广州南华西实业股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
1.公司法定中文名称：广州南华西实业股份有限公司
公司英文名称：GUANGZHOU NANHUAXI INDUSTRIAL CO.，LTD.
2.公司注册地址及办公地址：广州市工业大道北1号三楼
邮政编码：510250
3.公司法定代表人：何竟棠
4.公司负责信息披露事务人员：张荻
电话：(020)84319458 传真：(020)84319459
5.公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：南华西
股票代码：0660
二、会计数据与业务数据摘要
1.公司本年度实现的利润总额4121万元，其中主营业务利润为3241万元，其他业务利润7万元，投资收益为812万元，营业外收支净额170 万元，以前年度损益调整－109万元。
2.主要会计数据和财务指标(合并报表)
单位：元(人民币)
指标项目 1997年12月31日 1996年12月31日 1995年12月31日
主营业务收入 274271836.43 214582379.31 210510452.20
净利润 35102251.42 22355030.58 15861308.40
总资产 503701254.85 480610657.28 241002797.82
股东权益 239618331.06 204516079.68 77214677.12
每股收益(元/股)(摊薄)0.501 0.45
每股净资产(元/股)(摊薄)3.423 4.09
净资产收益率(％)(摊薄)14.65 10.93
(加权)15.81
调整后每股净资产(摊薄)3.339 4.05
注：主要财务指标的计算公司如下：
(1)摊薄后的计算方法：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/年度末普通股股份总数
(2)加权平均后的计算方法：
净资产收益=净利润/[( 年初股东权益＋年末股东权益)/2]×100％
因本年度仅实施了送股和公积金转股，故加权计算的每股收益、每股净资产与摊薄一致。
3.报告期内股东权益变动情况：
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 合计
(万股) (万元) (万元) (万元) (万元) (万元)
期初数 5000 14738 107 36 606 20451
本期增加2000 — 657 168 3510 6167
本期减少 — 1500 — — 1157 2657
期末数 7000 13238 764 204 2959 23961
注：
(1)股本期末数为7000万元，比期初增加2000万元，是根据1997年4月22日股东大会决议，按每10股送1股的比例向全体股东派送红股和按 每10股转3股的比例向全体股东以资本公积金转增股本引起的。
(2)资本公积期末数为132383012.45元，比期初减少15000000元是 根据1997年4月22日股东大会决议，按每10股转3股的比例向全体股东以资本公积金转增股本引起的。
(3)盈余公积金期末数为7639161.24元，比期初增加6569201.16元 ，是根据1997年度实现的净利润提取10％法定公积3356829.44元，提取5％公益金1678414.72元及1996年度取得国家级新产品增值税返还1533957元引起的。
(4)未分配利润期末数为29596157.37元，是年度实现净利润中未分配转入数所致。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况：
期初数 本次变动增减(＋、－) 期末数
送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
3,750 375 1,125 1,500 5,250
其中：境内法人持有股份
3,650 365 1,095 1,460 5,110
外资法人持有股份
100 10 30 40 140
2.内部职工股
125 12.5 37.5 －167.86 －117.86 7.14
其中：高管股
5.1 0.51 1.53 2.04 7.14
尚未流通股份合计
3,875 387.5 1,162.5 －167.86 1,382.14 5,257.14
二、已流通股份
境内上市人民币普通股
1,125 112.5 337.5 ＋167.86 617.86 1,742.86
已流通股份合计
1,125 112.5 337.5 ＋167.86 617.86 1,742.86
三、股份总数
5,000 500 1,500 2,000 7,000
2.截至1997年末，公司股东总数13071户，其中法人
股东5户，社会公众股股东13066户，含高管股15户。
3.公司前10名股东持股情况
股东名称 年末持股数量 占总股本比例(％)
(1)广州市南华西企业集团有限公司 47,600,000 68.00
(2)广东华侨信托投资公司投资基金部 2,100,000 3.00
(3)北京贝特实业公司 1,400,000 2.00
(4)登润实业有限公司 700,000 1.00
(5)粤华有限公司 700,000 1.00
(6)宗建华 326,410 0.47
(7)梁锦明 245,000 0.35
(8)王玉琴 238,700 0.34
(9)蒋克新 200,000 0.29
(10)李 毅 190,909 0.27
4.持股10％以上的法人股东情况：广州市南华西企业集团有限公司，法定代表人：何竟棠，经营范围：轻工业、工艺品、陶瓷品、纺织、丝织品、服装、纺织纤维、化工、食品、工农具、仪器、仪表、机械设备、土产、畜产、中成药的出口业务及轻工业品、医药、食品、化工、机械设备、橡胶制品、木制品、仪表、仪器、建筑材料、汽车配件的进口业务。国内商业及物资供销业(国家专营专控商品除外)，开展“三来一补”业务。该公司所持本公司股份没有发生质押情况。
5.公司董事、监事与高级管理人员持股情况(截至1997年12月31日)：
序号 姓名 职务 年初持股数 年末持股数
1 何竟棠 董事长 8000 11200
2 梁中文 副董事长 6000 8400
3 孔繁波 副董事长 6000 8400
4 李德荣 董事、总经理 6000 8400
5 罗昌明 董事 3000 4200
6 尹文健 董事 3000 4200
7 黄庆龙 董事、副总经理 3000 4200
8 韩慧琦 董事、副总经理 3000 4200
9 陈文盛 董事、副总经理 3000 4200
10 罗小玲 董事、总会计师 1000 1400
11 张 荻 董事、董事会秘书 1000 1400
12 苏振炳 监事长 1000 1400
13 陈耀章 副监事长 1000 1400
14 李惠嫦 监事 0 0
15 潘淑芬 监事 1000 1400
16 温亮康 监事 0 0
17 黄劭宽 常务副总经理 0 0
18 韦盛信 副总经理 5000 7000
注：持股数量变化原因是1997年4月29日本公司实施年度分红方案 ：每10股送红股1股，用资本公积金每10股转增3股。
四、募集资金使用情况
1.募集资金时承诺投资项目与实际投资项目：
本公司于1996年11月20日向社会公开发行股票1250万股，共募集资金9925万元(已扣除发行费用)。按募股资金使用计划时间表，截止1997年计划投入7700万元。
募集时承诺投资项目 投资金额 实际投资项目 投资金额
(1)SC1系列干式变压器
550万元 SC1系列干式变压器 5500万元
(2)提高箱式变电站生产
900万元 提高箱式变电站生产 900万元
(3)生产玻包电磁线产品
1000万元 建立干式变压器模具制造车间300万元
(4)空气处理机组第二期技改
472万元 空气处理机组第二期技改 472万元
(5)空气处理机组第三期技改
1211万元 空气处理机组第三期技改 582万元
(6)空气处理机组试验中心
200万元 空气处理机组试验中心 200万元
(7)补充公司流动资金
3367万元 补充公司流动资金 4192万元
尚未投入项目的募股资金， 均在各技改项目企业的银行存款中。
2.未变更项目情况：收益情况
(1)投资550万元用于SC1系列干式电力变压器技改项目，引进真空 浇注设备，于1997年第二季度初投产，使干式变压器的年生产能力从原来的35万KVA提高到85万KVA。达到预期收益380万元。
(2)投资1000万元提高箱式变电站的生产能力，常规电压级别(10KV)的箱式变电站样机已通过鉴定，为扩大生产能力，对厂房进行了扩建 ，并增置了部分必要的设备，如进口局放测试仪、线圈处理机等，目前生产厂房的第二期改造扩建工程已竣工。预期收益为400万元。
(3)投资472万元、1211万元进行空气处理机组的第二、三期技术改造，购进9.52、16表冷器生产线，增强公司内部生产配套能力，使产品生产形成规模。其中空气处理机组第三期技改项目投入的资金用于收购广州市海华空调冷冻有限公司，完成引进技改项目所需设备。预期收益利润500万元。
3.已变更项目情况：
原计划投资1000万元用于生产玻包电磁线产品项目因现阶段产品市场发生变化，供大于求，价格下降，自行生产制造玻包电磁线产品未能达到降低成术、提高资金使用率、提高经济效益的作用，公司决定改变该资金投资方向，制定了改投建立干式变压器模具制造车间的可行性报告，经1997年8月18日召开的董事会会议审议通过，待股东大会通过后 执行。该次董事会决议刊登于1997年8月19日的《证券时报》和《中国 证券报》。
建立干式变压器模具制造车间改投项目，是把模具由原来的发外加工改为自行生产，适应干式变压器生产规模不断扩大的需要，利于不断新增模具，更新换代，降低生产成本，提高经济效益，预计平均收益300万元/年。
五、重要事项
(一)重大事件：
1.股东大会、董事会、监事会议情况：
(1)股东大会：
公司第二次股东大会于1997年4月22日在南华西企业集团礼堂召开 ，与会股东28名，代表股权36061000股，占总股本5000万股的72.12％ ，会议通过了如下决议：
A.审议通过1996年公司董事会工作报告；
B.审议通过1996年公司监事会工作报告；
C.审议通过1996年总经理业务报告和1997 年公司工作计划；
D.审议通过1996年度公司利润分配方案：向全体股东每10股送红股1股，用资本公积金每10股转增3股；
E.审议通过以合作方式首期投资2000万元兴建“南华西花园”的议案；
F.审议通过投资1500万元入股青海省信托投资有限责任公司的议案；
G.审议通过收购广州市江南空调设备厂、广州市海华空调冷冻有限公司这两个项目的意向，股东大会授权董事会全盘考虑公司的发展和利益，合理运用资金的原则下，对这两个收购项目作相宜处理。
H.审议通过修改公司章程的议案，公司总股本由5000万股增至7000万股。
(2)本年度共召开三次董事会会议：
A.公司第一届第二次董事会会议于1997年3月17日召开，会议审议 通过如下决议：
a.审议通过公司1996年度报告；
b.审议通过与广州市南华西房地产开发公司合作首期投资2000万元兴建“南华西花园”商住楼的方案；
c.审议通过投资1500万元入股青海省信托投资有限责任公司(现改 名为青海庆泰信托投资有限责任公司)的方案；
d.审议通过收购江南空调设备厂、海华空调冷冻有限公司的方案；
e.审议通过1996年利润分配方案。
B.公司第一届第三次董事会会议于1997年8月18日召开，会议审议 通过如下决议：
a.审议通过公司1997年中期报告；
b. 审议通过了募股资金改投项目的可行性方案：原计划投资1000 万元用于生产玻包电磁线产品改投建立干式变压器模具制造车间，待股东大会通过后执行；
c. 审议同意公司陈文盛董事兼副总经理提交董事会的辞职申请；
d.审议通过补选关博珊先生为公司董事兼副总经理，并任命为广州市京广深空调设备制造工程公司总经理。
C.公司第二届第四次董事会会议于1997年12月12日召开，会议通过如下决议：聘任黄劭宽先生为公司常务副总经理，任期两年。
D.董事会对股东大会决议执行情况：
a.完成以合作方式首期投资2000万元兴建“南华西花园”。
b.完成投资1500 万元入股青海庆泰信托投资有限责任公司。
c.完成收购广州市海华空调冷冻有限公司，广州江南空调设备厂因收购价格不合，不利于公司发展，决定不予收购。
2.报告期内增资扩股事项简介：
1997年4月29日本公司实施1996年度分红方案：每10股送红股1股，用资本公积金每10股转增3股，公司总股本由5000万股增至7000万股， 内部职工股由125万股增至175万股，除董事、监事、高级管理人员所持有共计71400股按有关规定暂时冻结在深圳证券登记公司托管外，其余 的内部职工股经深圳证券交易所同意于1997年6月12日上市流通。
3.报告期内收购、重大投资事项简介：
(1)公司收购情况：
公司收购广州海华空调冷冻有限公司已完成，把其70％的出资额以5822856.17元人民币转给本公司，广州海华空调冷冻有限公司经广州正德会计师事务所验资确认总资产16973023.70元，净资产8318365.96元 ，负债8654657.74元，本公司收购该企业是遵守财政部《企业兼并有关会计处理问题暂行规定》(财会字[1997]30号)。
(2)公司投资情况：
公司年末投资额为4183万元，比去年增加671％。
被投资单位名称 投资金额(万元) 投资比例 资金来源 主营范围
广州海华空调冷冻有限公司 582 70％ 募股 中央空调
制冷设备
青海庆泰信托投资有限责任公司 1500 8.98％ 自有 信托投资
广州南华西房地产开发有限公司 2000 合作 自有 房地产开发
广州城市合作银行—南华西支行 101 9.8％ 自有 办理存取贷
款业务
A.完成首期投资2000万元与广州市南华西房地产开发有限公司合作兴建“南华西花园”项目，该公司经营范围：房地产开发经营二级(持 资质证书)、物业管理、搬屋、建筑设计、室内外装饰服务、建筑材料 、普通机械、卫生洁具的批发、零售。该项目工程进度达到“三通一平”。
B.完成投资1500万元入股青海庆泰信托投资有限责任公司，占该公司注册资本16700万元的8.98％，该公司业务经营范围为信托存款、贷 款和投资、委托存款、贷款和投资、自有资金贷款和投资、融资性租赁、有价证券业务、代理业务、经济担保与信用见证、经济咨询与资信调查，中国人民银行批准的其他业务。该公司于1997年10月18日正式开业，至1997年12月31日止，公司总资产17389万元，实现营业收入840万元，税后利润323万元，提取盈余公积金48万元，期末未分配利润275万元，1997年利润未作分配。
4.报告期内公司注册地址：广东省广州市工业大道北1号三楼，法 定代表人：何竟棠；董事、监事无变动；
5. 报告期内聘任的会计师事务所为羊城会计师事务所，无变动；
6.重大关联交易说明(见审计报告第四点)。
7.报告期内无重大诉讼、仲裁事项；
8.其他重大事件：
经深圳证券交易所批准，公司内部职工股175万股在1997年6月12日上市流通，其中董事、监事及高管人员所持共计71400股暂时冻结在深 圳证券登记公司托管。
本公司全资附属子公司广州市京广深空调设备工程制造公司现改名为广州市南华西中央空调设备公司。
(二) 本年度会计师事务所没有出具保留意见或解释说明；
(三)本年度利润分配预案：
经羊城会计师事务所审计，本公司1997年度共实现净利润35102251.42元，按本公司章程规定，提取10％法定公积金3356829.44元和5％法定公益金1678414.72元后，本年度可分配利润为29596157.37元。董事 会研究决定，本公司1998年利润在中期报告前不分配，也不实施公积金转增股本。
以上利润分配预案须经本公司1997 年度股东大会审议通过。
六、财务报告
(一)公司财务报告经羊城会计师事务所黄伟成、陈青注册会计师审计，于1998年3月13日出具无保留意见的审计报告(98)年查字第4916号 。
(二)会计报表(附后)
(三)报表附注(附后)
七、备查文件
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本。
2.载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表。
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
4.公司章程。
广州南华西实业股份有限公司
1998年3月20日
财务报表附注
(一)、公司的一般情况
本公司是经广州市经济体制改革委员会穗改股字[1996]17号文批准，由广州市南华西企业集团公司将其全资附属的广州特种变压器厂、广州市京广深空调设备制造工程公司(现改名广州市南华西中央空调设备 公司)、广州市南华工商贸易公司整体改组，联合广东华侨信托投资公 司投资基金部、北京贝特实业公司、登润实业有限公司(香港)、粤华有限公司(香港)等五家单位共同发起，并向社会募集设立。公司于1996年12月4日正式成立。
根据经批准的章程规定，本公司注册资本为人民币7，000万元。经营范围为空调、冷冻设备制造、加工、安装、维修。生产机电产品。国内商业及物资供销业。
(二)主要会计政策
1.会计制度
执行《中华人民共和国企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》。
2.会计期间
采用公历年为会计年度，即自公历每年1月1日起至12月31日止。
3.合并报表的编制方法
合并报表按《合并会计报表暂行规定》的要求，经充分抵销内部投资、内部交易等内部会计事项后合并编制的。
公司编制合并报表的子公司：
被投资单位名称 注册资本(万元) 投资比例 主营范围 法定代表人
广州市南华工商贸易公司2128 100％ 各类进出口 何竟棠
广州特种变压器厂 455 100％ 特种变压器 黄庆龙
广州市南华西中央空调 1350 100％中央空调制冷设备关博珊
设备公司
★公司于1997年12月以支付现金方式向广州市海华机电设备总厂收购广州海华空调冷冻有限公司70％股权，考虑到收购于1997年12月下旬发生，本年度暂按成本法核算。有关手续正在办理中。
4.记帐原则和计价基础
公司采用权责发生制原则， 会计计价以历史成本为基础。
5.记帐本位币及外币折算方法
以人民币为记帐本位币。公司发生外币业务时，将有关外币金额按业务发生的当天中国人民银行公布的市场汇率折合人民币记帐，月份终了，外币余额按照月末中国人民银行公布的市场汇率折合人民币，差额作为汇兑损益，列入当期财务费用。
6.坏帐核算
公司采用备抵法核算，按应收帐款年末余额5‰计提坏帐准备。
7.存货
(1)公司存货主要包括：原材料、库存商品、产成品、低值易耗品 、在产品。
(2)存货计价方法为：存货购入和发生均按成本价核算，存货发出 时的计价按加权平均法计算。
(3)低值易耗品的摊销方法：低值易耗品发出时按一次摊销计算。
8.长期投资
(1)债券投资
按实际支付的价款记帐，按成本法核算。
(2)其他投资
对投资额占被投资单位资本总额50％以上的，以权益法核算并编制合并报表；
投资额占被投资单位资本总额20％以上的，50％以下的以权益法核算；
投资额占被投资单位资本总额不足20％的， 以成本法核算。
9.固定资产及累计折旧
(1)本公司固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在人民币2,000元以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备等。
(2)固定资产按1996年7月31日经确认的评估值核算，固定资产折旧采用直线法，残值按原值的5％预留，并按估计尚可使用年限计提折旧 。 各类固定资产的折旧率如下：
类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 20年 4.75％
简易房 10年 9.5％
机器设备 10年 9.5％
运输设备 5年 19％
其他设备 5年 19％
10.在建工程
在建工程按实际成本计价，与购建房屋建筑物及机器设备相关的利息支出予以资本化，计入购置成本。
在建工程在完工交付使用后确认为固定资产。
11.无形资产及其摊销
土地使用权按受益期(五十年)平均摊销。
12.递延资产
(1)开办费，按五年平均摊销。
(2)其他递延支出，按受益期平均摊销。
13.销售实现
销售收入是以商品、产品已经发出，劳务已提供，同时收讫价款或取得收取价款的凭证时，确认为销售实现。
14.税项
(1)营业税金
项目
税种 征税率％ 退税率％
自营商品出口收入 增值税 0 9
来料加工出口收入 增值税 免税 /
国内产、商品销售收入 增值税 17 /
安装、维修工程收入 营业税 3 /
(2)企业所得税
所属公司名称 税率
广州南华西实业股份公司(总部) 15％
广州市南华工商贸易公司 15％
广州特种变压器厂★ 15％
广州市京广深空调设备工程公司 15％
★根据粤科字[1996]5号《关于新产品税收优惠政策的规定》，广 州特种变压器厂的产品变压器可享受国家的新产品三年(1996年－1998 年)先征后返还新增部份所得税和不低于50％的新增增值税地方分成部 份。税金返还由财政部门按年返还，返还资金作为企业新产品开发专项基金，专款专用。
15.利润分配
缴纳所得税后的利润按下列顺序分配：
(1)弥补亏损；
(2)提取10％法定盈余公积金；
(3)提取5％－10％公益金；
(4)提取任意盈余公积金；
(5)支付股利
本公司税后利润分配及派发股利，由公司董事会提出方案，由股东大会审议通过。
(三)、合并会计报表有关数据说明
1.货币资金
项目 1997.12.31 1996.12.31
现金 71,307.45 122,944.38
银行存款 105,487,653.61 144,244,853.69
合计 105,558,961.06 144,367,798.07
2.短期投资
1997.12.31 1996.12.31
0 10,000,000.00
期初与广州市南金置业有限公司的合作经营项目1000万元，已于1997年6月收回。
3.应收帐款
帐龄 1997.12.31 占该帐项 1996.12.31 占该帐项
余额比例 余额比例
一年以内 130,273,978.10 87.00％ 109,307,483.01 82％
一年至二年 16,439,103.42 10.98％ 18,796,989.40 14.10％
二年至三年 3,018,848.85 2.02％ 4,948,124.70 3,71％
三年以上 0.00 0 243,806.68 0.19％
合计 149,731,930.37 100％ 133,296,403.79 100％
本帐目余额中无持本公司5％以上股份的股东欠款。
4.预付货款
帐龄 1997.12.31 占该帐项 1996.12.31 占该帐项
余额比例 余额比例
一年以内 68,433,623.06 100％ 43,476,550.76 93.3％
一年至二年 0.00 0 3,063,390.75 6.58％
二年至三年 0.00 0 57,553.82 0.12％
三年以上 0.00 0 0.00 0
合计 68,433,623.06 100％ 46,597,495.33 100％
本帐目余额中无持本公司5％以上股份的股东欠款。
预付帐款比年初数增加46.8％的主要原因有：广州市南华工商贸易公司考虑到出口订单增多，为保证供货预付给广州市南华制衣公司货款增多，广州市南华西中央空调设备公司，预付给广州市海华机电设备总厂购设备款。
5.其他应收款
帐龄 1997.12.31 占该帐项 1996.12.31 占该帐项
余额比例 余额比例
一年以内 20,784,248.60 65.08％ 37,981,202.76 90.38％
一年至二年 4,385,847.00 13.73％ 2,441,751.89 5.81％
二年至三年 6,684,092.78 20.93％ 1,598,497.93 3.80％
三年以上 84,535.49 0.26％ 4,090.00 0.01％
合计 31,938,723.87 100％ 42,025,542.58 100％
本帐目余额中无持本公司5％以上股份的股东欠款。
6.存货
项目 1997.12.31 1996.12.31
原材料 4,919,783.24 4,718,025.27
在产品 2,398,664.05 1,752,621.33
产成品 20,233,439.89 24,659,482.89
库存商品 1,305,972.28 4,739,689.06
低值易耗品 142,679.65 179,625.24
合计 29,000,539.11 36,049,443.79
7.长期投资
项目 1997.12.31 1996.12.31
债券投资 3,000.00 3,000.00
股票投资 0.00 0.00
其他投资 41,830,640.17 620,000.00
合计 41,833,640.17 623,000.00
(1)债券投资明细项目
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息
国库券 3,000.00 3,000.00
(2)其他投资明细项目
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资公司
本期权益 累计权益 备注
注册资本比例
增减 增减
广州城市合作银行 长期 1,007,784.00 9.80％
844,764.86 844,764.86 97年收到
—南华西支行 分红派息
青海庆泰信托投资 97.4－ 15,000,000.00 8.98
有限责任公司
广州南华西房 97－99 20,000,000.00 协作
地产开发公司
广州海华空调 97.12－ 5,822,856.17 70％
冷冻有限公司
合计 41,830,640.17
长期投资比年初数增加4,121万，主要是增加投资青海庆泰信托投 资有限责任公司1,500万，广州南华西房地产开发公司2,000万，广州海华空调冷冻有限公司582.29万。
8.固定资产及累计折旧
原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物
27,769,547.95 1,476,974.00 0.00 29,246,521.95
机器设备
14,422,877.00 11,711,392.95 93,900.00 26,040,369.95
运输设备
3,519,900.00 1,569,962.00 525,000.00 4,564,862.00
其他设备
1,944,314.00 776,723.90 0.00 2,721,037.90
47,656,638.95 15,535,052.85 618,900.00 62,572,791.80
47,656,638.95 15,535,052.85 618,900.00 62,572,791.80
累计折旧
房屋及建筑物
3,335,676.69 1,277,627.52 0.00 4,613,304.21
机器设备
3,834,107.38 2,006,369.80 30,803.56 5,809,673.62
运输设备
1,584,920.90 833,465.87 254,741.08 2,163,645.69
其他设备
506,984.45 367,194.69 0.00 874,179.14
合计
9,261,689.42 4,484,657.88 285,544.64 13,460,802.66
净值
38,394,949.53 49,111,989. 14
在建工程转入情况：广州特种变压器厂横剪线设备、真空浇设备等工程，完工验收后转入固定资产金额为1,065.7万元，其中：280万元属于技改贷款41.6万属自有资金，其余由募股资金建造。
抵押、担保情况：公司以工业大道尾大干围房屋建筑物(5533.35M2)、评估值1,065万元，抵押借款9,300,000元；以帐面原价878万元的机器设备抵押借款3,500,000元。
9.在建工程
工程项目 原预算数 期初数 其中： 本期增加
其中： 期末余额 资金来源 工程进度
(万元) 利息支出
利息支出
横剪线设备 250 2,232,153.38 0.00 140,000.00
0 募股 100％
真空浇注设备 650 4,803,278.00 0.00 3,481,661.57
0 280万技改贷款 100％
其余募股
厂房改造 55 0.00 0.00 511,371.35
519,371.35 募股 95％
简式浇线机 640 0.00 0.00 659,715.00
659,715.00 659,715.00 技改贷款 5％
56号厂房 282 0.00 0.00 2,800,000.00
2,800,000.00 募股 70％
空气压缩
机房土建 18 176,977.59 0.00 0.00
0.00 自有 100％
简易工棚土建 24 239,144.01 0.00
自有 100％
合计 1919 7,451,552.98 0.00 7,600,747.92
659,715.00 3,979,086.35
10.无形资产
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额
土地使用权
20,446,330.50 0.00 0.00 415,945.20 20,030,385.30
11.递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
开办费 518,234.81 0.00 325,943.38 192,291.43
装修费 0.00 4,051,608.37 819,488.30 3,232,120.07
停车场简易工程 0.00 193,438.97 48,359.76 145,079.21
厨房工程 0.00 10,107.80 2,526.96 7,580.84
合计 518,234.81 4,255,155.14 1,196,318.40 3,577,071.55
递延资产比年初数增加590％，主要原因是公司办公楼装修的支出 。
12.短期借款
借款类别：
银行金融机构借款 期初数 期末数
抵押 17,300,000.00 12,800,000.00
担保 192,858,880.00 195,979,797.75
信用 0.00 3,000,000.00
合计 210,158,880.00 211,779,797.75
非银行金融机构借款
抵押 0.00 0.00
担保 800,000.00 800,000.00
信用 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 210,958,880.00 212,579,797.75
13.应付帐款、预付货款、其他应付款
以上帐目余额中无持本公司5％以上股份的股东欠款。
预收货款1997年末余额10,264,507.48元，比年初数上升47％，主 要原因是广州市南华工商贸易公司接受客户订金增多。
其他应付款1997年末余额12,075,601.59元，比年初数减少72％， 主要原因是上市后资金较充裕， 归还了部分应付款。
14.未交税金
税种 1997.12.31 1996.12.31
增值税 339,306.08 －4,316,146.79
营业税 2,772.02 792.02
城市维护建设税 70,479.95 36,010.77
企业所得税 1,388,427.97 1,478,292.04
合计 1,800,986.02 －2,801,051.96
15.其他未交款
项目 1997.12.31 1996.12.31
教育费附加 2,171,427.03 2,136,957.85
能源基金等 587,064.55 587,064.55
合计 2,758,491.58 2,724,022.40
16.预提费用
类别 1997.12.31 1996.12.31
办公室租金 0.00 83,776.86
律师费、审计费 281,207.84 0.00
借款利息 640,682.50 748,893.66
合计 921,890.34 832,670.52
17.一年内到期的长期负债
贷款单位 1996.12.31 1997.12.31 年利率 到期日 借款条件
广州市财政局
0.00 2,000,000.00 11.83％ 1998.2 信用
中国工商银行广州市分行
400,000.00 400,000.00 10.98％ 1998.9 投改贷款
合计 400,000.00 2,400,000.00
18.长期负债
借款期限 1997.12.31 占该帐项 1996.12.31 占该帐项
余额比例 余额比例
一年至二年 2,900,000.00 41％ 2,400,000.00 100％
二年至三年 4,200,000.00 59％
合计 7,100,000.00 100％ 2,400,000.00 100％
借款类别：
银行金融机构借款 期初数 期末数
抵押 400,000.00 7,000,000.00
非银行金融机构借款
其他 2,000,000.00 100,000.00
合计 2,400,000.00 7,100,000.00
贷款单位 金额 到期日 年利率(％)借款条件 备注
中国工商银行 2,800,000.00 1999.6 10.98 抵押 技改贷款
广州市分行 4,200,000.00 2000.6 10.98 抵押 技改贷款
广州市财政局 100,000.00 1999.2 10.98 信用 技改贷款
合计 7,100,000.00
19.长期应付款
项目 1997.12.31 1996.12.31
广州市财政局技改挖潜款 450,000.00 300,000.00
20.股本
年度公司股份变动情况
尚未流通股份 期初数 本年变动 期末数
发起人股份 37,500,000.00 15,000,000.00 52,500,000.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 36,500,000.00 14,600,000.00 51,100,000.00
外资法人持有股份 1,000,000.00 400,000.00 1,400,000.00
其他：
募集法人股
内部职工股 1,250,000.00 －1,250,000.00 0
优先股或其他
尚未流通股份合计 38,750,000.00 13,750,000.00 52,500,000.00
已流通股份
境内上市的人民币普通股
11,250,000.00 6,250,000.00 17,500,000.00
境内上市的外资股
境外上市的外资股
其他
已流通股份合计 11,250,000.00 6,250,000.00 17,500,000.00
股份合计 50,000,000.00 20,000,000.00 70,000,000.00
根据广州市证券委员会文件穗证办字[1997]11号《关于南华西实业股份有限公司》1996年度利润分配和资本公积金转增股本方案的批复》同意广州南华西实业股份有限公司1996年度利润分配和公积金转增股本方案，即按1996年末总股有5,000万股，向全体股东每10股送红股1股，每10股用资本公积金转增3股。
21.资本公积
项目 金额
期初数 147,383,012.45
本期增加数 0.00
本期减少数 15,000,000.00
期末数 132,383,012.45
减少原因参见“股本”说明。
22.盈余公积
项目 金额
期初数 1,069,960.08
本期增加数 6,569,201.16
其中：
法定盈余公积金 3,356,829.44
公益金 1,678,414.72
其他 1,533,957.00
本期减少数 0.00
期末数 7,639,161.24
公司按税后利润的10％计提法定盈余公积金，5％计提公益金；广 州特种变压器厂新产品增值税所得税返还1,533,957.00转入盈余公积。
23.主营业务收入
项目 营业收入 营业成本 营业毛利
1997 1996 1997
1996 1997 1996
服装出口 29,311,167.82 77,916,559.28 92,756,502.87
58,112,696.88 36,554,664.95 19,803,862.40
来料加工出口 31,406,806.45 31,981,212.77 14,368,125.52
14,712,532.01 17,038,680.93 17,268,680.76
国内服装销售 34,589,865.30 53,255,578.06 34,589,865.30
49,799,861.20 0 3,455,716.86
干式变压器 32,020,990.17 34,576,042.94 21,311,307.54
20,576,446.10 10,709,682.63 13,999,596.84
安装工程 3,165,500.00 0 422,605.36
0 2,742,894.64 0
空调销售 36,722,263.25 16,852,986.26 26,520,474.67
13,233,126.31 10,201,788.58 3,619,859.95
维修工程 6,587,453.43 0 2,352,140.94
0 4,235,312.49 0
其他 467,790.01 0 104,516.66
0 363,273.35 0
合计 274,271,836.43 214,582,379.31 192,425,538.86
156,434,662.50 81,846,297.57 58,147,716.81
24.财务费用
类别 1997 1996
利息收入 －1,232,495.62 －1,932,322.70
减：利息支出 28,880,605.13 23,282,248.78
汇兑收益 －3,509,015.46 －7,787,456.01
减：汇兑损失 0.00 0.00
其他 10,723.30 318,012.36
合计 24,149,817.35 13,880,482.43
1997年度财务费用比1996年度增加74％，主要原因是广州特种变压器厂和广州市南华工商贸易公司为扩大销售和生产，通过金融机构融资。
25.投资收益
项目 股票投资 其他投资 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 3,202,931.00 0 1,077,300.00 0 4,280,231.00
长期投资 0 0 3,844,764.86 0 3,844,764.86
合计 3,202,931.00 0 4,922,064.86 0 8,124,995.86
1997年度投资收益比1996年度增加8,003,787.61，主要原因是投资项目增多，投资回报率较高。
26.营业外收入
项目 1997 1996
固定资产清理净收益 195,878.44 0.00
违约金收入 197,830.00 19,843.75
增值税；所得税返还款 1,533,957.00 0.00
合计 1,927,665.44 19,843.75
(四)关联方及其说明
1.存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系 交易方式 交易价格
企业类型 法定代表人
广州市南华西企业
集团公司 母公司 担保 /
有限责任公司 何竟棠
广州市南华西房地 受同一母公司
产开发公司 控制的子公司 协作开发 合同
有限责任公司 叶宗诚
广州市南华制衣 受同一母公司 原材料销售 进货成本
有限责任公司 李锐雄
公司 控制的子公司 购货 市场价格
广州市海华机电设 受同一母公司 购货 市场价格
有限责任公司 关博珊
备总厂 控制的子公司
广州市海华风机厂 受同一母公司 购货 市场价格
有限责任公司 帅沛传
控制的子公司
2.关联方往来款
年末余额
1997 1996
其他应收款
——广州市海华机电设备总厂 11,920,193.23 42,367,392.95
——广州市南华制衣公司 12,371,081.60 4,729,898.93
预付货款
——广州市南华制衣公司 63,929,610.02 66,140,192.61
其他应付款
——广州南华西企业集团公司 2,108,378.74 2,108,378.74
3.关联方交易汇总表
企业名称 交易类型 金额
未结算金额
广州市南华西企业集团有限公司 担保 144,100,000.00
144,100,000.00
广州市海华风机厂 购货 1,483,658.00
0.00
广州市南华机电设备总厂 担保 15,695,860.00
15,695,860.00
广州市南华制衣公司 销售 32,497,984.24
3,073,728.16
购货 118,156,801.86
8,416,121.30
