掘内部潜力,除此之外,很大程度上还需借助于外力来解决。
(二)、公司财务状况
1、根据经审计会计报表,公司 1999 年末总资产为73281万元,比上年同期增加677万元,基本持平; 长期负债为3072万元,比上年同期减少4057万元, 主要原因是许多长期借款年内转入流动负债(一年内到期的长期负债);股东权益为17318万元,比上年同期减少4662万元,原因是报告期公司亏损 4662 万元; 主营业务利润2381万元,比上年减少4737万元, 主要原因是报告期内公司经营环境非常严峻、毛利率下降, 加之资金短缺,影响了产品销售额;净利润为-4662万元, 比上年增加亏损1307万元,主要是由于主营业务利润大幅减少, 加之计提“四项资产”减值准备、 营业外支出大幅增加所致。
2、对于会计师事务所出具的无法表示意见的审计报告涉及的事项,董事会认为:(1)、目前政府有关部门正在对公司以前年度的经营活动进行调查, 由于该调查活动截止审计报告日尚未结束、尚无结论, 所以公司从谨慎性原则出发, 根据初步清理的情况计提了大额的资产减值准备,由于这一原因, 厦门华天会计师事务所出具了无法表示意见的审计报告;(2)、公司大额的关联往来及对外担保,已经严重影响了公司的日常经营, 公司除已采取措施不再新增关联往来及对外担保外, 目前正与有关关联单位及被担保单位从多方面协商解决办法,以尽量减缓对公司的不利影响:(3)对于公司挂帐多年的预付帐款1847万元,董事会经了解, 得知该预付款系预付设备款,至今尚在与外方交涉中,对此, 董事会已要求有关单位尽快寻求解决办法。
(三)、公司投资情况
1、募集资金投资情况
公司1998年配股资金8161万元中,1998 年度已使用了2328万元,5861万元预计延续到报告期内使用。 由于原计划投资的食品加工、 远洋渔业设施技改和渔网编织技改等项目报告期内经营环境不佳, 公司未将剩余的募集资金继续投入, 目前该部分资金暂时用作公司流动资金。
(2)报告期内,公司没有进行重大的项目投资活动。
(四)、 生产经营环境发生重大变化对公司财务状况和经营成果产生的影响
目前,公司的经营环境仍无明显好转的迹象, 整个公司的周转资金非常短缺, 而且公司现在的筹资能力较弱, 这已经对公司的财务状况和经营成果产生了重要的影响,如仅靠公司自身的努力,预计很难改善这种局面。
(五)、新年度的业务发展计划,
1、继续进行内部机构改革、精减机构和人员。
2、加强内部管理,降低成本开支水平。
3、积极寻求资产重组,以根本改变公司目前的困境。
(六)、董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容。
(1)、1999年4月19日召开二届十一次董事会, 审议并通过了如下决议:
1、1998年年度报告和年度报告摘要;
2、1998年度董事会工作报告;
3、1998年度总经理业务报告;
4、1998年度财务决算报告;
5、1998年度利润分配预案;
6、关于董事会换届选举的预案;
7、关于修改公司章程的预案;
8、决定于1999年5月26日召开1998年度股东大会。
(2)、1999年5月12日召开临时董事会, 审议并通过如下决议:
决定延期召开1998年度股东大会, 并调整新一届董事会董事候选人名单。
(3)、1999年6月28日召开三届一次会议, 审议并通过如下决议:
选举阮国安先生为董事长、庄跃进先生为副董事长;聘任庄跃进先生为总经理, 聘任陈雄飞先生和苏添寿先生为副总经理。
(4)、1999年8月5日召开三届二次会议,审议并通过如下决议:
1、1999年度中期报告;
2、1999年度中期利润分配方案;
3、关于贷款及担保有关事项的规定;
4、关于向海洋实业总公司提交〈尽快实施资产重组的建议〉之事宜。
(5)、1999年9月30日召开三届三次会议, 审议并通过如下决议:
同意厦门华顺集团公司引进新含气调理食品项目。
(6)、1999年12月22日召开三届四次董事会,审议并通过如下决议:
1、决定免去苏添寿先生的副总经理职务,并提请股东大会免去其董事职务;
2、审议并通过〈公司内部管理机构改革方案〉;
3、审议并通过修改〈公司章程〉的预案;
4、决定于2000年1月25日召开临时股东大会。
2、董事会对股东大会决议的执行情况:
报告期内股东大会没有授权董事会执行的事项。
(七)、董事、监事、高级管理人员情况
姓名 职务 性别 年龄 任期至 年末
持股
数
(股)
阮国安 董事长 男 57 2002.6 7120
庄跃进 副董事长总经理 男 38 2002.6 5698
陈雄飞 董事副总经理 男 37 2002.6 5698
欧志红 董事 女 48 2002.6 1422
骆亚龙 董事 男 37 2002.6 0
林文东 董事 男 33 2002.6 0
欧秀銮 监事会主席 女 48 2002.6 0
陈水程 监事 男 47 2002.6 2848
阮来逗 监事 男 56 2002.6 4985
郑福成 监会 男 40 2002.6 0
张亚玉 监事 女 39 2002.6 1422
王 华 董事会秘书 男 29 2002.6 0
说明:(1)、以上年初持股数与年末持股数相同,年度内未发生变动。
(2)、报告期内,以上公司董事、监事和高级管理人员均在公司领取报酬,年度报酬总额为230,949.00元,其中年度报酬1-2万元的有7人,2-3万元的有5人。
(3)、1999年6月, 公司进行了董事会和监事会的换届选举, 吴乌先生和陈少熙先生不再担任公司董事职务、陈红柑女士不再担任公司监事职务;1999年7月,何孝星先生因工作繁忙辞去公司独立董事的职务;1999 年11月, 黄鸿霖先生因日常工作和学习繁忙辞去公司董事的职务;1999年12月,由于苏添寿先生不能履行公司董事及副总经理的职责,董事会决定免去其副总经理的职务,并提请股东大会免去其董事职务(已由2000年1月召开的临时股东大会审议通过)。
(4)、报告期内,公司董事会秘书未发生变更。
(八)、公司1999年度利润分配预案及转增股本预案:不分配,不转增。
(九)、公司选定的信息披露报纸仍为《证券时报》。
六、监事会报告
(一)、报告期内监事会会议情况:
1、1999年4月19日召开会议,审议并通过如下决议:
(1)、审议通过了1998年年度报告及年度报告摘要;
(2)、审议通过了1998年度监事会工作报告;
(3)、审议通过了监事会换届选举的预案;
2、1999年6月28日召开会议, 选举欧秀銮女士为公司第三届监事会主席。
3、1999年8月5日召开会议,审议并通过1999年中期报告。
(二)、监事会1999年度工作报告
报告期内,监事会按照〈公司法〉、 〈证券法〉和〈公司章程〉的有关规定,认真履行监督职责, 监事会认为:
1、报告期内,公司能否依法运作,公司董事和经理在执行公司职务时有/无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、会计师事务所出具了无法表示意见的审计报告,主要是由于目前政府有关部门正在对公司以前年度的经营活动进行调查,截止报告日该调查活动尚未结束, 公司在年度内已根据初步清理情况计提了大额的资产减值准备, 会计师事务所认为对该重大事项未能获得充分的审计证据以作出合理的判断。监事会认为, 如果剔除该重大事项的影响, 则财务报告能够在重大方面真实反映公司1999年度的财务状况和经营成果。
3、公司1998年配股资金8161万元中,1998年度已使用了2328万元,5861万元预计延续到报告期内使用。 由于原计划投资的食品加工、 远洋渔业设施技改和渔网编织技改等项目报告期内经营环境不佳, 公司未将剩余的募集资金继续投入, 目前该部分资金暂时用作公司流动资金。
4、报告期内,公司收购、出售资产交易价格是否合理,有无发现内幕交易, 有无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。
5、报告期内,公司向关联单位结算资金占用费,这是公平的,但关联单位尚欠公司大额的往来款, 这严重影响了公司的经营,损害了上市公司利益。
6、对于董事会对“会计师事务所出具的无法表示意见的审计报告”所作的说明, 监事会认为符合公司的实际情况。
七、重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
(1)、公司于1999年9 月向厦门市中级人民法院起诉厦门华泓经济发展有限公司及厦门正达房地产开发有限公司, 请求判令厦门华泓经济发展有限公司立即返还合作开发“富城花园”的投资款440万元并赔偿利息损失623,520.00元、 判令厦门正达房地产有开发有限公司承担连带清偿责任。此案已于1999年10月12 日开庭审理,目前尚未判决。
(2)、交通银行厦门分行于1999年10月就借款合同纠纷一案向厦门市中级人民法院起诉厦门华泓经济发展有限公司及本公司, 请求判令厦门华泓经济发展有限公司偿还贷款本金290万元及利息和罚息、判令本公司承担连带清偿责任。此案已于1999年12月22 日按以上诉求判决,目前尚未执行。
(3)、中国银行厦门分行于1999年11月就转贷协议纠纷一案向厦门市中级人民法院起诉本公司及厦门冷冻厂,请求判令本公司归还贷款本金12000万日元及利息、并承担案件受理费、判令厦门冷冻厂承担连带清偿责任。此案已于1999年11月25 日判决如下:本公司应于判决生效后十日内归还厦门中行贷款本金 12000 万日元及截止1999年10月11日止的利息3,055,312.38日元, 此后至判决确定的还款之日止的利息按年利率4.8％再加收20％的罚息计算,同时负担案件受理费人民币58,740.00元;厦门冷冻厂对上述债务承担连带清偿责任。 此案目前尚未执行。
(4)、光大行厦门分行于1999年11月就借款合同纠纷一案向厦门市中级人民法院起诉厦门海洋集团远洋渔业公司(本公司下属子公司)及本公司, 请求判令厦门海洋集团远洋渔业公司归还贷款本金6,997,008.30 元及利息324,942.10元(暂计至1999年9月20日,实计至实际还款日止)、并承担全部诉讼费用、 判令本公司对上述款项承担连带清偿责任。此案已于 2000年2月24 日按以上诉求判决,目前尚未执行。
(5)光大行厦门分行于1999年11月就借款合同纠纷一案向厦门市中级人民法院起诉本公司及怡安(厦门)无纺布有限公司(本公司下属控股子公司), 请求判令本公司立即归还贷款本金2,992,076.00元及利息138,957.30元(暂计至1999年9月20日,实计至实际还款日止)、并承担全部诉讼费用、 判令怡安(厦门)无纺布有限公司对上述款项承担连带清偿责任。此案已于2000年2月24日按以上诉求判决,目前尚未执行。
(6)中国进出口银行于1999年12月就借款合同纠纷一案向北京市第一中级人民法院起诉厦门源益电力股份有限公司及本公司, 请求判令厦门源益电力股份有限公司偿还借款本金1500万元、偿付利息92.625 万元(计至1999年6月20日,以后利息及罚息另计)、并承担全部诉讼费用、 请求判令本公司作为担保方对上述款项承担连带清偿责任。此案已于2000年1月20日开庭审理,目前尚未接到判决结果。
以上事项主要刊登在1999年12月9日的《证券时报》上。
2、报告期内,本公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。
3、1999年6月,公司进行了董事会的换届选举, 第三届董事会由阮国安、庄跃进、陈雄飞、何孝星、 欧志红、苏添寿、骆亚龙、黄鸿霖、林文东等九人组成, 并推选阮国安先生为董事长、庄跃进先生为副董事长, 第三届董事会聘任庄跃进先生为总经理、 聘任陈雄飞先生和苏添寿先生为副总经理。
4、报告期内,本公司继续聘任厦门华天会计师事务所为公司财务审计机构。
5、重大关联交易事项
(1)、报告期内,公司向关联单位结算资金占用费2,131.08万元。
(2)、报告期末,公司应收关联方款项合计人民币271,160,502.18元,这种情况已经严重影响了公司的日常经营.
以上重大关联交易事项,具体详见会计报表附注G(关联事项).
6、对外担保事项
截止1999年12月31日,本公司对外担保的金额为人民币11919万元及美元244.44万元。具体如下详见会计报表附注H(或有事项)。
7、报告期内,公司“三分开”情况
(1)、人员分开方面:上市公司人员基本独立,除上市公司董事长现兼任股东单位的法定代表人外, 公司总经理、 副总经理等高级管理人员没有在上市公司与股东单位中双重任职的情况, 也不存在财务人员在关联公司兼职的情况,但上市公司与股东单位的劳动、 人事及工资事项由同一个部门统一管理。
(2)、资产完整方面:公司主营远洋渔业、食品加工、机械编网、无纺布生产、石油及水产品贸易等, 相应的生产系统、 辅助生产系统和配套设施等资产已全部在上市公司,上市公司拥有独立的产、供、销系统, 不存在控股股东与上市公司从事相同产品生产经营的同业竞争。
(3)、财务分开方面:公司设有相对独立的财务部门,建立了相对独立的财务核算体系, 并独立在银行开户,独立依法纳税, 但也存在上市公司与股东单位共用一个银行帐户的现象, 另外还存在两家公司的财务部门设在同一场所且资金往来现象较多的情况。
由于历史原因, 公司在劳动人事及财务管理等方面不符合“三分开”的要求,对此,公司已予以高度重视,并在1999年12月通过了《内部管理机构改革方案》, 以使公司的劳动人事及工资管理与控股股东分开、 独立,目前公司正在落实有关事宜,对于财务管理方面, 公司也将通过分设完全独立的财务部门、 严格资金往来等措施予以改进。
8、大股东出资到位情况:经初步核查,控股股东厦门海洋实业总公司在发起设立本公司时的出资当中, 尚有424万元的房屋建筑物的产权还没有办理变更登记手续。
9、报告期内,公司没有更改名称或股票简称的情况。
10、 会计政策变更及其对财务状况和经营成果的影响
根据财政部财会字(1999)35号文的规定, 公司自本报告年度作如下会计政策的变更:1.坏账准备的提取由固定比率法改为账龄分析法;2.存货原按成本计价,现改按成本与市价孰低原则计价;3.上述会计政策的变更采取追溯调整法进行了调整。 其对期初股东权益的累计影响共计-106,513,422.79元(其中,坏账准备调增了109,023,418.74元,存货跌价准备调增了10,080,669.99元,长期投资减值准备调增了1,126,000.00元, 盈余公积相应冲减13,716,665.94元);其中影响1998年度的净利润为- 47,190,298.23元,影响1998年度盈余公积(冲回)2,385,947.19元;影响1998年年初未分配利润为-61,709,071.75元。
11、目前, 政府有关部门正在对公司以前年度的经营活动进行调查,截止报告日,该调查活动尚未结束。
八、财务会计报告
(一)、审计报告
(厦华天股审[2000]022号)
厦门海洋实业集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对贵公司1999年12月31 日的资产负债表及合并资产负债表,1999 年度利润和利润分配表及合并利润和利润分配表,1999 年度现金流量表及合并现金流量表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。 在审计过程中, 我们实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
(1)政府有关部门正在对贵公司以前年度的经营活动进行调查,截止报告日调查活动尚未结束;对此贵公司在本报告年度对相关的账务进行了清理,并提取了大额的资产减值准备。
(2)贵公司大额的关联往来一直未能收回,还存在着大额的对外担保,已引发数起贷款逾期及担保连带清偿的诉讼案件,影响了公司的持续经营。
(3)如附注五之5所述, 贵公司挂帐多年的预付帐款1847万元可能形成呆帐损失,我们认为应调整为其他应收款,并提取必要的坏帐准备。
我们认为,尽管贵公司1999 年度的利润表和现金流量表在剔除上述影响后可以反映贵公司1999 年度的经营成果和现金流量,但由于对上述第(1)款重大事项我们未能获得充分的审计证据作出合理的判断, 因此对贵公司在上述清理基础上编制的1999年12月31 日资产负债表是否公允地反映了贵公司1999年12月31 日的财务状况,以及上述重大事项对1999年度经营成果的影响, 我们无法发表审计意见。
厦门华天会计师事务所有限公司 注 册 会 计 师:常 煊
注 册 会 计 师:刘秀宜
地址:中国厦门市美湖路43号四楼 2000年4月28日
(二)会计报表附注
A、公司简介
本公司系由原厦门海洋实业(集团)股份有限公司经厦门市人民政府“厦府(1996)综215号”文批准分立后的存续公司。 原厦门海洋实业(集团)股份有限公司是1992年11月30 日经厦门市经济体制改革委员会“厦体改[1992]025号”文批准,通过定向募集方式设立的股份制企业。 本公司经中国证券监督管理委员会“证监发字(1996)361号”和“证监发字(1996)362号”文批准,于1996年12月2日在深圳证券交易所系统采用“上网定价”方式发行A股1100万股,并于同年12月18日正式挂牌上市交易。
根据厦门海洋实业(集团)股份有限公司1998年3月18 日董事会决议并经中国证券监督管理委员会“证监上字[1998]122号”文批复,本公司在1998年度以年初总股本12210万股为基数,按10:3的比例,以每股3.75 元人民币向全体股东配售了22,711,604股普通股(其中, 向国家股股东配售344,104股,向法人股股东配售1,000,000股)。本公司内部职工股已于1999年12月上市流通。
公司经营范围包括远洋渔业、食品深加工, 配套的机械编网,渔船燃料油及渔需物资的供应, 水产品的内外贸易及宾馆业等。
B、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度:公司执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度:公司的会计年度自公历年的一月一日起至十二月三十一日止。
(3)记账本位币: 公司以人民币为记账本位币。
(4)记账原则和计价基础: 公司的记账原则为权责发生制;以历史成本为计价基础。
(5)外币业务核算方法: 公司对发生的所有外币业务均以当月 1 日人民银行公布的外汇市场汇率折合为人民币记账, 期末再按当日外汇市场汇率调整折算人民币金额, 调整后的人民币余额与原账面余额之间的差额列入当期的“财务费用”。
(6)现金等价物的确定标准: 自购买日起, 三个月内到期的短期债券投资。
(7)坏账核算方法:
1.坏账的确认标准:因债务人破产,在其破产财产清偿后,仍不能收回的;或因债务人死亡,以其遗产偿还后,仍不能收回的;或因债务人逾期未履行偿债义务,经提起诉讼并经法院执行后,仍不能收回的。
2.坏账损失的核算方法: 采用备抵法核算,即除经董事会专项确定提取比例的款项外, 其余以应收款项期末余额(不含关联往来)的账龄按以下比例计提:账龄在一年以内的提取比例为5‰; 账龄在一年以上至二年的提取比例为8％; 账龄在二年以上至三年的提取比例为20％;
账龄在三年以上至四年的提取比例为40％; 账龄在四年以上至五年的提取比例为70％;账龄在五年以上的提取比例为100％;特殊情况经董事会批准后按实计提, 关联往来按 3％提取。由于本年度改变了坏账损失的核算方法,故采用追溯法进行调整。
(8)存货核算方法:公司的存货分为原材料、产成品(库存商品)、在产品、低值易耗品、包装物等诸大类。各类存货的取得按实际进货成本计价, 发出采用加权平均法计价。低值易耗品摊销方法, 渔业单位采用一次摊入成本,其他企业则采用分期摊销。 在中期期末和年度末按单个存货项目以成本与可变现净值孰低的原则提取存货跌价准备。
(9)短期投资核算方法:
短期投资取得时按实际成本计价, 其投资收益在实际取得时确认, 并按期末市价与账面成本孰低的原则提取短期投资跌价准备。
(10) 长期投资核算方法:
1.长期股权投资核算方法: 对股权占20％以下的长期股权投 资项目采用成本法核算,对股权占20 ％以上的长期股权投资项目采用权益法核算, 并对股权占50 ％以上的长期股权投资项目纳入合并会计报表范围。
2.股权投资差额自1998年起分10年摊销。
3.长期投资减值准备的确认标准和提取方法: 公司对被投资公司的所有者权益为负数的长期股权投资,全额确定提取长期投资减值准备;其他以成本法核算的长期股权投资, 以重要性原则按被投资公司期末净资产状况确定提取长期投资减值准备; 股票投资按期末市价与账面成本孰低的原则确定提取长期投资减值准备。
(11)固定资产计价和折旧方法: 固定资产以“单价在2000元以上 ,且使用年限在一年以上”为确认标准,并按实际成本计价;采用直线法计算折旧, 其分类折旧年限和残值率如下:
估计经济
类 别 使用年限 残值率
房屋及建筑物 20-35年 4 -10％
机 器 设 备 10-14年 4 -10％
运 输 工 具 5-10年 4 -10％
其 他 设 备 5-10年 4 -10％
木 船 8年 4％
铁 壳 船 15-16年 4％
(12) 在建工程核算方法: 在建工程支出包括建筑工程及设备安装工程的直接支出,预付工程价款和工程管理费(包括完工交付使用前发生的贷款利息),在建工程在完工交付使用后结转为固定资产。
(13)无形资产计价和摊销方法:土地使用权以历史成本计价,按50年以直线法摊销。
(14)开办费、长期待摊费用的摊销方法:开办费按5年以直线法摊销,其他递延资产在受益年限内以直线法摊销。
(15) 收入确认的原则:公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,不再对该商品保留继续管理权及实际控制,同时与交易相关的经济利益能够流入公司,相关的收入和成本能够可靠地计量时确认收入。
(16 )合并会计报表的编制方法:公司合并会计报表的范围包括母公司的会计报表和母公司拥有50 ％以上权益性资本的被投资企业及母公司拥有实际控制权的被投资企业的会计报表。 公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表暂行规定》进行编制。
(17)会计政策、 会计估计变更及对财务状况和经营成果的影响
据财政部财会字(1999)35号文的规定, 公司自本报告年度作如下会计政策的变更:1坏账准备的提取由固定比率法改为账龄分析法;2存货原按成本计价,现改按成本与市价孰低原则计价;3上述会计政策的变更采取追溯调整法进行了调整。 其对期初股东权益的累计影响共计-106,513,422.79元(其中,坏账准备调增了109, 023,418.74元,*存货跌价准备调增了10,080,669.99元, 长期投资减值准备调增了1,126,000.00元, 盈余公积相应冲减13,716,665.94元);其中影响1998年度的净利润为-47,190,298.23元,影响1998年度盈余公积(冲回)2, 385,947.19元;影响1998年年初未分配利润为-61,709,071.75元。
*已剔除转由“兴洋股份有限公司”承担的怡安(厦门)无纺布有限公司(股权收购前)的存货跌价损失追溯调整509.74万元。
C、税项
1.主要税项
1)增值税: 按商品销售收入的17％计算当期销项税额,
扣除允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。
2)城市维护建设税和教育费附加: 分别按实际应缴纳流转税额的7％和3％缴纳。
3)社会事业发展费:按实际应缴纳流转税额的3％、4％缴纳。
4)营业税: 按营业额的5％、3％缴纳。
5)企业所得税:母公司及设立在厦门地区的子公司享受厦门经济特区15％优惠税率。
2.税负减免:根据财政部,国家税务总局“财税字(1997)114号”文规定,远洋渔业捕劳业务免缴企业所得税。
D、控股子公司及合营企业
1. 纳入合并报表的控股子公司
母公司
公司名称 注册资本
主营项目 持股比例
厦门海洋集团远洋渔业有限公司 1362万元
远洋渔业 100％
厦门海洋石油公司 1500万元
石油贸易 100％
厦门新东海国际贸易有限公司 20万美元
进出口贸易 100％
厦门海洋集团宝洋贸易有限公司 300万元
进出口贸易 100％
厦门象屿新海华贸易有限公司 30万美元
进出口贸易 100％
厦门华顺食品工业有限公司 400万美元
冷冻调理食品 75％
怡安(厦门)无纺布有限公司 1008万美元
生产土工布、过滤布、 70％
无纺布系列产品及其制品
厦门鹭台大饭店有限公司 267万美元
经营客房餐厅商场娱乐等 75％
厦门海运达有限公司 500万元
福建省与上海以南沿海及长江 100％
下游各港间冷藏运输或石油运输
厦门海洋华顺集团有限公司 5000万元
水产品、罐头食品 100％
无锡华顺食品工业有限公司 80万美元
冷冻调理食品 75％
厦门海洋裕丰网有限公司 1500万元
生产渔网、渔业等 100％
2.其他合营公司
公 司 名 称 注册资本
主 营 项 目 母公司持股比例
北京华顺食品工业有限公司 840万元
生产冷冻调理食品、面点制品、 40％
水饺、晚餐及食品
广东电白亿顺食品有限公司 180万美元
生产冷冻鱼浆制成品,水产调理品 35％
龙海市海光石油有限公司 342万元
除石油外的石油制品的仓储零售 45％
武进华顺食品有限公司 120万美元
生产销售冷冻调理食品、面点制品 19％
3.合并会计报表范围变更
本报告年度公司合并报表增加了无锡华顺食品工业有限公司和厦门海洋裕丰网有限公司两家企业。
E、会计报表主要项目注释
(一)1999年12月31日合并资产负债表项目
(1)“货币资金”
项 目 期 初 数 期 末 数
1.现金
人民币 38530.82 119959.18
美元5,550.87 折人民币 45,938.75
美元4,498.53 折人民币 37247.16
港币1,100.40 折人民币 1,173.62
港币1100.40 1170.78
日元250,000.00 折人民币 17,929.75
日元250000.00 20225.00
瓦努瓦图币9,000.00 折人民币 706.50
瓦币9000.00 706.50
现金小计 104279.44 179308.62
2.人民币存款 13142394.32 16013487.82
3.外币存款
美元 650,127.12折人民币 5,382,201.42
美元269,597.55折人民币 2231739.93
港币 9,297.46折人民币 9,927.82
港币10,019.34折人民币 10695.59
外币存款小计 5392129.24 2242435.52
d)其他货币资金 1267770.50 235173.52
货币资金合计 19906573.50 18670405.48
(2)“短期投资”
期初数 期末数
项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
期末市价及来源
债券投资 2,630,859.93 40,000.00
其中,国库券2万元,电力债券2万元
(3)“应收账款”
1.按账龄分类
期 初 数
期 末 数
金 额 百分比 坏账准备 金 额
百分比 坏账准备
1年以内 41964185.29 31.98% 25411130.06 16506371.36
11.91% 82531.86
1-2年 50170513.04 38.24% 43000555.41 44031620.47
31.76% 36590865.85
2-3年 24201665.40 18.44% 22286156.65 43941446.10
31.70% 43201555.41
3年以上 14874116.46 11.34% 14067456.65 34141299.21
24.63% 33855483.35
合 计 131210480.19 100% 104765298.77 138620737.14
100% 113730436.47
2.欠款前五名的单位
单位名称 金 额 欠款时间
及原因
渔 船 22,065,998.53 已全额计
提坏账准备
香港顶溢渔业有限公司 11,956,726.15 已全额计
提坏账准备
福州信辉 7,528,376.28 已全额计
提坏账准备
华盛冷冻厂 6,588,139.90 已全额计
提坏账准备
台 轮 5,678,498.61 已全额计
提坏账准备
3.应收账款中无应收持本公司5 ％及以上股份的股东单位的欠款。
(4)“其他应收款”
1.按账龄分类
期 初 数 期 末 数
金 额 百分比 坏账准备 金 额 百分比 坏账准备
1年以内
219828126.63 80.55% 1099140.63 159504959.34 50.23% 694429.17
1-2年
38776789.58 14.21% 602143.16 101054126.5631.82% 1789032.44
2-3年
11521086.77 4.22% 7501710.60 50297876.3415.84% 4612391.80
3年以上
2769190.78 1.02% 2569190.78 6683719.34 2.11% 5683719.34
合 计
272895193.76 100% 11772185.17 317540681.42 100% 12779572.75
2.主要欠款单位
单 位 名 称 金 额
欠款时间及原因
厦门海洋实业总公司出纳中心存款 139,408,057.65
关联欠款,每年增加
厦门兴洋股份有限公司 60,397,948.89
关联企业欠款,每年增加
厦门海洋实业总公司 35,319,171.39
关联企业欠款
各渔船欠款 5,398,652.24
公司下属渔船,尚未核对一致
大平洋远洋渔业公司 14,017,257.41
关联企业欠款
美元241,000.00折 1995311.30
厦门海味大厦 3,656,202.23
关联企业欠款
厦门海洋实业集团吉而好企业有限公司 2,063,667.09
关联企业1998年欠款
香港怡洋有限公司 3,287,564.09
关联企业
海洋实业股份香港有限公司 2,598,000.00
关联企业
厦门中兴发展总公司 2,280,615.47
关联企业
林 英 治 2000000.00
白 平 1561499.47
3.其他应收款中,应收持本公司5％及以上股份的股东单位的欠款有:厦门海洋实业总公司174,727,229.04元。
(5)“预付账款”
1.按账龄分类
期 初 数 期 末 数
金 额 百分比 金 额 百分比
1年以内 10023039.82 32.30％ 6322022.75 21.35％
1-2年 1403016.84 4.52％ 3164711.47 10.69％
2-3年 1198147.64 3.86％ 804391.05 2.72％
3年以上 18408034.03 59.32％ 19318034.03 65.24％
合 计 31032238.33 100％ 29609159.30 100％
2.欠款前五名的单位
单位名称 金 额 欠款时间及原因
*奥 地 利 13,790,990.63 1994年购设备款,对账未回函
*菲勒公司 4,677,000.00 1994年购设备款,对账未回函
香港海洋 604,208.57 1998年3月,对账未回函
华 泰 1,000,000.00 1999年5月,对账未回函
象屿金例 500,000.00 1996年,对账未回函
*挂账多年,可能形成呆账损失。
3.预付帐款中无预付持本公司5 ％及以上股份的股东单位的欠款项。
(6)“存货”
期初数 期末数
项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
分期收款发 4832956.16 13131486.25
出商品
原 材 料 16592903.34 1752642.98 15594831.56 1930485.34
包 装 物 2934392.46 2452212.47
低值易耗品 1562561.61 1616719.66
库存商品 23777963.10 13129511.67 17482.03
在 产 品 8158896.89 86468.73 7849469.31 95242.79
产 成 品 24314113.83 17625779.64 38673564.45 19396802.34
委托加工材料8109350.61 889417.98
自制半成品 1227320.61 115353.91 127058.98
合 计 91510458.61 19580245.26 93337213.35 21567071.48
(7)“待摊费用”
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税 384392.66 384392.66
待抵扣税金 29369.32 29369.32
保 险 费 23433.11 65744.75 56624.10 32553.76
维 修 费 50000.00 358565.05 408565.05
广 告 费 1050089.41 2351255.18 2048020.62 1353323.97
租 赁 费 1570000.00 920063.76 650000.00
其 他 272910.42 1932290.80 1920000.00 285137.46
合 计 1810194.92 6277855.78 5767035.51 2321015.19
(8)“待处理流动资产净损失”
类 别 余 额
待处理存货损失(盘盈) -211756.78
待处理呆账损失(收益) -19119.30
合 计 -230876.08
(9)长期股权投资
1.股票投资
占被投资公司
被投资公司名称 股票数量 注册资本比例
投资金额 减值准备
"大江股份" 3960 26226.91
"四川长虹" 29285 67767.72
厦门信福实业股份有限公司 500万 10％ 5000000.00 2500000.00
小 计 5093994.63 2500000.00
2.其他股权投资
投资
被投资单位名称 起止期
占该单位 本 期 累 计
投资金额 注册资本比例 减值准备 权益增减额 权益增减额
武进华顺食品有限公司 至2017年3月
1900000.00 19％ 190000.00
合作开发富城花园
4400000.00
龙海海光石油有限公司 至2015年12月
1514039.80 45％ -43320.39 -85960.20
广东电白亿顺食品有限公司 至2007年2月
3287536.47 35％ 296662.96 347536.47
北京华顺食品工业有限公司 至2013年8月
2000941.61 40％ -339354.75 -799058.39
厦门怡安工贸有限公司 至2005年12月
360000.00 20％ 360000.00
小 计
13462517.88 550000.00 -86012.18 -537482.12
3.股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限
本期摊销 摊余金额 形成原因
怡安(厦门)无纺布有限公司 1,809,021.67 10年
181,102.16 1,537,368.43 收购股权形成
厦门华顺食品工业有限公司 631,733.79 8年
78,966.72 473,800.35 收购股权形成
怡安无纺布上海有限公司 -457,442.43 10年
-45,744.24 -388,826.07 收购股权形成
小 计 1983313.03
214324.64 1622342.71
(10)“固定资产”与“累计折旧”
1.固定资产原价
项 目
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
*房屋及建筑物
93529132.37 1636690.04 95165822.41
机 器 设 备
129749842.81 5223113.00 1796024.16 133176931.65
运 输 工 具
8141738.50 700914.49 1055028.09 7787624.90
其 他 设 备
8497631.04 385170.32 585995.43 8296805.93
**木 船
16548293.98 6711036.00 9837257.98
**铁 壳 船
85081306.52 8344312.68 76736993.84
合 计
341547945.22 7945887.85 18492396.36 331001436.71
2.累计折旧
项 目
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物
17055888.51 3123116.68 20179005.19
机 器 设 备
28005698.21 5920881.20 33926579.41
运 输 工 具
3925932.01 1085990.53 308671.57 4730250.97
其 他 设 备
5711832.64 808236.94 525215.50 5994854.08
木 船
8533995.82 1135995.60 1259238.59 8410752.83
铁 壳 船
18366984.23 4473070.31 1107334.40 21732720.14
合 计
81600331.42 16547291.26 3200460.06 94947162.62
净 值
259947613.80 -8601403.41 15291936.30 236054274.09
上述固定资产本期增加额中, 由在建工程转入的金额为175.44万元,本期减少额中,出售、 置换的金额为471.22万元。期末固定资产余额中, 用于抵押的项目和金额是船舶4156.19万元,房屋建筑物8455.35万元, 机器设备2220.75万元。
*公司本部房产4,835. 62万元及鹭台大饭店房产1,510.22万元的产权尚未过户至本公司。
**渔船产权证于1998至1999年陆续办理,其中尚有14艘渔船(原值3370万元) 的产权证书系办理至厦门兴洋股份有限公司,尚未过户至本公司名下。
(11)“在建工程”
工程名称 期初数 本期增加
(其中:利息资本化金额) (同左)
本期转入
固定资产数 期末数 资金来源 工程进度
(同左) (同左)
1.集美后溪土地款 2201000.00
2201000.00 自筹 未开发
2.污水处理工程 1463729.16
470565.66 993163.50 募集 已完工未结算
3.待安装设备 2717491.47 2238095.50
74597.06 4880989.91 自筹 待安装
(180000.00)
(180000.00)
4.漂染车间 872287.12
872287.12 募集
(235125.68)
(235125.68)
5.能达网厂仓库 336922.63
336922.63 自筹
(23972.63)
(23972.63)
合 计 7591430.38 2238095.50
1754372.47 8075153.41
(439098.31)
(259098.31) (180000.00)
(12)“无形资产”
剩余
类 别
原始金额 期初数 本期摊销 期末数 摊销期限
土地使用权(本部)
1770000.00 1575300.00 35400.00 1539900.00 43.5年
土地使用权(怡安)
4055530.00 3844304.60 84490.20 3759814.40 44.5年
工业产权及专用技术
200000.00 149999.92 20000.04 129999.88 6.5年
合 计 5569604.52 139890.24 5429714.28
(13)“开办费”
期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
8703424.82 607781.37 1870168.49 7441037.70
(14)“长期待摊费用”
类 别
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
修 船 款
4654938.06 2563670.54 2091267.52
装 修 款
3160780.81 1019300.52 2141480.29
租入固定资产改良
1602727.88 85571.25 771761.52 916537.61
其 他
1434257.44 531254.48 804640.13 1160871.79
合 计
10852704.19 616825.73 5159372.71 6310157.21
(15)“短期借款”
借款种类 币别 期初数 期末数
备 注
抵押 人民币 70740000.00 59740000.00
逾 期
美 元 4139650.00
(美元50万元)
担保 人民币 168550000.00 191176775.00
已逾期8935.11万元
美 元 18705617.60 12417399.60
已逾期100万美元
(美元226万元) (美元150万元)
质押 人民币 48200000.00
美 元 10762310.00 12415500.00
(美元130万元) (美元150万元)
合 计 268757927.60 328089324.60
(16)“应付票据”900000.00元系银行承兑汇票,按到期日列示如下:
到期日 金 额
2000.1.1 20万
2000.1.29 30万
2000.2.6 10万
2000.2.13 30万
(17)“应付账款”
应付账款期末余额39,929,609.38元中, 无应付持本公司5％及以上股份股东单位的款项。
(18)“预收账款”
预收账款期末余额3,368,990.18元中,无预收持本公司5％及以上股份股东单位的款项。
(19)“应交税金”
项 目 金 额
应交增值税 808419.11
应交营业税 243528.61
应交企业所得税 1306038.87
应交城建税 1571.08
应交个人所得税 252.17
应交房产税 440542.79
应交土地使用税 26726.40
合 计 2827079.03
(20)“其他应交款”
项 目 金 额
应交教育附加费 673.32
应交基础设施 5131.38
应交社会事业费 5864.43
合 计 11669.13
(21)“其他应付款”
其他应付款期末余额47,954,159.74元中, 无应付持本公司5％及以上股份股东单位的款项。
(22)“预提费用”
项 目 期初数 期末数
预提利息 2557885.27 10476462.45
预提其他费用 389972.74 109190.77
预提业务费 396269.93
码 头 费 80000.00
维 修 费 245600.00
合 计 2947858.01 11307523.15
(23)“一年内到期的长期负债”
借款种类 币别 期初数 期末数
备 注
抵押 美元 150万元折人民币 美元200万元折人民币
已逾期50万美元
12418050.00 16558600.00
人民币 4000000.00 4000000.00
担保 人民币 30,000,000.00 56,150,000.00
已逾期1950万元
合 计 46418050.00 76708600.00
(24)“长期借款”
借款单位 币 别 金 额
借款期限 年利率 借款条件 备 注
中国工商银行厦门分行 人民币 20,000,000.00
1997.9-2001.9 6.6％ 担 保
中国银行厦门分行 日 元 9,711,600.00
(日元1200万元)
分期还款,至 4.8％-3.5％ 担 保 因未按期还款,按贷款合
2001年到期 同约定,已全额转为逾期。
合 计 29711600.00
(25)股份变动情况
数量单位:股
本 次 本次变动增减(+、-) 本 次
变动前 配股 送股 公积金转股 其他 小计 变动后
一.未上市流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份
4306249.00 4306249.00
境内法人持有股份
53000355.00 53000355.00
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
56979999.00 -56979999.00
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份
合 计
114286603.00 -56979999.00 57306604.00
二.已上市流通股份
1.人民币普通股
42734999.00 56979999.00 99714998.00
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
已流上市通股份
合 计
42734999.00 56979999.00 99714998.00
股份总数
157021602.00 157021602.00
(26)“资本公积”
项 目
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价
116613617.82 116613617.82
接受捐赠资产准备
39113.40 39113.40
资产评估增值准备
1285461.41 1285461.41
被投资单位
外币折算差额
24951.47 24951.47
合 计
117963144.10 117963144.10
(27)“盈余公积金”
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 7657569.74 7657569.74
公 益 金 3828784.37 3828784.37
任意盈余公积 2966272.64 2966272.64
合 计 14452626.75 14452626.75
(28)期初未分配利润变动情况如下:
变动内容 影响金额
变动原因及依据
变动前期初未分配利润 42,870,956.64
会计政策变更追溯调整
减:坏账准备追溯调整 109,023,418.74
会计政策变更追溯调整
存货跌价准备追溯调整 10,080,669.99
会计政策变更追溯调整
长期投资减值准备追溯调整 1,126,000.00
会计政策变更追溯调整
加:冲回相应的盈余公积 13,716,665.94
会计政策变更追溯调整
减:冲减以前年度调整投资损失 78,109.67
"以前年度损益调整"转入
补转以前年度营业成本 3,183,030.54
"以前年度损益调整"转入
冲减以前年度营业收入 2,736,887.30
"以前年度损益调整"转入
变动后期初未分配利润 -69640493.66
(二)1999年度合并利润表项目
(29)“其他业务利润”
类 别 收 入 成本与税金 利 润
过 驳 费 786916.00 786916.00
运输费仓储 566274.49 13623.07 552651.42
房 租 96000.00 58539.87 37460.13
材料让售 118434.41 36093.80 82340.61
其 他 47342.87 349.66 46993.21
合 计 1614967.77 108606.40 1506361.37
(30)“财务费用”(万元)
类 别 本年数 上年数
利息支出 3934.53 3999.35
减:利息收入 2557.72 2918.27
汇兑损失 136.71 120.60
减:汇兑收益 50.11 10.96
其 他 23.74 147.60
合 计 1487.15 1338.32
(31)“投资收益”
类 别 本年数 上年数
债权投资收益 455828.26 136597.21
被投资公司所有者权益年末调整净额 -23890.53 -327077.21
股票投资收益 3480.70 9150.78
长期投资减值准备 -1690000.00
股权投资差额摊销 -214324.64 -146645.68
转让海味大酒店股权收益 3977009.43
合 作 分 利 634395.34 400420.17
合 计 -834510.87 4049454.70
(32)“补贴收入”
类 别 本年发生额 来源及依据
技术改造拨款 360,000.00 市水产局拨入
(33) “营业外收入”
类别或内容 金 额
处理固定资产收益 3065.25
罚 款 收 入 46837.50
赔 偿 收 入 108236.35
退 税 收 入 1017470.69
其 他 收 入 454662.20
呆 账 收 入 595500.00
合 计 2225771.99
(34) “营业外支出”
类别或内容 金 额
处理固定资产损失 7004786.82
罚款及滞纳金 418945.23
捐 赠 支 出 360336.45
赞 助 支 出 10100.00
非 常 支 出 329333.22
其 他 支 出 84383.00
合 计 8207884.72
(三)1999年度合并现金流量表项目
(35) “支付的其他与经营活动有关的现金”中价值较大的项目有:
内 容 金 额
支付关联单位款项 8297000.00
支付厦门电力公司款项 3500000.00
支付永昌电力公司款项 3000000.00
支付厦门海关抵押金 1784596.85
费用支出等 38766993.62
(四)母公司会计报表主要项目注释
(36)“应收账款”
1.按账龄分类
期 初 数
金 额 百分比 坏账准备
期 末 数
金 额 百分比 坏账准备
1年以内 13643893.27 37.85％ 9011521.01
6098805.77 15.28％ 30494.03
1-2年 12768579.04 35.42％ 11476010.66
14074159.77 35.25％ 10296234.52
2-3年 5995332.25 16.63％ 4899838.65
11276650.57 28.25％ 11168579.04
3年以上 3642627.21 10.1％ 3576633.33
8471791.20 21.22％ 8466572.80
合 计 36050431.77 28964003.65
39921407.31 100％ 29961880.39
2.欠款前五名的单位
单位名称 金 额 欠款时间及原因
渔 船 22,065,998.53 渔船和台轮合计共计提
坏账准备
台 轮 5,678,498.61 24,381,926.26元
太平洋远洋渔业 3,853,564.33 1998年欠款
银光工贸 1,525,884.72 欠款,全额计提坏账准备
蔡 清 灿 1623816.00
3.应收账款中无应收持公司5 ％及以上股份股东单位的欠款。
(37)长期股权投资
1.股票投资
占被投资公司
被投资公司名称 股票数量 注册资本比例
投资金额 减值准备
“大江股份” 3960 26226.91
“四川长虹” 29285 67767.72
厦门信福实业股
份有限公司 500万 10％ 5000000.00 2500000.00
2.其他股权投资
投资
被投资单位名称 起止期
占该单位 本 期 累 计
投资金额 注册资本比例 减值准备 权益增减额 权益增减额
"海洋华顺集团" 1997 -2007
29711226.35 100％ -2725046.94 -3538773.65
厦门海洋集团 1994 -2004
远洋渔业有
限公司
-19641300.27 100％ -8905175.35 -63720538.76
"新海华贸易" 1996 -2006
1065182.73 100％ -36530.42 -1430217.27
"海洋石油" 1997 -2017
10425503.17 100％ -1282170.08 -4574496.83
"宝洋贸易" 1994 -2004
2205351.84 70％ 88955.07 105351.84
"新东海贸易" 1993.12成立
1624663.43 100％ -115336.57 -115336.57
怡安(厦门)无纺 1993 -2008
布有限公司
24030947.39 70％ -9452206.14 -16275582.14
厦门鹭台大饭店 1988 -2012
有限公司
6572767.61 75％ -2105575.45 -5685377.14
"裕丰网公司" 1999年1月至
12207487.27 100％ -2042512.73 -2042512.73
2017年3月
武进华顺食品公司
1900000.00 19％ 190000.00
合作开发富城花园
4400000.00
合 计
74501829.52 190000.00 -26575598.61 -97277483.25
1+2
79595824.15 2690000.00
(38)“投资收益”
类 别 本年发生额
股权投资收益 67121.65
股票投资收益 3480.70
债权投资收益 541678.60
合作分利 543545.00
摊销股权投资差额 -181102.16
被投资公司所有者权益
年末调整净额 -26575598.61
长期投资减值准备 -1690000.00
合 计 -27290874.82
F、分行业资料
营业收入 营业成本 营业毛利
行 业
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
制 造 业
12090.64 11156.61 10398.80 9912.77 1691.84 1243.84
商业贸易
21622.77 25563.08 19056.32 24420.88 2566.45 1142.20
*渔 业
10272.32 4800.02 7336.12 4884.98 2936.20 -84.96
服 务 业
165.55 201.92 175.63 3.91 -10.08 198.01
减:公司内行业
间相互抵销
3231.73 3212.59 3231.73 3212.59
合 计
40919.55 38509.04 33735.14 36009.95 7184.41 2499.09
*本年度部分渔船的经营管理由渔船自身负责,公司系凭渔船的报账单据将其收入及成本计入利润表,但未按经营合同收取管理费。
G、关联事项
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地点 主营业务
与本企业的关系 经济性质 法人代表
厦门海洋实业总公司 厦门 捕捞、机修
持本公司33.75％股份 集 体 阮国安
厦门海洋集团远洋渔业有限公司 厦门 远洋渔业
全资子公司 有限公司 苏宝狮
厦门海洋石油公司 厦门 石油贸易
全资子公司 有限公司 苏添寿
厦门新东海国际贸易有限公司 厦门 进出口贸易
全资子公司 有限公司 林文东
厦门海洋集团宝洋贸易有限公司 厦门 进出口贸易
全资子公司 有限公司 林文东
厦门象屿新海华贸易有限公司 厦门 进出口贸易
全资子公司 有限公司 苏添寿
厦门华顺食品工业有限公司 厦门 冷冻调理
本公司持75％股份 中外合资 陈雄飞
厦门鹭台大饭店有限公司 厦门 酒店业
本公司持75％股份 中外合作 吴 乌
厦门海运达有限公司 厦门 冷藏及成品油运输
全资子公司 有限公司 苏添寿
厦门海洋华顺集团有限公司 厦门 水产品罐头食品
全资子公司 有限公司 吴 乌
怡安(厦门)无纺布有限公司 厦门同安 生产土工布过滤布
无纺布系列产品及
其制品
本公司持70％股份 中外合资 庄跃进
无锡华顺食品工业有限公司 锡山市钱桥 生产销售冷冻食品、
镇惠钱路 理顺食品、方便食品
本公司持75％股份 中外合资 陈雄飞
厦门海洋裕丰网有限公司 厦门 生产渔网、渔业等
全资子公司 有限公司 黄鸿霖
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企 业 名 称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
厦门海洋实业总公司
4600万元 4600万元
厦门海洋集团远洋渔业有限公司
1362万元 1362万元
厦门海洋石油公司
1500万元 1500万元
厦门新东海国际贸易有限公司
20万美元 20万美元
厦门华顺食品工业有限公司
400万美元 400万美元
厦门鹭台大饭店有限公司
267万美元 267万美元
厦门海运达有限公司
500万元 500万元
厦门海洋华顺集团有限公司
5000万元 5000万元
怡安(厦门)无纺布有限公司
1008万美元 1008万美元
厦门海洋集团宝洋贸易有限公司
300万元 300万元
无锡华顺食品工业有限公司
80万美元 80万美元
厦门海洋裕丰网有限公司
1500万元 1500万元
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数
企业名称 金额 ％
本年增加数 本年减少数 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
厦门海洋实业总公司 5300万元 33.75％
5300万元 33.75％
厦门海洋集团远洋渔业有限公司 1362万元 100％
1362万元 100％
怡安(厦门)无纺布有限公司 705.60万美元 70％
705.6万美元 70％
厦门海洋石油公司 1500万元 100％
1500万元 100％
厦门新东海国际贸易有限公司 20万美元 100％
20万美元 100％
厦门华顺食品工业有限公司 189.87万美元 75％
189.87万美元 75％
厦门鹭台大饭店有限公司 140.91万美元 75％
140.91万美元 75％
厦门海运达有限公司 500万元 100％
500万元 100％
厦门海洋华顺集团有限公司 3500万元 100％
3500万元 100％
无锡华顺食品工业有限公司 80万美元 75％
80万美元 75％
厦门海洋裕丰网有限公司 1500万元
1500万元 100％
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企 业 名 称 企业类型 与本企业的关系
北京华顺食品工业有限公司 中外合资 本公司持有40％
股份
广东电白亿顺食品有限公司 中外合作 本公司持有35％
股份
龙海市海光石油有限公司 国内合资 本公司持有45％
股份
武进华顺食品有限公司 中外合资 本公司持有19％
股份
厦门海味大酒楼 国内合资 与本公司同属—
“母公司”即海洋
实业总公司
厦门兴洋实业股份有限公司 有限公司 与本公司同属—
“母公司”
厦门海光制衣实业公司 国内合资 系分立后厦门兴
洋实业股份公司
下属子公司
厦门市鹭岛旅游公司 国内合资 系分立后厦门兴
洋实业股份公司
下属子公司
厦门中兴轻化贸易公司 国内合资 系分立后厦门兴
洋实业股份公司
下属子公司
厦门飞洋总公司 国内合资 系分立后厦门兴
洋实业股份公司
下属子公司
厦门海恒制衣有限公司 中外合资 系分立后厦门兴
洋实业股份公司
下属子公司
厦门海洋鞋业有限公司 中外合资 系分立后厦门兴
洋实业股份公司
下属子公司
厦门中兴发展总公司 国内合资 与本公司同属—
母公司
厦门海洋实业吉而好有限公司 国内合资 与本公司同属—
母公司
厦门太平洋远洋渔业公司 中外合资 与本公司同属—
母公司
(5)存在交易的关联方
1.资金占用费结算
关联交易发生额 1999年度 1998年度
*实际结算金额(万元) 2131.08 2188.06
占同期利息收入(％) 83.32％ 75％
实际结算利率 年利率6.39％-12％ 年利率12％
*上述结算金额中通过“海洋实业总公司”出纳中心结算的,1999年计1605.96万元,1998年度计1,535.16万元。
2.集团内部销售
集团内部销售总额32,125,867.01元, 已在合并报表中抵销。
关联交易发生额 1999年度 1998年度
实际结算金额(元) 32125867.01 32317280.69
占同期销售总额(％) 9.79％ 7.8％
(6)应收关联方款项余额
1.应收款项
关 联 单 位
1999年 占该科目 1998年 占该科目
12月31日 12月31日
余 额 余额％ 余额 余额％
厦门海洋实业总公司出纳中心
139408057.65 43.90 118788932.49 43.53
厦门海洋实业总公司
35319171.39 11.12 33617926.55 12.32
厦门兴洋股份公司
60397948.89 19.02 59022425.92 21.63
太平洋远洋渔业公司
14017257.41 5.57
太平洋远洋渔业公司 (美元24万元)
1995311.30
厦门海味大厦
3656202.23 1.15 3935956.02 12.44
厦门海洋实业集团吉而好企业有限公司
2063667.09 0.65 3926286.48 1.44
香港怡洋有限公司
3287564.09 1.04 2999570.92 1.10
海洋实业股份香港有限公司
2598000.00 0.82 2398000.00 0.88
厦门中兴发展总公司
2280615.47 0.72 2103892.21 0.77
无锡华顺食品工业有限公司
10128833.40 3.71
厦门海洋鞋业公司
344800.00 0.11 800000.00 0.29
厦门金洋石油
393254.42 0.12 633315.82 0.23
公司下属各渔船及备用金
5398652.24 1.70
H、或有事项
截止1999年12月31日,本公司对外担保的金额为人民币11919万元及美元244.44万元。具体如下:
被担保单位 金 额 被担保事项
担保期限 备 注
福建九州集团股份有限公司 5000万元 贷款担保
1999.11.5 已办互保
厦门华德实业有限公司 100万元 贷款担保
1996.10 逾期诉讼
厦门华泓经济发展有限公司 290万元 贷款担保
1999.4 逾 期
厦门金斯达无纺布制品
企业有限公司 310万元 贷款担保
2000.2 -9
厦门海澳石油公司 1000万元 贷款担保
2000.7 -9
厦门市海光制衣实业公司 380万元 贷款担保
200.1 -4
厦门中贸进出口有限公司 1300万元 贷款担保
1998.1
厦门厦信国际实业
集团有限公司 350万元 贷款担保
1999.12
厦门兴洋实业股份有限公司 135万元 贷款担保
1999.4 -2000.4
厦门中贸进出口有限公司 94.44万美元 贷款担保
1996.1
福建九州集团股份有限公司 150万美元 贷款担保
1999.7
厦门市同安敦煌实业有限公司 100万元 贷款担保
1999.12
福建九州集团股份有限公司 500万元 贷款担保
1999.7
福建九州集团股份有限公司 800万元 贷款担保
2000.5
厦门市兴天龙娱乐有限公司 40万元 贷款担保
2000.7
厦门源益电力股份有限公司 1500万元 贷款担保
2000.5 逾期诉讼
厦门民谊有限公司 64万元 贷款担保
1999.7 -8
厦门安井实业有限公司 50万元 贷款担保
2000.4 .12
I、重大诉讼事项
1、公司于1999年9 月向厦门市中级人民法院起诉厦门华泓经济发展有限公司及厦门正达房地产开发有限公司, 请求判令厦门华泓经济发展有限公司立即返还合作开发“富城花园”的投资款440万元并赔偿利息损失623,520.00元、判令厦门正达房地产有限公司承担连带清偿责任。此案已于1999年10月12日开庭审理, 目前尚未判决。
2、公司于1999年10月28日接到厦门市中级人民法院传票及应诉通告书, 得知:该院已受理交通银行厦门分行诉厦门华泓经济发展有限公司及本公司借款合同纠纷一案, 交通银行厦门分行请求判令厦门华泓经济发展有限公司偿还贷款本金290万元及利息和罚息、判令本公司承担连带清偿责任。此案已于1999年12 月按上述诉求判决。
3、公司于1999年11月3 日接到厦门市中级人民法院传票及应诉通知书, 得知:该院已受理中国银行厦门分行诉本公司及厦门冷冻厂转贷协议纠纷一案, 厦门中行请求判令本公司归还贷款本金12000万日元及利息, 并承担案件受理费,判令厦门冷冻厂承担连带清偿责任。
此案经厦门市中级人民法院审理后,于1999年11 月25 日判决如下:本公司应于判决生效后十日内归还原告厦门中行贷款本金12000万日元及截止1999年10月11日止的利息3,055,312.38日元,此后至判决确定的还款之日止的利息,按年利率4.8％再加收20％的罚息计算,同时负担案件受理费人民币58,740.00元; 厦门冷冻厂对上述债务承担连带清偿责任。目前此案尚未执行。
4、公司于1999年11月16日接到厦门市中级人民法院传票及应诉通知书, 得知:该院已受理光大银行厦门分行诉厦门海洋集团远洋渔业公司(本公司下属子公司)及本公司借款合同纠纷一案, 光大银行厦门分行请求判令厦门海洋集团远洋渔业公司立即归还贷款本金6, 997,008.30元及利息324,942.10元(暂计至1999年9月 20日,实计至实际还款日止),并承担全部诉讼费用,判令本公司对上述款项承担连带清偿责任。此案已于2000年2月24日按原告诉求判决。
5、公司于1999年11月16日接到厦门市中级人民法院传票及应诉通知书, 得知:该院已受理光大银行厦门分行诉本公司及怡安(厦门)无纺布有限公司(本公司下属控股子公司)借款合同纠纷一案, 光大银行厦门分行请求判令本公司立即归还贷款本金2,992,076.00 元及利息138,957.30元(暂计至1999年9月20日,实计至实际还款日止),并承担全部诉讼费用,判令怡安(厦门)无纺布公司对上述款项承担连带清偿责任。此案已于2000年2月按上述诉求判决。
6、公司于日前接到厦门市中级人民法院转发的北京市第一中级人民法院传票及应诉通知书, 得知:该院已受理中国进出口银行诉厦门源益电力股份有限公司及本公司借款合同纠纷一案, 中国进出口银行请求判令厦门源益电力股份有限公司偿还借款本金1500万元、 偿付借款利息92.625万元(计至1999年6月20日,以后利息及罚息另计),并承担全部诉讼费用,请求判令本公司作为担保方对上述款项承担连带清偿责任。此案已于2000年1月20日开庭审理,目前本公司尚未接到判决结果。
目前公司正在积极寻求妥善解决问题的办法, 但以上诉讼事项不可避免地会对公司的经营和财务状况产生不利影响。
九、公司的其他有关资料包括下列各项:
1.公司首次注册日期:1993年7月2日 地点:中国.厦门市
首次变更注册登记日期:1996年12月11日 地点:中国.厦门市
2.企业法人营业执照注册号:155005542-0。
3.税务登记号码:35020315500542-0。
4.公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记结算公司。
5.公司聘请的会计师事务所:厦门华天会计师事务所
办公地:中国厦门市美湖路43号四楼
十、备查文件:
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
厦门海洋实业(集团)股份有限公司
董事会
二OOO年五月九日
资产负债表
1999年12月31日
编制单位：厦门海洋实业集团股份有限公司 单位：元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金
18670405.48 8923681.09 19906573.50 5043520.57
短期投资
40000.00 40000.00 2630859.93 2600859.93
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
40000.00 40000.00 2630859.93 2600859.93
应收帐款
138620737.14 39921407.31 131210480.19 36050431.77
其他应收款
317540681.42 299964009.96 272895193.76 253684928.99
减：坏帐准备
126510009.22 38833625.12 116537483.94 39831504.86
应收帐款净额
329651409.34 301051792.15 287568190.01 249903858.90
预付帐款
29609159.30 2014457.79 31032238.33 6351721.05
存货
93337213.35 6235867.59 91510458.61 19535595.25
减：存货跌价准备
21567071.48 17482.03 19580245.26 5853314.09
存货净额
71770141.87 6218385.56 71930213.35 13682281.16
待摊费用
2321015.19 671663.33 1810194.92 166318.81
待处理流动资产净损失
-230876.08 0.00 -1473875.55 219985.73
一年内到期的长期债权投资
0.00 0.00 32680.00 32680.00
流动资产合计
451831255.10 318919979.92 413437074.49 278001226.15
长期投资：
长期股权投资
20178855.22 79595824.15 21299042.09 111728133.28
长期投资合计
20178855.22 79595824.15 21299042.09 111728133.28
减：长期投资减值准备
3050000.00 2690000.00 1360000.00 1000000.00
长期投资净额
17128855.22 76905824.15 19939042.09 110728133.28
固定资产：
固定资产原价
331001436.71 59691799.23 341547945.22 89125851.12
减：累计折旧
94947162.62 15670004.59 81600331.42 19726206.70
固定资产净值
236054274.09 44021794.65 259947613.80 69399644.42
在建工程
8075153.41 2201000.00 7591430.38 4481066.10
固定资产清理
542643.90
固定资产合计
244672071.40 46222794.65 267539044.18 73880710.52
无形资产及其他资产：
无形资产
5429714.28 1539900.00 5569604.52 1575300.00
开办费
7441037.70 576629.92 8703424.82 1700366.72
长期待摊费用
6310157.21 560246.26 10852704.19 1712045.32
无形资产及其他资产合计
19180909.19 2676776.18 25125733.53 4987712.04
资产总计
732813090.91 444725374.90 726040894.29 467597781.99
流动负债：
短期借款
328089324.60 180774550.00 268757927.60 157891660.00
应付票据
900000.00 0.00 15873467.67 1000000.00
应付帐款
39929609.38 13103213.85 25017656.75 14443934.86
预收帐款
3368990.18 939017.14 2036606.31 151281.59
应付工资
266068.01 68483.61 267280.22 8832.79
应付福利费
1473751.86 335456.14 1361932.96 672394.91
应付股利
82634.12 12.05 12.05 12.05
应交税金
2827079.03 1785441.53 -1328387.06 234992.00
其他应交款
11669.13 1837.50 14325.98 9021.60
其他应付款
47954159.74 12446134.46 51683673.64 17252943.69
预提费用
11307523.15 6168040.57 2947858.01 619090.38
一年内到期的长期负债
76708600.00 39558600.00 46418050.00 22418050.00
流动负债合计
512919409.20 255180786.85 413050404.13 214702213.87
长期负债：
长期借款
29711600.00 9711600.00 70395630.00 25745630.00
住房周转金
1009654.98 0.00 893777.19
长期负债合计
30721254.98 9711600.00 71289407.19 25745630.00
负债合计
543640664.18 264892386.85 484339811.32 240447843.87
少数股东权益
15997273.18 0.00 21904203.78
股东权益
股本
157021602.00 157021602.00 157021602.00 157021602.00
资本公积
117963144.10 125535847.42 117963144.10 125498458.94
盈余公积
14452626.75 14452626.75 14452626.75 14452626.75
其中：公益金
3828784.37 3828784.37 3828784.37 3828784.37
未分配利润
-116262219.30 -117177088.12 -69640493.66 -69822749.57
股东权益合计
173175153.55 179832988.05 219796879.19 227149938.12
负债及股东权益总计
732813090.91 444725374.90 726040894.29 467597781.09
利润及利润分配表
1999年度
编制单位：厦门海洋实业集团股份有限公司 单位：元
项目 本年累计数 上年实际数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
385090352.73 107000464.68 409195507.63 150243438.48
减：折扣与折让
245252.81
主营业务收入净额
384845099.92 107000464.68 409195507.63 150243438.48
减：主营业务成本
360490444.00 103447244.63 337351391.05 131464727.94
主营业务税金及附加
542124.14 87146.77 668154.92 28891.57
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
23812531.78 3466073.28 71175961.66 18749818.97
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
1506361.37 865269.52 3298934.75 116509.48
减：存货跌价损失
1988288.32 40806.75 11097654.08 2841706.76
营业费用
17564483.58 3298944.25 26486445.92 7567228.28
管理费用
34849901.81 17508116.31 63488196.64 25148270.80
财务费用
14871484.37 283012.17 13383206.97 202390.02
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
-43955264.93 -16799536.68 -39980607.20 -16893267.41
加：投资收益(损失以"-"号填列)
-834510.87 -27290874.82 3315454.70 -15008775.81
补贴收入
360000.00
营业外收入
2225771.99 208635.39 2043664.16 118690.90
减：营业外支出
8207884.72 3472562.44 932942.59 611676.59
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
-50411888.53 -47354338.55 -35554430.93 -32395028.91
减：所得税
198632.09 0.00 2300513.09 1339432.44
减:少数股东权益
-3988794.98 0.00 -4302738.58
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
-46621725.64 -47354338.55 -33552205.44 -33734461.35
加：年初未分配利润
-69640493.66 -69822749.57 -23878290.22 -23878290.22
六、可供分配的利润
-116262219.30 -117177088.12 -57430495.66 -57612751.57
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
-166262219.30 -117177088.12 -57430495.66 -57612751.57
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
0.00 0.00 12209998.00 12209998.00
八、未分配利润
-116262219.30 -117177088.12 -69640493.66 -69822749.57
现金流量表
1999年度
编制单位：厦门海洋实业集团股份有限公司 单位：元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 402992260.90 98135837.80
收取的租金 406000.00 406000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 11717490.15 85381628.74
现金流入小计 415155751.05 183923466.54
购买商品、接受劳务支付的现金 348013819.67 75672654.23
经营租赁所支付的现金 2329749.00 1752900.00
支付给职工以及为职工支付的现金 20362575.00 5845508.35
支付的增值税款 4797592.36 3864.48
支付的所得税款 547385.78 313652.45
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 961836.17 123153.18
支付的其他与经营活动有关的现金 60960253.54 106669997.28
现金流出小计 437973211.52 190381429.97
经营活动产生的现金流量净额 -22817460.47 -6457963.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2953389.98 2923389.98
分得股利或利润所收到的现金 543828.26 543828.26
取得债券利息收入所收到的现金 455828.26 455828.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
1000748.00 5000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 115877.79
现金流入小计 5069672.29 3928046.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
5988889.05 482342.57
现金流出小计 5988889.05 482342.57
投资活动产生的现金流量净额 -919216.76 3445703.93
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 315167726.82 172537621.82
收到的其他与筹资活动有关的现金 1026636.24 26511.99
现金流入小计 316194363.06 172564133.81
偿还债务所支付的现金 267736629.82 150055031.82
分配股利或利润所支付的现金 500000.00
其中:子公司支付少数股东的股处 500000.00
偿付利息所支支付的现金 24105668.27 14462175.36
支付的其他与筹资活动有关的现金 232502.14 44316.46
现金流出小计 292574800.23 164561523.64
筹资活动产生的现金流量净额 23619562.83 8002610.17
四、汇率变动对现金的影响 -1119053.62 -1110190.15
五、现金及现金等价物净增加额 -1236168.02 3880160.52
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -46621725.64 -47354338.55
加：少数股东损益 -3988794.98
计提的坏帐准备或转销的坏帐 9972525.28 -997876.74
计提的存货跌价准备 1986826.22 -5835832.06
固定资产折旧 16122102.55 3158676.52
无形资产摊销 7169431.44 1683826.01
待摊费用的减少 -510820.27 -505344.52
预提费用增加 8359665.14 5548950.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
3960693.98 49400.40
固定资产报废损失 3041027.59 3041027.59
财务费用 23311534.17 14479979.83
投资损失(减收益) -834510.87 27290874.82
递延税款贷项(减借项) -1826754.74 13299727.66
存货的减少(减增加) -56522285.58 -45812793.25
经营性应收项目的减少(减增加) 13563625.24 25495758.67
经营性应付项目的增加(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 -22817460.47 -6457963.43
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 18670405.48 8923671.09
减:货币资金的期初余额 19906573.50 5043520.57
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1236168.02 3880160.52
