广州南华西实业股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
羊城会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:广州南华西实业股份有限公司
公司英文名称:GUANGZHOU NANHUAXI INDUSTRIAL CO.,LTD
2、公司法定代表人:何竟棠
3、公司董事会秘书:张 荻
授权代表:黄丽葵
电 话:(020)84319458 传 真:(020)84319459
4、公司注册地址及办公地址:广州市工业大道北1号三楼
邮政编码:510250
E-mail:nanhuaxi @ public guangzhou.gd.cn
5、公司选定信息披露报纸为《证券时报》、《中国证券报》
登载公司年度报告中国证监会指定国际互联网网址为:http://www.cninfo,com,cn
公司年度报告备置地点:本公司董事会秘书室
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:南华西 股票代码:0660
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度会计数据摘要: 单位:万元
项 目 金 额
利润总额 3249.39
净利润 2752.87
扣除非经常性损益后的净利润 2530.70
主营业务利润 7772.72
其他业务利润
营业利润 3032.65
投资收益 -5.43
补贴收入 236.56
营业外收支净额 -14.39
经营活动产生的现金流量净额 3951.05
现金及现金等价物净增加额 18510.21
说明:扣除的非经常性损益项目及金额包括:营业外收入3,747.43元,营业外支出147,647.36元,补贴收入2,365,634.86元(其中:新产品增值税退税784,035.04元,所得税退税989,158.70元,税负增加返还增值税537,162.12元,出口商品贴息55,279元)。
2、前三年的主要会计数据的财务指标(单位:万元)
指标项目 1999年 1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入
23290.33 28880.97 28880.97 27427.18 27427.18
净利润 2752.87 5281.56 4619.45 3510.23 2673.78
总资产 79497.26 61217.11 59712.74 50370.13 49533.68
股东权益 35350.01 34095.69 32597.13 24135.39 23298.95
每股收益(摊薄) 0.21 0.40 0.35 0.50 0.38
每股收益(加权) 0.21 0.43 0.38 0.55 0.43
扣除非经常性损益后的每股收益
0.19 0.40 0.35 0.50 0.37
每股净资产 2.66 2.57 2.45 3.42 3.32
调整后的每股净资产
2.56 2.48 2.36 3.34 3.24
每股经营活动产生的现金流量净额
0.30 0.41 0.41
净资产收益率(％)
7.78 15.49 14.17 14.65 11.48
注:(1)公司因会计政策变更,采用了追溯调整法,1998年、1997年“坏帐准备”及“存货跌价准备”帐项,有关项目也因此进行了相应调整。
(2)每股收益 = 净利润/年度末普通股股份总数
(3)每股净资产 = 年度末股东权益/年度末普通股股份总数
(4)调整后的每股净资产
=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
(5)每股经营活动产生的现金流量净额 = 经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总额
(6)净资产收益率 = 净利润/年度末股东权益×100％
3、股东权益变动情况 单位:元
项目
股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 132913293 137257076.97 14337306.75 3866356.92
41463658.37 325971335.09
本期增加 5636526.67 1287777.64
21892219.93 27528746.60
本期减少
期末数 132913293 137257076.97 19973833.42 5154134.56
63355878.30 353500081.69
变动原因 本年利润提取 本年利润提取
本年实现的利 本年实现的利润
润(已扣除两金)
三、股东情况介绍
1、 本报告期末公司股东总数23,383户。
2、 公司前10名股东持股情况。
股 东 名 称 持股数 持股比例(％)
⑴ 广州市南华西企业集团有限公司 85131532 64.04
⑵ 广东华侨信托投资公司投资基金部 3628994 2.73
⑶ 北京贝特实业公司 2419329 1.82
⑷ 登润实业有限公司 1209664 0.91
⑸ 粤华有限公司 1209664 0.91
⑹ 张兴隆 272737 0.2051
⑺ 高津津 261776 0.1969
⑻ 邰巧芝 197798 0.149
⑼ 姜云生 196543 0.1478
⑽ 马 申 195671 0.1472
持股5％以上的股东所持股份无质押和冻结情况。
四、股东大会简介
本年度共召开两次股东大会。
1、公司1998年度股东大会召开的通知刊登在1999年3月5日的《证券时报》、《中国证券报》上。1999年4月9日,在南华西企业集团礼堂召开,审议通过的决议刊登在1999年4月10日的《证券时报》、《中国证券报》上。
2、公司1999年度第一次临时股东大会召开的通知刊登在1999年10月28日的《证券时报》、《中国证券报》上,1999年11月30日在南华西企业集团礼堂召开,进行换届选举第二届董事会董事、监事会监事。审议通过第二届董事:何竟棠、孔繁波、叶宗诚、罗昌明、周汉生、
黄庆龙、韩慧琦、罗小玲、张 荻、肖鸿辉、岑
建。审议通过第二届监事:苏振炳、黄建芳、蔡建仁、李政文、黄劭琼。审议通过的决议刊登在1999年12月1日的《证券时报》、《中国证券报》上。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司所处行业及在行业中的地位:
本公司主营干式变压器的生产、销售,中央空调设备的设计、制造、销售,金属氧化物避雷器的生产、销售,以及各类成衣为主的进出口业务。本公司生产的“山海”牌SC8干式电力变压器1999年被广东省经济委员会认定为广东省名牌产品,10KV、1000KV产品获荷兰KEMA的突发短路试验认证,再次获得ISO9001质量体系认证证书,新产品SCB9干式变压器获广州市海珠区科技进步三等奖,HY5W-51/134型有机绝缘外套氧化锌避雷器被广东省科学技术委员会评为一九九九年度广东省重点新产品,本公司属下的全资子公司1999年经国家外经贸部批准拥有国家级的自营进出口经营权。
(2)公司经营状况
本公司1999年度主营业务收入23,290.33万元,其中干式变压器占16％,中央空调设备占11％,进出口贸易占60％,避雷器产品占8％,咨询收入及其他占5％。本年度实现净利润2,752.87万元,其中干式变压器占19％,中央空调设备占1％,进出口贸易占46％,避雷器产品占10％,咨询收入及其他占24％。
本公司主营业务收入中,干式变压器和进出口业务占比例较大。干式变压器产品适逢电网改造的机遇,在市场竞争激烈的情况下,以“名牌产品”的质量取胜,同时努力采取各项措施降低生产成本,为价格竞争提供有力的保证,使产品销售情况较好。进出口业务由于近两年市场的连续疲软,销售量有所下降,真皮、牛仔服装销售市场萎缩,公司?鶳U皮和PVC皮,并继续开发针织服装市场,提高产品档次,销售单价上升,因此部分产品销售量下降对销售收入未造成很大影响。中央空调经营情况较差,下降幅度较大,主要受市场供大于求影响,市场价格竞争激烈,产品生产成本高,产品改革进度慢,未能与市场相适应。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
①在经营中出现的问题和困难:A、中央空调设备产品供大于求,生产量低,未能达到规模经营要求;B、新产品开发进度慢,未能与市场需求变化相适应;C、干式变压器产品在城乡电网改造中,市场需求增加,市场价格竞争激烈。
②解决方案:A、建立全国市场销售网络,调整经?呗?重点开发外省市场,致力参与大项目的竞投,这些措施已初见成效;B、加快机电一体化智能型组合机组等新产品开发,提高产品竞争力,适应市场需求;C、干式变压器产品发挥“名牌产品”效应,以质量取胜,通过优化产品的结构设计,节约原材料,按照ISO9001质量体系对供货方进行评价,降低原材料采购成本,控制生产过程物耗,降低废品率,节能降耗措施取得显著成效,大大提高了产品价格的竞争力。
2、公司财务状况
(1)本年度公司总资产79,497.26万元,比上年59,712.74万元增加19,784.52万元,增幅33％,主要原因是利润增加和发展经营业务增加短期贷款;长期负债为0;股东权益35,350.01万元,比上年32,597.13万元增加2,752.88万元增幅8.45％,主要原因是增加利润;主营业务利润3,032.65万元,比上年4,522.93万元减少1,490.28万元,减幅33％;净利润2,752.87万元,比上年4,619.45万元减少1,866.58万元,减幅41％,主要原因是主营业务收入减少。
(2)羊城会计师事务所为本公司出具了解释性说明的审计报告,我公司是为适应固定资产使用的实际情况及增强市场竞争力,根据现行的会计制度中有关固定资产计提折旧年限的规定,本年公司将原定的加速折旧年限调整为正常的折旧年限,调整后估计变更影响1999年度净利润增加195万元。
3、公司投资情况
公司年末对外投资额为6,152万元,比去年增加4,500万元,增幅276％,主要是:(1)投资1,000万元入股翰林汇软件产业有限公司,占该公司18.18％的股权。该公司主要经营国内外计算机高科技产品的研究、开发、生产和销售,计算机行业软件技术产品的研究、开发、生产和销售,以及各种信息网络技术的开发和有偿服务;(2)投资3,500万?斡牍阒菔心贤挤康夭⒂邢薰究ⅰ懊某У乜椤毕钅?该项目位于广州市新港中路489号,用地面积36,207平方米,建筑面积110,432平方米,规划开发17～20栋12层电梯商住楼,本公司占19.88％股权。
(1)上市发行募集资金使用情况
本公司1996年11月20日发行股票募集资金9,925万元,延续到本报告期内使用的计划投资200万元建立空气处理机组试验中心已全部投入。至此募集资金已全部使用完毕,今年投入200万元完成空气处理机组试验中心项目,将大大提高中央空调系列产品的质量水平,对提高产品市场竞争力发挥重要作用。
(2)配股募集资金使用情况
1998年公司实行配股,共募集资金4,679万元,其中现金为3,515万元,资金投入项目在本年度的进度情况如下:
①开发矿用隔爆型干式变压器及其移动变电站项目
于1998年投入715万元,产品在98年底已试制成功,并在本年年初进行矿井井下挂网运行一年,挂网运行情况良好,拟于2000年上半年组织鉴定,如鉴定通过将进行批量生产。
②开发35KV以下环氧树脂浇注互感器项目
98年投入385万元进行产品开发,并于99年上半年研制成功,现正进行一年挂网试运行。
③开发豪华立式柜式空调机组项目
98年投入1,050万元开发豪华立式柜式空调机组,99年通过市经委、市科委鉴定,成功进入市场。99年全年销售量达到3,000台以上,产生良好的经济效益。
④开发HY5W—51/134型有机绝缘外套氧化锌避雷器项目
98年投入650万元开发此项目。通过广东省科学技术委员会鉴定,获得99年度广东省级重点新产品。99年起大规模进入市场,是公司避雷器产品进入城农网改造的主?分?产品市场需求大,供不应求。
⑤投资715万元建立及强化公司销售网点
目前,公司已建立起全国范围的销售网点,干式变压器在全国多数省以及大城市都建有销售点及办事处;空调和避雷器产品也在全国重点市场建立了销售网点。这些网点的建立和完善,为公司销售增长做出了重要贡献。
(3)非募集资金投资项目情况
①投资“广州毛纺厂”地块房地产开发项目
1999年12月,投资3,500万?斡牍阒菔心贤挤康夭⒂邢薰究⒐阒菔忻某У乜榉康夭⑾钅?本公司占19.88％股权。毛纺厂地块位于广州市新港中路489号(穗规地征字[1998]第602号所指地块),该项目是集商、住、服务于一体的配套设施齐全的小区项目,规划开发17-20栋12层带电梯的商住楼,用地面积为36,207平方米,建筑面积110,432平方米,该项目的项目公司为广州市南图房地产开发有限公司,项目总投资为43,301.07万元。现该项目正在进行勘探、设计、报建等工作,预计2000年初可动工,2002年第一季度全部竣工验收。
②“翰林汇软件产业有限公司”项目
公司注册资金为5,500万元,我公司投资1,000万元,占该公司18.18％的股权。该公司主要经营国内外计算机高科技产品的研究、开发、生产和销售,计算机行业软件技术产品的研究、开发、生产和销售,以及各种信息网络技术的开发和有偿服务。1999年度,该公司实现销售收入人民币17,669万元,税后利润709万元。
③“青海庆泰信托投资有限责任公司”项目
该公司注册资金16,700万元,我公司投资1,500万元,占该公司8.98％的股权。该公司业务经营范围为信托存款、贷款和投资、委托存款、贷款和投资、自有资金贷款和投资、融资性租赁、有价证券业务、代理业务、经济担保与信用见证、经济咨询与资信调查、股票承销业务、中国人民银行批准的其他业务。1999年度,该公司的利润总额为107万元,税后利润为71万元。
4、中国加入WTO对公司未来经?挠跋?
中国加入WTO对公司的进出口业务既是机遇也是挑战,纺织品出口配额限制放松,配额费用减少,增加出口机会,2002年欧美等国取消部分设限纺织品或部分设限产品配额;2005年,全球纺织品自由化,出口机会更大,外国纺织品进口关税下降,我国纺织品原料进口关税也将下降,使生产成本降低,提高了产品的竞争力。但加入WTO后,外贸公司不再拥有进出口经营特权,进出口自由竞争,因此经营会受到冲击。从长远来看,中国加入WTO后对公司的进出口业务是利大于弊。
5、新年度业务发展计划
2000年国家城乡电网改造的深入和加入WTO对本公司的各项主营业务将是一个良好的发展机遇,公司要巩固和增强市场竞争优势,主要做好如下工作:
(1)产品保持优质,提高生产规模,降低成本,进出口服装业务走中、高档路线,利用自身的高质量留住中、高档客户。
(2)加强技术开发力度,优化产品结构,节省制造成本,计划开发线路型复合外套避雷器等新产品,发展机电一体化智能型组合机组等新产品。
(3)制定以优良质量赢得市场,以具有竞争力的价格占领市场,以新产品适应市场的营销策略。
另外,为实施公司可持续发展战略,加速挖掘投资项目,以配合公司产业结构发展,迎接市场更高、更新的挑战。
6、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会会议情况及决议内容
①第一届第九次董事会会议于1999年2月4日召开,会议审议通过公司投资1,000万元入股翰林汇软件产业有限公司。此次会议决议公告刊登于1999年2月5日的《证券时报》、《中国证券报》。
②第一届第十次董事会会议于1999年3月3日召开,会议审议通过议案:1998年业务报告和1999年工作计划、1998年财务决算报告和1999年财务预算计划、1998年董事会工作报告、1998年利润分配预案、1998年年度报告和年度报告摘要、关于董事变更的议案等。此次会议决议公告刊登于1999年3月5日的《证券时报》、《中国证券报》。
③第一届第十一次董事会会议于1999年4月23日至5月5日以通讯方式召开,会议选举叶宗诚先生为公司副董事长。此次会议决议公告刊登于1999年5月6日的《证券时报》、《中国证券报》。
④第一届第十二次董事会会议于1999年7月26日召开,会议审议通过议案:1999年度中期报告、1999年中期利润分配方案。此次会议决议公告刊登于1999年7月28日的《证券时报》、《中国证券报》。
⑤第一届第十三次董事会会议于1999年10月27日召开,会议审议通过选举公司第二届董事会董事候选人的议案和召开公司1999年度第一次临时股东大会。此次会议决议公告刊登于1999年10月28日的《证券时报》、《中国证券报》。
⑥第二届第一次董事会会议于1999年11月30日召开,会议审议通过选举公司董事长、副董事长,聘任总经理、总会计师、董事会秘书和公司投资3500万?斡牍阒菔心贤挤康夭⒂邢薰究ⅰ懊某У乜椤毕钅俊４舜位嵋榫鲆楣婵怯?999年12月1日的《证券时报》、《中国证券报》。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内公司董事会认真执行股东大会各项决议,本报告期内公司利润不分配也不进行公积金转增股本,经公司1999年度第一次临时股东大会决议,换届选举组成第二届董事会、监事会。
7、公司管理层及员工情况
姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初/末 年度报酬
持股(股) 总额(元)
何竟棠 董事长 男 48 1999.12～2002.11 25161 48000
孔繁波 副董事长 男 51 1999.12～2002.11 1,870 不由公司
支付
叶宗诚 董事 男 58 1999.12～2002.11 0 不由公司
支付
罗昌明 董事 男 45 1999.12～2002.11 9,435 不由公司
支付
周汉生 董事 男 43 1999.12～2002.11 0 36730
黄庆龙 董事 男 47 1999.12～2002.11 9435 36820
韩慧琦 董事 女 42 1999.12～2002.11 9435 36280
肖鸿辉 董事、总经理 男 32 1999.12～2002.11 0 38550
罗小玲 董事、总会计师 女 42 1999.12～2002.11 3145 37800
张 荻 董事、董事会秘书 女 36 1999.12～2002.11 3145 37800
岑 建 董事 男 32 1999.12～2002.11 0 不由公司
支付
苏振炳 监事长 男 52 1999.12～2002.11 3,145 不由公司
支付
黄建芳 监事 女 37 1999.12～2002.11 0 29280
蔡建仁 监事 男 44 1999.12～2002.11 0 31307
李政文 监事 女 29 1999.12～2002.11 0 29820
黄劭琼 监事 女 40 1999.12～2002.11 0 不由公司
支付
本公司董事、监事、高级管理人员年度报酬3万以下2人,3～4万有7人,4～5万有1人,不在公司领取报酬的董事孔繁波、叶宗诚、罗昌明、岑建,监事苏振炳、黄劭琼。
在报告期内,因工作调动关系,原公司董事关博珊、梁中文离任,增选周汉生、叶宗诚担任董事;原公司监事陈耀章离任,选举李政文担任监事。报告期内董事会、监事会换届选举,原董事黄劭宽、尹文健离任,选举肖鸿辉、岑建担任董事,其他董事无变更;原监事温亮康离任,选举黄劭琼担任监事,其他监事无变更。
报告期内解聘原公司总经理黄劭宽,聘任肖鸿辉为总经理,董事会秘书无变更。
8、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
经广州羊城会计师事务所审计,1999年公司实现净利润27,528,746.60元,提取10％法定公积金2,575,555.29元,提取5％法定公益金1,287,777.64元,减除所得税返还1,773,193.74元专款专用,转入任意盈余公积后加年初未分配利润41,463,658.37元,可供股东分配利润63,355,878.30元。
鉴于今后国家继续深入城乡电网改造和即将加入WTO,广州地铁二号线建设及深圳地铁建设的开展,对本公司主营业务是一个重大发展机遇,公司认?环趾煊欣诠咀プ』?集中力量加强主营业务的发展,增强竞争力。因此决定公司1999年度利润不分配也不进行资本公积金转增股本。
9、公司选定的信息披露报纸无变更。
六、监事会报告
一九九九年监事会共召开了三次会议。
1999年3月4日召开第一届第四次监事会会议,审议通过一九九八年度监事会工作报告、监事会成员变更的议案。
1999年10月27日召开第一届第五次监事会会议,审议通过选举公司第二届监事会监事候选人的议案。
1999年11月30日召开第二届第一次监事会会议,审议通过选举苏振炳先生为监事长,任期三年。
1、公司依法运作情况
监事会1999年度依照《公司法》、《证券法》和公司章程等有关法律、法规对公司经营管理、各项经济活动和财务状况进行监督。1999年度公司董事会能认真执行股东大会决议,依法经营,公司决策程序符合《公司法》、《公司章程》有关规定,在内部管理方面建立了符合现代企业管理要求的公司管理制度和内部控制制度,公司董事、经理执行职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、公司财务情况
监事会对公司财务情况进行检查,认?莆窆芾碇贫冉∪?认真执行国家有关部门颁发的各项法规制度,会计报表真实合法。羊城会计师事务所出具有解释性说明的审计报告,真实反映公司财务状况和经营成果。
3、公司募集资金使用情况
公司上市募集资金延续到本年度使用的均按计划投入,与承诺投入项目一致。
4、公司关联交易情况
公司发生的关联交易是按照市场经济原则签订合同,交易价格是遵循同类产品的市场价格原则确定,交易是公平的,无损害公司利益。
5、羊城会计师事务所出具了有解释性说明的审计报告,本监事会认为公司计提折旧年限的变更是为适应固定资产使用的实际情况及增强市场竞争力,符合现行的会计制度中有关固定资产计提折旧年限的规定,本年度将原定的加速折旧年限调整为正常折旧年限,调整后估计变更影响1999年度净利润增加195万元。
七、重要事项
1、本年度无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、报告期内控股股东没有变更。
公司董事会换届:1999年11月30日召开1999年度第一次临时股东大会,选举第二届董事会董事,审议通过第二届董事:何竟棠、孔繁波、叶宗诚、罗昌明、周汉生、黄庆龙、韩慧琦、罗小玲、张荻、肖鸿辉、岑 建。
公司总经理变更:1999年11月30日召开第二届第一次董事会会议,决议通过聘用肖鸿辉先生为公司总经理。
4、报告期内公司没有收购及出售资产、吸收合并事项。
5、重大关联交易事项。
(一) 存在控制关系的关联方
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地 主营业务 与本企业关系 企业类型 法定代表人
广州市南华西企
业集团有限公司
广州市 轻工业机械设备 母公司 有限责任公司 何竞棠
国内商业及物资供销业
广州市南华工
商贸易公司
广州市 各类进出口 子公司 有限责任公司 何竞棠
广州特种变压器厂有限公司
广州市 特种变压器 子公司 有限责任公司 黄庆龙
广州市南华西中央空调设备有限公司
广州市 中央空调 子公司 有限责任公司 周汉生
制冷设备
广州海华空调冷冻有限公司
广州市 工业空调 子公司 有限责任公司 周汉生
设 备
广州市华盛避雷器实业有限公司
广州市 金属氧化 子公司 有限责任公司 周汉生
物避雷器
江门市江海区华熙咨询有限公司
江门市 技术咨询、提供 子公司 有限责任公司 黄劭宽
经济信息服务
2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
广州市南华西企 15410 0 0 15410
业集团有限公司
广州市南华工 2128 0 0 2128
商贸易公司
广州特种变压 2000 0 0 2000
器厂有限公司
广州市南华西中央 1350 0 0 1350
空调设备有限公司
广州海华空调 100万美元 0 0 100万美元
冷冻有限公司
广州市华盛避雷器 1850 0 0 1850
实业有限公司
江门市江海区华熙 50 0 0 50
咨询服务有限公司
3、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元)
企业名称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
金 额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金 额 ％
广州市南华西企
业集团有限公司
8513 64％ 0 - 0 8513 64％
广州市南华工 2128 100％ 0 - 0 - 2128 100％
商贸易公司
广州特种变压 2000 100％ 0 0 - 2000 100％
器厂有限公司
广州市南华西中央
1350 100％ 0 0 - 1350 100％
空调设备有限公司
冷冻有限公司
广州海华空调 70万美元 70％ 0 0 - 70万美元 70％
广州市华盛避雷器
实业有限公司
1387.50 75％ 0 0 - 1387.50 75％
江门市江海区华熙
咨询服务有限公司
45 90％ 0 0 - 45 90％
(二)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
广州市南华西房地产开发公司 受同一母公司控制的子公司
广州市南华制衣公司 受同一母公司控制的子公司
广州市海华机电设备总厂 受同一母公司控制的子公司
广州市南华皮革制品厂 受同一母公司控制的子公司
(三)采购货物(单位:元)
本公司向关联方采购货物有关明细资料如下:
企业名称 1999年 占全年采购货物比例 1998年
广州市南华制衣公司 63539833.09 46.79％ 96367370.00
公司向关联方采购货物的定价政策为:根据市场情况,确认收购价格。
(四)销售货物(单位:元)
本公司向关联方销售货物有关明细资料如下:
企业名称 1999年 占全年销售比例 1998年
广州市南华制衣公司 30256413.64 12.99％ 32955933.95
广州市南华皮革制品厂 4044175.32 1.74％ 0.00
合计 34300588.96 14.73％ 32955933.95
公司向关联方销售货物的定价政策为:根据市场情况,确认销售价格。
(五) 提供劳务
(1) 公司为广州市南华西房地产开发公司提供关于广州毛纺厂地块、工业大道地块项目咨询,取得咨询业务收入2,485,000.00元。
(2)
公司属下子公司江门市江海区华熙咨询服务有限公司为广州市南华西房地产开发公司提供关于广州琉酸厂地块、广州机床厂地块开发的可行性咨询,取得咨询收入2,000,000.00元。
(六)关联方应收应付款项余额(单位:元)
项 目 1999.12.31 1998.12.31
预付货款
----广州市南华制衣公司 61330349.31 73624619.73
----广州市南华皮革制品厂 1718685.13 0.00
其他应收款
---广州市南华西房地产开发公司 0.00 35000000.00
---广州市海华机电设备总厂 10682107.27 6419888.17
---广州市南华制衣公司 19471218.12 17851014.48
应付帐款
---广州市南华皮革制品厂 0.00 2168009.11
其他应付款
---广州南华西企业集团有限公司 2108378.74 2657056.53
---广州市海华机电设备总厂 0.00 2388467.77
---广州市南华西房地产开发公司 245000.00 0.00
6、本公司与控股股东在人员、资产、财务上已实行“三分开”,保证了本公司人员独立、资产完整、财务独立。
7、本公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、本公司1999年度续聘羊城会计师事务所审计。
9、重大合同(担保)。
(1)广州南华西企业集团有限公司向公司借款
广州南华西企业集团有限公司向公司借款,1999年度内借款金额为人民币46,900,000.00元,年末已全部归还。公司按同期银行贷款利率向集团公司收取资金占用费人民币2,140,657.78元。
(2)与广州市南华西房地产开发公司的关联事项,参见"会计报表主要项目附注"中“长期投资”关于投资广州市南图房地产开发有限公司的说明。
(3)广州市南华西企业集团有限公司为广州市南华工商贸易公司提供贷款担保,由于这一项担保,该公司从银行获得短期贷款人民币217,420,000.00元。
广州市南华西企业集团有限公司为广州南华西实业股份有限公司提供担保,由于这一项担保,该公司从银行获得短期贷款人民币122,000,000.00元。
广州市南华西企业集团有限公司为广州市南华西中央空调设备有限公司提供担保,由于这一项担保,该公司从银行获得短期贷款人民币1,500,000.00元。
广州市南华西企业集团有限公司为广州市华盛避雷器实业有限公司提供担保,由于这一项担保,该公司从银行获得短期贷款人民币7,000,000.00元。
(4)广州市海华机电设备总厂为广州市南华西中央空调设备有限公司提供贷款担保,由于这一项担保,该公司从银行获得短期贷款人民币1,450,000.00元,美元700,000.00元。
(5)广州市南华制衣公司为广州市南华工商贸易公司提供担保,由于这一项担保,该公司从银行获得短期贷款人民币5,400,000.00元。
(6)广州市南华西中央空调设备有限公司向广州市海华机电设备总厂租赁广州市江南大道南南泰路25号约10,000平方米厂房,1999年度已支付厂房租赁费1,270,844.72元。
10、公司报告期内无更改名称和股票简称。
11、关于四项计提及损失处理政策对公司的影响。
公司按照《股份有限公司会计制度》及财政部财会字[1999]35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度处理问题补充规定〉的通知》,从1999年1月1日起改变如下会计政策:
(1)坏帐准备原按应收帐款余额的5‰计提,现改为按应收款项(应收帐款、其他应收款)的余额计提。根据公司以往的经验和债务单位的财务状况,确定应收款项中帐龄为3年内的按5％计提坏帐准备;3年以上的按40％计提坏帐准备。如债务人财务状况有特殊变动,可根据实际情况另行确定计提比例。
(2)短期投资原按成本计价,现改为按成本与市价孰低计价,按投资总体计提短期投资额跌价准备。
(3)存货原按成本计价,现改为成本与可变现净值孰低计价,按存货项目计提存货跌价准备。
(4)长期投资原不计提减值准备,现改为定期对长期投资的帐面价值进行逐项检查。如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资帐面价值,将其差额首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认为当期投资损失。
上述会计政策的变更采用追溯调整法,1999年的比较会计报表的期初数已重新表述。
会计政策变更对1999年期初数的影响为减少1999年期初未分配利润12,737,707.57元;减少1999年期初盈余公积2,247,830.75元,其中减少法定盈余公积1,498,553.84,减少法定公益金749,276.91元;减少1999年期初少数股东权益58,213.88元。
上述会计政策变更对1999年期初数的累计影响数为15,043,752.20元(计提应收款项坏帐准备影响14,785,752.20元,计提存货跌价准备影响258,000.00元)。
1999年运用新的会计政策影响本年损益 -121,498.27元。
上述会计政策变更累计影响为 14,922,253.93元。
八、财务会计报告
审 计 报 告
(2000)羊查字第6378号
广州南华西实业股份有限公司:
我们接受 贵公司的委托,对
贵公司提供的1999年12月31日资产负债表和合并资产负债表、1999年度利润表和利润分配表及合并利润表和利润分配表、1999年度现金流量表和合并现金流量表(详见后附报表一至四)进行了审计。这些会计报表由
贵公司负责,我们的责任则是根据审计的结果,对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合
贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表,符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了
贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们注意到 贵公司在本年度参照《企业财务通则》调整固定资产折旧年限,由于上述固定资产折旧年限估计变更,使
贵公司该年度净利润增加 1,955,335.54元。
广州羊城会计师事务所有限公司 中 国 注 册 会 计 师 黄伟成
中国 . 广州 中 国 注 册 会 计 师 陈 青
二OOO年二月二十三日
财 务 报 表 附 注
一、公司的基本情况
广州南华西实业股份有限公司(以下简称公司)是经广州市经济体制改革委员会穗改股字[1996]17号文批准,由广州市南华西企业集团有限公司将其全资附属的广州特种变压器厂(现改名广州特种变压器厂有限公司)、广州市京广深空调设备制造工程公司(现改名广州市南华西中央空调设备有限公司)、广州市南华工商贸易公司整体改组,
联合广东华侨信托投资公司投资基金部、北京贝特实业公司、登润实业有限公司(香港)、粤华有限公司(香港)等五家单位共同发起,并向社会募集设立。公司于1996年12月4日正式成立。经中国证券监督委员会批准,于1996年12月9日在深圳证券交易所正式挂牌。
公司主要经营范围为空调、冷冻设备制造、加工、安装、维修、技术咨询、生产机电产品、国内商业及物资供销业。
二、 主要会计政策
1、 会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、 会计年度
公司采用公历年为会计年度,即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3、 记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
4、 记帐原则和计价基础
公司采用权责发生制原则,会计计价以历史成本为基础。
5、 外币核算
公司发生外币业务时,将有关外币金额按业务发生的当日中国人民银行公布的市场汇率折合人民币记帐,月份终了,外币余额按照月末中国人民银行公布的市场汇率折合人民币,差额作为汇兑损益,列入期间费用。
6、 合并会计报表的编制方法
公司按《合并会计报表暂行规定》及其补充规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,经充分抵销内部投资、内部交易、内部债权债务等内部会计事项后编制合并会计报表。
7、 现金流量表中关于现金的界定
现金包括库存现金、银行存款、和现金的等价物。其中现金等价物指三个月内即可转换为现金的投资。
8、 坏帐核算
(1)坏帐的确认标准
因债务人破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收帐款;债务人逾期三年未能履行义务,经本公司董事会决议和主管财政机关审核认可,作坏帐处理。
(2)坏账准备
公司采用备抵法核算,按应收款项(包括应收帐款、其他应收款),根据公司以往的经验和债务单位的财务状况,应收款项中帐龄为3年以内的按应收款项期末余额的5％计提坏帐准备,3年以上的按应收款项期末余额的40％计提准备。如债务人财务状况有特殊变动,可根据情况确认计提准备比例。
9、 存货
(1) 公司存货主要包括:原材料、产成品、在产品、外购商品、低值易耗品。
(2) 存货计价方法为:存货购入和发出均按实际成本价核算,存货发出时的计价按加权平均法计算。
(3) 低值易耗品的摊销方法:低值易耗品发出时按一次摊销计算。
(4) 期末存货按成本与可变现净值孰低计价,并按存货项目计提存货跌价准备。
10、短期投资
按实际支付的价款作为实际成本入帐,短期投资转让或收回时,与实际成本之间的差额计入投资收益。
期末短期投资按投资成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备。
11、长期投资
(1)长期债权投资
按购入时实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本入帐,长期债券按期计提利息收入。
(2) 长期股权投资
按实际支付的价款或确定的价值记帐。对投资额占被投资单位资本总额50％以上的(不含50％),或虽占被投资单位资本总额不足50％但具有实质控制权的,以权益法核算并合并会计报表;
投资额占被投资单位资本总额20％以上的,50％以下的以权益法核算;
投资额占被投资单位资本总额不足20％的,以成本法核算。
长期股权投资差额的摊销方法按合同规定的投资期限平均摊销,没有规定投资期限的,按十年采用直线法摊销。
(3)长期投资减值准备
期末对长期投资的帐面价值进行逐项检查。如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资帐面价值,将其差额首先冲抵该投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认为当期投资损失。
12、固定资产及累计折旧
(1) 公司固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在人民币2,000元以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备及其他设备等。
(2) 固定资产按取得时的实际成本记帐,折旧采用直线法,预留残值率为原值的5％。
各类固定资产的折旧率如下:
类 别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 40年 2.37 5％
机器设备 14年 6.79％
运输设备 10年 9.5％
其他设备 10年 9.5％
13、在建工程
在建工程按实际成本计价,与购建房屋建筑物及机器设备相关的利息支出在固定资产尚未交付使用之前予以资本化,计入购置成本。在建工程在完工交付使用后确认为固定资产。
14、无形资产及其摊销
无形资产-土地使用权按受益期平均摊销。
15、长期待摊费用及其摊销
长期待摊费用按受益期平均摊销。
16、营业收入的实现
商品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务,在完成劳务时确认营业收入的实现。
17、所得税的会计处理
公司采用应付税款法核算。
18、本年度的会计政策,会计估计,合并会计报表范围的变更情况
( 1 ) 会计政策的变更
按照中国证监会《关于提高上市公司财务信息披露质量的通知》和财政部关于印发《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的通知及有关会计准则,经公司董事会决议,公司提取坏帐准备、短期投资跌价准备、存货跌价准备以及长期投资减值准备,按照以上规定变更相关会计政策,采用追溯调整法。
①坏帐准备原按应收帐款余额的5‰计提,现改为按应收款项(应收帐款、其他应收款)的余额计提。根据公司以往的经验和债务单位的财务状况,确定应收款项中帐龄为3年内的按5％计提坏帐准备;3年以上的按40％计提坏帐准备。如债务人财务状况有特殊变动,可根据实际情况另行确定计提比例。
②短期投资原按成本计价,现改为按成本与市价孰低计价,按投资总体计提短期投资额跌价准备。
③存货原按成本计价,现改为成本与可变现净值孰低计价,按存货项目计提存货跌价准备。
④长期投资原不计提减值准备,现改为定期对长期投资的帐面价值进行逐项检查。如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资帐面价值,将其差额首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认为当期投资损失。
上述会计政策的变更采用追溯调整法,1999年的比较会计报表的期初数已重新表述。
会计政策变更对1999年期初数的影响为减少1999年期初未分配利润12,737,707.57元;减少1999年期初盈余公积2,247,830.75元,其中减少法定盈余公积1,498,553.84,减少法定公益金749,276.91元;减少1999年期初少数股东权益58,213.88元。
上述会计政策变更对1999年期初数的累计影响数为15,043,752.20元(计提应收款项坏帐准备影响14,785,752.20元,计提存货跌价准备影响258,000.00元)。
1999年运用新的会计政策影响本年损益 -121,498.27元。
上述会计政策变更累计影响为 14,922,253.93元。
( 2 )会计估计的变更
公司根据现行的会计制度中有关固定资产计提折旧年限的规定,为了更适当地计量资产价值,经公司董事会决议,参照《企业财务通则》调整折旧年限。会计估计的变更采用未来适用法。改变估计使用年限后,此估计变更影响1999年度净利润增加1955335.54元。
资产类别 调整前 调整后
折旧年限(年) 折旧年限(年)
房屋及建筑物 20 40
机器设备 10 14
其他运输设备 5 10
其他设备 5 10
19、利润分配
缴纳所得税后的利润按下列顺序分配:
(1)弥补亏损;
(2)提取10％法定盈余公积金;
(3) 提取5％-10％公益金;
(4) 提取任意盈余公积金;
(5)支付股利。
公司税后利润分配及派发股利, 由公司董事会提出方案, 由股东大会审议通过。
三、 税 项
(1)营业税金
项 目 税 种 征税率％ 退税率％
自营商品出口收入 增值税 0 上半年13％ 下半年17％
来料加工出口收入 增值税 免税 /
国内产品、商品销售收入 增值税 17 /
安装、维修工程收入 营业税 3 /
咨询收入 营业税 5 /
(2)企业所得税
公 司 名 称 税 率
广州南华西实业股份有限公司 15％
广州市南华工商贸易公司 15％
广州特种变压器厂有限公司 ★1 15％
广州市南华西中央空调设备有限公司 15％
广州海华空调冷冻有限公司 ★2 33％
广州华盛避雷器实业有限公司 ★3 33％
江门市江海区华熙咨询服务有限公司 ★4 33％
★1
根据粤科字[1996]5号《关于新产品税收优惠政策的规定》,广州特种变压器厂有限公司的干式变压器属国家级的新产品,可先征后返还新增部份所得税和不低于50％的新增增值税地方分成部份。税金返还由财政部门按年返还,返还资金作为企业新产品开发专项基金,专款专用。
★2 广州海华空调冷冻有限公司执行《外商投资企业和外国企业所得税法》,享受“二免三减半”税收优惠,1999年为公司第二个免税年度。
★3 广州华盛避雷器实业有限公司执行《外商投资企业和外国企业所得税法》,享受“两免三减半”税收优惠,1999年度是第一个免税年度。
★4
江门市江海区华熙咨询服务有限公司属从事信息服务单位,按财税字(94)001号文规定,新办从事信息服务的企业自开办起第一第二年免征所得税。1999年为公司第二个免税年度。
四、 控股子公司
公司编制合并会计报表的控股子公司:
被投资单位名称
注册资本 公司持股 主营范围 法定代表人 注册地
(万元) 比例
广州市南华工商贸易公司
2128 100％ 各类进出口 何竟棠 广州市
广州特种变压器厂有限公司
2000 100％ 特种变压器 黄庆龙 广州市
广州市南华西中央空调设备
有限公司
1350 100％ 中央空调 周汉生 广州市
制冷设备
广州海华空调冷冻
有限公司
100万美元 70％ 工业空调设备 周汉生 广州市
广州华盛避雷器实业有限公司
1850 75％ 金属氧化物避雷器 周汉生 广州市
江门市江海区华熙咨询
服务有限公司
50 90％ 技术咨询 黄劭宽 江门市
五、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期 初 数 期 末 数
现 金 2079788.05 134223.21
银行存款 108172443.02 201477298.44
其他货币资金---银行汇票存款 36550721.15 130293540.00
合 计 146802952.22 331905061.65
货币资金比期初上升126％的主要原因是已开出汇票采购原材料1.3亿,减除开出汇票的影响,货币资金比年初上升83％,原因是为归还短期借款准备资金。
2、短期投资和短期投资跌价准备
项 目 期 初 数 期 末 数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资
债券投资 2800000.00
其他投资
合 计 2800000.00
短期投资减少,原因是上年投资短期债券在今年收回。取得投资收益13,641.00元。
3、应收帐款
帐 龄 占该帐项 占该帐项
期初数 余额比例 坏帐准备 期末数 余额比例
坏帐准备
1年以内
142793124.84 85.74% 7139656.24 160721710.37 87.71%
8036085.55
1---2年
8202319.17 4.92% 410115.96 7136884.67 3.89%
356844.23
2---3年
5170229.18 3.10% 258511.46 2506404.83 1.37%
125320.24
3年以上
10389246.07 6.24% 4155698.43 12869513.85 7.03%
5147805.54
合 计
166554919.26 100.00% 11963982.09 183234513.72 100.00%
13666055.56
应收帐款期末余额中无持本公司5％以上股份的股东欠款。
应收帐款中期末余额前五名分别是:
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
1. 香港南华实业公司 117,491,839.22 一年以内 货款
2. 沈阳金阳房地产开发公司 7,103,694.46 三年以上 货款
3. 大连保税区天佳公司 2,865,469.00 一年以内 货款
4. 厦门电力物资发展中心 2,096,921.00 一年以内 货款
5. 珠海国际会议中心 1,469,000.00 一年以内 货款
合 计 131026923.68
4、其他应收款
占该帐项 占该帐项
帐 龄 期初数 余额比例 坏帐准备 期末数 余额比例
坏帐准备
1年以内
48110577.41 70.79％ 2405528.87 26254134.96 69.21％
1297867.33
1---2年
18643259.35 27.44％ 932162.97 3546548.97 9.35％
177327.45
2---3年
462055.01 0.68％ 23102.75 7837683.23 20.66％
391884.16
3年以上
742618.51 1.09％ 297047.40 293779.58 0.78％
117511.83
合 计
67958510.28 100.00％ 3657841.99 37932146.74 100.00％
1984590.77
其他应收款期末余额中无持本公司5％以上股份的股东欠款。
其他应收款中期末余额前五名分别是:
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
1、广州市南华制衣公司
19,472,677.53 一年以内 代垫款
2、广州市海华机电设备总厂
10,682,107.27 二至三年 订购进口设备款
3、淼鑫公司 1,524,982.88 二年以内 暂付代垫费用
4、广东海外建设总公司 980,000.00 一年以内 工程保证金
5、南华西第五工业区 873,458.39 一年以内 用电押金
合计 33533226.07
5、预付货款
占该帐项 占该帐项
帐 龄 期初数 余额比例 期末数 余额比例
1年以内 74104512.42 98.85％ 63953686.01 97.72％
1---2年 693284.52 0.92％ 1097790.15 1.68％
2---3年 169433.00 0.23％ 251010.45 0.38％
3年以上 142451.03 0.22％
合 计 74967229.94 100.00％ 65444937.64 100.00％
预付货款期末余额中无持本公司5％以上的股东欠款。
预付货款中期末余额前五名分别是:
＃ 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
1、广州市南华制衣公司 61,330,349.31 一年以内 购货定金
2、广州市南华皮革制品厂 1,718,685.13 一年以内 购货定金
3、广州市纺织工业供销公司 453,904.57 一年以内 购货定金
4、广州市金粤公司 219,814.13 一年以内 购货定金
5、三水新泰染织有限公司 118,106.30 一年以内 购货定金
合计 63840859.44
6、存货
项 目 期初数 跌价准备 期末数 跌价准备
原材料 7980291.49 12956149.04
产成品 19972872.08 258000.00 16252822.07 191077.45
在产品 3091746.33 3389661.43
库存商品 5758274.14 2538988.45
低值易耗品 85028.03 9487.81
合 计 36888212.07 258000.00 35147108.80 191077.45
期 末 存 货 按 实际情况 确 定 其 可 变 现 净 值。
7、待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 239312.54 465216.36 704528.90 0.00
广告费 145463.40 0.00 145463.40 0.00
其他 619645.87 24351.40 502930.64 141066.63
合 计 1004421.81 489567.76 1352922.94 141066.63
8、长期投资
类 别 期初数 减值 本期增加 本期减少 期末数 减值
准备 准备
长期股权投资
16348801.72 0.00 45240933.45 0.00 61521734.50 0.00
其中:长期股权
272002.72 0.00 0.00 68000.67 204002.05 0.00
投资价差
长期债权投资
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计
16348801.72 0.00 45240933.45 68000.67 61521734.50 0.00
(1)长期股权投资
占被投资单位
被投资单位名称
投资期限 投资金额 注册资本比例 减值准备
青海庆泰信托投资有限公司
1997.4 --- 15000000.00 9.98％ 0
广州城市合作银行华西支行
长期 1076799.00 9.80％ 0
翰林汇软件产业有限公司★1
1999.4--2019.4 10000000.00 18.18％ 0
广州市南图房地产开发有限公司★2
1999.12-- 35000000.00 19.88％ 0
广州日立空调工程有限公司★3
1999.1-2010.1 240933.45 15％ 0
合 计 61317732.45 0
★ 1
公司董事会于1999年2月4日通过决议,同意公司投资1,000万元与周军先生,天津泰门投资咨询有限公司共同在北京注册成立翰林汇软件产业有限公司。该公司设立时注册资本4,300万元,于1999年5月5日经该公司股东会议决议,所有股东同意公司注册资本由4,300万元增加到5,500万元,增资后该公司的股东结构如下:
股东 出资额(万元) 股权比例
广州南华西实
业股份有限公司 1000 18.18％
TCL集团有限公司 2200 40.00％
周军 1558 28.33％
其他个人 742 13.49％
合计 5500 100％
该公司的经营范围主要是对高科技、工业、商业、房地产、环保工程项目的投资,计算机软硬件的开发、转让等。
★2公司董事会于1999年11月30日通过决议,审议通过公司投资3,500万?斡牍阒菔心贤挤康夭⒂邢薰究ⅰ懊某У乜椤毕钅俊?
广州市南图房地产开发有限公司是为开发广州毛纺厂地块房地产项目而成立的项目公司,注册资本为1,000万元,该公司原是广州市南华西房地产开发有限公司和广州市海珠区伟强贸易公司共同出资成立的。其中广州市南华西房地产开发有限公司原出资510万元,占全部出资额的51％。广州市南华西房地产开发有限公司于1999年
12月3日与公司签订出资额转让协议,将广州市南华西房地产开发有限公司所持有的19.88％出资额转让给公司,转让价格为198.86万元。由于该项目的启动资金为17,600.3万元,启动资金由各股东按比例认缴,故公司向广州市南图房地产开发有限公司投资3,301.14万元(17,600.30*19.88％-198.36)作为项目启动资金。
★3公司属下子公司南华西中央空调设备有限公司(以下简称空调公司)与日立亚洲(香港)有限公司以及立穗工程服务有限公司共同投资成立广州日立空调工程有限公司。该公司注册资本为19.4万美元。空调公司出资现金2.91万美元,享有该公司15％股权。广州日立空调工程有限公司于1999年4月在广州注册成立。该公司的主要经营范围是生产加工中央空调设备零配件,提供售后设备的维修、调试、保养服务,销售本企业产品。
(2)长期股权投资价差
期初数 本期增加 本期减少 期末数
272002.72 0 68000.67 204002.05
公司于1998年4月28日召开一九九七年度股东大会,根据股东大会决议,以原股本总数7,000万股为基数,向全体法人股股东每10股配3股,每股面值为人民币1元,配售价格为每股人民币7元,其中:社会法人股股东广州市南华西企业集团有限公司可配股1,428万股,以其拥有的广州华盛避雷器实业有限公司价值11,643,052.58元的股权认购部分可获配股份1,663,293股,公司享有广州华盛避雷器实业有限公司75％股权,其帐面价值为11,342,716.27元,故生产投资价差300,336.31元。该价差在于广州华盛避雷器实业有限公司尚余经营期限(53个月)内(1998年8月-2002年12月)平均摊销,本年摊销68,000.67元。
9、固定资产及累计折旧
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额原值
房屋及建筑物
40077297.95 4966125.83 100000.00 44943423.78
机器设备
43355840.44 5188091.95 1080256.54 47463675.85
运输设备
5270916.15 114998.00 0.00 5385914.15
其他设备
4445969.88 238885.00 166374.00 4518.480.88
合计
93150024.42 10508100.78 1346630.54 102311494.66
累计折旧
房屋及建筑物
5965777.92 1064977.17 0.00 7030755.09
机器设备
13873405.91 3035337.70 497978.61 16410765.00
运输设备
3127818.77 276195.64 0.00 3404014.41
其他设备
2127156.25 393244.30 50126.94 2470273.61
合 计
25094158.85 4769754.81 548105.55 29315808.11
净值 68055865.57 72995686.55
★1 抵押情况:公司以工业大道南大干围厂房(5,533.35平方米),评估值1,689.25万元,抵押借款1,580万元。
★2 在建工程转入情况
(1)公司以募股资金兴建的南华模具车间工程本年完工,结算价值为3,642,925.83元,完工结算后转入固定资产。
(2)公司以技改贷款建造的简式绕线机本年完工,结算价值为4,664,062.44元,完工结算后转入固定资产。
10、在建工程
工程项目 期初数 其中:利息 本期增加 其中:利息
资本化金额 资本化金额
本期转入 其中:利息 期末数 资金 工程
固定资产数 资本化金额 来源 进度
简式绕线机 4465261.79 1316840.00 198800.65 194974.13
4664062.44 1511814.13 0.00 技改贷款 100％
模具车间 3458845.80 184080.03 0.00
3642925.83 184080.03 0.00 募股资金 100％
合 计 7924107.59 1316840.00 382880.68 194974.13
8306988.27 1695894.16 0.00
11、无形资产
种 类
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
土地使用权
20472125.00 19614440.10 415945.20 19198494.90 47年
12、长期待摊费用
种 类 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
装修费 3009629.70 212393.74 981636.48 2240386.96
增容费 706107.23 368735.57 337371.66
简易工程支出 160958.66 202997.99 55306.29 308650.36
其他 179999.86 591013.93 363804.10 407209.69
合 计 4056695.45 1006405.66 1769482.44 3293618.67
13、短期借款
借款类别 期 初 数 期 末 数
抵押借款 15700000.00 15800000.00
担保借款 194805860.00 360565860.00
信用借款 13500000.00 30000000.00
其他 300000.00 300000.00
合 计 224305860.00 406665860.00
(1) 抵押借款 情况参见“固定资产”中的有关说明。
(2) 担保借款情况参见“关联方及关联交易”部分中的有关说明。
(3) 短期借款比期初上升81％的原因是为明年公司发展业务准备。
14、应付帐款、预收货款、其他应付款
期初数 期末数
应付帐款 16178447.76 19191159.91
预收帐款 6390244.22 4430277.31
其他应付款 8596876.47 4431319.76
应付帐款、预收帐款无持本公司5％以上股份的股东欠款。
其他应付款中持本公司5％以上股份的股东欠款:
股东名称 期初数 期末数
广州市南华西企业集团有限公司 2657056.53 2108378.74
余额主要是上市前应付给该股东的管理费。
15、应交税金
税 种 期初数 期末数
增值税 -2543981.42 -5145467.32
营业税 661015.46 134070.80
城市维护建设税 50794.97 57628.39
企业所得税 1689214.38 803138.45
合 计 -142956.61 -4150629.68
16、预提费用
期初数 期末数
借款利息 693766.67 533699.70
律师费审计费等 203093.52 0.00
其他 174812.27 14750.00
合 计 1071672.46 548449.70
17、长期应付款
借款单位 金 额 借款期限 年利率
广州市财政局 450000.00 97.1
广州市企业技改挖潜基金,用于箱式变电站生产设备改造,专款专用,无需付息。
18、股本
年 度 公 司 股 份 变 动 情 况
期 初 数 配股 送股 期 末 数
尚未流通股份
发起人股份
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 91179856.00 91179856.00
外资法人持有股份 2419330.00 2419330.00
其他:
募集法人股
内部职工股
优先股或其他
尚未流通股份合计 93599186.00 93599186.00
已未流通股份
境内上市的人民
币普通股 39314107.00 39314107.00
境内上市的外资股
境外上市的外资股
其 他
已流通股份合计 39314107.00 39314107.00
股份合计 132913293.00 132913293.00
19、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
股本溢价 137257076.97 0 0 137257076.97
接收损赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受损赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额
其他资本公积转入
合 计 137257076.97 0 0 137257076.97
20、盈余公积
项 目 期初数★1 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积
7732713.83 2575555.29 0.00 10308269.12
公益金
3866356.92 1287777.64 0.00 5154134.56
任意盈余公积★
2 2738236.00 1773193.74 0.00 4511429.74
合 计
14337306.75 5636526.67 0.00 19973833.42
说明:(1)由于会计政策变更,采用追溯法调盈余公积年初数共
2,247,830.75,其中:调减1997年度的净利润8,364,460.49元,相应调减1997年度计提的法定盈余公积
836,446.05元,公益金418,223.02元;调减1998年度净利润6,621,077.83元,相应调减1998年度计提的法定盈余公积662,107.79元,公益金331,053.89元。
累计调减期初法定盈余公积1,498,553.84元,公益金749,276.91元
(2)广州特种变压器厂有限公司新产品增值税,所得税返还1,773,193.74专款专用,转入任意盈余公积。
(3)盈余公积本期增加数参见“未分配利润”中的有关说明。
21、未分配利润
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
本年利润 计提盈余公积
41463658.37 27528746.60 5636526.67 63355878.30
(1)由于会计政策变更,根据中华人民共和国财政部《股份有限公司会计制度》有关会计处理问题补充规定,对计提坏帐准备的会计政策变更采用追溯法调整,调减期初未分配利润12,737,707.57元。
(2)年利润分配以税后利润减去新产品增值税、所得税返还1,773,193.74元后计提10％法定盈余公积和5％公益金。
22、财务费用
类 别 1999年 1998年
利息支出 22883608.37 23358720.62
减:利息收入 520378.39 1620405.20
汇兑损失 100036.75 93471.35
减:汇兑收益 0.00 0.00
其 他 260109.16 1762889.33
合 计 22723375.89 23594676.10
23、投资收益
项 目 股权投资收益 债权投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 13641.00 13641.00
长期投资
投资价差摊销 -68000.67 -68000.67
合 计 -68000.67 13641.00 -54359.67
本期投资收益参见“短期投资”及“长期投资”中相关的附注说明。
24、补贴收入
项 目 新产品税收优惠 税负增加返回 出口商品贴息 合 计
★1 ★2 ★3
退税收入
其中:
增值税退税收入
784035.04 537162.12 1321197.16
所得税退税收入
989158.70 989158.70
出口商品贴息 55279.00 55279.00
合 计 1773193.74 537162.12 55279.00 2365634.86
★1、根据粤科字[1996]5号《关于新产品税收优惠政策的规定》,广州特种变压器厂有限公司的干式变压器属于国家级的新产品,可享受先征后返还新增值部分所得税和不低于50％的新增增值税地方分成部分。税金返还由财政部门按年返还,返还资金作为企业新产品开发专项基金,专款专用。
★2、根据国发(94)10号文《国务院关于外商投资企业和外国企业适用增值税、消费税、营业税等税收暂行条例有关问题的通知》外商投资企业因改征增值税而产生的税负增加可予返还。
★3、根据粤外经贸财企字[1998]119号关于《广东省出口商品贴息办法实施细则》的通知,海关出口核销1美元,补贴0.03元人民币。
六、母公司会计报表主要项目注释
1、长期投资
类 别
期初数 减值准备 本期增加 本期减少 期末数 减值准备
长期股权投资
150647911.01 0.00 70073423.98 6454875.04
214266459.95 0.00
长期债权投资
合计
150647911.01 0.00 70073423.98 6454875.04 214266459.95 0.00
(1)长期股权投资
被投资单位名称 期末数 占被投资
本金(万元) 本年利润 其他★1 合计 单位注册 残值
资本比例 准备
控股子公司
广州市南华工商贸易公司
2128 12627402.96 35183296.08 69090699.04 100％ 0
广州特种变压器厂有限公司
2000 5199401.34 9716584.94 34915986.28 100％ 0
广州市南华西中央空调
设备有限公司
1350 222422.89 9075742.11 22798165.00 100％ 0
广州海华空调冷冻
有限公司
70万美元 73278.36 159059.29 6047761.78 70％ 0
广州华盛避雷器
实业有限公司
1387.50 2076123.23 1339115.62 14757955.12 75％ 0
江门市江海区华熙咨询
服务有限公司
45 4874795.20 1127095.48 6451890.68 90％ 0
小 计
7238.81 25073423.98 56600893.52 154062457.90 0
对外投资
青海庆泰信托
投资有限公司
1500 0 0 15000000.00 9.98％ 0
翰林汇软件产业有限公司
1000 0 0 10000000.00 18.18％ 0
广州市南图房地产
开发有限公司
3500 0 0 35000000.00 19.88％ 0
小计 6000 0 0 60000000.00
合计
13238.81 25073423.98 56600893.52 214062457.90
★ 1 其他主要是以前年度未分配利润。
(2)、长期股权投资价差
期初数 本期增加 本期减少 期末数
272002.72 0 68000.67 204002.05
参见"会计报表主要项目附注"中“长期投资”中的有关说明。
2、主营业务收入及成本
项 目 营业收入 营业成本
1999年 1998年 1999年 1998年
营业毛利
1999年 1998年
咨询收入 2485000.00 2378000.00 0.00 0.00
2485000.00 2378000.00
装修工程收入 2370000.00 8347503.00 115400.00 723397.59
2254600.00 7624105.41
合计 4855000.00 10725503.00 115400.00 723397.59
4739600.00 10002105.41
3、投资收益
项目 股权投资收益 债权投 其他投 合计
资收益 资收益
短期投 0.00 0.00 0.00 0.00
长期投资 25073423.98 0.00 0.00 25073423.98
投资价差摊销 -68000.67 0.00 0.00 -68000.67
合计 25005423.31 25005423.31
母公司股权投资收益是属下子公司本年的净利润。
七、分行业资料
项 目 营 业 收 入 营 业 成 本
1999年 1998年 1999年 1998年
营 业 毛 利
1999年 1998年
服装出口
86373754.48 74085790.74 61412488.92 54247095.19
24961265.56 19838295.55
来料加工出口
19082533.90 72879223.95 4365744.52 39120274.81
14716789.38 33758949.14
国内服装销售
34300588.96 34458996.65 31302750.32 34458996.65
2997838.64 0.00
干式变压器
37993299.90 35328122.21 24564881.81 23628723.81
13428418.09 11699398.40
安装工程
2370000.00 18533608.27 115400.00 2688031.52
2254600.00 15865576.75
空调销售收入
24210238.33 31314026.09 20700474.58 24877279.81
3509763.75 6436746.26
加工费收入
1445181.87 736553.00 958675.66 567405.26
486506.21 169147.74
咨询费收入
9311762.76 13191251.77 0.00 0.00
9311762.76 13191251.77
避雷器销售
17815987.63 8262535.24 10646816.17 4984966.84
7169171.46 3277568.80
合 计
232903347.83 288809707.92 154067231.98 184572773.51
78836115.85 104236934.41
八、关联方及关联交易说明
(一) 存在控制关系的关联方
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地 主营业务 与本企业关系 企业类型 法定代表人
广州市南华西企
业集团有限公司
广州市 轻工业机械设备 母公司 有限责任公司 何竞棠
国内商业及物资供销业
广州市南华工
商贸易公司
广州市 各类进出口 子公司 有限责任公司 何竞棠
广州特种变压
器厂有限公司
广州市 特种变压器 子公司 有限责任公司 黄庆龙
广州市南华西中央
空调设备有限公司
广州市 中央空调 子公司 有限责任公司 周汉生
制冷设备
广州海华空调
冷冻有限公司
广州市 工业空调 子公司 有限责任公司 周汉生
设 备
广州市华盛避雷
器实业有限公司
广州市 金属氧化 子公司 有限责任公司 周汉生
物避雷器
江门市江海区华
熙咨询有限公司
江门市 技术咨询、提供 子公司 有限责任公司 黄劭宽
经济信息服务
2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称 期初数 本期增 本期减 期 末 数
加数 少数
广州市南华西企 15410 0 0 15410
业集团有限公司
广州市南华工 2128 0 0 2128
商贸易公司
广州特种变压 2000 0 0 2000
器厂有限公司
广州市南华西中央 1350 0 0 1350
空调设备有限公司
广州海华空调 100万美元 0 0 100万美元
冷冻有限公司
广州市华盛避雷器 1850 0 0 1850
实业有限公司
江门市江海区华熙 50 0 0 50
咨询服务有限公司
3、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元)
期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
企业名称 金 额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金 额 ％
广州市南华西企 8513 64％ 0 - 0 8513 64％
业集团有限公司
广州市南华工 2128 100％ 0 - 0 - 2128 100％
商贸易公司
广州特种变压 2000 100％ 0 0 - 2000 100％
器厂有限公司
广州市南华西中央 1350 100％ 0 0 - 1350 100％
空调设备有限公司
广州海华空调 70万美元 70％ 0 - 0 - 70万美元 70％
冷冻有限公司
广州市华盛避雷器 1387.50 75％ 0 0 - 1387.50 75％
实业有限公司
江门市江海区华熙 45 90％ 0 0 - 45 90％
咨询服务有限公司
(二)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
广州市南华西房地产开发公司 受同一母公司控制的子公司
广州市南华制衣公司 受同一母公司控制的子公司
广州市海华机电设备总厂 受同一母公司控制的子公司
广州市南华皮革制品厂 受同一母公司控制的子公司
(三)采购货物(单位:元)
本公司向关联方采购货物有关明细资料如下:
企业名称 1999年 占全年采购货物比例 1998年
广州市南华制衣公司 63539833.09 46.79％ 96367370.00
公司向关联方采购货物的定价政策为:根据市场情况,确认收购价格。
(四)销售货物(单位:元)
本公司向关联方销售货物有关明细资料如下:
企业名称 1999年 占全年销售比例 1998年
广州市南华制衣公司 30256413.64 12.99％ 32955933.95
广州市南华皮革制品厂 4044175.32 1.74％ 0.00
合计 34300588.96 14.73％ 32955933.95
公司向关联方销售货物的定价政策为:根据市场情况,确认销售价格。
(五) 提供劳务
(1) 公司为广州市南华西房地产开发公司提供关于广州毛纺厂地块、工业大道地块项目咨询,取得咨询业务收入2,485,000.00元。
(2)
公司属下子公司江门市江海区华熙咨询服务有限公司为广州市南华西房地产开发公司提供关于广州琉酸厂地块、广州机床厂地块开发的可行性咨询,取得咨询收入2,000,000.00元。
(六)关联方应收应付款项余额(单位:元)
项 目 1999.12.31 1998.12.31
预付货款
----广州市南华制衣公司 61330349.31 73624619.73
-----广州市南华皮革制品厂 1718685.13 0.00
其他应收款
---广州市南华西房地产开发公司 0.00 35000000.00
---广州市海华机电设备总厂 10682107.27 6419888.17
---广州市南华制衣公司 19471218.12 17851014.48
应付帐款
---广州市南华皮革制品厂 0.00 2168009.11
其他应付款
---广州南华西企业集团有限公司 2108378.74 2657056.53
---广州市海华机电设备总厂 0.00 2388467.77
---广州市南华西房地产开发公司 245000.00 0.00
(七)其他主要关联事项
1、广州南华西企业集团有限公司向公司借款
广州南华西企业集团有限公司向公司借款,1999年度内借款金额为人民币46,900,000.00元,年末已全部归还。公司按同期银行贷款利率向集团公司收取资金占用费人民币2,140,657.78元。
2、与广州市南华西房地产开发公司的关联事项,参见"会计报表主要项目附注"中“长期投资”关于投资广州市南图房地产开发有限公司的说明。
3、广州市南华西企业集团有限公司为广州市南华工商贸易公司提供贷款担保,由于这一项担保,该公司从银行获得短期贷款人民币217,420,000.00元。
广州市南华西企业集团有限公司为广州南华西实业股份有限公司提供担保,由于这一项担保,该公司从银行获得短期贷款人民币122,000,000.00元。
广州市南华西企业集团有限公司为广州市南华西中央空调设备有限公司提供担保,由于这一项担保,该公司从银行获得短期贷款人民币1,500,000.00元。
广州市南华西企业集团有限公司为广州市华盛避雷器实业有限公司提供担保,由于这一项担保,该公司从银行获得短期贷款人民币7,000,000.00元。
4、广州市海华机电设备总厂为广州市南华西中央空调设备有限公司提供贷款担保,由于这一项担保,该公司从银行获得短期贷款人民币1,450,000.00元,美元700,000.00元。
5、 广州市南华制衣公司为广州市南华工商贸易公司提供担保,由于这一项担保,该公司从银行获得短期贷款人民币5,400,000.00元。
6、广州市南华西中央空调设备有限公司向广州市海华机电设备总厂租赁广州市江南大道南南泰路25号约10,000平方米厂房,1999年度已支付厂房租赁费1,270,844.72元。
九、或有事项
本公司声明,公司本年度无重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现、债务担保等或有事项。
十、 承诺事项
本公司声明,公司本年度并无对外承担经济担保等财务承诺事项。
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
本公司声明,公司并无就有关1999年12月31日之后会计期编制任何经中国注册会计师审核的会计报表。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册日期:1996年12月4日
地点:广州市工商行政管理局
公司变更注册日期:1999年5月19日
地点:广州市工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号:4401011103152
3、税务登记号码:国税粤字440105190883851
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记公司
5、公司聘请的会计师事务所名称:羊城会计师事务所
办公地址:广州市大德路189号9楼
十、备查文件
1、载有法人代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
广州南华西实业股份有限公司董事会 2000年2月29日
资产负债表
企业名称:广州南华西实业股份有限公司 1999-12-31
单位:人民币元
年初数 期末数
资产 母公司 合并 母公司 合并
流动资产:
流动负债:
货币资金
40928614.94 146802952.22 153829906.35 331905061.65
短期投资 2800000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 2800000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 166554919.26 183234513.72
其他应收款
35319560.97 67958510.28 259785.27 37932146.74
减:坏帐准备
1765978.05 15621824.08 12989.26 15650646.33
其他应交款
16299.60 875187.70 2250.00 864895.17
应收款项净额
33553582.92 218891605.46 246796.01 205516014.13
预付帐款 74967229.94 65444937.64
应收补贴款
拨付下属资金
105399589.56 105438493.93
存货 36888212.07 35147108.80
减:存货跌价准备
258000.00 191077.45
存货净额
36630212.07 34956031.35
待摊费用
1004421.81 141066.63
待处理流动资产
净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
179881787.42 481096421.50 259515196.29 637963111.40
长期投资:
长期股权投资
150647911.01 16348801.72 214266459.95 61521734.50
长期债权投资
长期投资合计
150647911.01 16348801.72 214266459.95 61521734.50
减:长期投资减值准备
长期投资净额
150647911.01 16348801.72 214266459.95 61521734.50
固定资产:
固定资产原价
1534498.00 93150024.42 1403438.00 102311494.66
减:累计折旧
449514.10 25094158.85 511061.25 29315808.11
固定资产净值
1084983.90 68055865.57 892376.75 72995686.55
工程物资
在建工程 7924107.59
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
1084983.90 75979973.16 892376.75 72995686.55
无形资产及递延资产:
无形资产 19614440.10 19198494.90
开办费 31065.59
长期待摊费用
2420751.19 4056695.45 1586334.31 3293618.67
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
2420751.19 23702201.14 1586334.31 22492113.57
递延税项:
递延税款借项
资产总计
334035433.52 597127397.52 476260367.30 794972646.02
短期借款
6000000.00 224305860.00 122000000.00 406665860.00
应付票据
应付帐款 16178447.76 19191159.91
预收帐款 6390244.22 4430277.31
应收票据
代销商品款
应付工资 372996.14 351996.14
应付福利费
101760.22 912844.11 134997.60 288908.55
应付股利
其他应收款
35319560.97 67958510.28 259785.27 37932146.74
应交税金
1,736,710.29 -142,956.61 264,051.76 (4150,629.68)
其他应交款
16299.60 875187.70 2250.00 864895.17
其他应付款
25234.80 8596876.47 358986.25 4431319.76
预提费用
184093.52 1071672.46 548449.70
一年内到期的长期负债
其他流动负债 -
净损失
流动负债合计
8064098.43 258561172.25 122760285.61 432622236.86
长期负债:
长期借款 4300000.00
应付债券
长期应付款 450000.00 450000.00
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 4750000.00 450000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
8064098.43 263311172.25 122760285.61 433072236.86
少数股东权益:
少数股东权益
7844890.18 8400327.47
股东权益:
股本
132913293.00 132913293.00 132913293.00 132913293.00
资本公积
137257076.97 137257076.97 137257076.97 137257076.97
盈余公积
14337306.75 14337306.75 19973833.42 19973833.42
其中:公益金
3866356.92 3866356.92 5154134.56 5154134.56
未分配利润
41463658.37 41463658.37 63355878.30 63355878.30
股东权益合计
325971335.09 325971335.09 353500081.69 353500081.69
负债及股东权益总计
334035433.52 597127397.52 476260367.30 794972646.02
表二 利润表
企业名称:广州南华西实业股份有限公司 1999年度
单位:人民币元
本年累计数 上年同期累计数
项目 母公司 合并 母公司 合并
一.主营业务收入
4855000.00 232903347.83 10725503.00 288809707.92
减:折扣与折让
主营业务收入净额
4855000.00 232903347.83 10725503.00 288809707.92
减:主营业务成本
115400.00 154067231.98 723397.59 184572773.51
主营业务税金及附加
214885.00 1108854.62 890067.36 2208800.09
二.主营业务利润(亏损以“-”号填列)
4524715.00 77727261.23 9112038.05 102028134.32
加:其它业务利润(亏损以“-”号填列)
减:存货跌价损失 -66922.55 258000.00
营业费用 7545700.03 7134533.10
管理费用
1520988.05 17198564.72 6117701.77 25811639.76
财务费用
224982.75 22723375.89 -337096.55 23594676.10
三.营业利润(亏损以“-”号填列)
2778744.20 30326543.14 3331432.83 45229285.36
加:投资收益
25005423.31 -54359.67 44937101.02 8760775.36
补贴收入 2365634.86 1348030.03
营业外收入 3747.43 132.00 40110.08
减:营业外支出
65813.06 147647.36 8799.36 79864.11
四.利润总额(亏损总额以“-”号填列)
27718354.45 32493918.40 48259866.49 55298336.72
减:所得税
189607.85 3700081.80 2065350.27 7582160.37
减:少数股东损益 1265090.00 1521660.13
五.净利润(净亏损以“-”号填列)
27528746.60 27528746.60 46194516.22 46194516.22
表三 利润分配表
企业名称:广州南华西实业股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
本年实际 上年实际98
项目 母公司 合并 母公司 合并
一.净利润(净亏损以“-”号填列)
27528746.60 27528746.60 46194516.22 46194516.22
加:年初未分配利润
41463658.37 41463658.37 24221951.73 24221951.73
盈余公积转入
二.可供分配的利润
68992404.97 68992404.97 70416467.95 70416467.95
减:提取法定盈余公积金
2575555.29 2575555.29 4499023.72 4499023.72
提取法定公益金
1287777.64 1287777.64 2249511.86 2249511.86
三.可供股东分配的利润
65129072.04 65129072.04 63667932.37 63667932.37
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
1773193.74 1773193.74 1204279.00 1204279.00
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
20999995.00 20999995.00
四.未分配利润
63355878.30 63355878.30 41463658.37 41463658.37
现金流量表
编制单位：广州南华西实业股份有限公司 1999年度 单位：人民币元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4855000.00 198385640.96
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 0.00 2365634.86
收到的其他与经营活动有关的现金 61295.24 1672189.72
现金流入小计 4916295.24 202423465.54
购买商品、接受劳务支付的现金 115400.00 109168929.78
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 926281.49 13036859.13
支付的增值税款 0.00 6342719.26
支付的所得税款 12622332.43 4586157.99
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 669609.99 3926945.43
支付的其他与经营活动有关的现金 1555466.42 25852370.63
现金流出小计 4529090.33 162912982.22
经营活动产生的现金流量净额 387204.91 39510483.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 35000000.00 37800000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 0.00 13641.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
18300.00 18300.00
收到的其他与投资活动有关的现金 6349770.00
现金流入小计 41368070.00 37831941.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
3180.00 1299974.92
权益性投资所支付的现金 45000000.00 45240933.45
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 45003180.00 46540908.37
投资活动产生的现金流量净额 -3635110.00 -8708967.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金 127000000.00 497600000.00
借款所收到的现金 3545950.09 3555647.92
收到的其他与筹资活动有关的现金 130545950.09 501155647.92
现金流入小计 11000000.00 318140000.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子人以付少数股东的股利 0.00 751396.99
偿付利息所支支付的现金 3396753.59 27962657.45
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 1000.00
现金流出小计 14396753.59 346855054.44
筹资活动产生的现金流量净额 116149196.50 154300593.48
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 112901291.41 185102109.43
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 27528746.60 27528746.60
加:少数股东损益 0.00 1265090.00
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -1752988.79 -38100.30
固定资产折旧 61547.15 4769754.81
无形资产摊销 834416.88 2185427.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
0.00 65813.06
固定资产报废损失 0.00 798524.99
财务费用 224982.75 22723375.89
投资损失(减收益) -25005423.31 54359.67
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 0.00 1741103.27
经营性应收项目的减少(减增加) -1504076.37 -2102389.71
经营性应付项目的增加(减减少) 0.00 -19481222.60
增值税增加净额(减减少)
少数股东本期收益
其他
经营活动产生的现金流量净额 387204.91 39510483.32
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 153829906.35 331905061.65
减:货币资金的期初余额 40928614.94 146802952.22
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 112901291.41 185102109.43
