重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司中期财务会计报告未经审计。 一、公司简介 (一)公司法定中文名称：厦门海洋实业(集团)股份有限公司 A股简称：ST海 洋 A股代码：0658 公司法定英文名称：Xiamen Marine Industry (Group) Co.,Ltd. 英文名称缩写：MIC (二)公司注册地址：厦门市思明软件园2号楼３F-A2 公司办公地址：厦门市思明软件园2号楼３F-A2 邮政编码：361005 公司网址：HTTP://WWW. 公司电子信箱：ss0658@263.net (三)法定代表人姓名：梅萌 (四)公司董事会秘书：邰志强 联系电话：0592-2516999转 联系地址：厦门市思明软件园2号楼3F-A 传真：0592-2513899 电子信箱：ss0658@263.net 证券事务代表： 联系电话：. 传真： 电子信箱： (五)公司中报备置地点：厦门市思明软件园2号楼3F-A2 (六)公司股票上市地：深圳证券交易所 (七)信息披露媒体： 网站：HTTP://WWW.cninfo.com.cn 定期报告刊登报刊：《证券时报》《中国证券报》 (八)经营范围 ：高新技术产品及软件开发、生产、销售(涉及国家专项管理规定的除外)；科技园区开发、房屋出租及物业管理；办公自动化及系统网络集成；自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品除外的其它商品及技术的进出口业务；加工贸易(对销贸易、转口贸易)业务。 二、主要财务数据和指标 单位：元 项目 本期数 上期数 净利润 13,012,794.98 -19,926,065.96 扣除非经常性损益后的净利润* -20,815,645.40 -19,837,848.89 总资产 410,472,510.09 423,864,596.06 资产负债率(%) 69.16 74.98 股东权益(不含少数股东权益) 126,604,313.73 106,038,221.15 每股收益 0.083 -0.127 报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.083 -0.127 净资产收益率(%) 10.278 -11.680 每股净资产 0.806 0.675 调整后每股净资产 0.016 0.389 报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 0.806 0.675 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.469 0.010 单位：元 项目 2000年 净利润 -120,699,295.240 扣除非经常性损益后的净利润 -164,534,463.750 每股收益 -0.769 报告期末至披露日股份变动后每股收益 -0.769 净资产收益率(%) -113.830 *注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元 项 目 金 额 资产处置损失 333,542.82 股权处置净收益 -35,887,225.05 股权投资差额摊销 90,451.08 营业外支出 1,644,758.77 补贴收入 -9,968.00 财务指标计算方法及境内外报表差异说明: 注：主要财务指标计算公式如下： 每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数 净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益×100％ 每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数 调整后每股净资产＝(报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理(流动、固定)资产净损失－开办费－除房租以外的长期待摊费用－住房周转金负数余额)／报告期末普通股股份总数 加权平均净资产收益率=报告期利润/(期初净资产+报告期净利润/2+报告期发行新股或债转股等新增净资产*新增净资产下一月份起至报告期末的月份数/报告期月份数+报告期回购或现金分红等减少净资产*减少净资产下一月份起至报告期末的月份数/报告期月份数) 加权平均每股收益=报告期利润/(期初股份总数+报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数+报告期因发行新股或债转股等增加股份数*增加股份下一月起到报告期末的月份数/报告期月份数+报告期因回购或缩股等减少股份数*减少股份下一月份起至报告期末的月份数/报告期月份数)。 三、股本变动及主要股东持股情况 (一)、股本变动情况 股本变动情况表 单位：万股 项 目 期初数 本期配股 本期送股 公积金转股 增发 一、尚未流通股份 5,730.66 二、已流通股份 9,971.50 股本总数 15,702.16 项 目 本 期 期末数 其他变动 一、尚未流通股份 5,730.66 二、已流通股份 9,971.50 股本总数 15,702.16 (二)、主要股东持股情况介绍 1、公司主要股东持股情况 单位：万股 截止2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况: 名次 股东名称 本期末持 本期持股变动 持股占总股 股数 增减情况(+-) 本比例(%) 1 福州牛津--剑桥科技发展有限 3,133 19.96 公司 2 北京清华科技园发展中心 2,166 13.80 3 厦门市国有资产管理局 430 2.74 4 方树香 147 0.94 5 李金锡 137 0.88 6 董生 137 0.88 7 林和玩 119 0.76 8 郭小荣 101 0.65 9 王虹 98 0.63 10 胡礼秀 86 0.55 名次 股东名称 持有股份的质 股份性质 押或冻结情况 1 福州牛津--剑桥科技发展有限 质押 法人股 公司 2 北京清华科技园发展中心 未质押冻结 法人股 3 厦门市国有资产管理局 未质押冻结 国有股 4 方树香 流通股 5 李金锡 流通股 6 董生 流通股 7 林和玩 流通股 8 郭小荣 流通股 9 王虹 流通股 10 胡礼秀 流通股 2、十大股东持股相关情况说明: 以上股东之间不存在关联关系。 四、经营情况的回顾与展望 (一)、公司报告期内主要经营情况： 1、公司主营业务的范围及其经营状况： 报告期内，本公司将营业范围修改为“高新技术产品及软件开发、生产、销售(涉及国家专项管理规定的除外)；科技园区开发、房屋出租及物业管理；办公自动化及系统网络集成；自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品除外的其它商品及技术的进出口业务；加工贸易(对销贸易、转口贸易)业务”，由于正处产业结构调整期，报告期内公司以上主营业务尚未开展经营活动。 2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动： 无 (二)、公司投资情况 1、募集资金的运用和结果(单位:万元) 募集资金来源 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资 项目预计收益 A股配股 新建鱼类深加工 1999-12-31 1,316.00 289.00 生产线 A股配股 渔网编织技改 1999-12-31 3,814.00 757.00 A股配股 远洋渔业设施技 1999-12-31 3,059.00 623.00 改 募集资金来源 实际投资项目 实际投资金额 实际投资日期 A股配股 新建鱼类深加工 155.00 1999-12-31 生产线 A股配股 渔网编织技改 387.00 1999-12-31 A股配股 未投 2、项目变更原因、程序和披露情况： 公司改组后的董事会经过核查，发现公司以前年度披露的1998年配股募集资金使用情况有误，实际使用情况为：本公司98年配股资金8161万元中，已有542万元按计划的用途投入使用，但由于本公司当时与原控股股东厦门海洋实业总公司及其下属企业未实行“三分开”、仍保持“一套人马、多块牌子”的经营模式，其余的7619万元大部分已被原关联公司占用。 由于重组前公司管理非常混乱，以上变更未经股东大会确认，也未及时进行信息披露。对此，本公司现任董事会将在收回原关联公司欠款后一并提交公司股东大会予以变更或确认，并及时进行相应的信息披露。 3、项目进度及收益情况： 由于大部分资金被原关联公司占用，原承诺投资的项目均未完成预定进度。对于已投入的部分(包括新建鱼类深加工生产线和渔网编织等项目)，也因市场环境日趋恶化，远未达到预期的收益。 4、非募集资金的投资、进度及收益情况： 报告期内，公司没有进行非募集资金的项目投资活动。 (三)、经营环境重大变化的影响分析： 报告期内，本公司将所持厦门海洋集团远洋渔业有限公司等８家企业股权全部予以出让，并将经营范围修改为高新技术产品及软件开发、生产和销售、科技园区开发、办公自动化及系统网络集成等。在大股东的支持下，本公司将利用本次产业结构调整和重大资产重组的机会全面退出原有的水产捕捞和水产加工业、积极介入新兴产业。 (四)、下半年计划： 1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作： 1、在下半年，公司将继续进行剩余不良资产及债权债务的清理剥离工作，同时，在大股东的支持下积极引入优质资产，使公司经营尽快走上正轨、实现良性发展的目标。 2、报告期内，本公司的债务负担仍然非常沉重，财务费用对利润产生很大的负面影响，公司下半年将积极寻求债务重组的机会，将各长短期借款及与之对应的财务费用压至最低。 3、本公司正积极申请厦门市高新技术企业的认定工作，并计划在电子与信息技术行业、核应用技术行业进行投资与经营。 五、重要事项 (一)、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案： 公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。 (二)、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况： 公司上年度不分配，也不进行公积金转增股本。 (三)、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项： 公司在报告期内发生涉及公司的重大诉讼、仲裁事项情况： 涉及金额6,452.00万元 １、报告期内，工商银行厦门分行就借款合同纠纷一案向厦门市中院提出诉讼、请求判令厦门九州集团股份有限公司立即偿还所欠借款本金150万美元及相应利息25万美元、并承担此案的诉讼费用、判令本公司对上述款项承担连带清偿责任。 该案已由厦门市中院按原诉求一审判决,本公司不服，并已向福建省高院提出上诉,目前二审尚未判决。 ２、报告期内，工商银行厦门分行就厦门九州集团股份有限公司借款合同纠纷一案向福建省高院提起诉讼、请求判令九州公司立即偿还所欠借款本金人民币5000万元及相应利息、判令本公司对上述款项承担连带清偿责任。此案目前尚未判决。*已在上一年度的年度报告中披露过，但当时尚未结案重大诉讼、仲裁事项的进展情况或审理结果及影响： 涉及金额6,600.00万元 １、2000年度内，根据北京市第一中院的判决，厦门源益电力股份有限公司应于判决生效十日内偿还中国进出口银行本金1500万元及利息、并承担案件受理费，本公司对上述款项承担连带清偿责任。此案尚未执行。 2、2000年度内，根据厦门市中院的判决,厦门厦信国际实业有限公司应于判决生效后30日内归还厦门市商业银行五一支行借款本金350万元,并偿还此款利息，判令本公司对上述款项承担连带清偿责任。目前，厦门厦信国际实业公司的股东厦门国际信托投资公司已与厦门商业银行基本达成共识,厦门厦信国际实业公司向商业银行的借款将与厦门商业银行为某企业向厦门国际信托投资公司的借款所提供的担保相对抵,我司的担保责任将因此解除。 3、建行厦门分行于2000年3月向厦门市中院提起诉讼、请求判令福建九州集团股份有限公司立即偿还贷款本金500万元及利息、并承担全部诉讼费用、判令本公司对上述款项承担连带清偿责任。此案已在本报告期内由厦门市中院按原诉求一审判决，本公司不服，并已向福建省高院提出上诉，目前二审尚未判决。 4、2000年度内，根据法院的判决，厦门华泓经济发展有限公司应偿还厦门交通银行借款本金290万元及利息和罚息，本公司对上述款项承担连带清偿责任，后根椐有关各方签订的"执行和解协议"，厦门华泓经济发展公司将富城花园十套房产归厦门交通银行所有、用以偿还借款及利息、罚息。 5、本公司在2000年度内起诉厦门华泓经济发展有限公司及厦门正达房地产开发有限公司、请求判令被告返还合作开发"富城花园"投资款440万元并赔偿利息损失一案，由于涉及刑事案件被法院中止审理，目前此案仍待恢复审理。 6、2000年度内，根据福建省高院的判决,福建九州集团股份有限公司应偿还福州工商银行借款美元200万元及其利息、罚息、本公司对上述款项承担连带清偿责任。此案目前尚未执行。 7、2000年度内，根据厦门市中院的判决，厦门中贸进出口公司应于判决生效之日起十日内偿还原告信达资产管理公司福州办事处借款本金944,384.67美元及相应利息、本公司对上述款项承担连带清偿责任。目前此案尚未执行。 8、2000年度内，根据厦门市中院的判决，厦门九州集团股份有限公司应于判决生效起十日内偿还原告厦门建行800万元及相应利息、本公司对上述款项承担连带清偿责任。目前此案尚未执行。 9、本公司在2000年度内向厦门市思明区人民法院起诉林本鹏、林本扬，请求判令两被告立即偿付其在与本公司合作经营过程中应分担的合作经营亏损280万元、并承担此案的诉讼费用。此案已被法院驳回上诉。 (四)、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经营成果的影响： 报告期内，本公司将所持厦门海洋集团远洋渔业公司90%股权、厦门海洋石油公司94%股权、厦门鹭台大饭店公司75%股权、厦门海洋裕丰网公司95%股权和怡安(厦门)无纺布有限公司70%股权全部转让给福建国力民生科技投资有限公司、将所持厦门海洋集团宝洋贸易公司70%股权、厦门新东海国际贸易公司90%股权和厦门海洋华顺集团公司95%股权全部转让给福州牛津--剑桥科技发展有限公司，以上交易所得现金将全部用于进一步改善公司的财务结构和购买优质资产，这将为本公司今后向新兴产业发展奠定重要的基础，有利于公司的长远发展，有利全体股东的利益。 以上股权转让事宜已在报告期内完成，转让总金额为96,366,252.98元,交易产生的利润占公司利润总额的276%。以上交易对提高公司净资产和报告期利润产生了重要的影响。 (五)、报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让发生的关联交易： 报告期内，本公司将所持厦门海洋集团宝洋贸易公司70%股权、厦门新东海国际贸易公司90%股权和厦门海洋华顺集团公司95%股权全部转让给本公司第一大股东福州牛津-剑桥科技发展有限公司，转让总金额为75,328,393.63元(详见2001年4月20日和4月29日《证券时报》公告)。 2、公司与关联方(包括未纳入合并范围的子公司)存在股权、债务往来、担保等事项的，应该披露形成的原因及其对公司的影响： 报告期末，本公司第一大股东福州牛津剑桥科技发展有限公司为本公司4045万元的银行借款提供信用担保、并以其所持3133.9万股"ST海洋"法人股为本公司的2000万元银行借款提供质押担保(详见2000年9月12日《证券时报》公告)。 (六)、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明： 上市公司与控股股东在人员方面已经分开。 情况说明如下： 人员方面，本公司的控股股东为北京清华科技园发展中心，在本公司人员中，目前除董事长梅萌、董事徐井宏分别兼任清华科技园发展中心主任、副主任外，总经理、副总经理、董事会秘书和总会计师等高级管理人员均未在控股股东单位任职。本公司拥有独立的劳动、人事及工资管理体系。 上市公司与控股股东在资产方面已经分开。 情况说明如下： 资产方面，本公司的资产与控股股东完全独立。 上市公司与控股股东在财务方面已经分开。 情况说明如下： 财务方面，本公司设有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的财务核算制度和财务管理制度，开设了独立的银行帐户。 (七)、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项： 类型 资产帐面值(万元) 带来的收入(万元) 是否为关联交易 无 (八)、报告期内公司改聘、解聘会计师事务所情况： 原聘会计师事务所名称 现聘会计师事务所名称 变更日期 厦门天健华天会计师事务所 北京京都会计师事务所 2001-08-14 (九)、公司对外担保事项： 报告期末，本公司为以下公司的银行借款提供担保： 被担保单位 担保金额 福建省九州集团股份有限公司 人民币6300万元及美元350万元 怡安(厦门)无纺布有限公司 人民币7467万元及美元100万元 厦门华德实业公司 人民币100万元 厦门华泓经济发展有限公司 人民币285万元 厦门海澳石油有限公司 人民币1000万元 厦门金斯达无纺布公司 人民币390万元 厦门厦信国际实业有限公司 人民币350万元 厦门源益电力股份有限公司 人民币1500万元 厦门中贸进出口有限公司 人民币2100万元及美元94.4万元 厦门兴洋实业股份有限公司 人民币135万元 厦门华顺食品工业有限公司 人民币2750万元及美元37.5万元 厦门海洋裕丰网有限公司 人民币230万元 以上合计人民币22607万元及美元581.9万元,折合人民币共计27436万元. (十)、报告期内公司更改名称或股票简称的说明： 无 (十一)、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 (十二)、其它重要事项： 1、报告期内，本公司第一大股东福州牛津-剑桥科技发展有限公司(简称牛津剑桥)与第二大股东北京清华科技园发展中心(简称清华科技园)签订了《法人股股权转让协议》，根据该协议，牛津剑桥将其所持31,339,000股“ST海洋”法人股中的23,882,986股转让给清华科技园，如该次转让完成后，牛津剑桥的持股数将减为7,456,014股(占本公司总股本的4.75%),为本公司的第二大股东;而清华科技园的持股数将增至45,544,341股(占本公司总股本的29%),为本公司的第一大股东。由于牛津剑桥所持股份已用于本公司向农业银行厦门市厦港支行的借款质押，因质押尚未解除，到目前为止，该次转让尚未完成过户手续。 2、本公司已在2001年8月13日分别与福州牛津--剑桥科技发展有限公司签订了《资产转让框架协议书》、与北京清华科技园发展中心签订了《资产置换框架协议书》。根据上述两项框架协议，原则上本公司将原值约18595万元的部分债权、净值约4678万元的实物和无形资产等资产和23186万元的负债转让给牛津剑桥，转让价格为87万元；原则上本公司以账面价值约为18147万元的部分债权资产与清华科技园16937万元的资产按净值相等的原则进行置换，差额由相关方以现金补齐。。 以上事项详见2001年8月份《证券时报》和《中国证券报》公告。 六、财务报告 本公司中期财务会计报告未经审计。 厦门海洋实业(集团)股份有限公司 2001年中期会计报表 资产负债表 编制: 厦门海洋实业(集团)股份有限公司 年度: 2001年6月30日 单位: 人民币元 资产 注释 本期期初(公司) 本期期末(公司) 流动资产： 货币资金 注1 1,009,278.66 855,706.50 短期投资 注2 154,124.50 24,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 注3 16,255,880.45 14,928,477.08 其他应收款 注4 301,218,284.33 347,907,941.06 预付帐款 注5 22,000.00 应收补贴款 存货 注6 1,745,721.37 98,929.10 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 320,405,289.31 363,815,053.74 长期投资： 长期股权投资 注7 56,561,974.89 1,710,000.00 长期债权投资 长期投资合计 注8 56,561,974.89 1,710,000.00 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 注9 46,653,662.60 45,268,198.04 减：累计折旧 注10 14,364,034.02 14,279,477.68 固定资产净额 注11 32,289,628.58 30,988,720.36 工程物资 在建工程 注12 2,220,000.00 2,220,000.00 固定资产清理 固定资产合计 34,509,628.58 33,208,720.36 无形资产及其他资产： 无形资产 注13 1,601,606.27 1,566,988.25 长期待摊费用 注14 10,786,097.01 10,171,747.74 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 注15 12,387,703.28 11,738,735.99 递延税项： 递延税款借项 资产总计 423,864,596.06 410,472,510.09 负债和所有者权益: 流动负债： 短期借款 注16 169,513,800.00 161,097,050.00 应付票据 应付帐款 注17 12,605,895.34 12,574,507.78 预收帐款 6,658.84 应付工资 68,363.51 68,363.51 应付福利费 487,180.39 429,980.90 应付股利 12.05 12.05 应交税金 注18 2,066,371.00 2,238,121.33 其他应交款 9,770.88 9,770.88 其他应付款 注19 37,566,645.25 19,334,864.09 预提费用 7,067,436.61 9,581,084.78 预计负债 注20 48,980,441.04 48,980,441.04 一年内到期的长期负债 注21 39,453,800.00 29,554,000.00 其他流动负债 流动负债合计 317,826,374.91 283,868,196.36 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 317,826,374.91 283,868,196.36 少数股东权益 股东权益： 股本 注22 157,021,602.00 157,021,602.00 减：已归还投资 股本净额 157,021,602.00 157,021,602.00 资本公积 注23 117,983,518.49 125,536,816.09 盈余公积 注24 14,452,626.75 14,452,626.75 其中：法定公益金 3,828,784.37 3,828,784.37 未分配利润 注25 -183,419,526.09 -170,406,731.11 外币报表折算差额 其他权益 股东权益合计 106,038,221.15 126,604,313.73 负债和股东权益总计 423,864,596.06 410,472,510.09 资产负债表附表1： 资产减值准备明细表 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 一、坏账准备合计 25,172,695.06 其中：应收账款 3,017,164.78 166,713.23 其他应收款 22,155,530.28 5,266,256.36 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 33,142.50 33,142.50 其中：库存商品 33,142.50 33,142.50 原材料 四、长期投资减值准备合计 12,742,989.84 7,552,989.84 其中：长期股权投资 12,742,989.84 7,552,989.84 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 期末余额 一、坏账准备合计 30,605,664.65 其中：应收账款 3,183,878.01 其他应收款 27,421,786.64 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 5,190,000.00 其中：长期股权投资 5,190,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 资产负债表附表2： 股东权益增减变动表 项 目 本 期 数 上 期 数 一、实收资本(或股本)： 期初余额 157,021,602.00 157,021,602.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本(或股本) 本期减少数 期末余额 157,021,602.00 157,021,602.00 二、资本公积： 期初余额 117,983,518.49 117,983,518.49 本期增加数 7,553,297.60 其中：资本(或股本)溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 7,553,297.60 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本(或股本) 期末余额 125,536,816.09 117,983,518.49 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 10,623,842.38 10,623,842.38 本期增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本(或股本) 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 10,623,842.38 10,623,842.38 其中：法定盈余公积 10,623,842.38 10,623,842.38 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 3,828,784.37 3,828,784.37 本期增加数 其中：从净利润中提取数 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 3,828,784.37 3,828,784.37 五、未分配利润： 期初未分配利润 -183,419,526.09 62,720,230.85 本期净利润 13,012,794.98 -120,699,295.24 本期利润分配 期末未分配利润 -170,406,731.11 -183,419,526.09 利润及利润分配表 编制: 厦门海洋实业(集团)股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元 资产 注释 上年同期(公司) 本期(公司) 一、主营业务收入 7,079,664.36 185,818.60 减：主营业务成本 6,320,248.95 969,398.56 主营业务税金及附加 277.05 二、主营业务利润 759,138.36 -783,579.96 加：其他业务利润 185,774.86 减：营业费用 213,496.70 管理费用 5,147,947.65 10,673,773.08 财务费用 注26 -896,028.15 7,706,372.89 三、营业利润 -3,520,502.98 -19,163,725.93 加：投资收益 注27 -16,405,896.99 34,144,854.50 补贴收入 15,209.00 9,968.00 营业外收入 减：营业外支出 注28 14,874.99 1,978,301.59 四、利润总额 -19,926,065.96 13,012,794.98 减：所得税 少数股东损益 五、净利润 -19,926,065.96 13,012,794.98 加：年初未分配利润 -62,720,230.85 -183,419,526.09 其他转入 六、可供分配的利润 -82,646,296.81 -170,406,731.11 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -82,646,296.81 -170,406,731.11 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 -82,646,296.81 -170,406,731.11 2000年利润及利润分配表 公司 一、主营业务收入 10,170,055.94 减：主营业务成本 8,241,304.19 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 1,928,751.75 加：其他业务利润 335,942.88 减：营业费用 17,844.88 管理费用 26,999,234.51 财务费用 4,873,162.94 三、营业利润 -29,625,547.70 加：投资收益 -40,533,789.66 补贴收入 15,209.00 营业外收入 1,155.92 减：营业外支出 50,556,322.80 四、利润总额 -120,699,295.24 减：所得税 少数股东损益 五、净利润 -120,699,295.24 加：年初未分配利润 -62,720,230.85 其他转入 六、可供分配的利润 -183,419,526.09 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -183,419,526.09 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 -183,419,526.09 利润表附表 报告期利润 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率 (%) (%) 主营业务利润 -0.62 -0.70 营业利润 -15.14 -17.03 净利润 10.28 11.56 扣除非经常性损 -16.44 -18.50 益后的净利润 报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益 (元/股) (元/股) 主营业务利润 -0.005 -0.005 营业利润 -0.122 -0.122 净利润 0.083 0.083 扣除非经常性损 -0.133 -0.133 益后的净利润 现金流量表 编制: 厦门海洋实业(集团)股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元 项目 注释 公司报表 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 73,619,422.53 现金流入小计 73,619,422.53 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,440,694.16 支付的各项税费 249,023.51 支付的其他与经营活动有关的现金 145,522,268.13 现金流出小计 147,211,985.80 经营活动产生的现金流量净额 -73,592,563.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 96,617,791.96 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 96,617,791.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 投资所支付的现金 22,989.62 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 22,989.62 投资活动产生的现金流量净额 96,594,802.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 48,831,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 15.24 现金流入小计 48,831,015.24 偿还债务所支付的现金 67,149,820.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,831,517.35 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 71,981,337.35 筹资活动产生的现金流量净额 -23,150,322.11 四、汇率变动对现金的影响 -5,489.12 五、现金及现金等价物净增加额 -153,572.16 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 13,012,794.98 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 5,582,231.43 固定资产折旧 1,016,902.34 无形资产摊销 17,700.00 长期待摊费用摊销 671,128.29 待摊费用减少(减：增加) 预提费用增加(减：减少) -273,399.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 损失(减：收益) 3,670.09 固定资产报废损失 327,623.31 财务费用 7,264,786.39 投资损失(减：收益) -34,144,854.50 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 1,644,528.48 经营性应收项目的减少(减：增加) -40,673,430.84 经营性应付项目的增加(减：减少) -28,042,243.33 其他 经营活动产生的现金流量净额 -73,592,563.27 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 855,706.50 减:现金的期初余额 1,009,278.66 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -153,572.16 厦门海洋实业(集团)股份有限公司 2001年中期会计报表附注 (一)、公司主要会计政策和会计估计: 1、重要会计政策和会计估计说明: 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历每年1月1日至12月31日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。 5、外币业务折算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为本位币记账；期末按中国人民银行公布的市场汇价(中间价)进行调整，差额计入当期损益。 6、现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本的差额确认为当期损失，计提短期投资跌价准备。计提时，按单项投资的成本与市价的差额确认短期投资跌价准备。 8、 存货核算方法 本公司的存货分为原材料、低值易耗品等。 存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本入账，原材料的发出、领用采用加权平均法结转成本；低值易耗品领用时采用分期平均摊销法摊销。本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 9、长期投资核算方法 (1)、长期股权投资 本公司长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对被投资单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。 对长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额，本公司确认为股权投资差额，并按10年平均摊销。 (2)长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计提利息。 (3)、长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 10、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过1年的房屋、建筑物、机器设备、运输设备、电子设备和其他设备，以及不属于生产经营主要设备，但使用期限超过2年且单位价值在2000元以上的设备、器具、工具等。固定资产以取得时的成本作为入账的价值。 固定资产折旧采用直线法计算。根据预计使用年限和预计残值(预计残值率为3%-5%)，本公司确定各类固定资产年折旧率如下： 类 别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 10-35年 2.74%-9.7% 机器设备 10-20年 9.6%-19.2% 电子设备 5-10年 9.5%-19.2% 运输设备 5-10年 9.5%-19.2% 铁壳船 15-16年 6.4%-6% 其他设备 5-10年 9.5%-19.2% 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌、技术陈旧或损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 11、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。在建工程建造期间发生的有关借款利息支出，在该项资产达到预定可使用状态前，计入购建成本。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来三年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 12、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产按受益年限平均摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，如果出现以下情形时，计提无形资产减值准备： (1)、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； (2)、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (3)、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； (4)、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。 13、长期待摊费用摊销方法 本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。 14、借款费用的会计处理方法 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用 15、收入确认原则 商品销售：已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 提供劳务：劳务已经提供，收入已经取得或取得了收款的凭据，或劳务的完工程度能可靠地确定，劳务总收入与总成本能够可靠地计量时，确认劳务收入的实现。 16、合并会计报表编制方法 本公司对占被投资单位有表决权资本总额50%以上(不含50%)，或虽不超过50%但对被投资单位有实质控制权的子公司，合并其会计报表。 本公司合并会计报表按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制。在编制合并报表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 2、会计政策变更及影响: 会计政策的变更影响公司利润总额的金额:9,992.00万元 会计政策变更的说明： (1).本公司原执行《股份有限公司会计制度》。根据财政部财会字(2000)25号、财会字(2001)17号文的有关规定，本公司自2001年1月1日起，执行《企业会计制度》及其补充规定。根据本公司董事会有关决议由计提四项资产减值准备变更为计提八项资产减值准备。 (2)."开办费"原按五年期限摊销,现改为生产经营当月起一次计入当期损益，此会计政策变更由于数额较小，未采用追溯调整法，全部计入当期损益，由此影响当期损益323,413.53元。 (3).鉴于公司已与北京清华科技园发展中心签定了《资产置换框架协议书》、已与福州牛津-剑桥科技发展有限公司签定了《资产转让框架协议书》，基于这两份框架协议书中均规定，按照应收款项的账面金额为基础进行置换，因此所涉及的应收款项计提坏账准备的会计估计的环境已发生变化，董事会决定对已计提的坏账准备作相应调整，对所有涉及应收款项的坏账准备计提比例调整为：1年以内的应收款项的计提比例为0.5%；1-2年的为8%；2年以上的为10%。 公司已按上述决议调整了坏账准备的账面金额，由于本次调整涉及的金额重大，故进行追溯调整，调整了2001年年初留存收益及相关项目期初数；利润表、利润分配表2000年度数栏，已按调整后数字填列。上述调整的累计影响数为99,917,805.64元，其中，调减本年利润3,662,032.37元，调增期初未分配利润103,579,838.01元。调增2000年度利润94,715,717.41元，调增2000年初未分配利润8,864,120.60元。 (4).根据《资产转让框架协议书》的相关内容，鉴于本公司的固定资产、在建工程和无形资产准备出售，董事会未决定对上述资产计提减值准备，截至2001年6月30日，本公司应计提固定资产、在建工程、无形资产及委托存款减值准备为零，累计影响数为零，当期影响数为零。 3、会计估计变更及其影响: 本报告期会计估计未发生变更。 4、坏帐核算方法: A、本公司坏账核算采用备抵法，正常情况下按下列帐龄分析法计提坏帐准备；特殊情况下，经董事会批准后按实际情况计提坏帐准备。 B、本公司坏账的确认标准为：(1).债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;(2).因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍不能收回。 (1).应收帐款核算方法: 采用帐龄分析法: 帐龄期限 计提比例(%) 1年以内 0.50 1-2年以内 8.00 2-3年以内 20.00 3-4年以内 40.00 4-5年以内 70.00 5年以上 100.00 (2).其他应收款核算方法: 采用帐龄分析法: 帐龄期限 计提比例(%) 1年以内 0.50 1-2年以内 8.00 2-3年以内 20.00 3-4年以内 40.00 4-5年以内 70.00 5年以上 100.00 5、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响: 新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果没有影响。 (二)、合并报表范围: 1、合并报表范围发生变化的内容、理由： 截止2001年6月30日，本公司已将下列持股50%以上的8家子公司出售，故本报告期不编制合并会计报表。 公 司 名 称 主营业务 注册资本 厦门海洋集团宝洋贸易有限公司 进出口贸易 300万元 厦门新东海国际贸易有限公司 进出口贸易 20万美元 厦门鹭台大饭店有限公司 客房餐厅等 267万美元 厦门海洋华顺集团有限公司 水产品、罐头食品 5,000万元 厦门海洋裕丰网有限公司 生产鱼网、渔业等 1,500万元 厦门海洋集团远洋渔业有限公司 远洋渔业 1,362万元 厦门海洋石油公司 石油贸易 1,500万元 怡安(厦门)无纺布有限公司 生产无纺布 1,008万美元 公 司 名 称 本公司投资额 比例 厦门海洋集团宝洋贸易有限公司 210万元 100% 厦门新东海国际贸易有限公司 156.6万元 90% 厦门鹭台大饭店有限公司 1,225.81万元 75% 厦门海洋华顺集团有限公司 4750万元 100% 厦门海洋裕丰网有限公司 1,425万元 100% 厦门海洋集团远洋渔业有限公司 1,225.8万元 100% 厦门海洋石油公司 1,410万元 100% 怡安(厦门)无纺布有限公司 3,121.62元 70% (三)、所得税的会计处理方法: 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 (四)、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元) 注1、货币资金 项目 期初数 期末数 现金 42,172.80 40,639.06 银行存款 882,407.78 446,567.51 其他货币资金 84,698.08 368,499.93 合计 1,009,278.66 855,706.50 外币名称及单位 期初原币 期初折算汇率 期初人民币 期末原币 港币 1,050.40 日元 250,000.00 美元 4,699.53 外币名称及单位 期末折算汇率 期末人民币 港币 1.061800 1,114.89 日元 0.066548 16,637.00 美元 8.277000 38,898.01 注2、短期投资: 项目 期初余额(元) 本期增加数(元) 本期减少数(元) 一、股权投资合计 其中：股票投资 二、债券投资 24,000.00 其中：国债投资 20,000.00 其他债券 4,000.00 三、其他投资 130,124.50 130,124.50 合计 154,124.50 项目 期末余额(元) 一、股权投资合计 其中：股票投资 二、债券投资 24,000.00 其中：国债投资 20,000.00 其他债券 4,000.00 三、其他投资 合计 24,000.00 注3、应收帐款 *合并会计报表附注: 帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备 期末金额 (%) 1年以内 26,840.70 0.14 134.20 1,230.90 1-2年 14,044,511.84 72.87 1,123,560.95 26,840.70 2-3年 56,634.60 0.29 5,663.46 12,890,049.70 3年以上 5,145,058.09 26.70 1,887,806.17 5,194,233.79 其中：应收持股 5%以上股份股东 的金额 合计 19,273,045.23 100.00 3,017,164.78 18,112,355.09 帐龄 期末比例 期末坏帐准备 (%) 1年以内 0.01 6.15 1-2年 0.15 2,147.26 2-3年 71.17 1,289,004.97 3年以上 28.67 1,892,719.63 其中：应收持股 5%以上股份股东 的金额 合计 100.00 3,183,878.01 注4、其他应收款 帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐 (%) 准备(元) 1年以内 93,206,082.48 29.22 466,030.41 1-2年 66,363,667.17 20.81 5,309,093.38 2-3年 118,310,493.13 35.71 11,831,049.31 3年以上 45,493,571.83 14.26 4,549,357.18 其中：应收持股 5%以上股份股东 的金额 合计 323,373,814.61 100.00 22,155,530.28 帐龄 期末金额 期末比例 期末坏帐 (%) 准备(元) 1年以内 85,551,085.44 22.79 427,755.43 1-2年 99,191,650.70 26.43 7,935,332.06 2-3年 56,667,280.57 15.10 5,666,728.06 3年以上 133,919,710.99 35.68 13,391,971.09 其中：应收持股 5%以上股份股东 的金额 合计 375,329,727.70 100.00 27,421,786.64 注5、预付帐款 帐龄 期初金额 期初比例 期末金额 期末比例 (%) (%) 1年以内 22,000.00 100.00 1-2年 2-3年 3年以上 合计 22,000.00 100.00 注6、存货及存货跌价准备 项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额 期末跌价准备 原材料 4,249.00 4,470.00 低值易耗品 1,774,614.87 33,142.50 94,459.10 合计 1,778,863.87 33,142.50 98,929.10 注7、长期股权投资 *合并会计报表附注 股票投资 被投资公司 股份类别 股票数量(股) 持股比例% 初始投资 名称 成本(元) 厦门福信实业股 法人股 5,000,000 10 5,000,000.00 份有限公司 被投资公司 市价总值(元) 减值准备(元) 备注 名称 厦门福信实业股 5,000,000.00 份有限公司 其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 持股比例% 本期权益增 (元) 减额(元) 武进华顺食品有限 20 1,900,000.00 19 公司 被投资公司名称 累计权益增 减值准备(元) 备注 减额(元) 武进华顺食品有限 190,000.00 公司 股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销年限(年) 怡安(厦门)无纺布有限 1,365,466.27 收购股权形成 10 公司 被投资公司名称 本期摊销额 摊余金额 怡安(厦门)无纺布有限 1,365,466.27 公司 注8、长期投资 *合并会计报表附注 项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 一、长期股权投资 56,561,974.89 54,851,974.89 其中：对子公司投资 56,528,420.54 54,818,420.54 对合营企业投资 对联营企业投资 33,554.35 33,554.35 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他股权投资 合计 56,561,974.89 54,851,974.89 项目 期末余额(元) 一、长期股权投资 1,710,000.00 其中：对子公司投资 1,710,000.00 对合营企业投资 对联营企业投资 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他股权投资 合计 1,710,000.00 注9、固定资产原值 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 37,730,726.93 244,520.12 37,975,247.05 机器设备 1,219,795.99 38,975.15 1,180,820.84 电子设备 1,173,019.54 33,159.00 397,735.40 808,443.14 运输设备 6,010,114.79 1,207,302.63 4,802,812.16 其他设备 520,005.35 19,130.50 500,874.85 合计 46,653,662.60 277,679.12 1,663,143.68 45,268,198.04 项目 备注 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合计 注10、累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 10,552,158.72 763,497.87 机器设备 655,442.16 40,051.00 37,026.24 电子设备 816,037.03 44,740.55 328,104.61 运输设备 2,143,931.84 203,735.04 791,741.11 其他设备 196,464.27 37,013.24 16,722.08 合计 14,364,034.02 1,089,037.70 1,173,594.04 项目 期末数 备注 房屋及建筑物 11,315,656.59 机器设备 658,466.92 电子设备 532,672.97 运输设备 1,555,925.77 其他设备 216,755.43 合计 14,279,477.68 注11、固定资产净值 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产净值 32,289,628.58 1,300,908.22 30,988,720.36 合计 32,289,628.58 1,300,908.22 30,988,720.36 项目 备注 固定资产净值 合计 注12、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 固定资产 集美后溪土地款 2,201,000.00 三楼办公室工程款 19,000.00 二楼办公室工程款 32,381.00 32,381.00 合计 2,220,000.00 32,381.00 32,381.00 工程名称 期末数 资金来源 项目进度 集美后溪土地款 2,201,000.00 自筹 未开发 三楼办公室工程款 19,000.00 自筹 二楼办公室工程款 自筹 合计 2,220,000.00 注13、无形资产 类 别 实际成本 期初数 本期增加 本期转出 土地使用权 1,770,000.00 1504500.00 计算机软件 169,180.00 97,106.27 合计 1,939,180.00 1,601,606.27 类 别 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 17,700.00 1,486,800.00 42年 计算机软件 16,918.02 80,188.25 2年4个月 合计 34,618.02 1,566,988.25 注14、长期待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 装修费 354,882.94 39,861.00 133,454.80 261,289.14 电话初装费 1,610.00 335.00 1,275.00 鞋业厂房租金 10,028,571.35 119,387.76 9,909,183.60 开办费 401,032.71 401,032.71 合计 10,786,097.00 39,861.00 654,210.27 10,171,747.74 注15、无形资产及其他资产合计： 注：开办费已并入长期待摊费用。 注16、短期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 抵押借款 38,850,000.00 35,240,000.00 逾期2574万元 担保借款 110,663,800.00 105,857,050.00 逾期2620万元、15万美元 信用借款 20,000,000.00 20,000,000.00 合计 169,513,800.00 161,097,050.00 注：以上担保借款中，期初数包含200万美元，期末数包含165万美元。 注17、应付帐款 期初数 期末数 12,605,898.34 12,574,507.78 注：期末应付帐款中,无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 注18、应交税金 税项 期初数(元) 期末数(元) 增值税 -17,350.50 123,746.74 营业税 93,055.98 93,055.98 城市维护建设税 6,513.92 6,513.92 企业所得税 1,339,432.44 1,339,432.44 房产税 608,975.63 634,986.34 个人所得税 2,129.53 3,265.57 土地使用税 33,614.00 33,614.00 印花税 3,506.34 合计 2,066,371.00 2,238,121.33 注19、其他应付款 期初数 期末数 37,566,645.25 19,334,864.09 注：其他应付款中，无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 注20、预计负债： 预计负债期末余额为48,980,441.04元，系预计因担保引起诉讼可能产生的或有损失。具体如下： 被担保单位 或有损失本息合计 厦门中贸进出口有限公司 28,628,322.51 厦门源益电力股份有限公司 18,344,070.00 厦门华德实业有限公司 2,008,048.53 合计 48,980,441.04 注21、一年内到期的长期负债 借款类别 期初数 期末数 备注 抵押借款 16,553,800.00 16,554,000.00 逾期200万美元 担保借款 22,900,000.00 13,000,000.00 逾期130万元 信用借款 合计 39,453,800.00 29,554,000.00 注22、股本 见股本变动情况表。 注23、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本溢价 116,613,617.82 接收捐赠资产准备 住房周转金收入 资产评估增值准备 股权投资准备 62,339.95 7,552,989.84 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币指标折算 差额 其它资本公积转入 1,307,560.72 307.76 合计 117,983,518.49 7,553,297.60 项目 期末数 股本溢价 116,613,617.82 接收捐赠资产准备 住房周转金收入 资产评估增值准备 股权投资准备 7,615,329.79 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币指标折算 差额 其它资本公积转入 1,307,868.48 合计 125,536,816.09 注：资本公积本期增加是因为公司今年出售对怡安(厦门)无纺布公司的股权时，将取得转让收益首先转回以前年度因计提减值准备而调减的股权投资准备。 注24、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 7,657,569.74 7,657,569.74 公益金 3,828,784.37 3,828,784.37 任意盈余公积 2,966,272.64 2,966,272.64 合计 14,452,626.75 14,452,626.75 注25、未分配利润 项 目 金 额 2001年1-6月净利润 13,012,794.98 加:年初未分配利润 -183,419,526.09 减:提取法定公积金 提取法定公益金 已分配普通股股利 期末未分配利润 -170,406,731.11 注26、财务费用 类 别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 8,128,264.47 11,931,799.12 减:利息收入 430,515.51 12,574,647.32 汇兑损失 6,109.42 -258,725.86 减:汇兑收益 其 他 2,514.51 5,545.91 合计 7,706,372.89 -896,028.15 注27、投资收益 *合并会计报表附注 项 目 本期金额 上年同期金额 股权投资收益 36,077,225.05 债权投资收益 6,261.50 联营或合营公司分配来的利润 期末调整的被投资公司所有者 -1,991,931.37 -13,821,607.41 权益净增减额(+-) 其他 59,560.82 -2,590,551.08 合计 34,144,854.50 -16,405,896.99 注28、营业外支出 项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元) 处理固定资产损失 331,293.40 12,374.99 罚没支出及违约金 1,570,380.37 500.00 处理存货损失 2,249.42 辞退补偿金 74,378.40 捐赠支出 2,000.00 合计 1,978,301.59 14,874.99 (五)、关联方关系及其交易的披露 1.存在控制关系的关联方情况: (1)存在控制关系的关联方: 企业名称 注册地址 主营业务 北京清华科技园发展中 北京市海淀区 技术开发及服务;清华 心 大学科技园区的开发. 建设经营等 企业名称 关联方关系性质 经济性质 法定代表人 或类型 北京清华科技园发展中 其他 国有独资企业 梅萌 心 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: (单位：万元) 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 北京清华科技园发展中心 40,116.00 40,116.00 合计 40,116.00 40,116.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: (单位：元) 企业名称 期初金额 期初百分比% 本期增加数 本期减少数 北京清华科技园发展 21,661,355.00 中心 合计 21,661,355.00 企业名称 期末金额 期末百分比% 北京清华科技园发展 21,661,355.00 13.79 中心 合计 21,661,355.00 13.79 2.不存在控制关系的关联方情况: 企业名称 关联方关系性质 福州牛津--剑桥科技发展有 第一大股东 限公司 3、关联方交易情况 (1)来自关联方投资收益明细 (单位：万元) 单位名称 投资性质 投资收益金额 福州牛津--剑桥科技发 出售子公司股权 3,122.00 展有限公司 合计 3,122.00 (六)、非货币性交易: 无 (七)、或有事项 或有负债金额：27,436.00万元 或有损失金额：4,898.00万元 或有负债、或有损失对公司的影响： 在公司的或有负债(对外担保)中,大部分已经逾期,其中部分已涉及诉讼、甚至已被判决由本公司承担连带清偿责任，这更加重了本公司的负担，对本公司的财务状况产生了非常重要的影响。对此，本公司将在下半年积极寻求债务重组的机会，以使公司的债务压力降至最低。 (八)、资产负债表日后事项: 本公司已在2001年8月13日分别与福州牛津--剑桥科技发展有限公司签订了《资产转让框架协议书》、与北京清华科技园发展中心签订了《资产置换框架协议书》。根据上述两项框架协议，原则上本公司将原值约18595万元的部分债权、净值约4678万元的实物和无形资产等资产和23186万元的负债转让给牛津剑桥，转让价格为87万元；原则上本公司以账面价值约为18147万元的部分债权资产与清华科技园16937万元的资产按净值相等的原则进行置换，差额由相关方以现金补齐。 以上事项详见2001年8月份《证券时报》和《中国证券报》公告。 (九)、季节性、周期性收入： 无 (十)、资产重组： 1.出售重组: 出售次数：1次 出售资产金额:9,636.00万元 出售资产评估值:5,485.00万元 出售资产帐面值:5,485.00万元 产生利润金额:3,399.00万元 出售资产对方支付方式:现金 是否关联交易:是 出售原因: 原有远洋渔业捕捞、渔网编织和无纺布生产等企业基本上处于亏损状态、财务状况不佳，且其发展前景不看好，因此，公司决定将所持厦门海洋集团远洋渔业公司等8家企业股权全部予以出售。出售影响: 此次出售8家企业股权，不但可使公司退出原来的远洋渔业、渔网编织等前景不佳的行业、剥离不良资产，而且通过此次出售，公司将所得款项全部用于进一步改善财务状况和购买优质资产，为公司介入新兴产业奠定非常重要的基? 。 2.资产重组是否改变主营业务:是 (十一)、企业合并、分立的说明： 无 (十二)、其它重要事项： 报告期内公司重大诉讼、仲裁事项： １、公司在报告期内发生涉及公司的重大诉讼、仲裁事项情况：包括２起，涉及金额6,452万元，具体详见中期报告“重要事项”。 ２、已在上一年度的年度报告中披露过，但当时尚未结案重大诉讼、仲裁事项的进展情况或审理结果及影响：包括9起，涉及金额6,600万元，具体详见中期报告“重要事项”。 七、备查文件 包括下列文件： (一)、载有董事长亲笔签名的中期报告文本； (二)、载有法定代表人、总会计师、财务部负责人签章的会计报表； (三)、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； (四)、公司章程。 文件存放地：厦门市思明软件园２号楼3F-A2 董事长 梅萌 厦门海洋实业(集团)股份有限公司 2001年8月14日
