大同水泥股份有限公司2009 年年度报告摘要
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证券代码：000673 证券简称：ST 大 水 公告编号：
大同水泥股份有限公司2009 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者
欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
未亲自出席董事姓
名
未亲自出席董事职
务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
秦联晋 独立董事 外地出差 张志林
1.3 公司聘任的审计机构天健正信会计师事务所有限公司为本公司出具了无法表示意见的审计报告，
本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
1.4 公司董事长刘刚先生、总经理王立世先生、总会计师帖立国先生、计财部部长张宝春女士声明：
保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 ST 大 水
股票代码 000673
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 山西省大同市口泉
注册地址的邮政编码 037001
办公地址 山西大同口泉五法路一号
办公地址的邮政编码 037001
公司国际互联网网址 http://www.dtshuini.com
电子信箱 dtsnzqb@126.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈雁峰 陈东飞
联系地址 山西省大同市口泉 山西省大同市口泉
电话 0352-5332400 0352-5332623
传真 03525332400 0352-5332400
电子信箱 cyf2600@sohu.com cdf2600@shou.com大同水泥股份有限公司2009 年年度报告摘要
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：元
2009 年 2008 年 本年比上年增减（％） 2007 年
营业总收入 4,089,942.27 45,740,793.13 -91.06% 181,268,461.65
利润总额 -45,585,254.13 -89,703,154.85 9,407,207.82
归属于上市公司股东
的净利润
-45,585,254.13 -89,703,154.85 9,407,207.82
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益
的净利润
-78,446,159.66 -73,695,061.55 -24,770,739.93
经营活动产生的现金
流量净额
31,532,230.88 76,090,961.75 -58.56% 4,442,620.71
2009 年末 2008 年末
本年末比上年末增减
（％） 2007 年末
总资产 149,768,151.74 250,983,411.36 -40.33% 401,632,034.41
归属于上市公司股东
的所有者权益
-7,275,909.05 38,309,345.08 -118.99% 128,012,499.93
股本 208,080,000.00 208,080,000.00 0.00% 208,080,000.00
3.2 主要财务指标
单位：元
2009 年 2008 年 本年比上年增减（％） 2007 年
基本每股收益（元/股） -0.22 -0.43 48.83% 0.05
稀释每股收益（元/股） -0.22 -0.43 48.83% 0.05
扣除非经常性损益后的基本
每股收益（元/股）
-0.38 -0.35 -0.12
加权平均净资产收益率（%） -293.78% -107.87% -185.91% 7.35%
扣除非经常性损益后的加权
平均净资产收益率（%）
-205.56% -88.62% -116.94% -20.03%
每股经营活动产生的现金流
量净额（元/股）
0.1515 0.3657 -58.57% 0.0214
2009 年末 2008 年末
本年末比上年末增减
（％） 2007 年末
归属于上市公司股东的每股
净资产（元/股）
-0.03 0.18 -116.67% 0.62
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
债务重组损益 32,860,905.53
合计 32,860,905.53 -大同水泥股份有限公司2009 年年度报告摘要
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3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股送股
公积金转
股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 122,414,13
8 58.83% -656 -656 122,413,48
2 58.83%
1、国家持股
2、国有法人持股 102,400,00
0 49.21% 102,400,00
0 49.21%
3、其他内资持股 20,000,000 9.61% 20,000,000 9.61%
其中：境内非国有
法人持股
境内自然人持
股
20,000,000 9.61% 20,000,000 9.61%
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
5、高管股份 14,138 0.01% -656 -656 13,482 0.01%
二、无限售条件股份 85,665,862 41.17% 656 656 85,666,518 41.17%
1、人民币普通股 85,665,862 41.17% 656 656 85,666,518 41.17%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 208,080,00
0100.00% 208,080,00
0 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数
本年解除限售股
数
本年增加限售股
数 年末限售股数限售原因 解除限售日期
大同水泥集团有
限公司
102,400,000 0 0 102,400,000 股改 不确定
合计 102,400,000 0 0 102,400,000 － －
4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股大同水泥股份有限公司2009 年年度报告摘要
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股东总数 9,059
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
持有有限售条件股份
数量
质押或冻结的股份数
量
大同水泥集团有限公司 国有法人 49.21% 102,400,000 102,400,000 102,400,000
储 辉 境内自然人 9.61% 20,000,000 20,000,000 20,000,000
樊 菲 境内自然人 0.78% 1,629,400 0 0
王华强 境内自然人 0.60% 1,254,493 0 0
彭福珍 境内自然人 0.52% 1,090,819 0 0
张伟东 境内自然人 0.42% 870,483 0 0
朱启召 境内自然人 0.39% 814,998 0 0
林纹如 境内自然人 0.39% 809,400 0 0
胡心平 境内自然人 0.36% 756,058 0 0
左枚桂 境内自然人 0.34% 716,400 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
樊 菲 1,629,400 人民币普通股
王华强 1,254,493 人民币普通股
彭福珍 1,090,819 人民币普通股
张伟东 870,483 人民币普通股
朱启召 814,998 人民币普通股
林纹如 809,400 人民币普通股
胡心平 756,058 人民币普通股
左枚桂 716,400 人民币普通股
叶东生 694,745 人民币普通股
仝泉富 590,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
公司前十名股东中，其中第一大股东为国有法人股股东，其他九名股东均为社会公众股股东。
公司第一大股东与其他九名股东之间不存在任何关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》规定的一致行动人。其他九名社会公众股股东之间本公司未知其是否存在
关联关系，也不知道是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
系地方国有资产监督管理机构大同水泥股份有限公司2009 年年度报告摘要
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4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期
年初持股
数
年末持股
数 变动原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
元）（税前）
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
薪酬
刘刚 董事长 男 41 2009 年08 月
12 日
2012 年08 月
12 日
0 0 2.16 否
王立世 总经理 男 49 2009 年08 月
12 日
2012 年08 月
12 日
0 0 2.16 否
帖立国 总会计师 男 46 2009 年08 月
12 日
2012 年08 月
12 日
1,714 964 出售解除锁
定部分
1.80 否
陈雁峰 董事会秘书 男 40 2009 年08 月
12 日
2012 年08 月
12 日
0 0 1.80 否
秦联晋 独立董事 男 52 2009 年08 月
12 日
2012 年08 月
12 日
0 0 2.00 否
张志林 独立董事 男 45 2009 年08 月
12 日
2012 年08 月
12 日
0 0 2.00 否
郝思文 独立董事 男 48 2009 年08 月
12 日
2012 年08 月
12 日
0 0 2.00 否
侯智高 监事 男 58 2009 年08 月
12 日
2012 年08 月
12 日
7,997 7,997 2.16 否大同水泥股份有限公司2009 年年度报告摘要
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王全生 监事 男 45 2009 年08 月
12 日
2012 年08 月
12 日
0 0 1.44 否
陈卫山 董事会秘书 男 39 2009 年08 月
12 日
2012 年08 月
12 日
0 0 1.44 否
侯文杰 监事 男 43 2009 年08 月
12 日
2012 年08 月
12 日
0 0 1.44 否
杨胜利 监事 男 52 2009 年08 月
12 日
2012 年08 月
12 日
0 0 0.96 否
刘志海 副总经理 男 47 2009 年08 月
12 日
2012 年08 月
12 日
0 0 1.80 否
合计 - - - - - 9,711 8,961 - 23.16 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数
现场出席次
数
以通讯方式
参加会议次
数
委托出席次
数 缺席次数
是否连续两次
未亲自出席会
议
刘 刚 董事长 5 5 0 0 0 否
王立世 副董事长、总经理 5 5 0 0 0 否
帖立国
董事、副总经理、
总会计师
5 5 0 0 0 否
陈雁峰 董事、董事会秘书 5 5 0 0 0 否
秦联晋 独立董事 3 2 0 1 0 否
张志林 独立董事 3 3 0 0 0 否
郝思文 独立董事 5 5 0 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
年内召开董事会会议次数 5
其中：现场会议次数 4
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 1
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
管理层讨论与分析
（一）报告期内公司经营情况的回顾
1、报告期总体经营情况
因本公司所属生产线均属高能耗、高污染落后湿法工艺，大同市政府根据国家相关产业、环保等政策要求，对公司做出停产
决定，本公司生产线已于2008 年8 月1 日全面停产。本报告期，公司基本无正常经营活动，主要工作是根据大同市国资委安
排，留守部分人员充分做好资产保护、继续履行好上市应尽的相关义务，同时积极配合市政府、国资委做好重组准备工作及
其他相关工作。本期公司营业收入为409 万元，实现营业利润-78,440,317.81 元，较上年同期下降10.47％。大同水泥股份有限公司2009 年年度报告摘要
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2、公司主营业务及其经营状况
报告期内因政策性因素导致水泥主业生产全面停滞，公司基本无正常性经营收入。
（1）主营业务收入分产品、分地区构成情况
分产品情况
单位：元
产品_主营业务收入_主营业务成本_主营业务利润率(%)_主营业务收入比上年增减（％）_主营业务成本比上年增减（％）_主
营业务利润率比上年增减（％）
水泥_3，418,803.42_4,623,513.31_-35.24_-91.75_-90.58_-16.92
熟料_0_0____
合计_3，418,803.42_4,623,513.31_-35.24_-91.75_-90.58_-16.92
分地区情况
单位：元
地区_主营业务收入_主营业务收入比上年增减（％）
北京地区_0_
内蒙地区_0_
太原地区_0_
大同地区_3,418,803.42_-91.75
合计_3,418,803.42_-91.75
（2）本报告期，公司无对外采购，销售收入主要为公司对旧有库存水泥进行了清理，清理收入占同类销售收入的100%，占
总销售收入的83.59%。
3、报告期资产构成与期间费用变动情况分析
(1) 资产构成变动情况 单位：元
项 目_2009 年末_2008 年末_同期增减幅度（%）
应收帐款_190,618,162.17_190,798,947.67_ -0.09
其他应收款_65,878,358.23_98,805,427.06_ -33.33
存货_2,582,228.96_8,924,866.89_-71.03
在建工程_5,061,751.94_5,061,751.94_0
固定资产_160,327,085.58_160,327,085.08_0
短期借款_0_30,950,000.00_-100
变动原因：
应收帐款期末比期初减少18 万元，主要由于清收水泥客户旧欠货款形成。
其他应收款期末比期初减少3292.71 万元，主要为本期归还工行借款本金3095 万元所致。
存货期末比期初减少634.27 万元，主要原因为产成品库存减少634.27 万元所致。
短期借款期末比期初减少3095 万元，主要原因为还清了银行贷款所致。
(2) 期间费用变动情况
单位：万元
项目_2009 年_2008 年_同期增减幅度（%）
销售费用_0_201_ -100
管理费用_1322_4564_ -71.03
财务费用_384_533.5_ -28.02
变动原因:
销售费用本年度比上年度减少100%，主要原因为本期公司无正常销售行为。
管理费用本年度比上年度减少3242 万元，原因为由于公司停产后只负担少部分留守人员工资，相关办公、差旅、招待及其它
费用大幅缩减所致。
财务费用本年度比上年度减少149.5 万元，主要原因为偿清贷款，贷款利息减少所致。
4、报告期现金流量变化情况分析
经营活动产生的现金流量本期为3153 万元，去年同期为7609 万元，减少的主要原因为：本期公司主业停产，主业收入大幅
减少所致。
筹资活动产生的现金流量本期为-3096 万元，去年同期为-6987 万元，减少的原因为：本期公司无借款行为，并清偿了银行借大同水泥股份有限公司2009 年年度报告摘要
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款本金及利息所致。
5、本公司目前无任何控股及参股公司，也无控制的特殊目的主体。
（二）对公司未来发展的展望
针对公司因政策因素停产、依靠自身无力解决持续发展的现实，公司已在大同市政府、国资委的主导支持下确定了以重组促
发展的战略，并从以往年度开始在重组方面就做了积极努力。关于未来发展，公司相信有政府的主导支持，重组定会取得实
质进展，公司将会随着重组的成功而步入健康稳定发展的道路。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
营业收入比上
年增减（%）
营业成本比上
年增减（%）
毛利率比上年增
减（%）
水泥 341.88 462.35 -35.24% -91.75% -90.58% -16.92%
主营业务分产品情况
水泥 341.88 462.35 -35.24% -91.75% -90.58% -16.92%
熟料 0.00 0.00 0.00%
合计 341.88 462.35 -35.24% -91.75% -90.58% -16.92%
6.3 主营业务分地区情况
单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
北京地区 0.00
内蒙地区 0.00
大同地区 341.88 -91.75%
合计_ 341.88 -91.75%
6.4 采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
6.5 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
□ 适用 √ 不适用大同水泥股份有限公司2009 年年度报告摘要
9
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 适用 □ 不适用
公司董事会对会计师事务所出具的无法表示意见的审计报告的说明
本年度，负责公司审计工作的天健正信会计师事务所为本公司出具了无法表示意见的审计报告，并对出具此审计报告亦作出
了专项说明。
审计报告无法表示意见的内容为：
大同水泥所属生产线均属高能耗、高污染落后湿法工艺，大同市政府根据国家相关产业、环保等政策要求，对大同水泥做出
停产决定，生产线于2008 年8 月1 日全面停产后，截至审计报告日，没有恢复生产，原有水泥主业生产仍处于停滞状态，
也无其他经营活动。应收款项的计价、收回和应付款项偿还的不确定性以及经营活动的停滞、大同水泥的重组工作将影响公
司持续经营能力。由于我们无法获取充分、恰当的审计证据以确认重组工作正在进行并能够完成，因此，我们无法判断大同
水泥继续按照持续经营假设编制的2009 年度财务报表是否适当。
根据深交所《关于做好上市公司2009 年年度报告工作的通知》要求和《股票上市规则》相关规定，现对审计报告涉及无法表
示意见事项做出如下说明：
审计报告中所提无法表示意见的事项确将会给公司造成重大影响，特别是公司全面停产直接关系到公司持续经营及发展。公
司全面停产系由于公司所属生产线属高能耗、高污染湿法落后工艺，当地政府按照国家相关政策性做出的决定。鉴于本公司
为国有控股上市公司，对此公司所属地大同市政府及政府国资管理部门、本公司实际控制人大同市国资委，对公司因政策因
素停产后的发展问题一直高度重视，明确要通过重组解决公司面临的问题，并给予大力支持指导。
从2007 年起，公司在大同市政府及国资委指导下就积极开展了重组工作。在本公司控股股东大同水泥集团有限公司持有本公
司12240 万股国有法人股，于2007 年12 月31 日被依法拍卖、南京美强特钢有限公司依法竞拍获得大同水泥集团有限公司持
有的本公司10240 万股股权后, 大同市国资委就南京美强特钢有限重组本公司予以积极支持、协助。但南京美强在拍得股权并
按与大同市国资委、大同水泥集团有限公司签订的重组协议进行重组过程中，因涉及大同水泥集团有限公司职工安置及历史
遗留问题，导致部分职工家属情绪波动，致使南京美强重组本公司进程受阻而无法进行。为此，大同市政府、国资委经与山
西省高级人民法院沟通，未给南京美强下发拍卖裁定书，南京美强竞拍取得10240 万股股权一直未过户。2008 年9 月，山西
省高级人民法院将除拍卖佣金外的1.06 亿元股权竞买款退还给南京美强。鉴于上述实际，为了有效推进公司重组实施，同月，
在大同市政府、国资委主导下，大同市国资委与山西省国信投资集团有限公司（下称山西国信集团）签署了合作意向书，拟
由山西国信集团通过买壳方式重组本公司。
按照大同市国资委与山西国信集团签署的合作意向书，公司在大同市政府、国资委支持下，进行了相关资产清理、债务偿还、
欠缴税费处置等大量重组前期准备工作。但2009 年5 月20 日，本公司收到大同市国资委转发的山西国信致大同市国资委的
函，函称由于大同市国资委、山西国信、南京美强因股权转让事宜未达成三方协议，如果该项目继续拖延下去，大同市国资
委重组本公司按原协商的方案将难以实现，山西国信决定退出对本公司的重组。
目前大同市政府、大同市国资委依然将推进重组作为本公司的重点工作，积极想办法予以推进。同时山西省人民政府对本公
司的重组工作也给予高度关注，山西省人民政府资本办公室就本公司重组事宜专项给大同市国资委发函要求加强加快步伐，
全力推动公司重组。目前在大同市政府、大同市国资委主导下本公司的重组工作在有序的推进中，公司董事会相信，在各级
政府关心指导支持下，公司重组事宜将会成功实施，公司持续经营问题会随着重组的实施得以解决。
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
根据天健正信会计师事务所出具的审计报告，本公司2009 年度实现净利润为-45,585,254.13 元，加年初未分配利润
-196,354,158.69 元，实际可供股东分配利润为-241,939,412.82 元。
根据本公司2009 年度未分配利润为负的实际情况，公司董事会拟本年度不进行利润分配。
截止2009 年末，公司资本公积金累计为1,887,874.26 元，董事会拟本年度不进行公积金转增股本
公司最近三年现金分红情况表
单位：元
分红年度 现金分红金额（含税）
分红年度合并报表中归
属于上市公司股东的净
利润
占合并报表中归属于上
市公司股东的净利润的
比率
年度可分配利润
2008 年 0.00 -89,703,154.85 0.00% -196,354,158.69
2007 年 0.00 9,407,207.82 0.00% -241,939,412.82
2006 年 0.00 -43,485,267.80 0.00% -116,058,211.66
最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 0.00%大同水泥股份有限公司2009 年年度报告摘要
10
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额
占同类交易金额的比
例 交易金额
占同类交易金额的比
例
大同云冈水泥实业公司 341.88 100.00% 1.30 100.00%
合计 341.88 100.00% 1.30 100.00%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额341.88 万元。
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
大同水泥集团有限公司 10.79 0.00 0.00 282.53
大同水泥集团有限公司蒙冀销售部 0.00 75.94 0.00 0.00
大同水泥集团有限公司太原销售部 0.00 492.18 0.00 0.00
大同水泥集团有限公司北京销售部 0.00 1,071.30 0.00 0.00
大同云冈水泥开发公司 0.00 116.70 0.00 72.66
大同云冈水泥实业公司 47.37 698.98 0.00 610.91
山西云冈水泥集团同华有限责任公
司
0.00 286.09 0.00 0.00
大同水泥包装制品有限公司 0.00 153.01 0.00 243.81
大同大有水泥有限公司 0.00 623.84 0.00 0.00大同水泥股份有限公司2009 年年度报告摘要
11
大同市国资委 0.00 1,676.26 3,255.00 0.00
合计 58.16 5,194.30 3,255.00 1,209.91
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额58.16 万元，余额5,194.30 万元。
7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.5 其他综合收益细目
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额大同水泥股份有限公司2009 年年度报告摘要
12
小计
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5．其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 0.00 0.00
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
二ОО九年在公司董事会、经营班子及广大股东的大力支持下，公司监事会严格依据《公司法》及《公司章程》赋予的职责，
围绕股东大会通过的各项决议，忠实履行监督职能，勤勉尽职，为公司规范运作和健康发展提供了有力保障。现将监事会一
年来主要工作情况报告如下：
一、监事会会议召开情况
（一） 2009 年4 月27 日，召开了四届监事会第十五次会议，会议主要内容为：
1、审议通过《2008 年度监事会工作报告》。
2、审议通过《公司2008 年度报告正文及摘要》。
3、审议通过《关于提取应收款项坏账准备、存货跌价准备的议案》。
4、审议通过《关于固定资产毁损报废的议案》。
5、审议通过《关于存货盘亏处理的议案》。
6、审议通过《关于对前期重大会计差错进行追溯调整的议案》。
7、审议通过《关于对董事会就审计报告涉及无法发表意见事项说明的意见》。
8、审议通过《关于公司内部控制自我评价的报告》。
9、审议通过《公司2009 年一季度报告》。
（二）2009 年7 月21 日，召开了四届监事会第十六次会议，会议主要内容为：
审议通过《关于监事会换届选举的议案》。
（三）2009 年8 月2 日，召开了五届监事会第一次会议，会议主要内容为：
审议通过《关于选举公司第五届监事会主席、副主席的议案》。
（四）2009 年8 月19 日，召开了五届监事会第二次会议，会议主要内容为：
审议通过《公司2009 年半年度报告全文及摘要》。
（五）2009 年10 月21 日，召开了五届监事会第三次会议，会议主要内容为：
审议通过《公司2009 年三季度报告全文及正文》。
二、监事会独立意见大同水泥股份有限公司2009 年年度报告摘要
13
为进一步完善公司各项监督管理机制，一年来，监事会密切关注公司的经营状况，深入了解生产、管理、市场、员工等多方
面的情况，列席了报告期内历次董事会会议，形成如下意见：
（一）关于公司依法运作情况：公司各项决策程序合法，建立了较为完善的内控制度， 公司董事、高级管理人员在执行公司
职务时，能够做到勤勉工作，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
（二）关于公司财务情况：本期公司监事会对天健正信会计师事务所为公司出具的2009 年度审计意见及涉及事项进行了认真
审阅，认为该审计报告真实、客观、公允地反映了公司的财务状况和经营情况。
（三）公司最近一次募集资金行为是1996 年公司公开发行股票完成的，募集资金使用和变更程序合法。具体情况已在相关年
度报告中进行了披露。
（四）报告期公司没有收购、出售资产行为。
（五）本报告期发生的关联交易是公司将旧有库存水泥清理出售给大同水泥实业公司，公司监事会认为该关联交易遵循了“公
开、公平、公正”的原则，交易价格公平、合理，不存在损害上市公司利益情况。
（六）本年度，负责公司审计工作的天健正信会计师事务所为本公司出具了无法表示意见的审计报告，对审计报告涉及的事
项，公司董事会作出了专项说明。事务所出具的审计报告、专项说明、公司董事会作出的相关说明监事会都进行了审阅，关
于董事会就审计报告涉及的无法表示意见事项所作的说明，公司监事会认为：
董事会说明中审计报告涉及的无法表示意见事项其形成原因的说明真实、客观、公正，监事会同意董事会所作出的说明，通
过实施重组是解决审计报告所涉及事项切实有效的途径。监事会将进一步督促董事会加大工作力度，积极配合大同市政府及
国资委的工作，加快重组进程，促进公司长远发展。
§9 财务报告
9.1 审计意见
是否审计 是
审计意见 无法表示意见
审计报告编号 _天健正信审（2010）GF 字第160005 号
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 大同水泥股份有限公司全体股东
引言段
我们审计了后附的大同水泥股份有限公司（以下简称大同水泥）财务报表，包括2009 年12 月31
日的资产负债表、2009 年度的利润表和现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任
段
按照企业会计准则的规定编制财务报表是大同水泥管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实
施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错
报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。
注册会计师责任段
如报表附注十一所述，大同水泥所属生产线均属高能耗、高污染落后湿法工艺，大同市政府根据
国家相关产业、环保等政策要求，对大同水泥做出停产决定，生产线于2008 年8 月1 日全面停
产后，截至审计报告日，没有恢复生产，原有水泥主业生产仍处于停滞状态，也无其他经营活动。
应收款项的计价、收回和应付款项偿还的不确定性以及经营活动的停滞、大同水泥的重组工作将
影响公司持续经营能力。由于我们无法获取充分、恰当的审计证据以确认重组工作正在进行并能
够完成，因此，我们无法判断大同水泥继续按照持续经营假设编制的2009 年度财务报表是否适
当。项偿还的不确定性以及经营活动的停滞、大同水泥的重组工作将影响公司持续经营能力。由
于我们无法获取充分、恰当的审计证据以确认重组工作正在进行并能够完成，因此，我们无法判
断大同水泥继续按照持续经营假设编制的2009 年度财务报表是否适当。
如报表附注十一所述，大同水泥所属生产线均属高能耗、高污染落后湿法工艺，大同市政府根据
国家相关产业、环保等政策要求，对大同水泥做出停产决定，生产线于2008 年8 月1 日全面停
产后，截至审计报告日，没有恢复生产，原有水泥主业生产仍处于停滞状态，也无其他经营活动。
应收款项的计价、收回和应付款项偿还的不确定性以及经营活动的停滞、大同水泥的重组工作将
影响公司持续经营能力。由于我们无法获取充分、恰当的审计证据以确认重组工作正在进行并能
够完成，因此，我们无法判断大同水泥继续按照持续经营假设编制的2009 年度财务报表是否适
当。
审计意见段 由于上述事项可能产生的影响非常重大和广泛，我们无法对大同水泥2009 年度财务报表发表意大同水泥股份有限公司2009 年年度报告摘要
14
见。
非标意见
我们接受委托，于2009 年4 月20 日完成了对大同水泥股份有限公司（以下简称“大同水泥”）2009
年度会计报表的审计工作，并出具了天健正信审（2010）GF 字第160005 号无法表示意见审计报
告。
审计过程中，我们注意到：
截至2009 年12 月31 日，应收款项余额256,496,520.40 元，净额68,630,151.50 元；因大同水泥全
面停产，和客户没有新的业务往来，催收难度增加，因此应收款项种类的划分及坏账的计提我们
无法确认，如上述款项无法收回，将影响大同水泥的持续经营能力；
截至2009 年12 月31 日，大同水泥累计欠缴税费89,786,836.06 元；应付及预收款项42,080,962.78；
大同水泥面临的短期偿债压力较大，对其持续经营将产生影响；
大同水泥所属生产线均属高能耗、高污染落后湿法工艺，大同市政府根据国家相关产业、环保等
政策要求，对大同水泥做出停产决定，生产线于2008 年8 月1 日全面停产后，截至审计报告日，
没有恢复生产，原有水泥主业生产仍处于停滞状态，也无其他经营活动，从而导致大同水泥的持
续经营能力存在重大不确定性；
虽然由于种种原因，南京美强特钢控股集团有限公司、山西省国信投资集团有限公司对大同水泥
的重组未能成功。但目前在大同市人民政府、大同市人民政府国有资产监督管理委员会的主导下
大同水泥的重组工作正在有序的推进。大同水泥董事会相信大同水泥的重组将会取得成功，大同
水泥的持续经营问题会随着重组的实施得以解决，因此2009 年度报表仍然按照持续经营假设编
制；
根据大同水泥提供的持续经营的专项说明：大同水泥的重组工作正在有序的推进中。由于我们无
法获取充分、恰当的审计证据以确认上述重组工作正在进行并能够完成，因此无法判断其按照持
续经营假设编制2009 年度财务报表是否适当。我们按照《中国注册会计师执业准则》的规定，出
具了无法表示意见审计报告。
无法表示意见涉及事项没有违反会计准则、制度及相关信息披露规范性规定。
审计机构名称 天健正信会计师事务所有限公司
审计机构地址 太原市平阳路1 号
审计报告日期 2010年04 月20 日
注册会计师姓名
郭新民 穆海蓉
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：大同水泥股份有限公司 2009 年12 月31 日 单位：
元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1,149,163.98 576,941.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 48,506,620.05 81,783,029.91
预付款项
应收保费
应收分保账款大同水泥股份有限公司2009 年年度报告摘要
15
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 20,123,531.45 68,572,423.08
买入返售金融资产
存货 1,845,912.99 6,469,426.30
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 71,625,228.47 157,401,820.83
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 10,913,505.61 24,756,505.15
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 67,229,417.66 68,825,085.38
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 78,142,923.27 93,581,590.53
资产总计 149,768,151.74 250,983,411.36
流动负债：
短期借款 30,950,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 23,185,297.11 25,614,831.57
预收款项 18,895,665.67 19,025,665.67
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,163,227.62 2,611,365.18大同水泥股份有限公司2009 年年度报告摘要
16
应交税费 89,786,836.06 83,564,095.72
应付利息 29,027,176.38
应付股利
其他应付款 22,013,034.33 21,880,931.76
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 157,044,060.79 212,674,066.28
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 157,044,060.79 212,674,066.28
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 208,080,000.00 208,080,000.00
资本公积 1,887,874.26 1,887,874.26
减：库存股
专项储备
盈余公积 24,695,629.51 24,695,629.51
一般风险准备
未分配利润 -241,939,412.82 -196,354,158.69
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计-7,275,909.05 38,309,345.08
少数股东权益
所有者权益合计 -7,275,909.05 38,309,345.08
负债和所有者权益总计 149,768,151.74 250,983,411.36
9.2.2 利润表
编制单位：大同水泥股份有限公司 2009 年1-12 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 4,089,942.27 45,740,793.13
其中：营业收入 4,089,942.27 45,740,793.13
利息收入大同水泥股份有限公司2009 年年度报告摘要
17
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 82,530,260.08 133,358,095.01
其中：营业成本 4,993,359.85 51,225,590.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 38,945.69 13,764.66
销售费用 2,015,147.94
管理费用 13,222,727.43 45,640,265.66
财务费用 3,838,200.41 5,333,835.06
资产减值损失 60,437,026.70 29,129,491.10
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
-78,440,317.81 -87,617,301.88
加：营业外收入 32,860,905.53 297,000.00
减：营业外支出 5,841.85 2,382,852.97
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-45,585,254.13 -89,703,154.85
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-45,585,254.13 -89,703,154.85
归属于母公司所有者的净
利润
-45,585,254.13 -89,703,154.85
少数股东损益 0.00 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.22 -0.43
（二）稀释每股收益 -0.22 -0.43
七、其他综合收益 0.00 0.00
八、综合收益总额 -45,585,254.13 -89,703,154.85
归属于母公司所有者的综
合收益总额
-45,585,254.13 -89,703,154.85大同水泥股份有限公司2009 年年度报告摘要
18
归属于少数股东的综合收
益总额
9.2.3 现金流量表
编制单位：大同水泥股份有限公司 2009 年1-12 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
4,836,017.94 52,821,636.46
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
的现金
32,796,517.68 124,748,829.58
经营活动现金流入小计37,632,535.62 177,570,466.04
购买商品、接受劳务支付的
现金
2,871,743.77 62,871,118.94
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
1,553,521.68 9,329,391.10
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关
的现金
1,675,039.29 29,278,994.25
经营活动现金流出小计6,100,304.74 101,479,504.29大同水泥股份有限公司2009 年年度报告摘要
19
经营活动产生的现金
流量净额
31,532,230.88 76,090,961.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
5,942,710.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 5,942,710.00
投资活动产生的现金
流量净额
-5,942,710.00
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 30,950,000.00 69,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
10,008.44 372,852.05
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计30,960,008.44 69,872,852.05
筹资活动产生的现金
流量净额
-30,960,008.44 -69,872,852.05
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额572,222.44 275,399.70
加：期初现金及现金等价物576,941.54 301,541.84大同水泥股份有限公司2009 年年度报告摘要
20
余额
六、期末现金及现金等价物余额1,149,163.98 576,941.54大同水泥股份有限公司2009 年年度报告摘要
21
9.2.4 合并所有者权益变动表
编制单位：大同水泥股份有限公司 2009 年度 单位：元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
专项储
备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
专项储
备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
一、上年年末余额
208,08
0,000.0
0
1,887,8
74.26
24,695,
629.51
-196,35
4,158.6
9
38,309,
345.08
208,08
0,000.0
0
3,955,4
43.26
24,695,
629.51
-111,30
6,477.5
6
125,42
4,595.2
1
加：会计政策变更
前期差错更正
-2,067,
569.00
4,655,4
73.72
2,587,9
04.72
其他
二、本年年初余额
208,08
0,000.0
0
1,887,8
74.26
24,695,
629.51
-196,35
4,158.6
9
38,309,
345.08
208,08
0,000.0
0
1,887,8
74.26
24,695,
629.51
-106,65
1,003.8
4
128,01
2,499.9
3
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
-45,585
,254.13
-45,585
,254.13
-89,703
,154.85
-89,703
,154.85
（一）净利润
-45,585
,254.13
-45,585
,254.13
-89,703
,154.85
-89,703
,154.85
（二）其他综合收益大同水泥股份有限公司2009 年年度报告摘要
22
上述（一）和（二）小计
-45,585
,254.13
-45,585
,254.13
-89,703
,154.85
-89,703
,154.85
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备大同水泥股份有限公司2009 年年度报告摘要
23
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额
208,08
0,000.0
0
1,887,8
74.26
24,695,
629.51
-241,93
9,412.8
2
-7,275,
909.05
208,08
0,000.0
0
1,887,8
74.26
24,695,
629.51
-196,35
4,158.6
9
38,309,
345.08
9.2.5 母公司所有者权益变动表
编制单位：大同水泥股份有限公司 2009 年度 单位：元
本期金额 上年金额
项目 实收资本
（或股
本）
资本公积
减：库存
股
专项储备盈余公积
一般风险
准备
未分配利
润
所有者权
益合计
实收资本
（或股
本）
资本公积
减：库存
股
专项储备盈余公积
一般风险
准备
未分配利
润
所有者权
益合计
一、上年年末余额
208,080,0
00.00
1,887,874
.26
24,695,62
9.51
-196,354,
158.69
38,309,34
5.08
208,080,0
00.00
3,955,443
.26
24,695,62
9.51
-111,306,
477.56
125,424,5
95.21
加：会计政策变更
前期差错更正
-2,067,56
9.00
4,655,473
.72
2,587,904
.72
其他
二、本年年初余额
208,080,0
00.00
1,887,874
.26
24,695,62
9.51
-196,354,
158.69
38,309,34
5.08
208,080,0
00.00
1,887,874
.26
24,695,62
9.51
-106,651,
003.84
128,012,4
99.93
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
-45,585,2
54.13
-45,585,2
54.13
-89,703,1
54.85
-89,703,1
54.85
（一）净利润 -45,585,2 -45,585,2 -89,703,1 -89,703,1大同水泥股份有限公司2009 年年度报告摘要
24
54.13 54.13 54.85 54.85
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
-45,585,2
54.13
-45,585,2
54.13
-89,703,1
54.85
-89,703,1
54.85
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损大同水泥股份有限公司2009 年年度报告摘要
25
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额
208,080,0
00.00
1,887,874
.26
24,695,62
9.51
-241,939,
412.82
-7,275,90
9.05
208,080,0
00.00
1,887,874
.26
24,695,62
9.51
-196,354,
158.69
38,309,34
5.08大同水泥股份有限公司2009 年年度报告摘要
26
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
